四川金顶(集团)股份有限公司
2009 年第一季度报告600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600678 四川金顶(集团)
股份有限公司2009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈建龙、主管会计工作负责人杜受华及会计机构负责人（会计主管人员）帅宏英声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减
(%)
总资产(元) 2,249,084,689.29 2,109,579,020.24 6.61
所有者权益（或股东权益）(元) 431,483,350.41 435,779,582.99 -1.00
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.2364 1.2487 -0.99
年初至报告期期末
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -58,575,415.89 -1,829.77
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.1678 -1,829.90
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -4,296,232.58 -4,296,232.58 -274.98
基本每股收益(元) -0.0123 -0.0123 -275.71
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
-0.0119 -0.0119 -320.37
稀释每股收益(元) -0.0123 -0.0123 -275.71
全面摊薄净资产收益率(%) -1.00 -1.00
减少1.59 个百
分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
-0.962 -0.962
减少1.412 个百
分点
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
200,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,905.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -447,983.25
合 计 -146,078.25600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 88,428
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流
通股的数量
股份种类
中国建筑材料集团公司 16,250,235 人民币普通股
华伦集团有限公司 6,732,716 人民币普通股
浙江华硕投资管理有限公司 5,044,053 人民币普通股
闫子忠 2,390,200 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 2,367,774 人民币普通股
乐山电业局 1,775,831 人民币普通股
吴畏 1,047,100 人民币普通股
浙江龙游百泰投资有限公司 1,000,000 人民币普通股
杨飞燕 1,000,000 人民币普通股
赵晓辉 850,885 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目变动情况及原因：
应收票据增加，主要是母公司本期和四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司（以下简称：“特
种公司”）销售结算增加。
预付款项增加，主要是特种公司45000t/d 项目投资增加及仁寿县人民特种水泥有限公司(以下简
称“人民水泥”) 材料采购款增加。
一年内到期的非流动资产、长期待摊费用、长期应付款、长期应收款减少系人民水泥提前解除与
华融融资租赁股份公司签定的《融资租赁合同》,重新签定新合同影响。
投资性房地产减少系本期母公司处置了出租的房屋。
工程物资增加主要为特种公司4500t/d 项目采购增加。
其他非流动资产减少系人民水泥未确认融资租赁费用摊销减少。
预收款项减少主要为人民水泥本期客户提货实现产品销售，另一方面销售政策变动使部份客户退
回预付货款共同影响。
长期借款增加系本期新增4500t/d 项目贷款。
利润表项目变动情况及原因：
营业收入增加主要是本期增加合并人民水泥收入。
营业成本增加主要是增加合并人民水泥增加成本。另一方面为原材料燃煤价格较上年上升使生产
成本增加。
管理费用增加主要是增加合并人民水泥增加管理费。另一方面是特种公司修理费重分类,上年在生
产成本中列示。
资产减值损失减少是因上年充分提取了减值准备,本期未计提。
投资收益减少是因为四川金宏水泥有限公司亏损金额大于公司投资净额,公司以投资额减直为零
为限,报告期减少确认投资损失。
营业外支出增加主要为本期母公司处置了出租的房屋，产生损失。
所得税费用增加系特种公司本期利润增加。
净利润减少、归属于母公司所有者的净利润减少，主要为母公司上年同期按市场价出售原峨眉水
泥二厂水泥、熟料库存给特种公司影响母公司利润增加，上年且有托管人民水泥托管收入，今年无上
述两项收入；同时，报告期煤价比上年同期上升影响销售成本增加数大于公司加强管理减少的各项期
间费用数。
少数股东损益增加主要为特种公司盈利比上年同期增加。
现金流量表项目变动情况及原因：
收到的其他与经营活动有关的现金增加主要为人民水泥收回往来款增加。600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一季度报
告
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购买商品、接受劳务支付的现金增加、支付给职工以及为职工支付的现金增加主要为本报期增加
合并人民水泥影响。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加主要为特种公司购建固定资产增加。
吸收投资收到的现金减少系上年收到特种公司外方投资款,报告期无此项收入。
取得借款收到的现金增加系本期新增4500t/d 项目贷款。
偿还债务支付的现金增加系报告期归还各银行到期借款比上年增加所致。
支付其他与筹资活动有关的现金 减少系人民水泥提前解除与华融融资租赁股份公司签定的《融资
租赁合同》,归还了原借款。
经营活动产生的现金流量净额减少、每股经营活动产生的现金流量净额减少系本期增加合并人民
水泥，该公司经营活动产生的现金净流量为-5,757 万；其次母公司报告期销售商品收到的货款比上年
减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2009 年4 月21 日、22 日、23 日，公司分别披露了编号为临2009-017、019、021 的诉前财产保全
公告，截止目前，本公司尚未收到法院传票及诉讼相关文书。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺:
持有的本公司非流通股股份自股改方案实施之日起，至少在十二个月内不上市交易或转让，在前项
承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十
四个月内不得超过10%。
报告期未有违反承诺的情况发生。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本公司已对《公司章程》进行了修订，增加了现金分红政策，经2009 年2 月21 日公司第五届董
事会第十七次会议审议通过，并经2009 年 3 月20 日公司2008 年年度股东大会审议批准。
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法定代表人:陈建龙
2009 年4 月28 日600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 四川金顶(集团)股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 387,984,169.15 339,719,631.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,012,240.00 3,000,000.00
应收账款 172,516,967.53 159,388,371.92
预付款项 281,270,431.86 203,918,511.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 67,718,696.84 76,010,210.57
买入返售金融资产
存货 128,976,464.41 124,694,470.89
一年内到期的非流动资产 4,267,347.55
其他流动资产
流动资产合计 1,042,478,969.79 910,998,544.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 19,500,000.00
长期股权投资 4,055,032.50 4,272,660.96
投资性房地产 383,372.60
固定资产 876,934,945.11 883,876,854.16
在建工程 192,052,370.20 176,575,466.65
工程物资 24,349,072.25 7,739,892.55
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,790,754.62 66,959,736.08
开发支出
商誉 1,613,933.80 1,613,933.80
长期待摊费用 747,500.00
递延所得税资产 34,705,076.45 34,899,226.45
其他非流动资产 1,104,534.57 2,011,832.94
非流动资产合计 1,206,605,719.50 1,198,580,476.19
资产总计 2,249,084,689.29 2,109,579,020.24
流动负债：
短期借款 615,670,000.00 682,770,000.00600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 99,517,142.86 87,400,000.00
应付账款 200,006,234.42 172,897,720.59
预收款项 62,571,744.33 122,589,081.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,359,453.06 17,303,872.66
应交税费 29,060,192.90 35,285,055.32
应付利息 756,905.88 617,782.25
应付股利
其他应付款 31,216,341.26 28,657,498.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 50,528,812.15 42,486,561.52
其他流动负债
流动负债合计 1,108,686,826.86 1,190,007,571.93
非流动负债：
长期借款 394,800,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款 26,294,870.59 60,641,586.14
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 39,457,471.82 39,457,471.82
其他非流动负债
非流动负债合计 460,552,342.41 240,099,057.96
负债合计 1,569,239,169.27 1,430,106,629.89
股东权益：
股本 348,990,000.00 348,990,000.00
资本公积 -8,537,668.96 -8,537,668.96
减：库存股
盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80
一般风险准备
未分配利润 63,284,660.57 67,580,893.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 431,483,350.41 435,779,582.99
少数股东权益 248,362,169.61 243,692,807.36
股东权益合计 679,845,520.02 679,472,390.35
负债和股东权益合计 2,249,084,689.29 2,109,579,020.24
公司法定代表人: 陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一
季度报告
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母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 四川金顶(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 176,750,184.30 246,390,157.41
交易性金融资产
应收票据 512,240.00
应收账款 164,444,182.58 149,399,755.36
预付款项 57,146,152.49 57,289,298.62
应收利息
应收股利
其他应收款 51,517,652.85 31,439,729.75
存货 52,149,196.61 59,457,390.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 502,519,608.83 543,976,331.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 515,190,731.75 515,408,360.21
投资性房地产 383,372.60
固定资产 181,848,703.19 183,280,974.84
在建工程 30,257,123.54 26,196,482.29
工程物资 880,183.99 880,183.99
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,568,109.62 19,861,800.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 30,475,197.56 30,475,197.56
其他非流动资产
非流动资产合计 778,220,049.65 776,486,371.84
资产总计 1,280,739,658.48 1,320,462,703.27
流动负债：
短期借款 535,670,000.00 602,770,000.00
交易性金融负债
应付票据 99,517,142.86 87,400,000.00
应付账款 79,911,851.06 74,520,326.46
预收款项 37,571,312.55 38,628,994.68
应付职工薪酬 17,455,715.04 13,169,969.50
应交税费 7,112,116.57 8,184,292.77
应付利息 751,757.88 561,154.25
应付股利
其他应付款 52,588,303.43 35,788,483.02600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一季度报告
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 830,578,199.39 861,023,220.68
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款 26,294,870.59 26,484,542.59
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 36,294,870.59 36,484,542.59
负债合计 866,873,069.98 897,507,763.27
股东权益：
股本 348,990,000.00 348,990,000.00
资本公积 346,430.60 346,430.60
减：库存股
盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80
未分配利润 36,783,799.10 45,872,150.60
外币报表折算差额
股东权益合计 413,866,588.50 422,954,940.00
负债和股东权益合计 1,280,739,658.48 1,320,462,703.27
法定代表人: 陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一季度
报告
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4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 四川金顶(集团)股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 177,438,724.83 108,367,549.74
其中：营业收入 177,438,724.83 108,367,549.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 173,522,444.07 99,705,661.57
其中：营业成本 135,694,483.78 71,510,635.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 617,649.45 654,773.23
销售费用 11,023,896.02 9,267,738.38
管理费用 18,497,068.77 10,062,413.20
财务费用 7,689,346.05 6,610,101.15
资产减值损失 1,600,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -217,628.46 -1,068,343.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-217,628.46 -1,068,343.76
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,698,652.30 7,593,544.41
加：营业外收入 301,905.00 100,000.00
减：营业外支出 447,983.25 116,324.16
其中：非流动资产处置净损失 548,069.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,552,574.05 7,577,220.25
减：所得税费用 3,179,444.38 2,155,186.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 373,129.67 5,422,033.43
归属于母公司所有者的净利润 -4,296,232.58 2,455,207.36
少数股东损益 4,669,362.25 2,966,826.07
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0123 0.0070
（二）稀释每股收益 -0.0123 0.0070
公司法定代表人: 陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一
季度报告
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母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 四川金顶(集团)股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 50,768,390.78 62,249,043.06
减：营业成本 41,607,941.35 40,249,151.42
营业税金及附加 352,898.59 570,522.31
销售费用 4,891,197.41 5,953,746.84
管理费用 7,174,550.85 7,651,391.64
财务费用 5,201,042.37 6,141,147.13
资产减值损失 1,600,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -217,628.46 -1,068,343.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-217,628.46 -1,068,343.76
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,676,868.25 -985,260.04
加：营业外收入 20,000.00 100,000.00
减：营业外支出 431,483.25 116,324.16
其中：非流动资产处置净损失 535,325.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,088,351.50 -1,001,584.20
减：所得税费用 16,689.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,088,351.50 -1,018,274.09
公司法定代表人: 陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一
季度报告
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4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 四川金顶(集团)股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,041,859.12 105,496,050.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 33,074,128.62 21,320,699.67
经营活动现金流入小计 146,115,987.74 126,816,750.65
购买商品、接受劳务支付的现金 149,139,443.75 70,905,910.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,435,341.67 8,762,167.13
支付的各项税费 22,578,702.82 21,825,257.23
支付其他与经营活动有关的现金 20,537,915.39 21,937,104.11
经营活动现金流出小计 204,691,403.63 123,430,439.25
经营活动产生的现金流量净额 -58,575,415.89 3,386,311.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
531,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 531,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
76,547,119.50 39,559,478.82
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 76,547,119.50 39,559,478.82
投资活动产生的现金流量净额 -76,015,619.50 -39,559,478.82
三、筹资活动产生的现金流量：600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一季度报告
12
吸收投资收到的现金 101,885,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 431,300,000.00 191,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,720,000.00
筹资活动现金流入小计 462,020,000.00 292,885,000.00
偿还债务支付的现金 243,600,000.00 142,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,981,675.70 8,159,058.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,582,751.00
筹资活动现金流出小计 279,164,426.70 150,559,058.01
筹资活动产生的现金流量净额 182,855,573.30 142,325,941.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 48,264,537.91 106,152,774.57
加：期初现金及现金等价物余额 339,719,631.24 328,086,192.54
六、期末现金及现金等价物余额 387,984,169.15 434,238,967.11
公司法定代表人: 陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英600678 四川金顶(集团)股份有限公司2009 年第一
季度报告
13
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 四川金顶(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46,312,974.34 51,243,635.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 25,048,233.34 67,433,338.63
经营活动现金流入小计 71,361,207.68 118,676,974.11
购买商品、接受劳务支付的现金 39,892,317.56 44,335,109.65
支付给职工以及为职工支付的现金 5,890,424.42 7,387,188.74
支付的各项税费 6,722,943.73 18,221,535.75
支付其他与经营活动有关的现金 21,653,915.89 4,261,130.43
经营活动现金流出小计 74,159,601.60 74,204,964.57
经营活动产生的现金流量净额 -2,798,393.92 44,472,009.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
491,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 491,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
220,750.49 440,329.14
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 220,750.49 440,329.14
投资活动产生的现金流量净额 270,749.51 -440,329.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 183,500,000.00 191,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 183,500,000.00 191,000,000.00
偿还债务支付的现金 243,600,000.00 142,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,012,328.70 8,159,058.01
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 250,612,328.70 150,559,058.01
筹资活动产生的现金流量净额 -67,112,328.70 40,440,941.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -69,639,973.11 84,472,622.39
加：期初现金及现金等价物余额 246,390,157.41 305,765,331.50
六、期末现金及现金等价物余额 176,750,184.30 390,237,953.89
公司法定代表人: 陈建龙 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英
