审计委员会 2013 年度履职情况报告

    2013 年度公司董事会审计委员会按照《金龙汽车董事会审计委员会实施细
则》、《金龙汽车董事会审计委员会年报工作规程》的有关规定以及监管部门对审
计委员会的工作要求，围绕公司年度工作目标和经营重点，就公司规范关联交易
事项、规范财务会计基础工作专项活动、内控制度的建立与健全以及加强内外部
审计的沟通与监督等方面开展了工作。现将董事会审计委员会 2013 年度主要工
作情况报告如下：
    一、2013 年度召开会议情况
    1、2013 年 4 月 7 日，召开审计委员会七届九次会议（详见 2012 年度履职
报告）。
    2、2013 年 4 月 24 日，召开审计委员会七届十次会议，主要内容为：审议
通过公司 2013 年第一季度财务报告，提交董事会审议；审议通过《关于开展规
范财务会计基础工作专项活动方案》。
    3、2013 年 6 月 18 日，召开审计委员会七届十一次会议，审议通过《规范
财务会计基础工作专项活动自查报告》，提交董事会审议。
    4、2013 年 8 月 15 日，召开审计委员会七届十二次会议，审议通过公司 2012
年半年度财务报告，提交董事会审议。
    5、2013 年 8 月 26 日，召开审计委员会七届十三次会议，审议通过《公司
内部控制手册》（2013 版），提交董事会审议。
    6、2013 年 10 月 22 日，召开审计委员会七届十四次会议，审议通过公司 2013
年第三季度财务报告，提交董事会审议；审议通过《公司规范财务会计基础工作
专项活动整改报告》，提交董事会审议。
    7、2014 年 1 月 8 日，召开审计委员会七届十五次会议，会议主要议题为：
与会计师事务协商 2013 年度审计工作安排；审议通过了关于制订《董事会审计
委员会工作规程》的建议，提请董事会审议；确认截止 2013 年 12 月 31 日公司
关联人名单。
    8、2014 年 3 月 15 日，召开审计委员会七届十六次会议，主要内容为：审
议《公司内部控制自我评价报告》和《内控审计报告》初稿，提交董事会审议；
审议通过 2013 年度财务报告和致同会计师事务所对财务报告的审计意见初稿、
关于会计师事务所从事 2013 年度公司审计工作的总结报告及聘任会计师事务

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所的提案、公司内部控制自我评价报告、关于预计 2014 年度日常关联交易事项
的议案、审计委员会关于 2013 年度履职情况的汇总报告等，提交董事会审议。
       二、2013 年度报告编制过程中的履职情况
    根据《董事会审计委员会年报工作规程》的要求，审计委员会在年报编制过
程中主要完成以下几项工作：
    1、与会计师事务所协商，确定了会计事务所对本公司 2013 年度财务报告和
内部控制的审计时间安排，确定财务报表审计报告和内部控制审计报告初稿提交
时间。
    2、在年审注册会计师进场前，审计委员会认真审阅了公司出具的 2013 年度
财务报表，认为：1、公司财务报表依照我国企业会计准则编制，会计政策的选
择和运用恰当，会计估计合理。2、公司财务报表纳入合并范围的单位和报表（包
括报表附注说明）内容完整，报表合并基础准确；3、同意以此财务报表提交年
审注册会计师开展审计工作。
    3、年报审计过程中，审计委员会委员督促年审会计师按照进度完成年度审
计工作，并与年审注册会计师就审计过程中的会计处理的调整问题进行了沟通。
    4、在年审会计师出具初步审计意见后，审计委员会审阅了年审注册会计师
出具初步审计意见的公司 2013 年度财务报告和 2013 年度内部控制审计报告，
认为：公司在审计前后的财务报表不存在重大差异；公司财务报告符合企业会计
准则的相关规定，在所有重大方面真实、完整和准确反映了企业的 2013 年 12 月
31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量；未发现存在与财务报告
相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性；公司已按照企业内部控制规范体系
和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制；未发现非财
务报告内部控制重大缺陷；自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素；同意致同会计师事务所对公
司 2013 年度财务报表出具的初步审计意见和内部控制审计意见（均为标准无保
留审计意见），同意将财务报告、内部控制评价报告和审计报告提交董事会审议。
    5、审计委员会对年审会计师事务所 2013 年度审计工作进行总结和评价，提
出续聘会计师事务所的议案。
       三、规范公司关联交易方面的履职情况
    1、经审计委员会七届十五次会议确认截止 2013 年 12 月 31 日公司关联人名
单。
    2、经审计委员会七届十六次会议审议通过《关于预计 2014 年度日常关联交
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易事项的议案》，并提交董事会、股东大会批准。
    四、内部控制建设方面的履职情况
    1、根据厦门证监局《关于开展规范上市公司财务会计基础工作专项活动》
的要求，审计委员会审议通过了《关于开展规范财务会计基础工作专项活动方
案》、《规范财务会计基础工作专项活动自查报告》和《规范财务会计基础工作专
项活动整改报告》，提交董事会审议。
    2、审计委员会督促公司对内控制度进一步完善，聘请外部专业机构协助实
施内部控制评价审查并向董事会提案聘请内控审计机构。审计委员会还就公司及
核心企业《内控手册》（2013）与相关人员多次进行沟通，提出修改意见，形成
《内控手册》（2013）提交董事会批准。
    3、提出修改《董事会审计委员会工作规程》的建议，提交董事会审议批准。




                    厦门金龙汽车集团股份有限公司董事会审计委员会

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