股票简称：SST东碳 股票代码：600691
东新电碳股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事宋和平未出席董事会。因公外出未参加会议
董事李琛未出席董事会。委托刘平参加会议并代为表决
独立董事李昌荣未出席董事会。委托甘翃参加会议并代为表决
1.3四川君和会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4公司负责人刘平，主管会计工作负责人陈英，会计机构负责人（会计主管人员）杨俊丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 SST东碳
股票代码 600691
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 四川省自贡市自流井区东光路桌子山22号
邮政编码 643000
公司国际互联网网址 www.DT691.com
电子信箱 dxt888@tom.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜东海 王立君
四川省自贡市自流井区东光路桌子山22 四川省自贡市自流井区东光路桌子山22
联系地址
号 号
电话 0813-2600887 0813-2606903
传真 0813-2606903 0813-2606903
电子信箱 zgdudonghai@163.com lj_wang_com@163.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 46,461,485.04 41,738,765.65 11.31 50,674,507.97
利润总额 -32,576,037.77-24,892,352.41 2,797,258.64
净利润 -32,521,457.10 -24,862,396.06 2,815,654.07
扣除非经常性损益的净利润 -32,279,471.24 -24,777,970.65 -10,012,242.14
经营活动产生的现金流量净额 11,620,752.38 -2,473,662.47 16,662,632.92
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 266,868,036.79 302,424,580.62 -11.76 316,830,351.10
股东权益（不含少数股东权益） -22,649,624.18 9,681,013.82 -333.96 34,497,670.64
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 -0.4209 -0.3217 0.0364
最新每股收益 -0.4209
净资产收益率（%） -256.82 8.16
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-255.94 -29.02
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1504 -0.0320 0.2156
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 -0.2931 0.1253 -333.92 0.4464
调整后的每股净资产 -2.2402 -0.3534 -0.0182
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
29,497.34
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-77,615.40
各项营业外收入、支出
债务重组损益 -193,378.76
扣除少数股东本期收益 -489.04
合计 -241,985.86
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 股 他 计 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 37,274,299 48.24 37,274,299 48.24
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 37,274,299 48.24 37,274,299 48.24
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 6,784,200 8.78 6,784,200 8.78
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
44,058,499 57.02 44,058,499 57.02
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 33,216,000 42.98 33,216,000 42.98
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
33,216,000 42.98 33,216,000 42.98
计
三、股份总数 77,274,499 100.00 77,274,499 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 9,187
前十名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
股数量 数量
四川香凤企业有限
其他 22,082,299 22,082,299 冻结22,082,299
公司
四川信托 国有股东 3,600,000 3,600,000
中行四川分行国际
国有股东 2,400,000 2,400,000
信托投资公司
自贡银河贸易公司 国有股东 2,400,000 2,400,000
中国人民保险公司
其他 1,212,000 1,212,000
自贡市支公司
四川工行 国有股东 1,200,000 1,200,000
东方电器集团财务
国有股东 1,200,000 1,200,000
公司
魏云波 其他 762,600 0
上海科海华泰船舶 其他 730,000 0
电气有限公司
四川省国家税务局
其他 600,000 600,000
机关工会
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
魏云波 762,600 人民币普通股
上海科海华泰船舶电气有限公司 730,000 人民币普通股
田永华 313,560 人民币普通股
金雷 310,008 人民币普通股
夏斯俊 298,400 人民币普通股
田荣良 253,956 人民币普通股
冯书通 227,300 人民币普通股
王亚玲 207,000 人民币普通股
熊莎莎 200,000 人民币普通股
吉凤英 188,900 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
公司前十名股东中，四川省信托投资公司为东方电气集团财务公司股东。
说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：四川香凤企业有限公司
法人代表：黄彬
注册资本：100,000,000.00元
成立日期：1995年9月13日
主要经营业务或管理活动：开展企业重组、收购、兼并、投资方面的咨询服务；财务代理服务；计算机、电子产品、仪器仪表生产、销售及技术服务；批发、零售计算机及配件，电子元器件，电器设备，通讯设备（不含无线发射设备），仪器仪表；电脑创意设计。
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：张涌
国籍：中国
最近五年内职业：林凤集团董事局
最近五年内职务：林凤集团董事局主席
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
变 报告期内从 是否在股东
年初 年末
性 年 动 公司领取的 单位或其他
姓名 职务 任期起止日期 持股 持股
别 龄 原 报酬总额(万 关联单位领
数 数
因 元)税后 取
董事、 2005年8月12日～2007年1月
蒋孟衡 男 42 0 0 3.3174 是
董事长 15日
2005年8月12日～2008年8月
刘平 董事 男 51 0 0 0 是
11日
2005年8月12日～2008年8月
李琛 董事 女 33 0 0 2.3474 是
11日
董事、
2005年8月12日～2008年8月
陈英 财务总 女 40 0 0 2.9716 否
11日
监
2005年8月12日～2008年8月
宋和平 董事 男 55 0 0 0 是
11日
独立董 2005年8月12日～2008年8月
李昌荣 男 64 0 0 1.2000 是
事 11日
独立董 2005年8月12日～2008年8月
甘翃 女 40 0 0 1.2000 是
事 11日
独立董 2005年8月12日～2008年8月
何爱华 女 45 0 0 1.2000 是
事 11日
监事会 2005年8月12日～2008年8月
吴强 男 44 0 0 0 是
主席 11日
2005年8月12日～2008年8月
洪兴云 监事 男 56 0 0 3.0648 否
11日
2005年8月12日～2008年8月
洪伟 监事 男 44 0 0 1.5684 否
11日
2005年8月12日～2008年8月
吴长军 总经理 男 57 0 0 3.4194 否
11日
常务副 2005年8月12日～2008年8月
董国义 男 49 0 0 3.1410 否
总经理 11日
副总经 2005年8月12日～2008年8月
沈刚 男 41 0 0 2.9598 否
理兼总 11日
工程师
副总经 2006年1月11日～2008年8月
孙春光 男 44 0 0 2.9808 否
理 11日
副总经 2006年4月21日～2008年8月
张维加 51 0 0 3.0474 否
理 男 11日
董事会 2005年8月12日～2008年8月
杜东海 男 56 1,844 1,844 3.0528 否
秘书 11日
合计 / / / / 1,844 1,844 / 35.4708 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内总体经营情况
报告期内，电碳行业市场前景趋势总体向好，但国内市场竞争更为激烈、无序。因百年一遇的高温干旱造成的电力短缺和原辅材料价格大幅上涨，给公司的生产经营活动造成了较大影响。在流动资金严重短缺的情况下，公司经理层仍坚持把增强企业持续经营能力作为根本任务，以生产经营为中心，努力协调内外部生产关系，合理调整产品结构，加大应收帐款的催收力度，减少库存，加大新产品的开发和军品产品的研制和生产，以求创造新的利润增长点，从而增强市场竞争力和巩固企业的行业地位。一年来公司管理层所做的主要工作：
(1)制定并分解落实了2006年度生产经营计划，把公司各主要经营目标分解细化并落实到各子公司。在经营目标责任书中，加大利润指标考核的权重，努力实现经营目标。
(2)强化了以保障年度经营计划实现为目标的营运管理控制体系的建设，在公司内部建立以成本为构架，以利润为最终目标的经营目标责任体系。
(3)公司在解决历史遗留包袱的工作中，经多方努力，虽偿还逾期贷款2000余万元，并解除了为四川托普软件股份有限公司的贷款担保责任，但不足以改善公司目前较为恶劣的经营和财务环境，为四川聚酯股份有限公司的担保责任尚未解除。公司将继续积极同地方政府有关部门及主要债权方进行业务性工作协商，争取按国家现行政策化解对外担保、逾期贷款等历史遗留问题，力求改善企业经营现状和财务环境。
(4)为适应我国国防建设的需要，公司加强了军工科研项目的研制和立项工作，不断提高军工产品的生产能力，逐步扩大了军工产品的市场份额。现已成功申报一项研制合同和资金指标，完成了武器装备指定配套产品两项，在研项目也在有条不紊的实施过程中。
(5)公司为加快民用新产品的研制进度，由公司领导班子成员分头负责各项新产品的研制项目并签订责任制，以达到不断完善产品结构，寻求新的利润增长点，规避市场变化带来的经营风险的目的。
(6)强化质量管理，继续贯彻执行了标准化的质量体系管理。经认证机构的复评审核，公司继续保持符合：GJB9001A：2001（军工）、GB/T9001：2000（民用）标准的质量管理体系。
(7)公司经四川省武器装备科研生产单位保密资格审查认证委员会现场审查考评，现已批准获得三级保密资格单位，为公司今后顺利进入军工产品市场奠定了基础。
2、报告期内主营业务及经营状况分析
报告期内，公司所处行业和经营范围未发生变化。公司属非金属矿物制品业，公司经营的主要产品有：电碳—石墨制品、机械密封件制品、粉末冶金制品。报告期内，公司实现工业产值5446.9万元，较去年下降3.9％，实现主营收入4646.15万元，比去年增长11.31％，实现净利润-3252.15万元，经营活动产生的现金流净额为1162.08万元。主要原因：第一、控股子公司成都东碳高科技产业有限公司由于产品结构调整，原有金刚石碳源材料市场需求极度萎缩，工业总产值仅实现年度计划的36.5％，较去年下降60.9％。第二、百年一遇的高温干旱导致电力短缺，各子公司的主机厂商均不同程度的减少了定货合同。第三、因公司存在对外巨额担保、逾期贷款造成罚息及计提坏帐准备金，增加了企业的财务负担。第四、生产用主要原辅材料价格大幅上涨，增加了主营成本。
(1)、报告期内财务情况
比上年同期增减 比上年同期增减
项目 2006年 2005年
额 比例%
营业费用 4386205.99 5112243.24 -726037.25 -14.20
管理费用 34555317.74 29036015.68 5519302.06 19.01
财务费用 6343814.74 3693232.98 2650581.76 71.77
财务费用本年较上年增长71.77%，主要是由于利息费用增加所致。
(2)、报告期内公司资产构成情况
项目 本报告期末 占资产总额的比 上年同期 占资产总额的比
例% 例%
应收帐款 50501216.42 18.92 49354193.76 16.32
存货 39821700.85 14.92 42921344.68 14.19
长期股权投资 6606089.72 2.48 6263479.00 2.07
固定资产净额 30135563.65 11.29 33822508.85 11.18
在建工程 412509.87 0.15 451018.41 0.15
短期借款 3790000.00 1.42 57983893.14 19.17
资产总额 266868036.79 302424580.62
短期借款本年末较年初减少93.46%，主要是由于中国信达资产管理公司成都办事处与四川美德医药有限公司于2006年10月31日签订《债权转让合同》，将本公司的银行借款本金53704997.83元转让给四川美德医药有限公司所致。
(3)、公司现金流量情况
项目 2006年 2005年 比上年同期增减额
经营活动产生的现金流 11620752.38 -2473662.47 14094414.85
量净额
投资活动产生的现金流 -665632.65 -244440.01 -421192.64
量净额
筹资活动产生的现金流 -21050220.08 -526993.62 -20523226.46
量净额
经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加14094414.85元，主要是因为本期收回成都西部创业投资有限责任公司15766719.13元所致；投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少421192.64元，主要是公司本年新增固定资产所致；筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少20523226.46元，其原因主要是由于今年偿还了四川美德医药债务20,960,000.00元所致。
3、控股子公司经营情况及业绩分析
（1） 自贡东新电碳有限责任公司地处四川省自贡市，经营范围为电碳产品，注册资本为2616万元。截止2006年12月31日，该公司总资产为10832万元，净资产为-3884万元。2006年度该公司共实现主营收入2509万元，净利润-1900万元，同比增加亏损974万元，主要原因为：历史包袱过重，企业经营环境和财务状况恶劣，加之投入不足、原辅材料大幅涨价等原因，导致成本增加，利润下降。
（2） 成都东碳高科技产业有限公司地处四川省都江堰市，经营范围为电碳产品，注册资本为2540万元。截止2006年12月31日，该公司总资产为2528万元，净资产为229万元。2006年度该公司共实现主营收入132万元，净利润-546万元，同比增加亏损256万元，其下降的主要原因为：金刚石碳源材料市场需求极度萎缩，主营产品滞销，产品结构调整尚未取得明显效果。
（3） 自贡机械密封件有限公司地处四川省自贡市，经营范围为成套机械密封件及配件，注册资本为1600万元。截止2006年12月31日，该公司总资产为3248万元，净资产为1158万元。2006年度该公司共实现主营收入1331万元，净利润-226万元，同比增加亏损129万元，主要原因为：原材料大幅涨价，期间费用增加，成本增加，降低了产品盈利能力。
（4） 自贡粉末冶金有限责任公司地处四川省自贡市，经营范围粉末冶金制品，注册资本为125万元。截止2006年12月31日，该公司总资产为776万元，净资产为-257万元。2006年度该公司共实现主营收入685万元，净利润-178万元，同比减少亏损1万元。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益差异的分析。根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异如下：
（1）少数股东权益
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为22,894.43元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益22,894.43元。
（2）所得税
本公司按照现行会计准则的规定，制定了本公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等，由此形成的资产账面价值小于资产计税基础的差额应计算递延所得税资产28,875,879.07元。由于不能确定未来是否能够获得足够的用来抵扣暂时性差异的应纳所得税，所以未予以确认，同时也未确认可抵扣亏损相关的递延所得税资产。
2、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响：
（1）、投资性房地产
根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定，公司将部分能够区分的房产进行重分类调整，从固定资产调整到投资性房地产核算，因公司拟对投资性房地产后续计量采用成本模式，故该变化对公司的财务和经营成果没有影响。
（2）、长期股权投资
根据《企业会计准则第6号—长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。
（3）、根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，公司对非流动资产计提的减值除资产处置外将不允许转回，此项变更将影响公司以后资产升值而带来的损益。
（4）、职工薪酬
根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，公司将现行会计政策下福利费按14%列支变更为按实际发生额列支；该变化可能对公司2007年度经营成果带来一定的影响，但对公司未来经营成果影响较小。
（5）、根据《企业会计准则第12号—债务重组》的规定，公司将现行会计政策下债务重组收益进入资本公积变更为计入营业外收入，此项变更将对公司的财务和经营成果产生较大影响。
（6）、所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法—应付税款法变更为采用资产负债表债务法核算。按照新会计准则确认的资产和负债的帐面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（7）、合并财务报表
根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益的计算口径。
3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分产品
增加5.00个百
电碳制品 26,310,240.94 18,636,182.44 28.97 7.83 5.47
分点
机械密封 减少9.78个百
13,300,205.93 8,702,052.95 33.75 12.39 17.47
制品 分点
冶金粉末 减少60.58个
6,851,038.17 6,120,349.23 9.61 24.48 47.06
制品 百分点
其中：关 减少7.96个百
4,434,625.68 3,052,264.16 30.97 95.01 102.30
联交易 分点
其中：内
106,012.97 106,012.97 16.50 16.50
部抵消
减少8.25个百
合计 46,461,485.04 33,458,584.62 27.48 11.31 14.43
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 45,764,763.61 11.36
国外 696,721.43 8.24
其中：关联交易 4,434,625.68 95.01
其中：内部抵消 106,012.97 16.50
合计 46,461,485.04 11.31
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
√适用□不适用
2006年是公司在困境中求生存谋发展的一年，面对资金短缺、历史包袱沉重、主要原辅材料涨价等困难，公司董事会和经理层高度重视保持企业持续、稳定经营能力。通过落实各项措施，保持了企业2006年生产经营的持续稳定局面。但是从整体来看，公司确实存在历史上对外巨额违规担保、累计亏损较多、流动资金严重不足等方面问题，直接影响了公司的持续经营。面对上述困难，公司继续积极应对，尽最大努力摆脱困境或将不利影响控制到尽可能小的程度，力争推动公司重新步入正常发展轨道。
1、公司尽快完成股权分置改革工作，继续同有关非流通股东协调，抓紧股权过户、更名等事宜，落实债务豁免，减轻公司财务负担。
2、公司继续寻求地方政府及各方股东的支持，减轻历史包袱。尽快解除为四川聚酯股份有限公司提供的巨额担保责任，化解困扰企业多年的预计负债。同时，按国家相关政策，争取妥善解决职工身份转换，剥而不离等历史遗留问题，排除资产重组障碍。
3、公司积极同主要债权人协商，调整债务结构，释放抵押资产，逐步恢复公司融资功能，缓解公司流动资金严重不足的被动局面。
4、公司继续调整产品结构，扩大军品及中高端民用电碳制品的产销比例。一方面将抓紧军品的立项和研制工作，继续扩大军品的生产规模。另一方面将以市场需求为导向，提升公司品牌效应，加快新型纯碳滑板和机车闸瓦等产品的市场开发力度，尽快形成规模经营。同时，公司将认真做好成都东碳高科技产业有限公司等子公司的产品结构调整和产业结构调整，充分利用和发挥其土地资源优势，控亏减亏，缩小公司的亏损点。
5、加强内部管理，健全内部监控制度。公司将继续严格贯彻标准化质量管理体系，加强产品生产过程的质量控制和成本管理。同时探索建立新型营销机制，拓展国内外市场，加大货款清收力度。并强化财务管理，改善财务状况。
6、规范公司化管理，强化对控股子公司的监控力度。公司要继续按《公司法》及上市公司规范运作的要求，建立对各控股子公司的监控体系，加强成本、利润考核，严肃奖惩机制，改善经营管理水平，提升公司经营业绩。
尽管公司2007年已经或将要采取上述措施，但公司认为，解决公司历史包袱问题、解除巨额担保、排除资产重组障碍、改善经营状况等工作，仍需要多方面共同努力才能实现。为此，公司将尽最大努力，搞好生产经营，积极寻求政府及有关方面支持，力争上述问题逐步解决，为公司持续经营奠定基础。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经四川君和会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润-32，521，457.10元，加期初未分配利润-159，491，079.15元，公司截止到2006年12月31日止未分配利润累计-192，012，536.25元。根据公司章程的有关规定，公司2006年度实现利润应先弥补以前年度亏损，本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
1993年12 连带责任 1993年12月17日～
13,616.70 否 否
月17日 担保 2003年12月16日
2002年6 2002年6月28日～
2,588.39 一般担保 否 否
月28日 2003年6月25日
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计 16,205.09
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计 501.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 16,706.09
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
2,588.39
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 13,616.70
上述三项担保金额合计 16,205.09
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经
营性占用上市公司资金的 报告期清欠总额 清欠金额（万 清欠时间
清欠方式
余额（万元） （万元） 元） (月份)
期初 期末
2006年10
1,576.671913 0 1,576.671913 现金清偿 1,576.671913
月31日
大股东及其附属企业非经 2006年10月31日，公司收到大股东关联方成都西部创业投资有限责
营性占用上市公司资金及 任公司款项15,766,719.13元。至此，公司大股东关联方占用资金清
清欠情况的具体说明 欠工作全部完成。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
√适用□不适用
2007年2月9日，公司2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案（详见200年2月15日《上海证券报》）。
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、本公司为四川省聚酯股份有限公司贷款提供担保一案，2003年10月9日四川省高级人民法院以（2002）川民初字第19号“民事判决书”判决四川省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向中国建设银行四川省分行偿还转贷款34,875,715.87美元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普软件投资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一的连带责任（详见2003年10月21日《上海证券报》《中国证券报》）。本公司对此判决不服，经向最高人民法院提起上诉。2004年9月16日最高人民法院以（2003）民二中字第200号民事裁定书裁定：1、撤消四川省高级人民法院（2002）川民初字第19号民事判决；2、本案发回四川省高级人民法院重审。
2004年2月，四川省聚酯股份有限公司已将经评估后价值为14,492.29万元的机器设备和房屋抵押给本公司，并已办理了工商备案登记手续和房产抵押登记手续。
现该案处重审之中。
2、成都东新实业有限责任公司（现成都西部创业投资有限责任公司）系本公司在上个世纪九十年代在成都设立的控股子公司，后因经营管理需要已对外转让了公司所持有的全部股权。经2003年7月30日双方对帐，成都西部创业投资有限责任公司尚欠本公司款1585.600913万元。本公司多次催收，成都西部创业投资有限责任公司均以各种理由不予支付。2004年11月25日，本公司为维护自身的正当合法权益，根据有关法规向成都市中级人民法院提起诉讼，请求依法判令成都西部创业投资有限责任公司偿还欠款及利息，承担本案执行费用。
2006年4月5日，经成都市中级人民法院院长提交审判委员会讨论认为，该案符合再审立案条件。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款、第一百八十三条、第一百八十四条第二款的规定，经本院审判委员会决定，裁定如下：（1）本案由本院另行组成合议庭进行再审；（2）再审期间，中止原调解的执行。
2006年10月31日成都西部创业投资有限责任公司归还欠本公司全部款项。至此，该诉讼已结案。
3、2003年6月25日，原债权人中国银行自贡市分行与东新电碳股份有限公司签订借款合同，约定借款2972万元，贷款期限从2003年6月25日至2004年5月24日。同日四川托普软件投资股份有限公司与自贡中行签订最高额保证合同，约定为东新电碳股份有限公司在2003年6月25日至2004年5月24日期间的借款提供2972万元的最高额连带责任保证担保。贷款到期后，被告未按约归还借款本息。2004年6月25日，原债权人将该债权转让给原告中国信达资产管理公司成都办事处，为此原告特向人民法院起诉，要求被告偿还此款本息。
四川省高级人民法院于2006年7月4日下达（2006）川民初字第28号《民事判决书》。（1）被告东新电碳股份有限公司在本判决生效后10日内给付原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金余额2588.389314万元以及利息、逾期利息和复利（利息计算从2003年6月25日至2004年6月28日，以借款本金2972万元为基数；2004年6月28日之后，以借款本金2588.389314万元为基数；按借款合同的约定和中国人民银行的有关规定分段计算一并给付）；（2）被告四川托普软件投资股份有限公司对本判决书中的第一项给付义务承担连带清偿责任；四川托普软件投资股份有限公司承担保证责任后，有权向东新电碳股份有限公司追偿。2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处将该项债权转让给了四川美德医药有限公司（详见2006年11月3日《上海证券报》）。
4、本公司于2000年11月11日、2000年12月19日、2001年1月4日向中国银行自贡市分行借款共计1520万元。成都西部创业投资有限公司以所有的在建工程19625平方米为其提供了抵押担保，并进行了公证。2003年11月17日，中国银行自贡市分行以本公司和成都西部创业投资有限公司未按期履行债务为由，申请执行公证文书。执行中，成都西部创业投资有限公司向自贡市司法局申请撤消"（2000）自证字第3948号"公证书，自贡市司法局作出"自司公申字（2004）01号"决定书，对（2000）自证字第3948号《公证书》予以撤消。
2004年6月25日，自贡中行将上述三笔借款合同项下的债权转让给申请人中国信达资产管理公司成都办事处。为此，申请人特向自贡市中级人民法院提起诉讼，要求被告履行相应义务。诉讼请求：（1）要求被告东新电碳股份有限公司(原四川林凤控股股份有限公司)向原告偿还借款本金1201万元及相应利息；（2）要求被成都西部创业投资有限公司在担保财产内对东新电碳股份有限公司的上述债务承担连带责任；（3）由被告承担本案诉讼费。中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司向原中国银行自贡市分行借款1201万元及成都西部创业投资有限责任公司担保纠纷一案，经自贡市中级人民法院审理并做出（2005）自民二初字第33号《民事判决书》。判决结果如下：(1)被告东新电碳股份有限公司偿还原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金1201万元，及相应利息，在本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）。(2)驳回原告中国信达资产管理公司成都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求。
中国信达资产管理公司成都办事处不服自贡市中级人民法院做出的（2005）自民二初字第33号民事判决，向四川省高级人民法院提起上诉。经四川省高级人民法院审理，做出（2006）川民终字第27号《民事判决书》。判决结果如下：（1）变更四川省自贡市中级人民法院（2005）自民二初字第33号民事判决第一项，即东新电碳股份有限公司偿还中国信达资产管理公司成都办事处借款本金1201万元及相应利息，在本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）为：东新电碳股份有限公司在本判决生效后十日内向中国信达资产管理公司成都办事处偿还借款本金1201万元有利息（借款合同约定的借款期限内的利息按合同约定的利率计，从借款发生时起算，合同期外的利息按中国人民银行规定的同期流动资金逾期贷款利率计算至借款本金付清之日止）；（2）撤销四川省自贡市中级人民法院（2005）自民二初字第33号民事判决第二项，即驳回原告中国信达资产管理公司成都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求；（3）在东新电碳股份有限公司不履行上述付款义务时，中国信达资产管理公司成都办事处对担保物"东碳大厦"的变现价款享有优先受偿权。2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处将该项债权转让给了四川美德医药有限公司（详见2006年11月3日《上海证券报》）。
5、2003年3月31日，自贡机械密封件有限责任公司与原债权人中国银行自贡分行签订《最高额抵押合同》，合同约定，由自贡机械密封件有限责任公司以自己所有的位于自贡市汇东路68号面积为23093.44平方米的土地使用权为东新电碳股份有限公司在中国银行自贡市分行的借款提供1070万元的最高额抵押担保。2003年4月28日，东新电碳股份有限公司与原债权人中国银行自贡分行签订编号为"ZP03040026"的借款合同，借款1070万元，约定还款期为2004年4月27日。还款期限届满后，东新电碳股份有限公司未归还借款本金及利息。2004年6月25日，原债权人将该债权转让给中国信达资产管理公司成都办事处，因催收未果，中国信达资产管理公司成都办事处特向人民法院起诉，要求被告自贡机械密封件有限责任公司履行抵押担保责任偿还此款的本息。该案已进入执行程序。2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处将该项债权转让给了四川美德医药有限公司（详见2006年11月3日《上海证券报》）。
6、东新电碳厂于1992年6月27日为长征机床厂（现四川托普软件投资有限公司）在中国银行自贡分行贷款（总计）518487669西班牙比塞塔提供了担保。经查，东新电碳厂是原东新电碳公司的一个分厂。东新电碳公司在改制为东新电碳股份有限公司时，东新电碳厂的该项担保未进入股份有限公司的记录。公司档案中未有该项担保记载。且公司在改制及重组过程中均未收到借款方及贷款银行关于该项担保的法律函件；长征机床厂在改制及重组过程中也未给公司送达该项担保的法律函件。
公司第六届董事会2006年第二次临时会议审议通过了公司“关于就为四川托普软件投资股份有限公司贷款提供担保同债权人签订债务重组合同的议案”（详见2006年11月1日《上海证券报》）。2006年11月8日，公司收到中国信达资产管理公司成都办事处提交的同本公司共同签署的“债务重组合同”。该合同的主要内容有：
(1)、合同签订日期：2006年10月30日
(2)、重组债务余额的基准日：2006年9月20日
(3)、重组债务内容：双方确认本合同涉及的重组债务为1519486.65欧元，是债务人为四川托普软件
投资股份有限公司在中国银行西班牙贷款提供担保形成的担保债务（担保合同号BOC(92)6-27号）。截止到基准日（2006年9月20日），该项债务余额为1519486.65欧元，其中本金1341730.49欧元，利息177756.16欧元。
(4)、债务豁免：如果债务人已经于2006年10月31日前向中国信达资产管理公司成都办事处按时、足额偿还相应款项共计人民币200万元，则中国信达资产管理公司成都办事处同意豁免上述担保债务中债务人的剩余担保责任。
公司已经于2006年10月31日前按上述合同要求向中国信达资产管理公司成都办事处支付了人民币200万元。至此公司该项担保责任已经完全解除。
本公司已向自贡市贡井区人民法院起诉四川托普软件投资股份有限公司（详见2006年12月26日《上海证券报》）现已由四川省自贡市贡井区人民法院下达（2007）贡井民二初字第28号《民事判决书》。该案判决如下：(1)、被告四川托普软件投资股份有限公司于本判决生效之日起五日内偿付原告东新电碳股份有限公司担保款200万元；(2)、驳回原告东新电碳股份有限公司其他诉讼请求。
7、自贡机械密封有限责任公司2003年1月至10月在中国银行自贡分行借款512万元，本公司为其提供连带担保。至2004年2月尚欠借款442万元。2003年12月24日，中国银行自贡分行向自贡市中级人民法院提起诉讼，请求偿还本息。自贡市中级人民法院2004年6月16日判决如下：1、被告自贡机械密封有限责任公司偿还原告中国银行自贡分行的借款本金442万元，（自本判决生效之日起三十日付清，利息按中国人民银行同期贷款利率计算，至付清止）。2、被告四川林凤控股股份有限公司（现东新电碳股份有限公司）对自贡机械密封件厂偿还中国银行自贡分行的贷款442万元和利息承担连带清偿责任。
该案起诉方已变更为中国信达资产管理公司成都办事处，处在执行过程中。2006年10月31日，中国信达资产管理公司成都办事处将该项债权转让给了四川美德医药有限公司（详见2006年11月3日《上海证券报》）。
8、本公司于2002年9月13日向原中国工商银行自贡市分行借款72万元，四川香凤企业有限公司提供连带责任的担保。借款到期后本公司归还了部份借款。2003年9月12日有关方面签订了68万元的“借款展期协议书”。借款展期到期后本公司未能履行还款义务，中国工商银行自贡市分行向法院请求判令本公司立即归还借款本金68万元，四川香凤企业有限公司履行连带清偿责任。本案审理中，经法院主持调解有关方面自愿达成了（2005）自流民二初字第68号“民事调解书”，约定本公司自2005年4月至9月分期偿还借款本金68万元。因本公司未能按照法定文书规定的期限履行义务，中国长城资产管理公司成都办事处（中国工商银行自贡市分行的该项债权已转让给该办事处）于2005年11月29日向法院申请执行。
自贡市自流井区人民法院根据规定，限本公司自收到"执行通知书"三日内自动履行义务，并加倍支付迟延履行期间的债务利息或支付迟延履行金。逾期仍不履行，法院将依法强制执行，执行过程中，该重大诉讼事项已于2005年12月12日刊登在《上海证券报》上。
公司之后与工行达成合解协议，公司已支付本金9万元，尚有59万元未付，现双方正在协商之中。
9、本公司的下属控股子公司—自贡东新灯贸发展有限公司诉四川省邮政邮购广告有限责任公司支付所欠灯会门票款5,091,130.00元及利息一案，已于2002年12月27日收到四川省高级人民法院（2002）川民终字第91号、（2002）川民终字92号民事判决书，判决四川省邮政邮购广告有限责任公司向自贡东新灯贸发展有限公司偿付票款2,738,179.32元及资金利息(自2001年4月1日起按中国人民银行规定的同期流动资金贷款利率计算至付清之日止)，自贡市邮政局对上述四川省邮政邮购广告有限责任公司的付款义务承担连带清偿责任。判决生效后，自贡东新灯贸发展 限公司随向成都市中级人民法院申请强制执行判决内容。
成都中院于2004年7月为自贡东新灯贸发展有限公司执行回60万元；2004年11月为自贡东新灯贸发展有限公司执行回60万元。
截止到2006年底，四川省邮政邮购广告有限责任公司、自贡市邮政局尚欠自贡东新灯贸发展有限公司本金153.8179万元及相应利息。
10、2003年4月17日，本公司与交通银行股份有限公司自贡分行签订借款合同70.00万元（期限一年）。因本公司未履行合同，交通银行股份有限公司自贡分行向自贡市自流井区人民法院提起诉讼。自贡市自流井区人民法院于2006年9月26日作出（2006）自流民二初字第204号《民事判决书》，判决本公司于判决生效之日起三日内偿还原告交通银行股份有限公司自贡分行借款本金70.00万元及同期利息。该重大诉讼事项已于2006年10月27日刊登在《上海证券报》上。
11、2003年4月16日，本公司与交通银行股份有限公司自贡分行签订借款合同90.00万元（期限一年）。因本公司未履行合同，交通银行股份有限公司自贡分行向自贡市自流井区人民法院提起诉讼。自贡市自流井区人民法院于2006年9月26日作出（2006）自流民二初字第205号《民事判决书》，判决本公司于判决生效之日起三日内偿还原告交通银行股份有限公司自贡分行借款本金90.00万元及同期利息。该重大诉讼事项已于2006年10月27日刊登在《上海证券报》上。
8监事会报告
8.1监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为：报告期内，公司所有的重大决策程序合法，信息披露准确、及时、完整。公司董事会做出的决议符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律、法规的规定。未发现有公司董事及其他高管人员违法、违纪和损害公司权益、股东利益的行为。
8.2监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认为：公司财务较好的执行和维护了《会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》等各项法律、法规，在报告期内，公司的财务工作严格按照董事会的要求运作，且在执行过程中，符合财务会计的相关规定，未发现违规、违纪问题。
8.3监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
关于公司董事会对四川君和会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告说明的意见：2006年度，公司经营存在一些困难，但董事会及经理层通过落实各项经营措施，大力推进股改力度，完善企业内部管理，积极拓展市场，使公司的经营状况得到一些改善，保持了企业持续经营的局面。我们相信，2007年度公司将完成股权分置改革，通过大股东豁免债务，减轻公司财务负担。同时，以此为契机，排除各种障碍，落实一系列有效措施，继续改善企业资产状况和财务状况，增强企业持续经营的能力。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
审计报告
君和审字（2007）第3085号
东新电碳股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东新电碳股份有限公司（以下简称“东新电碳公司”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注和合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是东新电碳公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、导致无法表示意见的事项
如东新电碳公司2006年度财务报表附注十.11所述：东新电碳公司2006年发生亏损32,521.457.10元，且已连续多年出现亏损，截至2006年12月31日止，累计亏损已达192,012,536.25元，净资产已为负数；营运资金为-61,561,624.47元，难以偿还到期债务，债权人可能会通过司法途径催收债务，查封、冻结甚至是拍卖资产。在财务状况持续恶化的同时，2006年度的经营情况也无任何改善；此外，东新电碳公司存在因对外担保等引发的或有负债。面对这种情况，东新电碳公司在2006年度财务报表附注十.11所述提出的各种改善措施能否改善目前的财务状况与经营成果，实现持续经营，面临很大的不确定性。
对于上述持续经营方面存在不确定因素，东新电碳公司虽然提出了一些改善措施，但难以就改善措施是否能够有效保障其持续经营提供充分、可靠的支撑证据，我们也难以从其他途径取得充分、恰当的审计证据，以对东新电碳公司编制的2006年度财务报表所依据的持续经营假设的合理性作出判断。
三、审计意见
由于上述持续经营存在多项重大不确定性可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对东新电碳公司财务报表发表意见
中国注册会计师：
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:东新电碳股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 706,196.41 10,801,296.76 45,757.59 9,587,996.94
短期投资
应收票据 506,360.30 235,120.00
应收股利
应收利息
应收账款 50,501,216.42 49,354,193.76
其他应收款 129,161,793.32 150,558,358.30 168,634,100.82 167,499,280.03
预付账款 3,247,975.99 2,923,695.61
应收补贴款
存货 39,821,700.85 42,921,344.68
待摊费用 56,157.68 40,968.58 3,678.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 224,001,400.97 256,834,977.69 168,679,858.41 177,090,955.57
长期投资：
长期股权投资 6,606,089.72 6,263,479.00 -23,237,501.35 3,500,623.03
长期债权投资 5,000.00 5,000.00
长期投资合计 6,611,089.72 6,268,479.00 -23,237,501.35 3,500,623.03
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
固定资产：
固定资产原价 109,281,326.04 110,073,803.98 3,373,365.38 3,371,615.38
减：累计折旧 67,865,784.78 64,969,719.07 2,715,567.71 2,621,046.30
固定资产净值 41,415,541.26 45,104,084.91 657,797.67 750,569.08
减：固定资产减值准备 11,279,977.61 11,281,576.06
固定资产净额 30,135,563.65 33,822,508.85 657,797.67 750,569.08
工程物资 132,720.10 132,720.10
在建工程 412,509.87 451,018.41
固定资产清理
固定资产合计 30,680,793.62 34,406,247.36 657,797.67 750,569.08
无形资产及其他资产：
无形资产 5,574,752.48 4,914,876.57 2,218,919.04 2,280,555.68
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,574,752.48 4,914,876.57 2,218,919.04 2,280,555.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 266,868,036.79 302,424,580.62 148,319,073.77 183,622,703.36
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 3,790,000.00 57,983,893.14
应付票据
应付账款 11,864,095.87 10,975,025.62
预收账款 10,951,311.23 11,447,662.73
应付工资 42,481.00 42,481.00
应付福利费 1,719,203.04 2,349,221.03 288,305.04 247,960.51
应付股利
应交税金 23,898,218.44 19,882,534.67 16,023,338.13 15,511,268.10
其他应交款 2,053,103.56 2,165,065.95 1,402,980.33 1,395,195.42
其他应付款 88,633,205.32 32,766,841.62 3,847,879.49 3,360,707.93
预提费用 6,486,886.72 10,861,405.47 180,000.00 183,000.00
预计负债 136,167,001.26 140,727,001.11 136,167,001.26 140,727,001.11
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 285,563,025.44 289,201,132.34 157,909,504.25 161,467,614.07
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,931,741.10 3,464,959.36 700,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,931,741.10 3,464,959.36 700,000.00
递延税项：
递延税款贷项 4,352,589.77 4,352,589.77
负债合计 289,494,766.54 292,666,091.70 162,962,094.02 165,820,203.84
少数股东权益(合并报表填列) 22,894.43 77,475.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00
资本公积 78,940,696.72 78,749,877.62 89,675,736.77 89,490,399.13
盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35 13,147,716.35 13,147,716.35
其中：法定公益金 2,365,105.02 2,365,105.02
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -192,012,536.25 -159,491,079.15 -194,740,972.37 -162,110,114.96
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 -22,649,624.18 9,681,013.82 -14,643,020.25 17,802,499.52
负债和股东权益总计 266,868,036.79 302,424,580.62 148,319,073.77 183,622,703.36
公司法定代表人:刘平 主管会计工作负责人:陈英 会计机构负责人:杨俊丽
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:东新电碳股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 46,461,485.04 41,738,765.65
减：主营业务成本 33,458,584.62 29,238,746.75
主营业务税金及附加 234,075.67 59,715.82
二、主营业务利润（亏损以“-”号
12,768,824.75 12,440,303.08
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
-175,687.32 324,329.46
填列）
减:营业费用 4,386,205.99 5,112,243.24
管理费用 34,555,317.74 29,036,015.68 5,690,770.87 11,907,974.59
财务费用 6,343,814.74 3,693,232.98 -7,616.62 -2,997.54
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -32,692,201.04 -25,076,859.36 -5,683,154.25 -11,904,977.05
加：投资收益（损失以“-”号填列） 357,660.09 268,932.36 -26,945,564.39 -14,002,329.08
补贴收入
营业外收入 2,182,885.21 76,121.16 2,000,000.00 4,000.00
减：营业外支出 2,424,382.03 160,546.57 2,002,138.77 889.05
四、利润总额（亏损总额以“-”号
-32,576,037.77 -24,892,352.41 -32,630,857.41 -25,904,195.18
填列）
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列) -54,580.67 -29,956.35
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -32,521,457.10 -24,862,396.06 -32,630,857.41 -25,904,195.18
加：年初未分配利润 -159,491,079.15 -134,628,683.09 -162,110,114.96 -136,205,919.78
其他转入
六、可供分配的利润 -192,012,536.25 -159,491,079.15 -194,740,972.37 -162,110,114.96
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -192,012,536.25 -159,491,079.15 -194,740,972.37 -162,110,114.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-192,012,536.25 -159,491,079.15 -194,740,972.37 -162,110,114.96
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失 -193,378.76
6.其他
公司法定代表人:刘平 主管会计工作负责人:陈英 会计机构负责人:杨俊丽
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:东新电碳股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 44,212,291.50
收到的税费返还 91,181.78
收到的其他与经营活动有关的现金 17,127,379.40 16,474,676.45
经营活动现金流入小计 61,430,852.68 16,474,676.45
购买商品、接受劳务支付的现金 24,674,399.66
支付给职工以及为职工支付的现金 17,387,906.25 783,742.22
支付的各项税费 1,117,183.75 16,300.00
支付的其他与经营活动有关的现金 6,630,610.64 25,202,923.58
经营活动现金流出小计 49,810,100.30 26,002,965.80
经营活动产生的现金流量净额 11,620,752.38 -9,528,289.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 15,049.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
373,722.00 300.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 388,771.37 300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
1,054,404.02 14,250.00
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,054,404.02 14,250.00
投资活动产生的现金流量净额 -665,632.65 -13,950.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 160,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 160,000.00
偿还债务所支付的现金 21,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,220.08
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 21,210,220.08
筹资活动产生的现金流量净额 -21,050,220.08
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,095,100.35 -9,542,239.35
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -32,521,457.10 -32,630,857.41
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -54,580.67
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 9,352,420.84 3,332,121.48
固定资产折旧 3,720,153.59 106,396.41
无形资产摊销 143,306.49 61,636.64
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -15,189.10 3,678.60
预提费用增加（减：减少） 155,337.74 -3,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-29,497.34 325.00
损失(减:收益)
固定资产报废损失 375.00
财务费用 6,354,680.49
投资损失（减：收益） -357,660.09 26,945,564.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,476,368.51
经营性应收项目的减少(减：增加) 14,877,613.14 -4,466,942.27
经营性应付项目的增加(减：减少) 11,471,617.90 -2,877,212.19
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 11,620,752.38 -9,528,289.35
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 706,196.41 45,757.59
减：现金的期初余额 10,801,296.76 9,587,996.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,095,100.35 -9,542,239.35
公司法定代表人:刘平 主管会计工作负责人:陈英 会计机构负责人:杨俊丽
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） -22,649,624.18
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
14 少数股东权益 22,894.42
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） -22,626,729.76
公司法定代表人:刘平 主管会计工作负责人:陈英 会计机构负责人:杨俊丽
董事长：刘平
东新电碳股份有限公司
2007年4月25日
