2017 年半年度报告
公司代码：600691 公司简称：阳煤化工
阳煤化工股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人冯志武、主管会计工作负责人商彤及会计机构负责人（会计主管人员）商彤声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司存在的风险因素主要有市场风险、安全风险、环保风险等，敬请查阅本报告“第四节 经
营情况讨论与分析”中“其他披露事项”的“可能面对的风险”关于风险及对策相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
1 / 133
2017 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 10
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 30
第十节 财务报告........................................................................................................................... 31
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 133
2 / 133
2017 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
c 本公司、公司、阳煤化工 指 阳煤化工股份有限公司
阳煤集团 指 阳泉煤业（集团）有限责任公司
化工投资公司、阳煤化工投 指 山西阳煤化工投资有限责任公司
资公司
丰喜集团 指 阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司，系阳煤化工子公司
和顺化工 指 阳煤集团和顺化工有限公司，系阳煤化工子公司
正元集团 指 河北阳煤正元化工集团有限公司，系阳煤化工子公司
深州化肥 指 阳煤集团深州化肥有限公司，系阳煤化工子公司
深州化工 指 阳煤集团深州化工有限公司，系阳煤化工子公司
齐鲁一化 指 阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司，系阳煤化工子公司
平原化工 指 阳煤平原化工有限公司，系阳煤化工子公司
恒通化工 指 山东阳煤恒通化工股份有限公司，系阳煤化工子公司
惠众农资 指 阳煤惠众农资烟台有限公司，系阳煤化工子公司
工程公司 指 阳煤晋华气体工程有限公司，系阳煤化工子公司
新加坡公司 指 阳煤化工（新加坡）有限公司，系阳煤化工子公司
国枫律师 指 北京国枫律师事务所
信永中和 指 信永中和会计师事务所
阳煤金陵 指 深圳阳煤金陵产业投资基金有限公司，系阳煤集团子公司
金陵恒毅 指 北京金陵华软恒毅投资合伙企业（有限合伙）
金陵阳明 指 北京金陵华软阳明投资合伙企业（有限合伙）
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、上交所 指 上海证券交易所
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 阳煤化工股份有限公司
公司的中文简称 阳煤化工
公司的外文名称 YANGMEI CHEMICAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写 YMCC
公司的法定代表人 冯志武
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨印生 高峰杰
联系地址 山西省太原市高新区科技街阳煤大厦 山西省太原市高新区科技街阳煤大厦
电话 0351-7255821 0351-7255821
传真 0351-7255820 0351-7255820
电子信箱 ADIL008@163com
3 / 133
2017 年半年度报告
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 阳泉市北大西街5号
公司注册地址的邮政编码 045000
公司办公地址 山西省太原市高新区科技街阳煤大厦
公司办公地址的邮政编码 030006
公司网址 http://www.ymhg.com.cn
电子信箱 ymhg600691@163.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 阳煤化工股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 阳煤化工 600691
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 10,704,564,465.84 9,478,465,633.85 12.94
归属于上市公司股东的净利润 61,012,838.95 -341,079,940.22 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 29,848,572.99 -370,662,799.40 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,287,855,714.64 652,731,450.97 97.30
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,757,394,761.78 3,694,503,181.23 1.70
总资产 42,864,794,847.92 40,944,493,313.30 4.69
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0347 -0.1941 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.0347 -0.1941 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0170 -0.2110 不适用
加权平均净资产收益率（%） 1.64 -7.71 不适用
4 / 133
2017 年半年度报告
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.80 -8.40 不适用
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,097,711.57
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 45,448,578.32
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
债务重组损益 117,497.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 403,979.40
少数股东权益影响额 -6,591,166.35
所得税影响额 -9,312,334.58
合计 31,164,265.96
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司的主要业务：
公司主要从事煤化工产品（包含农用化工产品、基础化工产品、精细化工产品）和化工设备
的生产和销售，化工机械设备制造，化工产品研发等。
公司主要产品有：尿素、辛醇、甲醇、液氨、聚氯乙烯、烧碱、正丁醇、复合肥、三氯化磷、
粗醇、硝酸铵、三聚氰胺、异丁醛、双氧水、碳铵、乙二醇、液氯、丙烯等化工产品，同时拥有
化工机械制造和化工研究设计能力。产品主要用途为农用化肥、化工原料。
（二）公司的经营模式：
1、生产方面：公司主要采用原料煤进行深加工，生产一系列的化肥、化工产品。
2、销售方面：
针对不同产品的特点及市场情况，公司分别采用不同的销售模式。
（1）农用化工产品的主要销售模式
由于农用化工产品的消费对象主要是个人，故公司对农用化工产品的主要销售模式确立为
“区域代理制”与“竞价销售制”相结合的销售模式。
（2）化工原料的主要销售模式
由于常用的化工原料的消费对象主要是生产厂家，故公司采用的销售模式为直销为主、中间
商分销为辅的销售模式。
（3）化工设备产品的销售方式
5 / 133
2017 年半年度报告
公司生产的煤化工设备类产品全部为非标准设备，完全根据客户要求进行定制化生产及销售。
3、采购方面：
公司主要采取战略采购和就近采购相结合的模式，同时建立完善的招投标体系，执行严格的
供方准入制度，实现采购模式的市场化运作。
（三）行业情况
报告期内，公司所处行业市场情况略有好转，大部分产品价格同比上涨，但受制于原材料价
格上涨、运输成本提高、需求不足，全行业整体状况依旧未发生根本改变，产能仍然过剩，市场
竞争激烈。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
公司的主要核心竞争力优势如下：
1、生产装置优势
经过多年建设，公司由原来的碳铵、尿素等传统化工占绝对比重，通过产业及产品结构调整，
逐步向现代及新型煤化工转型，先后建成 30 万吨甲醇制烯烃、21 万吨丁辛醇、30 万吨双氧水、
40 万吨离子膜烧碱、22 万吨乙二醇等现代煤化工装置，同时对传统尿素、合成氨产品生产方式进
行技术升级和装置大型化发展，先后建设了丰喜水煤浆煤气化、丰喜晋华炉、沧州航天炉煤气化
工艺生产合成气、汽提法工艺生产尿素，上马 60 万吨合成氨 80 万吨尿素大型装置，丰喜泉稷 30.52
尿素项目，对恒通电石法 PVC 进行乙烯法工艺路线改造。
2、技术装备优势
2015 年自主设计制造我国首套直径为 3200mm 水煤浆水冷壁气化炉后，2016 年推出世界首台
采用“水煤浆+水冷壁+辐射式蒸汽发生器”的晋华炉，运行结果显示煤种适应性好，提高了整个
气化炉的能源转换效率，提升了气化炉产能，提高了经济效益。正元集团设计制造了拥有自主知
识产权的国内最大直径达 3000mm 的氨合成塔，该合成塔应用于正元集团沧州 60.80 尿素项目，目
前已达产达效。正元集团成功开发应用年产 10 万吨氨合成工艺包和 JR1600 氨合成塔内件，完善
了 JR 系列氨合成产品。齐鲁一化 21 万吨/年丁辛醇装置采用国内技术，投资省，消耗低，为国内
最先进装置之列。
3、品牌声誉优势
公司所生产的产品质量良好，在长期的市场竞争中形成了良好的品牌形象和市场声誉，产品市场
占有率较高。目前，公司拥有“丰喜”、“正元”等知名品牌。丰喜肥业主导产品“丰喜”牌尿
素曾先后荣获中国首届亿万农村消费者信得过产品金奖、中华化肥精品、山西省名牌产品等荣誉
称号，“丰喜”商标连年被山西省工商局评定为山西省著名商标、中国驰名商标，正元化工生产
的“正元”尿素分别荣获“河北省名牌产品”、“河北省畅销品牌”等称号。公司所属子公司良
好的品牌形象和市场声誉有助于确立和保持公司销售优势与市场优势。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司所处的化工行业市场略有好转，但化工行业产能仍然过剩、供需矛盾突出。
面对严峻的行业形势，公司积极应对并采取有效措施，强化生产经营管理，实施产业结构调整，
实现了全公司整体的平稳运行。
6 / 133
2017 年半年度报告
报告期内，公司生产尿素 193.67 万吨，甲醇 38.16 万吨，烧碱 19.75 万吨，丁辛醇 12.74
万吨，复合肥 7 万吨，聚氯乙烯 9.79 万吨，双氧水 15 万吨，丙烯 6.98 万吨，乙二醇 7 万吨。
报告期内，公司实现营业收入 107.05 亿元，比同期 94.78 亿元增加 12.27 亿元；实现利润总
额 1.02 亿元，比同期-4.02 亿元增加 5.04 亿元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 10,704,564,465.84 9,478,465,633.85 12.94
营业成本 9,596,131,216.86 8,914,107,381.72 7.65
销售费用 115,717,196.53 133,687,393.35 -13.44
管理费用 372,470,041.23 396,533,698.43 -6.07
财务费用 508,540,585.47 452,209,886.27 12.46
经营活动产生的现金流量净额 1,287,855,714.64 652,731,450.97 97.30
投资活动产生的现金流量净额 -142,868,408.11 -186,326,613.93
筹资活动产生的现金流量净额 -486,341,528.56 -557,134,581.84
研发支出 17,532,944.10 7,430,835.23 135.95
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售产品回款现金增加所致
研发支出变动原因说明:下属子公司阳煤化机加大新产品研发费用所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
情
末数占 末数占 金额较上
况
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变
说
的比例 的比例 动比例
明
（%） （%） （%）
货币资金 8,192,751,222.63 19.20 5,561,105,557.94 13.58 47.32
固定资产 21,358,612,605.90 49.83 19,561,798,905.00 47.78 9.19
在建工程 3,321,929,084.05 7.75 5,953,094,906.59 14.54 -44.20
无形资产 1,946,968,693.36 4.56 2,030,065,888.19 4.96 -4.09
短期借款 12,146,600,000.00 28.47 10,985,450,000.00 26.83 10.57
应付票据 9,439,180,267.75 22.12 6,088,601,230.70 14.87 55.03
应付账款 3,717,330,087.61 8.71 4,280,464,948.27 10.45 -13.16
7 / 133
2017 年半年度报告
一年内到期的 4,281,272,073.09 10.03 4,332,576,032.75 10.58 -1.18
非流动负债
长期借款 3,780,373,428.37 8.86 3,923,131,213.44 9.58 -3.64
其他说明
货币资金较年初增加的主要原因是：本期企业承兑保证金较年初增加较多。
在建工程较年初减少的主要原因是：重要子公司转固导致在建工程较年初减少。
应付票据较年初增加的主要原因是：本期企业用票据支付款项较年初增加较多。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 6,439,142,716.08 保证金
固定资产 1,125,036,218.53 用于借款抵押
无形资产 180,942,344.71 用于借款抵押
合计 7,745,121,279.32 /
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司拥有一个全资控股子公司，即阳煤化工投资公司。该公司 2009 年 7 月成立，注册地为阳
泉市北大西街 35 号。法定代表人：冯志武。注册资本 363,730.97 万元。主营业务：煤化工的投
资与技术服务。截止报告期末，该公司总资产 40,583,332,776.24 元，净资产 4,958,474,171.75
元，报告期内实现营业收入 10,472,696,583.01 元，净利润 81,730,637.48 元。阳煤化工投资公
司拥有十一个子公司，相关情况如下：
（1）丰喜集团，是阳煤化工投资公司的全资子公司，注册资本 66,900.00 万元。公司注册地
址：山西省运城市禹都经济开发区库东路 1 号。该公司主营尿素、甲醇等化肥、化工产品的生产
8 / 133
2017 年半年度报告
与销售。截止报告期末，该公司总资产 16,307,973,185.21 元，净资产 2,491,960,263.99 元，报
告期内实现营业收入 4,497,518,761.57 元，净利润 78,470,140.89 元。
（2）正元集团，是公司控制下的全资公司，注册资本 71,000 万元。公司注册地址：石家庄
经济技术开发区创业路 17 号。该公司主营尿素等化肥、化工产品的生产与销售及化工设备研发、
设计、生产等。截止报告期末，该公司总资产 9,824,090,326.61 元，净资产 1,180,872,235.75
元，报告期内实现营业收入 1,437,340,596.01 元，净利润-6,085,311.28 元。
（3）齐鲁一化，是公司控制下的全资公司，注册资本 11,632.00 万元。公司注册地址：山东
省淄博市临淄区一化南路 2 号。该公司主营辛醇、尿素、甲醇等化工、化肥产品的生产与销售。
截止报告期末，该公司总资产 1,934,060,345.69 元，净资产 1,076,127,338.74 元，报告期内实
现营业收入 1,119,157,504.45 元，净利润 18,636,966.41 元。
（4）深州化肥，阳煤化工投资公司持有其 51%的股权，注册资本：422,519,600.00 元。公司
注册地址：河北省深州市西外环路 126 号。该公司主营碳酸氢铵、液氨、甲醇等化工产品的生产
与销售。截止报告期末，该公司总资产 1,115,487,863.60 元，净资产 458,304,207.67 元，报告
期内实现营业收入 8,218,518.29 元，净利润-27,424,102.73 元。
（5）恒通化工，阳煤化工投资公司持有其 81.68%的股权，注册资本：20586.19 万元。公司
注册地址：山东省郯城县人民路 327 号。该公司主营烧碱、三氯化磷、聚氯乙烯等化工产品的生
产与销售。截止报告期末，该公司总资产 5,334,978,774.03 元，净资产 1,802,767,081.22 元，
报告期内实现营业收入 1,799,470,307.39 元，净利润 70,329,348.44 元。
（6）和顺化工，公司及阳煤化工投资公司合计持有其 86.20%的股权，注册资本 43465.64 万
元。公司注册地址：山西省晋中市和顺县坪松乡白泉村和尚垴。该公司主营尿素、甲醇等化肥、
化 工 产 品 的 生 产 与 销 售 。 截 止 报 告 期 末 ， 该 公 司 总 资 产 1,598,321,410.15 元 ， 净 资 产
-65,057,819.89 元，报告期内实现营业收入 123,647,262.47 元，净利润-22,736,539.54 元。
（7）平原化工，阳煤化工投资公司持有其 51%的股权，注册资本为 560,296,500.00 元。公
司注册地址：山东省平原县城立交东路 15 号，该公司主营尿素、甲醇等化肥、化工产品的生产与
销售。截止报告期末，该公司总资产 2,625,429,765.47 元，净资产 647,717,828.86 元，报告期
内实现营业收入 980,608,019.72 元，净利润 15,784,067.81 元。
（8）深州化工，注册资本 109900 万元，公司注册地址：河北省深州市化工产业聚集区阳煤
工业路 1 号。该公司主营乙二醇产品的生产与销售。截止报告期末，该公司总资产
3,931,660,679.43 元，净资产 1,129,526,618.11 元。报告期内实现营业收入 475,262,506.00 元，
净利润 34,433,780.05 元。
（9）惠众农资，阳煤化工投资公司持有其 80%的股权，注册资本 6,000,000.00 元，公司注
册地址：烟台市芝罘区环山路 3 号润利大厦 1711 室。该公司主营化肥产品销售。截止报告期末，
该 公 司 总 资 产 332,347,710.92 元 ， 净 资 产 12,619,878.78 元 ， 报 告 期 内 实 现 营 业 收 入
498,472,548.52 元，净利润 3,481,099.45 元。
（10）工程公司，阳煤化工投资公司持有其 100%的股权，注册资本 40,000,000.00 元，公司
注册地址：山西省太原市晋源区义井东街 56 号。该公司主营工程勘察设计。截止报告期末，该公
司总资产 47,746,767.84 元，净资产 33,080,980.89 元，报告期内实现营业收入 15,050,304.01 元，
净利润-3,102,648.61 元。
（11）新加坡公司，阳煤化工投资公司持有其 100%的股权，注册资本 14,310,600.00 元，公
司注册地址：新加坡。该公司主营化肥进出口。截止报告期末，该公司总资产 25,403,393.91 元，
净资产 15,386,804.30 元，报告期内实现营业收入 22,361,632.04 元，净利润-37,494.01 元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
9 / 133
2017 年半年度报告
自 2016 年四季度以来，化肥及化工产品售价稳步上升，同时公司采取降费用、降能耗等多种
措施，若市场无重大变化，下一报告期期末的累计净利润可能继续盈利。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（1）政策变化风险
行业政策变化风险：公司所处行业为煤化工行业。公司位于我国煤炭资源丰富的山西省内，
具备较强的煤化工产品生产能力，在市场中具有一定的竞争优势，但如果我国未来对于煤化工行
业发展的产业政策和规划进行调整，或对煤炭原料的生产及使用进行限制，则可能对公司未来持
续稳定生产经营产生不利影响。
产品政策变化风险：公司主要产品中的尿素属于农用物资。近年来，国家对于农资领域陆续
出台了相关的扶持政策法规，国家陆续出台的有关扶持政策法规有利于公司业务的持续健康发展，
为公司业务的发展提供了良好的外部发展环境，但如果政府有关部门未来对上述政策进行调整或
上述政策不再延续，则可能对公司未来持续稳定生产经营产生不利影响。
（2）市场需求波动风险
公司所处行业为煤化工行业，主要产品为尿素、甲醇等农业化工用品及基础化工用品。公司
主要产品受全球经济和我国经济发展情况的影响较大。经济发展的周期性特征也决定了公司主要
产品的需求存在相关的周期性，一定程度上给公司的营业收入带来波动。根据中国氮肥工业协会
起草的《氮肥“十三五”发展指南》，优化产品结构，大力发展增值尿素和尿素硝酸铵溶液等高
效环保的新型肥料是“十三五”期间的重点任务之一，新型煤化工产业存在着较大的增长空间。
总体而言，煤化工产业特别是精细化工和新型煤化工仍然存在着较大的增长空间。如果全球和中
国宏观经济或煤化工产业发生不可预见的变化，影响公司产品的价格和销量，将可能对公司营业
收入及利润产生一定影响。
（3）环境保护风险
公司所处的煤化工行业属于高耗能、高污染、高耗水的产业，如在生产过程中不能有效对废
水、废气、废渣和噪声等污染物进行处理并达到有关环保政策和标准的规定，则公司可能会受到
环保部门的行政处罚。同时，随着我国政府对环境保护的日益重视和可持续发展战略的实施，国
家和地方各级环保部门可能制定或颁布更为严格的环保标准，届时公司可能会加大在环保方面的
技术和资金投入，将导致公司经营成本的提高，从而对公司经营业绩产生不利影响。
（4）安全生产风险
公司主要从事煤化工产品和化工设备的生产和销售，虽然公司在建设及生产经营过程中有完
整的安全生产管理制度和完备的安全设施以保证整个项目建设及生产运营过程处于受控状态，但
不排除未来因设备故障、人员疏忽以及自然灾害等原因而导致事故发生的可能，从而影响公司正
常的生产经营活动。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
索引
2017 年第一次临时股东大会 2017-01-16 上海证券交易所网站 2017-01-17
（http://www.see.com）
2016 年年度股东大会 2017-05-26 上海证券交易所网站 2017-05-27
10 / 133
2017 年半年度报告
（http://www.see.com）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2017 年 1 月 16 日，公司召开了 2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过了 4 项议案，分
别为：《阳煤化工股份有限公司关于公司 2017 年度预计担保额度的议案》、《阳煤化工股份有限
公司关于预计公司 2017 年度融资业务的议案》、《阳煤化工股份有限公司关于本公司使用阳泉煤
业（集团）有限责任公司综合授信额度的议案》、《阳煤化工股份有限公司关于为全资子公司山
西阳煤化工投资有限责任公司发行 2017 年第一期非公开债务融资工具事宜向控股股东阳泉煤业
（集团）有限责任公司提供反担保的议案》。
2017 年 5 月 26 日，公司召开了 2016 年年度股东大会，会议审议通过了 14 项议案，分别为：
《阳煤化工股份有限公司 2016 年度董事会工作报告》、《阳煤化工股份有限公司 2016 年度监事
会工作报告》、《阳煤化工股份有限公司关于<2016 年年度报告>及其摘要的议案》、《阳煤化工
股份有限公司 2016 年度财务决算报告》、《阳煤化工股份有限公司 2017 年度财务预算方案》、
《阳煤化工股份有限公司 2016 年度利润分配的议案》、《阳煤化工股份有限公司关于公司 2016
年度日常关联交易发生情况及预计 2017 年度日常关联交易情况的议案》、《阳煤化工股份有限公
司关于与阳泉煤业（集团）有限责任公司和阳泉煤业（集团）股份有限公司签订<煤炭买卖合同>
的议案》、《阳煤化工股份有限公司关于为控股子公司山东阳煤恒通化工股份有限公司发行公司
债券向晋商信用增进投资股份有限公司提供反担保的议案》、《关于审议<未来三年（2017 年–
2019 年）股东回报规划>的议案》、《阳煤化工股份有限公司关于聘请 2017 年度审计机构的议案》、
《关于增补白平彦先生为公司董事的议案》、《关于增补王卫军先生为公司监事的议案》、《关
于增补李一飞先生为公司监事的议案》。
二、利润分配或资本公积利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
11 / 133
2017 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺 有履 及时
间及期 说明未完 行应说
背景 类型 方 内容 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、在上市公司本次重大资产重组完成后，本公司及本公司控制 2011 年 否 是
关联 集团 的其他下属企业根据相关法律法规减少并规范与上市公司及其控制的下属企业 3 月 25
交易 之间发生关联交易；2、本公司及本公司控制的其他下属企业将杜绝一切非法占 日承诺
用上市公司及其控制的下属企业的资金、资产和资源的行为；3、在上市公司股
东大会对有关涉及本公司及其他关联方的关联交易事项进行表决时，本公司将履
行回避表决的义务。
解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司保证本公司及本公司控制的其他下属企业将不会直接 2011 年 否 是
同业 集团 或间接的从事或参与从事与上市公司及其控制的下属企业届时正在从事的业务 3 月 25
与重 竞争 有直接或间接竞争关系的经营活动或侵占商业机会等有损上市公司股东合法利 日承诺
大资 益的行为；2、对上市公司控制但暂未纳入上市公司资产范围的相关企业如存在
产重 同业竞争等问题，本公司承诺暂以委托经营管理等方式适当解决；3、严格界定
组相 和区分业务范围，避免同业竞争的产生，并赋予上市公司及其控制的下属企业对
关的 界定和区分业务范围的优先选择权；4、有同业竞争的企业在本公司权属范围内
承诺 将最大限度的划转给上市公司；5、本公司或本公司下属企业研发或者从国外引
进的与上市公司业务有关的新技术，上市公司有优先购买和使用权；6、本公司
或本公司下属企业生产、经营相关的任何资产、业务和权益，上市公司有优先购
买权；7、如出现 5、6 条款中的情况，本公司以书面形式通知上市公司，上市公
司及其下属企业可在 30 日内决定是否优先购买和使用；8、如本公司未能遵守本
承诺，将对上市公司及其下属企业给予补偿。
其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、保证上市公司人员独立；2、保证上市公司资产独立完整；3、 2011 年 否 是
集团 保证上市公司的财务独立；4、保证上市公司机构独立；5、保证上市公司业务独 3 月 25
立。 日承诺
12 / 133
2017 年半年度报告
解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、拟购买资产所涉相关企业可正常使用该等房屋建筑物，所涉 2011 年 否 是
土地 集团 企业生产经营活动正常，该等房屋建筑物尚未取得相关产权证书的情形未对相关 3 月 25
等产 企业生产经营活动造成重大不利影响；2、本公司将积极督促并协助相关企业继 日承诺
权瑕 续与有关政府部门及其他相关方协商沟通解决该等建筑物尚未取得相关产权证
疵 书的情形；3、若因客观原因无法将该等房屋建筑物的使用行为合法合规化，本
公司与相关企业将寻找相应地段的可替代合法合规的生产经营场所，稳健经营的
同时，逐步更换该等房屋建筑物；4、若因该等房屋建筑物使用不规范情形导致
相关企业产生额外支出或损失，本公司将视情况积极采取相关措施，对相关企业
全额补偿并尽力减轻或消除不利影响。
其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、本次重大资产重组完成后，本公司保证*ST 东碳在机构、财务、 2011 年 否 是
集团 决策等方面的独立性；2、本公司支持太化股份的独立运作；3、太化集团搬迁过 3 月 25
程中，本公司争取彻底解决阳煤化工、山西三维与太化股份之间的同业竞争问题； 日承诺
4、在太化股份搬迁的 5 年期间，本公司将承担所有与太化股份相关同业竞争的
损失，保证太化股份与*ST 东碳之间的独立性；5、依法监督完善*ST 东碳的内部
监督管理和风险控制制度；6、本公司不会利用控股权谋取本属对方的商业机会；
7、本公司不干预阳煤化工与太化股份的供应和销售；8、本承诺对借壳成功后的
上市公司同样适用。
其他 太化 太化集团承诺：本公司与太化股份搬迁完成之前，与*ST 东碳及其下属企业有同 2011 年 否 是
集团 业竞争的产品，将按照统一市场价向共同供应商独立采购与销售. 3 月 25
日承诺
其他 阳煤 阳煤化工投资公司承诺：本次上市工作完成后，本公司及本公司下属企业将按照 2011 年 否 是
化工 相关法律法规及环保部门的要求，建立健全企业环境信息公开制度，积极在各企 2 月 20
投资 业所在地主要媒体定期公布企业环境信息，并积极配合上市公司做环境信息披露 日承诺
公司 工作.
其他 阳煤 东新电碳承诺：1、本次重大资产重组完成后，本公司将依法独立经营，保持本 2011 年 否 是
化工 公司在资产、人员、财务、机构和业务方面的独立性和完整性；2、太化集团搬 3 月 25
迁完成之前，与本公司及其下属企业有同业竞争的产品，将按照统一市场价向共 日承诺
同供应商独立采购与销售。
解决 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司确定将重组完成后的东新电碳作为煤化工产业发展整 2011 年 否 是
同业 集团 合的唯一平台；2、通过分别托管至下属企业的方式解决巨力化肥与阳煤氯碱之 11 月 25
竞争 间的同业竞争问题；3、通过太化集团与太化股份整体搬迁、技术改造的方式解 日承诺
13 / 133
2017 年半年度报告
决恒通化工与太化股份氯碱分公司之间的同业竞争问题；4、具体安排太化股份
的搬迁改造事宜。
分红 阳煤 阳煤集团承诺：本次重大资产重组完成后，本公司作为上市公司的控股股东将继 2012 年 否 是
集团 续维持上市公司原控股股东四川香凤企业有限公司现金分红承诺，即“确保上市 4 月 30
公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。同时， 日承诺
上市公司将重视对投资者的合理投资回报，每连续三年以现金方式累计分配的利
润不少于该三年上市公司实现的年均可分配利润的 30%。如上市公司董事会未作
出现金利润分配预案的，则应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表
独立意见。
资产 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司尽最大努力督促并协助拟购买资产所涉相关企业办理 2012 年 否 是
注入 集团 已到期经营资质证书的换发或续办新证事宜，此项工作不存在重大不确定性；2、 4 月 30
若因客观原因无法换发或续办新证造成的损失，本公司将按协议对上市公司做出 日承诺
盈利补偿，如因拟购买资产所涉相关企业在交割日之前存在的已到期经营资质证
书无法续办或换发新证给重组完成后的上市公司造成损失的，本公司将全额予以
补偿。
其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、对拟购买资产所涉相关企业已存在的诉讼等或有负债事项， 2012 年 否 是
集团 本公司已按相关财务会计制度预提一定比例的坏账准备金，并尽最大努力妥善处 4 月 30
理拟购买资产所涉相关企业存在的诉讼等或有负债事项；2、本公司将密切关注 日承诺
相关企业存在的诉讼等或有负债事项的进展并做妥善处理；3、确因客观原因导
致相关企业在交割日之前存在的诉讼等或有负债事项给相关企业造成损失的，本
公司将全额予以赔偿。
其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、财务公司为依法设立的企业集团财务公司，已建立健全内控、 2012 年 否 是
集团 财务会计等相关制度，依法开展业务，运作良好，在后续运营过程中将继续依法 4 月 30
规范运作，确保上市公司在财务公司的相关金融业务的安全性；2、阳煤集团将 日承诺
确保上市公司的独立性并充分尊重上市公司的经营自主权，由上市公司根据自身
业务需要自主决策与财务公司之间的金融业务；3、本公司将在财务公司出现支
付困难的紧急情况下，采取增加财务公司资本金等有效措施，确保上市公司在财
务公司的资金安全；4、财务公司在资产负债率、风险控制指标、存贷比指标等
超过限额时，须及时通知本公司及上市公司，同时在必要情况下，本公司将责令
财务公司停止继续开展相关金融业务。
其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、拟购买资产所涉相关企业能够正常使用存在权利限制情形的 2012 年 否 是
14 / 133
2017 年半年度报告
集团 资产，相关企业的生产经营活动正常，资产限制情形未对相关企业生产经营情形 4 月 30
造成重大不利影响；2、本公司将积极督促并协助相关企业继续与有关政府部门 日承诺
及其他相关方协商沟通解决相关资产权利限制情形；3、若因客观原因无法解决
相关资产权利限制情形，本公司将尽力避免因此造成重大影响，维护相关企业正
常经营；4、若因相关企业名下资产受限而造成的损失，本公司将予以补偿，并
尽量减轻或消除因此造成的不利影响。
其他 阳煤 阳煤集团承诺：1、本公司保证丰喜集团原在建工程甲醇项目转产尿素事项系依 2012 年 否 是
集团 法开展的，并依法履行法律手续否则由此给丰喜集团或上市公司造成损失或造成 6月5日
责任，本公司将全额予以补偿；2、丰喜集团转产事项不会由于项目调整对原在 承诺
建工程的资产价值造成实质性减损，否则由于造成的损失由本公司全额补偿；3、
本公司保证丰喜集团转产事项不会给丰喜集团或上市公司的生产经营带来实质
性不利影响，并保证上市公司盈利承诺，否则本公司将按协议约定对上市公司作
出补偿。
其他 阳煤 阳煤金陵承诺：本公司以现金认购阳煤化工非公开发行股票，相关认购资金系本 2016 年 否 是
金陵 公司的来源合法的自有资金或合法筹集的资金，且最终出资不包含任何杠杆融资 12 月 27
结构化设计产品及结构化安排，不存在任何结构化融资方式。 日
其他 阳煤 阳煤金陵承诺：1、本公司将遵守短线交易、内幕交易和高管持股变动管理规则 2016 年 否 是
金陵 等相关规定的义务；按照相关法律法规，在阳煤集团及其他关联方履行法定义务 12 月 27
时，将本公司认定为一致行动人，将本公司持有的阳煤化工股票合并计算；2、 日
本公司遵守短线交易等相关管理规定；3、本公司保证不利于内幕信息进行减持；
与再
4、本公司将严格按照相关法律法规的规定进行减持并履行权益变动涉及的信息
融资
披露义务。
相关
其他 阳煤 阳煤金陵承诺：在本次非公开发行的认购对象中，不存在阳煤化工董监高或其他 2016 年 否 是
的承
金陵 员工作为委托人或合伙人参与资管产品或有限合伙的情形。 12 月 27
诺
日
其他 阳煤 阳煤金陵承诺：本公司具备足够的财务能力履行向阳煤化工缴付认购资金的义 2016 年 是 是
金陵 务，本公司将最迟于阳煤化工本次非公开发行股票获得中国证监会核准后，在阳 12 月 27
煤化工本次非公开发行股票方案报送中国证监会之前，将全部股票认购款募集到 日
位。
其他 金陵 金陵恒毅承诺：本企业以现金认购阳煤化工非公开发行股票，相关认购资金系本 2016 年 否 是
恒毅 企业的来源合法的自有资金或合法筹集的资金，且最终出资不包含任何杠杆融资 12 月 27
15 / 133
2017 年半年度报告
结构化设计产品及结构化安排，不存在任何结构化融资方式。 日
其他 金陵 金陵恒毅承诺：1、本企业将遵守短线交易、内幕交易和高管持股变动管理规则 2016 年 否 是
恒毅 等相关规定的义务；按照相关法律法规，在阳煤集团及其他关联方履行法定义务 12 月 27
时，将本企业认定为一致行动人，将本企业持有的阳煤化工股票合并计算；2、 日
本企业执行事务合伙人承诺，将及时提醒、督促合伙企业和阳煤化工存在关联关
系有限合伙人，履行上述业务并明确集体措施及相应责任；3、合伙企业遵守短
线交易等相关管理规定；4、合伙企业保证不利于内幕信息进行减持；5、合伙企
业将严格按照相关法律法规的规定进行减持并履行权益变动涉及的信息披露义
务。
其他 金陵 金陵恒毅承诺：在本次非公开发行的认购对象中，不存在阳煤化工董监高或其他 2016 年 否 是
恒毅 员工作为委托人或合伙人参与资管产品或有限合伙的情形。 12 月 27
日
其他 金陵 金陵恒毅承诺：本企业具备足够的财务能力履行向阳煤化工缴付认购资金的义 2016 年 是 是
恒毅 务，本企业将最迟于阳煤化工本次非公开发行股票获得中国证监会核准后，在阳 12 月 27
煤化工本次非公开发行股票方案报送中国证监会之前，将全部股票认购款募集到 日
位。
其他 金陵 金陵阳明承诺：本企业以现金认购阳煤化工非公开发行股票，相关认购资金系本 2016 年 否 是
阳明 企业的来源合法的自有资金或合法筹集的资金，且最终出资不包含任何杠杆融资 12 月 27
结构化设计产品及结构化安排，不存在任何结构化融资方式。 日
其他 金陵 金陵阳明承诺：1、本企业将遵守短线交易、内幕交易和高管持股变动管理规则 2016 年 否 是
阳明 等相关规定的义务；按照相关法律法规，在阳煤集团及其他关联方履行法定义务 12 月 27
时，将本企业认定为一致行动人，将本企业持有的阳煤化工股票合并计算；2、 日
本企业执行事务合伙人承诺，将及时提醒、督促合伙企业和阳煤化工存在关联关
系有限合伙人，履行上述业务并明确集体措施及相应责任；3、合伙企业遵守短
线交易等相关管理规定；4、合伙企业保证不利于内幕信息进行减持；5、合伙企
业将严格按照相关法律法规的规定进行减持并履行权益变动涉及的信息披露义
务。
其他 金陵 金陵阳明承诺：在本次非公开发行的认购对象中，不存在阳煤化工董监高或其他 2016 年 否 是
阳明 员工作为委托人或合伙人参与资管产品或有限合伙的情形。 12 月 27
日
其他 金陵 金陵阳明承诺：本企业具备足够的财务能力履行向阳煤化工缴付认购资金的义 2016 年 是 是
16 / 133
2017 年半年度报告
阳明 务，本企业将最迟于阳煤化工本次非公开发行股票获得中国证监会核准后，在阳 12 月 27
煤化工本次非公开发行股票方案报送中国证监会之前，将全部股票认购款募集到 日
位。
其他 阳煤 阳煤化工作为非公开发行股票的发行人，承诺：截止 2016 年 12 月 27 日，不存 2016 年 是 是
化工 在逾期贷款未还的情形，也不存在银行抽贷、限制贷款的情形。 12 月 27
日
其他 阳煤 阳煤化工作为非公开发行股票的发行人，承诺：在本次非公开发行的认购对象中， 2016 年 否 是
化工 不存在本公司董监高或其他员工作为委托人或合伙人参与资管产品或有限合伙 12 月 27
的情形。 日
其他 阳煤 阳煤集团承诺：除本公司对阳煤金陵缴纳的出资份额，以及阳煤金陵对金陵阳明、 2016 年 否 是
集团 金陵恒毅缴纳的合伙份额、金陵投资控股有限公司持有的“兴业财富-兴利 183 12 月 27
号单一客户专项资产管理计划”及“中粮信托金陵恒毅投资单一资金信托” 日
外，本公司、本公司直接或间接控制的企业及本公司的关联方不会违反有关法律
法规的规定，不会且未曾直接或间接参与认购阳煤化工本次非公开发行的股票的
资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙人提供财务资助或补偿。
其他 阳煤 阳煤集团承诺：本公司在本次非公开发行前已经持有的阳煤化工股份，在本次发 2016 年 是 是
集团 行定价基准日前六个月至本承诺函出具日期间不存在减持情况；并承诺自本承诺 12 月 27
出具日起至本次发行完成六个月内没有减持计划，不会进行减持，之后按照中国 日
证监会和上海证券交易所的有关规定执行。
其他 阳煤 阳煤集团承诺：在本次发行定价基准日前六个月至本承诺函出具日期间，本公司 2016 年 是 是
集团 及本公司控制的主体不存在减持阳煤化工股份的情况；并承诺自本承诺出具日起 12 月 27
至本次发行完成六个月内不减持阳煤化工股份，之后按照中国证监会和上海证券 日
交易所的有关规定执行。
其他 阳煤 阳泉煤业（集团）有限责任公司作为阳煤化工股份有限公司的控股股东，关于保 2016 年 否 是
集团 持公司独立性的承诺如下：1、保证上市公司人员独立；2、保证上市公司资产独 3 月 15
立完整；3、保证上市公司的财务独立；4、保证上市公司机构独立；5、保证上 日承诺
其他
市公司业务独立。
承诺
其他 阳煤 阳煤化工股份有限公司承诺：公司将按照中国证监会、证券交易所法规相关规定 2016 年 否 是
化工 进行独立运营，保证上市公司人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、 3 月 15
业务独立，维护所有股东权利。 日承诺
17 / 133
2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司董事会根据 2016 年度股东大会决议，聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2017 年度财务审计的审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
18 / 133
2017 年半年度报告
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼(仲
承担 诉讼
起诉 应诉 诉讼 诉讼(仲 裁)是否 诉讼(仲 诉讼(仲裁)
连带 (仲裁)
(申请) （被申 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 形成预 裁)进展 审理结果及
责任 判决执
方 请）方 类型 金额 计负债 情况 影响
方 行情况
及金额
北京盈 山西阳 专利 北京盈德清大科技有限责任公司（以下简称“清大科技”）起 1,170 否 已于
德清大 煤化工 代理 诉称：清大科技与清华大学是第 ZL201110044695.X 号“气化 2015 年
科技有 机械 纠纷 炉”发明专利的共同持有人，清大科技享有该发明专利的独家 12 月 30
限责任 （集 经营权。2013 年 10 月 9 日，清大科技与山西阳煤化工机械（集 日开庭，
公司 团）有 团）有限公司（以下简称“阳煤化机”）签署了《授权委托书》， 但未判
限公司 具体约定：清大科技委托阳煤化机全权代理第三人承建的新疆 决。
国泰新华矿业股份有限公司气化装置投标及清华炉煤气化技
术转让事宜。2013 年 10 月 21 日被告与第三人在北京共同签
署了合同，双方约定：阳煤化机许可第三人实施其所拥有的“气
化炉”专利权，第三人受让该项专利的实施许可并支付相应的
实施许可使用费。后第三人发现清大科技与阳煤化机并未就
“气化炉”专利签订许可使用委托代理协议。后清大科技就此
问题多次派员到阳煤化机协商解决此事，但阳煤化机均未与清
大科技签署委托代理协议。鉴于阳煤化机怠于履行清大科技之
委托代理人职责，一方面未尽忠实、勤勉代理职责；另一方面
也未将上述代理行为产生的相关权利和收益及时移转给清大
19 / 133
2017 年半年度报告
科技。据此，清大科技将阳煤化机起诉至太原市中级人民法院，
要求阳煤化机返还原告专利许可使用费 1170 万元。
汉枫缓 黑龙江 买卖 2014 年至 2016 年期间，汉枫肥料公司与北大荒农业公司发生 1,207.80 否 已判决。 判决北大荒 目前已
释肥料 北大荒 合同 化肥购销业务，双方先后签订多分购销合同。2016 年 4 月 12 公司付给汉 执行回
（山 汉枫农 纠纷 日，经双方对账确认北大荒农业有限公司拖欠货款 7080380 枫缓释货款 360 万
西）有 业发展 元，并承诺自 2016 年 1 月 1 日起以同期银行贷款利率上浮 50% 1008,1785. 元，剩余
限公司 有限公 计付利息，同一天，北大荒农业有限公司承诺新货款于 2016 3 元及 欠款正
司 年 5 月底之前全部结清，2016 年 4 月 28 日双方经确认北大荒 708,0380 在执行
农业有限公司拖欠新货款 20997685 元。上述货款，经汉枫肥 元货款利 中。
料公司多次催促，北大荒农业有限公司先后归还 16000000 元， 息。
剩余 12078065 元未履行。汉枫肥料公司向法院起诉后，北大
荒农业有限公司退货价值 1996279.7 元，尚欠货款 10081785.3
元。汉枫肥料公司要求北大荒农业有限公司归还货款
10081785.3 元及 7080380 元货款的利息。
山西丰 山西同 承揽 2013 年双方签订合同，约定由丰喜化工为同德铝业制作价值 1,096 否 已判决。 同德铝业在 已申请
喜化工 德铝业 合同 2740 万元的设备，按合同约定，丰喜化工已按合同履行完全 判决生效十 执行。
设备有 有限公 纠纷 部义务，但同德铝业未按约定履行付款义务，尚欠 1096 万元 日内给付丰
限公司 司 未付。 喜化工 1096
万元及逾期
付款利息。
大连金 阳煤集 买卖 双方 2010 年 1 月签订了购销合同一份，大连金州为深州化肥 3,319 否 已于
州重型 团深州 合同 生产四台尿素高压设备，合同总金额 4239 万元，合同生效后， 2017 年
机器集 化肥有 纠纷 深州化肥支付 920 万元预付款。2016 年 3 月 4 日，深州化肥 5月5日
团有限 限公司 承诺在 2016 年 5 月底将该合同下的标的物予以全款提走，因 开庭进
公司 深州化肥在未按承诺书履行，故大连金州提起诉讼。 行审理。
20 / 133
2017 年半年度报告
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不
良诚信状况，公司实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会（政府机构）。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2017 年 4 月 11 日，公司第九届董 详见 2017 年 4 月 12 日《上海证券报》《中国证券报》《证券
事会第十五次会议审议通过了 时报》《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
《阳煤化工股份有限公司关于公 刊登的《阳煤化工股份有限公司第九届董事会第十五次会议决
司 2016 年度日常关联交易发生情 议公告》、《阳煤化工股份有限公司关于公司 2016 年度日常
况及预计 2017 年度日常关联交易 关联交易发生情况及预计公司 2017 年度日常关联交易的公
情况的议案》。 告》。
2017 年 4 月 11 日，公司第九届董 详见公司分别于 2017 年 4 月 12 日、2017 年 4 月 13 日《上海
事会第十五次会议审议通过了 证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证
《阳煤化工股份有限公司关于与 券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的《阳煤化工股份有限
阳泉煤业（集团）有限责任公司 公司第九届董事会第十五次会议决议公告》、《阳煤化工股份
和阳泉煤业（集团）股份有限公 有限公司关于与阳泉煤业（集团）股份有限公司和阳泉煤业（集
司签订<煤炭买卖合同>的议案》。 团）有限责任公司签订<煤炭买卖合同>的公告》。
21 / 133
2017 年半年度报告
2017 年 5 月 26 日，公司 2016 年 详见 2015 年 5 月 27 日《上海证券报》《中国证券报》《证券
度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 上 述 议 时报》《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
案。 刊登的《阳煤化工股份有限公司 2016 年年度股东大会决议公
告》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同 交易价
关联 类交 市 格与市
关联 关联 关联
关联关 交易 易金 关联交易 场 场参考
关联交易方 交易 交易 交易 关联交易金额
系 定价 额的 结算方式 价 价格差
类型 内容 价格
原则 比例 格 异较大
(%) 的原因
阳泉煤业（集 母公司 购买 煤炭 市场 33,929,890.02 0.35 现汇或者
团）股份有限 的控股 商品 价格 银行承兑
公司 子公司
山西阳煤化 母公司 购买 煤炭 市场 598,932,507.58 6.24 现汇或者
工国际商务 的全资 商品 价格 银行承兑
有限责任公 子公司
司
阳泉煤业集 母公司 购买 煤炭 市场 9,318,790.59 0.09 现汇或者
团寿阳煤炭 的控股 商品 价格 银行承兑
销售有限公 子公司
司
阳泉煤业集 母公司 购买 煤炭 市场 836,091,463.46 8.71 现汇或者
团国际贸易 的控股 商品 价格 银行承兑
有限公司 子公司
阳泉煤炭集 母公司 购买 煤炭 市场 25,849,060.70 0.26 现汇或者
团翼城煤炭 的控股 商品 价格 银行承兑
销售有限公 子公司
司
阳泉煤业（集 母公司 借款 利息 市场 9,350,024.99 1.83 现汇或者
团）有限责任 支出 价格 银行承兑
公司
阳泉煤业集 母公司 借款 利息 市场 73,765,679.18 14.5 现汇或者
团财务有限 的控股 支出 价格 银行承兑
责任公司 子公司
阳煤集团太 母公司 销售 化工 市场 10,073,945.63 0.09 现汇或者
原化工新材 的控股 商品 产品 价格 银行承兑
料有限公司 子公司
山西阳煤丰 母公司 销售 化工 市场 48,078,307.77 0.45 现汇或者
喜化工有限 的控股 商品 产品 价格 银行承兑
责任公司 子公司
山西阳煤化 母公司 销售 化工 市场 86,596,746.53 0.81 现汇或者
工国际商务 的全资 商品 产品 价格 银行承兑
22 / 133
2017 年半年度报告
有限责任公 子公司
司
阳煤集团寿 母公司 销售 化工 市场 563,367.51 0.01 现汇或者
阳化工有限 的全资 商品 产品 价格 银行承兑
责任公司 子公司
其他关联方 其他 提供 技术 市场 3,050,245.28 0.04 现汇或者
劳务 服务 价格 银行承兑
合计 / / 1,735,600,029.24 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 公司关联交易依据市场价格为定价原则，实际交易价格
与市价不存在较大差异。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2017 年 6 月 12 日，公司第九 详见 2017 年 6 月 13 日《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》
届董事会第十七次会议审议 《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的《阳
通过了《关于转让山西三维 煤化工股份有限公司第九届董事会第十七次会议决（通讯方式）议
丰海化工有限公司股权及相 公告》、《阳煤化工股份有限公司关于下属子公司丰喜集团转让山
关资产的关联交易议案》 西三维丰海化工有限公司 100%股权暨关联交易的公告》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
23 / 133
2017 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担 担
担保
方与 担保发 保 保 是否 是否
担保 担保 是否
上市 担保金 生日期 担保 是 逾 存在 为关 关联
担保方 被担保方 起始 到期 已经
公司 额 (协议签 类型 否 期 反担 联方 关系
日 日 履行
的关 署日) 逾 金 保 担保
完毕
系 期 额
阳煤化工股 公司 山西三维集 5,019. 2015-2- 2015 2018 连带 否 否 是 否
份有限公 本部 团股份有限 00 15 -2-1 -2-1 责任
司、阳煤丰 公司 5 5 担保
喜肥业（集
团）有限责
任公司
阳煤丰喜肥 全资 山西三维集 975.00 2017-6- 2017 2017 连带 否 否 是 否
业（集团） 子公 团股份有限 17 -6-1 -12- 责任
有限责任公 司 公司 7 17 担保
司
阳煤丰喜肥 全资 山西三维集 2,763. 2017-5- 2017 2017 连带 否 否 是 否
业（集团） 子公 团股份有限 00 2 -5-2 -11- 责任
有限责任公 司 公司 2 担保
司
阳煤丰喜肥 公司 山西三维集 2,503. 2017-2- 2017 2018 连带 否 否 是 否
业（集团） 本部 团股份有限 00 20 -2-2 -2-1 责任
有限责任公 公司 0 6 担保
司
阳煤丰喜肥 公司 山西三维集 5,493. 2017-1- 2017 2017 连带 否 否 是 否
业（集团） 本部 团股份有限 00 11 -1-1 -7-1 责任
有限责任公 公司 1 1 担保
24 / 133
2017 年半年度报告
司
阳煤丰喜肥 公司 山西三维集 4,193. 2017-1- 2017 2017 连带 否 否 是 否
业（集团） 本部 团股份有限 00 13 -1-1 -7-1 责任
有限责任公 公司 3 2 担保
司
阳煤丰喜肥 公司 山西三维集 1,820. 2015-10 2015 2017 连带 否 否 是 否
业（集团） 本部 团股份有限 00 -22 -10- -10- 责任
有限责任公 公司 22 22 担保
司
阳煤丰喜肥 公司 山西三维集 7,860. 2016-12 2016 2018 连带 否 否 是 否
业（集团） 本部 团股份有限 00 -13 -12- -12- 责任
有限责任公 公司 13 13 担保
司
阳煤丰喜肥 公司 山西三维集 1,800. 2017-4- 2017 2019 连带 否 否 是 否
业（集团） 本部 团股份有限 00 18 -4-1 -4-1 责任
有限责任公 公司 8 8 担保
司
阳煤丰喜肥 公司 山西三维集 6,002. 2013-12 2013 2018 连带 否 否 是 否
业（集团） 本部 团股份有限 00 -4 -12- -11- 责任
有限责任公 公司 4 15 担保
司
山西阳煤化 全资 吉林省祥禾 2,500. 2016-12 2016 2017 连带 否 否 是 否
工投资有限 子公 农业生产资 00 -20 -12- -12- 责任
责任公司 司 料有限公司 20 20 担保
山西阳煤化 全资 吉林省祥禾 4,000. 2016-12 2016 2017 连带 否 否 是 否
工投资有限 子公 农业生产资 00 -26 -12- -12- 责任
责任公司 司 料有限公司 26 26 担保
山西阳煤化 全资 吉林省祥禾 4,000. 2017-1- 2017 2018 连带 否 否 是 否
工投资有限 子公 农业生产资 00 20 -1-2 -1-2 责任
责任公司 司 料有限公司 0 0 担保
山西阳煤化 全资 吉林省祥禾 2,500. 2017-2- 2017 2018 连带 否 否 是 否
工投资有限 子公 农业生产资 00 6 -2-6 -2-6 责任
责任公司 司 料有限公司 担保
山西阳煤化 全资 吉林省祥禾 2,000. 2017-2- 2017 2018 连带 否 否 是 否
工投资有限 子公 农业生产资 00 10 -2-1 -2-1 责任
责任公司 司 料有限公司 0 0 担保
阳煤丰喜肥 全资 吉林省隆源 920.00 2017-4- 2017 2018 连带 否 否 是 否
业（集团） 子公 农业生产资 21 -4-2 -4-2 责任
有限责任公 司 料集团有限 1 1 担保
司 公司
阳煤丰喜肥 全资 吉林省隆源 2,400. 2017-4- 2017 2018 连带 否 否 是 否
业（集团） 子公 农业生产资 00 26 -4-2 -4-2 责任
有限责任公 司 料集团有限 6 6 担保
司 公司
阳煤丰喜肥 全资 吉林省隆源 4,000. 2017-1- 2017 2018 连带 否 否 是 否
业（集团） 子公 农业生产资 00 12 -1-1 -1-1 责任
有限责任公 司 料集团有限 2 2 担保
司 公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 33,547.00
的担保）
25 / 133
2017 年半年度报告
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 60,748.00
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 360,480.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 978,407.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,039,155.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 198.33
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 853,608.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 185,547.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,039,155.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 丰喜集团与山西三维 2011 年 8 月签订互保协议，双方在
互保协议范围内互相提供贷款担保，未发生任何纠纷。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 5 月印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订准则允许企业
从经济业务的实质出发，判断政府补助如何计入损益。与企业日常 经营活动相关的政府补助，应
当计入其 他收益或冲减相关成本费用，并在利润 表中的“营业利润”项目之上单独列报；与 企
业日常经营活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
26 / 133
2017 年半年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 62,172
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 数量
股份 股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份
状态
数量
阳泉煤业（集团） 1,102,000 566,049,000 32.22 0 282,473,500 国有法人
质押
有限责任公司
拉萨香凤股权投 -2,125,400 43,921,296 2.50 0 境内非国
无
资管理有限公司 有法人
申万宏源证券有 700,000 15,500,000 0.88 0 境内非国
限公司约定购回 有法人
无
式证券交易专用
证券账户
27 / 133
2017 年半年度报告
俞炜峰 13,940,628 13,940,628 0.79 0 无 境内自然人
中国建设银行股 10,573,250 10,573,250 0.60 0 未知
份有限公司－融
通领先成长混合 无
型证券投资基金
（LOF）
蒋全龙 -4,631,800 8,088,000 0.46 0 无 境内自然人
张素芬 5,879,500 5,879,500 0.33 0 无 境内自然人
陈子云 5,645,561 5,645,561 0.32 0 无 境内自然人
胡友泽 5,300,000 5,300,000 0.30 0 无 境内自然人
张正国 5,019,218 5,019,218 0.29 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
阳泉煤业（集团）有限责任公司 566,049,000 人民币普通股 566,049,000
拉萨香凤股权投资管理有限公司 43,921,296 人民币普通股 43,921,296
申万宏源证券有限公司约定购回式证券交易专 15,500,000 15,500,000
人民币普通股
用证券账户
俞炜峰 13,940,628 人民币普通股 13,940,628
中国建设银行股份有限公司－融通领先成长混 10,573,250 10,573,250
人民币普通股
合型证券投资基金（LOF）
蒋全龙 8,088,000 人民币普通股 8,088,000
张素芬 5,879,500 人民币普通股 5,879,500
陈子云 5,645,561 人民币普通股 5,645,561
胡友泽 5,300,000 人民币普通股 5,300,000
张正国 5,019,218 人民币普通股 5,019,218
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 0
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 可上市交易时间
数量 易股份数量
1 武汉利德电气技术开发公司 396,000 股改限售
2
3
4
5
6
7
8
9
28 / 133
2017 年半年度报告
10
上述股东关联关系或一致行动 阳泉煤业（集团）有限责任公司与上述股东之间不存在关联
的说明 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张立军 董事 离任
白平彦 董事 选举
王继红 监事会主席 离任
刘金成 监事 离任
李一飞 监事会主席 选举
王卫军 监事 选举
张宝亮 副总经理 离任
陈芳 副总经理 离任
尹正红 副总经理 离任
董湖水 副总经理 离任
梁海斌 财务总监 离任
刘金成 总工程师 聘任
马建峰 副总经理 聘任
29 / 133
2017 年半年度报告
赵哲军 副总经理 聘任
商彤 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2017 年 4 月 1 日，公司董事会收到张立军先生因个人年龄原因辞去公司董事职务的辞呈。
详见 2017 年 4 月 6 日公司在上海证券交易所网站发布的《阳煤化工股份有限公司关于公司董事辞
职的公告》（临 2017-008）。
2、2017 年 4 月 1 日，公司监事会收到刘金成先生因个人工作调整的原因辞去公司监事职务
的辞呈。详见 2017 年 4 月 6 日公司在上海证券交易所网站发布的《阳煤化工股份有限公司关于公
司监事辞职的公告》（临 2017-009）。
3、2017 年 4 月 5 日，经公司董事会提议增补白平彦先生为公司第九届董事会董事，公司董
事会提名委员会审查，公司第九届董事会第十四次会议审议通过、并经公司于 2017 年 5 月 26 日
召开的公司 2016 年年度股东大会审议通过，白平彦先生增补为公司第九届董事会董事。详见 2017
年 4 月 6 日、2017 年 5 月 27 日公司在上海证券交易所网站发布的《阳煤化工股份有限公司第九
届董事会第十四次会议决议公告》（临 2017-006）和《阳煤化工股份有限公司 2016 年年度股东
大会决议公告》（临 2017-028）。
4、2017 年 4 月 5 日，经公司监事会提议增补王卫军先生为公司第九届监事会监事，公司第
九届监事会第八次会议审议通过、并经公司于 2017 年 5 月 26 日召开的公司 2016 年年度股东大会
审议通过，王卫军先生增补为公司第九届监事会监事。详见 2017 年 4 月 6 日、2017 年 5 月 27 日
公司在上海证券交易所网站发布的《阳煤化工股份有限公司第九届监事会第八次会议（通讯方式）
决议公告》临 2017-007）和《阳煤化工股份有限公司 2016 年年度股东大会决议公告》临 2017-028）。
5、2017 年 4 月 5 日，公司召开第九届董事会第十四次会议，审议通过关于聘任公司总工程
师、副总经理、财务总监的议案。聘任刘金成先生为公司总工程师；聘任赵哲军先生、马建峰先
生为公司副总经理；聘任商彤先生为公司财务总监，任期至第九届董事会任期届满。详见 2017
年 4 月 6 日公司在上海证券交易所网站发布的《阳煤化工股份有限公司第九届董事会第十四次会
议决议公告》（临 2017-006）。
6、2017 年 4 月 7 日，公司监事会收到王继红女士因个人工作调整年龄的原因辞去公司监事、
监事会主席职务的辞呈。详见 2017 年 4 月 8 日公司在上海证券交易所网站发布的《阳煤化工股份
有限公司关于公司监事辞职的公告》（临 2017-010）。
7、2017 年 4 月 11 日，经公司监事会提议增补李一飞先生为公司第九届监事会监事，公司第
九届监事会第九次会议审议通过、并经公司于 2017 年 5 月 26 日召开的公司 2016 年年度股东大会
审议通过，李一飞先生增补为公司第九届监事会监事。详见 2017 年 4 月 12 日、2017 年 5 月 27
日公司在上海证券交易所网站发布的《阳煤化工股份有限公司第九届监事会第九次会议决议公告》
（临 2017-007）和《阳煤化工股份有限公司 2016 年年度股东大会决议公告》（临 2017-028）。
8、2017 年 5 月 31 日，公司召开第九届监事会第使一次会议，审议通过关于选举阳煤化工股
份有限公司第九届监事会主席的议案，选举李一飞先生为公司第九届监事会主席。详见 2017 年 6
月 1 日公司在上海证券交易所网站发布的《阳煤化工股份有限公司第九届监事会第十一次会议（通
讯方式）决议公告》（临 2017-029）。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
30 / 133
2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 阳煤化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 8,192,751,222.63 5,561,105,557.94
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 710,327,047.16 464,608,610.12
应收账款 1,287,892,141.76 1,350,670,522.49
预付款项 1,930,178,452.16 1,854,360,109.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 539,489,560.52 640,391,449.65
买入返售金融资产
存货 2,111,418,953.73 1,873,120,429.18
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 887,846,893.41 1,016,970,972.65
流动资产合计 15,659,904,271.37 12,761,227,651.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,278,041.53 16,054,156.74
投资性房地产 21,655,047.93 21,849,813.33
固定资产 21,358,612,605.90 19,561,798,905.00
在建工程 3,321,929,084.05 5,953,094,906.59
工程物资 49,588,853.83 70,448,220.77
固定资产清理
生产性生物资产
31 / 133
2017 年半年度报告
油气资产
无形资产 1,946,968,693.36 2,030,065,888.19
开发支出
商誉 45,904,453.30 46,988,657.47
长期待摊费用 321,315,837.20 272,603,113.94
递延所得税资产 105,637,303.88 104,370,288.21
其他非流动资产 12,000,655.57 100,991,711.52
非流动资产合计 27,204,890,576.55 28,183,265,661.76
资产总计 42,864,794,847.92 40,944,493,313.30
流动负债：
短期借款 12,146,600,000.00 10,985,450,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,439,180,267.75 6,088,601,230.70
应付账款 3,717,330,087.61 4,280,464,948.27
预收款项 931,611,017.98 1,112,286,729.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 244,559,977.57 280,390,308.45
应交税费 119,189,177.91 125,343,581.23
应付利息 155,447,705.78 310,159,529.97
应付股利 9,603,422.06 9,603,422.06
其他应付款 905,767,272.43 909,223,143.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,281,272,073.09 4,332,576,032.75
其他流动负债 1,420,514,018.63 716,624,411.06
流动负债合计 33,371,075,020.81 29,150,723,337.21
非流动负债：
长期借款 3,780,373,428.37 3,923,131,213.44
应付债券 2,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 179,334,897.73 353,626,215.61
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 112,840,461.64 137,890,672.63
递延所得税负债 181,546,976.06 188,227,274.92
其他非流动负债
非流动负债合计 4,254,095,763.80 6,602,875,376.60
32 / 133
2017 年半年度报告
负债合计 37,625,170,784.61 35,753,598,713.81
所有者权益
股本 1,756,786,906.00 1,756,786,906.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,951,508,460.22 2,951,508,460.22
减：库存股
其他综合收益 1,091,348.82 1,175,510.03
专项储备 37,939,874.76 35,976,971.95
盈余公积 39,562,035.66 39,562,035.66
一般风险准备
未分配利润 -1,029,493,863.68 -1,090,506,702.63
归属于母公司所有者权益合计 3,757,394,761.78 3,694,503,181.23
少数股东权益 1,482,229,301.53 1,496,391,418.26
所有者权益合计 5,239,624,063.31 5,190,894,599.49
负债和所有者权益总计 42,864,794,847.92 40,944,493,313.30
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：商彤会计机构负责人：商彤
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:阳煤化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 870,233,366.65 160,832.29
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 500,000.00
应收账款 60,000.00
预付款项 99,967,400.00
应收利息
应收股利
其他应收款 1,758,594,631.21 344,502,694.03
存货 13,097,345.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,568,990.20
流动资产合计 2,744,021,733.20 344,663,526.32
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00
投资性房地产
固定资产 2,379.08 3,446.96
33 / 133
2017 年半年度报告
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,896,795,079.08 4,896,796,146.96
资产总计 7,640,816,812.28 5,241,459,673.28
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,950,000,000.00
应付账款 20,067,300.00
预收款项 53,766,340.00
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款 381,334,858.60 315,446.60
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,405,168,498.60 315,446.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,405,168,498.60 315,446.60
所有者权益：
股本 1,756,786,906.00 1,756,786,906.00
其他权益工具
其中：优先股
34 / 133
2017 年半年度报告
永续债
资本公积 3,671,355,822.84 3,671,355,822.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35
未分配利润 -205,642,131.51 -200,146,218.51
所有者权益合计 5,235,648,313.68 5,241,144,226.68
负债和所有者权益总计 7,640,816,812.28 5,241,459,673.28
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：商彤会计机构负责人：商彤
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 10,704,564,465.84 9,478,465,633.85
其中：营业收入 10,704,564,465.84 9,478,465,633.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,663,948,596.49 9,913,792,573.38
其中：营业成本 9,596,131,216.86 8,914,107,381.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 53,531,089.55 8,402,895.82
销售费用 115,717,196.53 133,687,393.35
管理费用 372,470,041.23 396,533,698.43
财务费用 508,540,585.47 452,209,886.27
资产减值损失 17,558,466.85 8,851,317.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 14,618,596.50 -2,421,069.90
其中：对联营企业和合营企业的投资 223,884.79 -2,896,069.90
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,234,465.85 -437,748,009.43
加：营业外收入 54,092,743.22 40,492,524.40
其中：非流动资产处置利得 2,952,421.76 4,550,731.71
减：营业外支出 7,024,976.33 4,650,719.80
其中：非流动资产处置损失 54,710.19 139,562.40
35 / 133
2017 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 102,302,232.74 -401,906,204.83
减：所得税费用 48,804,047.80 31,335,080.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,498,184.94 -433,241,284.86
归属于母公司所有者的净利润 61,012,838.95 -341,079,940.22
少数股东损益 -7,514,654.01 -92,161,344.64
六、其他综合收益的税后净额 -84,161.21 494,717.50
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 -84,161.21 494,717.50
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -84,161.21 494,717.50
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -84,161.21 494,717.50
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 53,414,023.73 -432,746,567.36
归属于母公司所有者的综合收益总额 60,928,677.74 -340,585,222.72
归属于少数股东的综合收益总额 -7,514,654.01 -92,161,344.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0347 -0.1941
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0347 -0.1941
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：商彤会计机构负责人：商彤
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 683,944,955.70
减：营业成本 683,767,609.87
税金及附加 194,249.22
销售费用
管理费用 460,275.98 418,757.27
财务费用 5,018,358.77 523.96
资产减值损失
36 / 133
2017 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,495,538.14 -419,281.23
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,495,538.14 -419,281.23
减：所得税费用 374.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,495,913.00 -419,281.23
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -5,495,913.00 -419,281.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：商彤会计机构负责人：商彤
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,430,890,473.67 8,966,724,115.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
37 / 133
2017 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,552,228.07 400,777.88
收到其他与经营活动有关的现金 83,850,974.85 83,429,325.28
经营活动现金流入小计 8,517,293,676.59 9,050,554,218.16
购买商品、接受劳务支付的现金 6,213,209,569.08 7,355,782,928.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 627,560,397.13 585,982,020.46
支付的各项税费 225,245,658.46 217,670,356.56
支付其他与经营活动有关的现金 163,422,337.28 238,387,461.42
经营活动现金流出小计 7,229,437,961.95 8,397,822,767.19
经营活动产生的现金流量净额 1,287,855,714.64 652,731,450.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 475,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 24,421,973.98 717,270.01
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 129,620,809.00
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,421,973.98 130,813,079.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 167,290,382.09 317,139,692.94
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 167,290,382.09 317,139,692.94
投资活动产生的现金流量净额 -142,868,408.11 -186,326,613.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 7,799,800,000.00 5,944,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 725,818,889.67 2,221,396,246.47
筹资活动现金流入小计 8,525,618,889.67 8,165,696,246.47
38 / 133
2017 年半年度报告
偿还债务支付的现金 7,227,057,302.32 6,064,421,566.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 810,213,226.02 864,336,356.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 974,689,889.89 1,794,072,904.96
筹资活动现金流出小计 9,011,960,418.23 8,722,830,828.31
筹资活动产生的现金流量净额 -486,341,528.56 -557,134,581.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 235,423.15 -585,472.81
五、现金及现金等价物净增加额 658,881,201.12 -91,315,217.61
加：期初现金及现金等价物余额 1,094,727,305.43 1,869,264,363.68
六、期末现金及现金等价物余额 1,753,608,506.55 1,777,949,146.07
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：商彤会计机构负责人：商彤
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 742,024,180.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,134.23 122,010.04
经营活动现金流入小计 742,033,314.23 122,010.04
购买商品、接受劳务支付的现金 741,749,600.00
支付给职工以及为职工支付的现金 86,764.71
支付的各项税费 84,013.59 29,952.63
支付其他与经营活动有关的现金 113,673.28 5,184.00
经营活动现金流出小计 741,947,286.87 121,901.34
经营活动产生的现金流量净额 86,027.36 108.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
39 / 133
2017 年半年度报告
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 86,027.36 108.70
加：期初现金及现金等价物余额 160,832.29 915.50
六、期末现金及现金等价物余额 246,859.65 1,024.20
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：商彤会计机构负责人：商彤
40 / 133
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,756,7 2,951,5 1,175,5 35,976, 39,562, -1,090, 1,496,391 5,190,894
86,906. 08,460. 10.03 971.95 035.66 506,702 ,418.26 ,599.49
00 22 .63
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,756,7 2,951,5 1,175,5 35,976, 39,562, -1,090, 1,496,391 5,190,894
86,906. 08,460. 10.03 971.95 035.66 506,702 ,418.26 ,599.49
00 22 .63
三、本期增减变动金额（减 -84,161 1,962,9 61,012, -14,162,1 48,729,46
少以“－”号填列） .21 02.81 838.95 16.73 3.82
（一）综合收益总额 -84,161 61,012, -7,514,65 53,414,02
.21 838.95 4.01 3.73
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
41 / 133
2017 年半年度报告
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,962,9 -6,647,46 -4,684,55
02.81 2.72 9.91
1．本期提取 37,618, 4,902,802 42,520,98
180.82 .21 3.03
2．本期使用 35,655, 11,550,26 47,205,54
278.01 4.93 2.94
（六）其他
四、本期期末余额 1,756,7 2,951,5 1,091,3 37,939, 39,562, -1,029, 1,482,229 5,239,624
86,906. 08,460. 48.82 874.76 035.66 493,863 ,301.53 ,063.31
00 22 .68
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,756,7 2,951,5 28,586, 39,562, -181,99 1,703,349 6,297,802
86,906. 08,460. 037.20 035.66 1,087.9 ,835.11 ,186.26
00 22 3
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,756,7 2,951,5 28,586, 39,562, -181,99 1,703,349 6,297,802
42 / 133
2017 年半年度报告
86,906. 08,460. 037.20 035.66 1,087.9 ,835.11 ,186.26
00 22 3
三、本期增减变动金额（减 494,717 4,905,7 -341,07 -91,555,0 -427,234,
少以“－”号填列） .50 04.76 9,940.2 31.94 549.90
2
（一）综合收益总额 494,717 -341,07 -92,161,3 -432,746,
.50 9,940.2 44.64 567.36
2
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 4,905,7 606,312.7 5,512,017
04.76 0 .46
1．本期提取 31,500, 8,997,998 40,498,79
797.22 .31 5.53
2．本期使用 26,595, 8,391,685 34,986,77
092.46 .61 8.07
43 / 133
2017 年半年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 1,756,7 2,951,5 494,717 33,491, 39,562, -523,07 1,611,794 5,870,567
86,906. 08,460. .50 741.96 035.66 1,028.1 ,803.17 ,636.36
00 22 5
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：商彤会计机构负责人：商彤
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,756,786 3,671,355 13,147,7 -200,146 5,241,144
,906.00 ,822.84 16.35 ,218.51 ,226.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,756,786 3,671,355 13,147,7 -200,146 5,241,144
,906.00 ,822.84 16.35 ,218.51 ,226.68
三、本期增减变动金额（减 -5,495,9 -5,495,91
少以“－”号填列） 13.00 3.00
（一）综合收益总额 -5,495,9 -5,495,91
13.00 3.00
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
44 / 133
2017 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,756,786 3,671,355 13,147,7 -205,642 5,235,648
,906.00 ,822.84 16.35 ,131.51 ,313.68
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,756,786 3,671,355 13,147,7 -198,931 5,242,358
,906.00 ,822.84 16.35 ,849.21 ,595.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,756,786 3,671,355 13,147,7 -198,931 5,242,358
,906.00 ,822.84 16.35 ,849.21 ,595.98
三、本期增减变动金额（减 -419,281 -419,281.
少以“－”号填列） .23 23
（一）综合收益总额 -419,281 -419,281.
.23 23
（二）所有者投入和减少资
45 / 133
2017 年半年度报告
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,756,786 3,671,355 13,147,7 -199,351 5,241,939
,906.00 ,822.84 16.35 ,130.44 ,314.75
法定代表人：冯志武主管会计工作负责人：商彤会计机构负责人：商彤
46 / 133
2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、历史沿革
阳煤化工股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）原名东新电碳股份
有限公司，前身是东新电碳厂，1965 年根据原第一机械工业部〔（65）机密七字 931 号〕文件规
定开始建设，于 1970 年建成投产。1982 年，四川省自贡市人民政府以〔自府函（1982）22 号〕
文件批准将自贡市机床附件厂、自贡粉末冶金厂并入东新电碳厂，成立东新电碳公司。1988 年，
东新电碳公司升为国家二级企业。1988 年 7 月，自贡市人民政府以〔自府函（1988）72 号〕文件
批准东新电碳公司进行股份制改革试点，同年 9 月 1 日向自贡市工商行政管理局申请注册为股份
制企业。
1990 年 1 月 8 日，东新电碳公司更名为东新电碳股份有限公司，2003 年 7 月，更名为四川林
凤控股股份有限公司，2005 年 6 月 8 日，重新更名为东新电碳股份有限公司。
2012 年 6 月 12 日，本公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易方案经中国证券监
督管理委员会上市公司并购重组审核委员会 2012 年第 16 次会议审核，获得有条件通过。
2012 年 8 月 1 日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准东新电碳股份有限公司重大资产
重组及向阳泉煤业（集团）有限责任公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2012〕1010
号），核准本公司本次重大资产重组及向阳泉煤业（集团）有限责任公司（以下简称阳煤集团）
等 9 个交易对象发行 472,663,380 股股份购买相关资产。同日，中国证券监督管理委员会出具《关
于核准阳泉煤业（集团）有限责任公司公告东新电碳股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购
义务的批复》（证监许可〔2012〕1011 号），核准豁免阳煤集团因以资产认购本公司本次发行股
份而应履行的要约收购义务。
2012 年 9 月 20 日，本公司与自贡国投签署了《资产出售之交割协议》，双方约定以 2012 年
8 月 31 日为交割审计基准日，自交割开始日（2012 年 9 月 1 日）起，全部出售资产的所有、使用、
收益及相关风险、义务和责任转移至自贡国投。
2012 年 9 月 20 日，本公司与阳煤集团等九个交易对方签署了《购买资产之交割协议》，各
方一致同意：以 2012 年 8 月 31 日为交割审计基准日，自交割开始日（2012 年 9 月 1 日）起，全
部购买资产的所有、使用、收益及相关风险、义务和责任转移至上市公司。
2012 年 10 月 19 日，本公司分别与阳煤集团等九个交易对方签署了《购买资产之交割确认书》，
各方确认置入资产（包括阳煤化工 100%股权、和顺化工 51.69%股权、正元集团 60.78%股权和齐
鲁一化 17.97%股权）已全部过户登记至本公司名下。
2013 年 4 月 11 日，东新电碳股份有限公司在四川省自贡市工商行政管理局办理完成了有关
工商变更登记手续，并取得了四川省自贡市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司
名称由“东新电碳股份有限公司”变更为“阳煤化工股份有限公司”
2、股本变动及工商登记信息
1993 年 11 月 19 日，本公司社会公众股经中国证监会批准在上海证券交易所上市流通。上市
时总股本为 54,715,416 股，其中：国家股为 18,401,916 股，法人股 18,313,500 股，流通股
18,000,000 股。
1994 年 5 月 3 日，经 1993 年度股东大会批准，公司向全体流通股股东每 10 股送红股 2 股，
新增股本 3,600,000 股，公司总股本变为 58,315,416 股，其中：国家股为 18,401,916 股，法人
股 18,313,500 股，流通股 21,600,000 股。
1995 年 5 月 15 日，经 1994 年度股东大会决议通过和中国证监会批准，公司向全体流通股股
东每 10 股配股 2.81 股，配股价为 3.80 元/股，实际共配售 6,080,000 股，公司总股本变为
64,395,416 股，其中：国家股为 18,401,916 股，法人股 18,313,500 股，流通股 27,680,000 股。
1996 年 7 月 15 日，经 1995 年度股东大会批准，公司向全体股东每 10 股送红股 2 股，新增
股本 12,879,083 股，公司总股本变为 77,274,499 股，其中：国家股为 22,082,299 股，法人股
21,976,200 股，流通股 33,216,000 股。
1999 年自贡市国有资产管理局与中兆实业有限责任公司签订了《东新电碳股份有限公司国家
股转让协议》，自贡市国有资产管理局将所持国家股 22,082,299 股转让给中兆实业有限责任公司，
该协议 2002 年获财政部批准，2003 年办完股权过户手续，至此国家股 22,082,299 股全部转让，
47 / 133
2017 年半年度报告
中兆实业有限责任公司（现更名为四川香凤企业有限公司）成为本公司的第一大股东。公司的股
本结构变为：总股本 77,274,499 股，其中法人股 44,058,499 股，流通股 33,216,000 股。
2007 年 5 月 25 日，本公司完成股权分置改革，股权分置改革方案为：以股权分置改革股权
登记日登记流通股总股数 77,274,499 股为基数，流通股每 10 股转增 8 股，以大股东豁免公司债
务为条件，向第一大股东四川香凤企业有限公司定向转增，每 10 股转增 4.81459 股，共转增
37,204,529 股，其中：向流通股股东转增 26,572,800 股，向四川香凤企业有限公司定向转增
10,631,729 股。本次股权分置改革后本公司总股本变更为 114,479,028 股，其中：有限售条件的
流通股份 54,690,228 股，占总股本的 47.77%，无限售条件的流通股份 59,788,800 股，占总股本
的 52.23%。
2009 年 9 月 10 日，部分股改限售流通股流通，公司的股本结构为：总股本 114,479,028 股，
其中：有限售条件的流通股份 32,834,028 股，占总股本的 28.68%，无限售条件的流通股份
81,645,000 股，占总股本的 71.32%。
2012 年 10 月 25 日，本公司非公开发行的股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
完成股份登记手续，新增股份 472,663,380 股，公司的股本结构为：总股本 587,142,408 股，其
中：有限售条件的流通股份 505,497,408 股，占总股本的 86.09%，无限售条件的流通股份
81,645,000 股，占总股本的 13.91%。
2013 年 4 月 25 日，本公司召开 2012 年年度股东大会，审议通过了《2012 年度利润分配及资
本公积转增股本方案》，根据 2012 年年度股东大会决议和修改后公司章程，本公司按每 10 股转
增 15 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 880,713,612 股，变更后的注册资本人民币
1,467,856,020.00 元。
2015 年 5 月 28 日，本公司召开 2014 年年度股东大会，审议通过了《2014 年度利润分配及资
本公积转增股本的议案》及《关于确定阳泉煤业（集团）有限责任公司对本公司 2014 年度盈利补
偿方案的议案》，根据 2014 年年度股东大会决议和修改后公司章程，鉴于阳煤集团对本公司 2014
年度盈利补偿的需要，经阳煤集团提议，本公司以除阳煤集团外的其他股东的持股数 902,909,020
股为基数，按照每 10 股转增 3.2 股的比例，以资本公积向其他股东转增股本，变更后的注册资本
为人民币 1,756,786,906.00 元。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司的股本结构为：总股本 1,756,786,906 股，其中：有限售条
件的流通股份 396,000 股，占总股本的 0.0225%，无限售条件的流通股份 1,756,390,906 股，占
总股本的 99.9775%。
注册资本：1,756,786,906.00 元；企业法人营业执照号：510300000042273；注册地址：阳
泉市北大西街 5 号；办公地址：山西省太原市高新区科技街阳煤大厦。
法人代表：冯志武
母公司名称：阳泉煤业（集团）有限责任公司
实际控制人：山西省国有资产监督管理委员会
3、行业性质
根据本公司 2012 年第二次临时股东大会决议通过的《关于变更公司经营范围的议案》，本公
司由原来的非金属矿物制品业变更为化学原料及化学制品制造业。
4、经营范围
以自有资金对煤化工及相关产业的投资、技术研发、技术咨询、技术服务；投资咨询、经济
信息咨询、企业管理咨询；兴办实业；国内贸易：批发、零售化肥、化工产品（除易燃、易爆、
有毒、腐蚀性产品）、农副产品（除国家控品）、化工原辅材料（除易燃、易爆、有毒、腐蚀性
原料）、矿产品、建材、钢材、有色金属（除专控品）、通用机械、电器、仪器、仪表；危险废
物经营；货物及技术进出口贸易。（依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
5、主要产品
本公司的主要产品包括：尿素、辛醇、甲醇、液氨、聚氯乙烯、烧碱、正丁醇、复合肥、三
氯化磷、环已酮、铝液、粗醇、硝酸铵、三聚氰胺、异丁醛、双氧水、碳铵、环己胺、型材、纯
碱、二萘酚、氯化铵等化工产品，同时拥有化工机械制造和化工研究设计能力。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
48 / 133
2017 年半年度报告
本集团合并财务报表范围包括本公司及二级子公司 1 家，三级子公司 11 家，四级子公司 23
家，五级子公司 4 家，共计 39 家。
与上年相比，本年出售山西三维丰海化工有限公司股权减少 1 家公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计
估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账
准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量
等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
49 / 133
2017 年半年度报告
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集
团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集
团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相
关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当
期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
50 / 133
2017 年半年度报告
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产
归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨
认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属
于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计
量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报
告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重
大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时
或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现
金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同
时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入
当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分
为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计
量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，
公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及
外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待
该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投
资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
51 / 133
2017 年半年度报告
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的
对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的
差额计入当期损益。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存
金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将
修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差
额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有
利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计
量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输
入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观
察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所
属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
计提方法 坏账准备。对取得足额抵押或质押等保证的款项、信用
期内的关联方款项及到期可收回的保证金性质款项，不
52 / 133
2017 年半年度报告
计提坏账准备；对于超过信用期的关联方款项按账龄计
提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收
款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、燃料、辅助材料、备品备件、半成品、产成品、库存商品、包
装物、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确
定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原
材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价
较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额确定。
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
53 / 133
2017 年半年度报告
本集团长期股权投资主要是对子公司、联营企业和合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资
单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被
投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料
等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交
易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日
之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的
股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合
并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
54 / 133
2017 年半年度报告
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投
资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 0.00 2.00
房屋建筑物 30 5.00 3.17
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 20-40 5.00 4.75-2.375
机器设备 平均年限法 10-15 5.00 9.5-6.333
运输设备 平均年限法 5-10 5.00 19-9.5
电子设备 平均年限法 3-10 5.00 31.667-9.5
其他设备 平均年限法 5-10 5.00 19-9.5
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为
租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费
用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定
资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
√适用□不适用
55 / 133
2017 年半年度报告
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
17. 借款费用
√适用□不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款
费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断
时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件、工业产权及专有技术、商标等，按取得时的
实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投
资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公
允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中
未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命
及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，
分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在
以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项
目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
19. 长期资产减值
√适用□不适用
56 / 133
2017 年半年度报告
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20. 长期待摊费用
√适用□不适用
本集团的长期待摊费用包括篷布，触媒，铂网，催化剂和土地租赁费等费用。该等费用在受
益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊
余价值全部转入当期损益。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、生育保险、
住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期
薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类
为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划本集团根据在资产负债表日为换取职工
在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁
减而提出给予补偿产生，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时，和本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞
退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按适当的
折现率折现后计入当期损益。
57 / 133
2017 年半年度报告
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
22. 预计负债
√适用□不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改
变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23. 收入
√适用□不适用
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入等，收入确
认政策如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够
可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地额能够
可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认销售商品收入的实现。
提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可
能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提
供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按照已经
提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不
能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，
确认让渡资产使用权收入的实现。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
58 / 133
2017 年半年度报告
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损益的期间，计入当期损益或冲减相应成本；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相应成本。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
27. 专项储备
√适用 □不适用
2012 年 2 月 14 日，财政部、安全监管总局联合下发了《企业安全生产费用提取和使用管理
办法》（财企〔2012〕16 号），根据其有关规定，自该办法公布之日起，《关于印发〈高危行业企
业安全生产费用财务管理暂行办法〉的通知》（财企〔2006〕478 号）同时废止，本集团根据财企
〔2012〕16 号的规定，危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退
方式按照以下标准平均逐月提取：
（1）营业收入不超过 1000 万元的，按照 4%提取；
（2）营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%提取；
（3）营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.5%提取；
（4）营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.2%提取。
本集团下属危险品生产企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当
期损益，同时记入专项储备科目。
企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安
全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到
预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同
金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
59 / 133
2017 年半年度报告
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更
审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
的内容和原因
执行《企业会 《企业会计 财政部于 2017 年 5 月印发修订《企业会 计准则第 16 号——政
计准则第 16 准则第 16 府补助》，修订准 则允许企业从经济业务的实质出发，判 断政府
号——政府补 号——政府 补助如何计入损益。与企业日常 经营活动相关的政府补助，应当
助（修订）》 补助 （修 计入其 他收益或冲减相关成本费用，并在利润 表中的“营业利
订）》 润”项目之上单独列报；与企业日常经营活动无关的政府补助，应
当计入营业外收支。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3% 13% 17%
消费税
营业税
城市维护建设税 应纳税所得额 7% 5% 1%
企业所得税 应纳税所得额 15% 25%
教育费附加 应纳税所得额 3%
地方教育费附加 应纳税所得额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
阳煤化工股份有限公司 25.00
山西丰喜华瑞煤化工有限公司 15.00
山西阳煤化工机械有限公司 15.00
山西丰喜化工设备有限公司 15.00
2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）增值税
1）山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司（以下简称丰喜集团）
丰喜集团包装分公司为福利企业，依据财税[2006]135 号第三条，享受即征即退增值税
优惠政策。
根据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税
〔2008〕156 号）规定：对污水处理劳务免征增值税，丰喜集团子公司临猗县城市污水处理
有限公司的污水处理劳务享受增值税免税优惠政策。
2）阳煤平原化工有限公司（以下简称平原化工）
60 / 133
2017 年半年度报告
根据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税
〔2008〕156 号）规定：生产销售的生产原料中掺兑废渣比例不低于 30%的特定建材产品免征
增值税，平原化工生产销售的加气砖产品享受免征增值税政策。
根据财政部、国家税务总局《关于供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策
的通知》【2016】94 号规定，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年暖期结束，对供热企业向居民个
人供热而取得的采暖费收入免征增值税。自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，对向居
民供热而收取采暖费的供热企业，为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、镇土地使用
税；因此平原化工的采暖费收入免征增值税。
3）山东阳煤恒通化工股份有限公司（以下简称恒通化工）
根据财政部、国家税务总局《关于供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策
的通知》【2016】94 号规定，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年暖期结束，对供热企业向居民个
人供热而取得的采暖费收入免征增值税。自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，对向居
民供热而收取采暖费的供热企业，为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、镇土地使用
税。
（2）企业所得税
1）山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司下属企业
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条和《中华人民共和国企业所得税法
实施条例》第九十三条的有关规定，以及国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优
惠有关问题的通知》（财税函〔2009〕203 号）规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，
减按 15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局《关于
山西省 2013 年第二批高新技术企业认定结果的通知》（晋科高发[2014]22 号），下属公司
山西阳煤化工机械有限公司经山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地税局
共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准，认定为高新技术企业，有效期 3 年（自
2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日）。经太原经济技术开发区国家税务局审批准予减免
税，自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日减按 15％税率征收企业所得税。2016 年山西阳
煤化工机械有限公司继续申报高新技术企业认定，于 2016 年 12 月 1 日获得批准（证书编号：
GR201614000190），有效期 3 年（自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日）。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局《关于
认定山西丰喜化工设备有限公司等 26 家企业为高新技术企业的通知》（晋科高发[2011]112
号），下属公司山西丰喜化工设备有限公司经山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、
山西省地税局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准，认定为高新技术企业，有
效期 3 年（自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）。经永济市地方税务局审批准予减免
税，自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日减按 15％税率征收企业所得税。2014 年，山西
丰喜化工设备有限公司继续申报高新技术企业认定，于 2014 年 7 月 30 日获得批准（证书编
号：GF201414000051），有效期 3 年（自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日），经永济
市地方税务局审批准予减免税，自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日减按 15％税率征收
企业所得税。
下属公司山西丰喜华瑞煤化工有限公司经山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、
山西省地税局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准，认定为高新技术企业，于
2014 年 9 月 30 日获得批准（证书编号：GR201414000097），有效期 3 年（自 2014 年 1 月 1
日至 2016 年 12 月 31 日）。经新绛县国家税务局审批准予减免税，自 2014 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日减按 15％税率征收企业所得税。
2）阳煤平原化工有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条和《中华人民共和国企业所得税法实
施条例》第九十九条的有关规定，以及财政部、国家税务总局《关于执行资源综合利用企业
所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕47 号）规定：自 2008 年 1 月 1 日起以财
政部、税务总局、发展改革委公布的《资源综合利用企业所得税优惠目录》内所列资源为主
61 / 133
2017 年半年度报告
要原材料，生产符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按
90%计入当年收入总额。根据《关于公布 2011 年第二批省认定的资源综合利用产品（发电机
组）名单的通知》（鲁经信循字〔2012〕35 号），平原化工利用粉煤灰、磷石膏生产的加气
砖产品所取得的收入享受在计算应纳税所得额时减按 90%计入收入总额的优惠政策。2015 年
度加气砖销售收入为 2,962,132.49 元，可抵应纳税所得额 296,213.25 元；2016 年度加气砖
销售收入为 2,238,416.29 元，可抵应纳税所得额 223,841.63 元。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 894,151.73 503,594.76
银行存款 1,752,714,354.82 1,094,223,710.67
其他货币资金 6,439,142,716.08 4,466,378,252.51
合计 8,192,751,222.63 5,561,105,557.94
其中：存放在境外的款项总额 4,283,704.45 2,389,704.52
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 710,327,047.16 464,608,610.12
商业承兑票据
合计 710,327,047.16 464,608,610.12
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
62 / 133
2017 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 823,13 57.00 7,852, 0.95 815,28 890,53 59.42 8,030, 0.90 882,50
并单独计提坏 7,925. 706.70 5,218. 4,341. 697.57 3,643.
账准备的应收 01 31 16 59
账款
按信用风险特 614,55 42.21 153,09 24.91 461,45 597,70 39.89 139,53 23.35 458,16
征组合计提坏 0,890. 2,869. 8,020. 5,010. 7,787. 7,223.
账准备的应收 67 97 70 76 62 14
账款
单项金额不重 11,459 0.79 310,12 2.71 11,148 10,329 0.69 330,32 3.20 9,999,
大但单独计提 ,023.3 0.57 ,902.7 ,980.3 4.56 655.76
坏账准备的应 2 5 2
收账款
1,449, 100.00 161,25 / 1,287, 1,498, 100.00 147,89 / 1,350,
合计 147,83 5,697. 892,14 569,33 8,809. 670,52
9.00 24 1.76 2.24 75 2.49
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
阳煤集团太原化工 273,837,264.46 2,554,901.68 0.93 关联方，超账期部分
新材料有限公司 按账龄计提坏账
山西阳煤丰喜化工 115,244,465.33 1,312,253.27 1.14 关联方，超账期部分
有限责任公司 按账龄计提坏账
阳泉煤业集团平定 113,584,775.14 1,015,263.35 0.89 关联方，超账期部分
化工有限责任公司 按账龄计提坏账
阳煤集团昔阳化工 93,983,523.41 507,888.49 0.54 关联方，超账期部分
有限责任公司 按账龄计提坏账
阳煤集团寿阳化工 82,988,123.88 386,723.28 0.47 关联方，超账期部分
有限责任公司 按账龄计提坏账
新疆国泰新华化工 56,264,978.96 1,525,563.13 2.71 关联方，超账期部分
有限责任公司 按账龄计提坏账
山西阳煤电石化工 44,373,921.32 550,113.50 1.24 关联方，超账期部分
有限责任公司 按账龄计提坏账
灵寿县正元供热有 36,380,601.28 关联方，期后已回款
限责任公司
阳煤集团青岛恒源 3,765,000.00 关联方，未超账期
化工有限公司
国网山东省电力公 2,715,271.23 未超结算期，期后已
司德州供电公司 回款
63 / 133
2017 年半年度报告
合计 823,137,925.01 7,852,706.70 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 293,517,106.56 14,675,855.33 5
1至2年 109,245,269.05 10,924,526.91 10
2至3年 81,119,470.25 24,335,841.07 30
3至4年 45,935,397.96 22,967,698.98 50
4至5年 22,723,495.84 18,178,796.67 80
5 年以上 62,010,151.01 62,010,151.01 100
合计 614,550,890.67 153,092,869.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,356,887.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 679,638,152.22 元，占应收账款期末余
额合计比例 46.90%。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
64 / 133
2017 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,692,639,145.84 87.69 1,680,347,081.12 90.61
1至2年 138,230,348.51 7.16 87,152,747.17 4.70
2至3年 61,215,480.08 3.17 60,784,852.28 3.28
3 年以上 38,093,477.73 1.97 26,075,428.94 1.41
合计 1,930,178,452.16 100.00 1,854,360,109.51 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 245,578,362.88 元，占预付款项期末余额
合计数的比例为 12.72%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
65 / 133
2017 年半年度报告
比 计提 价值 价值
比例 计提比
金额 例 金额 比例 金额 金额
(%) 例(%)
(%) (%)
单项金额重 505,509 82. 15,859,0 3.14 489,650 605,747, 85.1 15,859, 2.62 589,888,
大并单独计 ,063.34 11 39.30 ,024.04 335.61 2 039.30 296.31
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 87,081, 14. 49,788,0 57.1 37,293, 82,537,6 11.6 47,579, 57.65 34,958,0
特征组合计 095.52 14 43.93 7 051.59 42.25 0 627.39 14.86
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 23,058, 3.7 10,512,0 41.7 12,546, 23,367,5 3.28 7,822,3 33.48 15,545,1
重大但单独 580.37 5 95.48 5 484.89 00.62 62.14 38.48
计提坏账准
备的其他应
收款
615,648 / 76,159, / 539,489 711,652, 100. 71,261, — 640,391,
合计
,739.23 178.71 ,560.52 478.48 00 028.83 449.65
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款 计提比
其他应收款 坏账准备 计提理由
（按单位） 例
新绛县中信鑫泰能源有限公 116,087,499.99 有足额土地、设备
司 抵押
平原县兴龙纺织有限公司 47,675,372.14 1,880,072.22 3.94 未来抵减对平原
化工原股东中化
化肥利润分配
中国外贸金融租赁有限公司 43,600,000.00 融资租赁保证金
中航国际租赁有限公司 40,000,000.00 融资租赁保证金
华电融资租赁有限公司 35,000,000.00 融资租赁保证金
山西金融租赁有限公司 31,827,920.00 融资租赁保证金
中航纽赫融资租赁（上海） 30,000,000.00 融资租赁保证金
有限公司
华夏金融租赁有限公司 30,000,000.00 融资租赁保证金
平安国际融资租赁有限公司 21,462,390.49 融资租赁保证金
阳泉煤业集团财务有限责任 20,000,000.00 借款保证金
公司
招银金融租赁有限公司 17,234,120.24
山西瑞兆丰复合肥有限责任 15,388,485.69 有足额保证
公司
平原县经济开发投资公司 15,000,000.00 有足额保证
平原县翔龙纸业有限公司 13,112,287.71 有足额保证
交银金融租赁有限责任公司 12,000,000.00 融资租赁保证金
山西天石建材有限公司 9,478,967.08 9,478,967.08 100.00 破产清算
66 / 133
2017 年半年度报告
青岛啤酒（平原）有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 预计无法收回
山东华鲁恒升化工股份有限 3,142,020.00 有足额保证
公司
合计 505,509,063.34 15,859,039.30 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 32,639,242.89 1,631,962.14 5
1至2年 3,076,082.82 307,608.28 10
2至3年 2,242,432.75 672,729.83 30
3至4年 977,739.07 488,869.54 50
4至5年 7,293,619.24 5,834,895.39 80
5 年以上 40,851,978.75 40,851,978.75 100
合计 87,081,095.52 49,788,043.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,898,149.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 合计数的比 期末余额
例(%)
新绛县中信鑫泰能源有限公司 往来款 116,087,499.99 1-4 年 18.85
平原县兴龙纺织有限公司 往来款 47,675,372.14 5 年以上 7.74 1,880,072.22
中国外贸金融租赁有限公司 保证金 43,600,000.00 1-4 年 7.08
中航国际租赁有限公司 保证金 40,000,000.00 1 年以内 6.50
华电融资租赁有限公司 保证金 35,000,000.00 2-4 年 5.69
合计 / 282,362,872.13 /
67 / 133
2017 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 959,677,87 3,326,388.33 956,751,490 869,163,420.72 3,548,431.5 865,614,989.14
8.98 .65 8
在产品 250,172,66 250,172,665 219,630,892.28 219,630,892.28
5.83 .83
库存商 758,448,975.16 11,466,064. 746,982,910.43
876,314,97 10,991,537.4 865,323,437
品 5.40 6 .94 73
周转材 13,456,647 40,578,275.37
13,456,647. 40,578,275.37
料 .19 19
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
其他 25,714,712 25,714,712. 313,361.96 313,361.96
.12 12
合计 2,125,336, 14,317,925.7 2,111,418,9 1,888,134,925. 15,014,496. 1,873,120,429.
879.52 9 53.73 49 31 18
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,548,431.58 222,043.25 3,326,388.3
3
在产品
库存商品 11,466,064.73 474,527.27 10,991,537.
68 / 133
2017 年半年度报告
46
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 15,014,496.31 696,570.52 14,317,925.
79
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 12,159,742.15 12,338,653.12
待抵扣进项税 855,969,246.52 990,395,987.48
其他 19,717,904.74 14,236,332.05
合计 887,846,893.41 1,016,970,972.65
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量
的
按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
69 / 133
2017 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备 投资 期
被投资 单位 现
单位 本期 本期 期 本期 本期 期 持股 金
期初 期末
增加 减少 初 增加 减少 末 比例 红
(%) 利
深州市农 5,000,000.00 5,000,000.00 1.37
村信用合
作联社
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 1.37
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
70 / 133
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
灵寿 11,00 223,8 11,23
县正 7,421 84.79 1,305
元供 .04 .83
热有
限责
任公
司
山西 5,046 5,046
怡建 ,735. ,735.
幕墙 70 70
有限
公司
小计 16,05 223,8 16,27
4,156 84.79 8,041
.74 .53
二、联
营企
业
小计
16,05 223,8 16,27
合计 4,156 84.79 8,041
.74 .53
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,244,033.17 10,714,520.83 24,958,554.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
71 / 133
2017 年半年度报告
4.期末余额 14,244,033.17 10,714,520.83 24,958,554.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,241,123.72 867,616.95 3,108,740.67
2.本期增加金额 123,784.15 70,981.25 194,765.40
（1）计提或摊销 123,784.15 70,981.25 194,765.40
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,364,907.87 938,598.20 3,303,506.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 11,879,125.30 9,775,922.63 21,655,047.93
2.期初账面价值 12,002,909.45 9,846,903.88 21,849,813.33
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
物
一、账
面原
值：
1.
7,185,850,0 20,213,140,769 128,217,000 779,889,655 118,196,324 28,425,293,762
期初余
13.25 .01 .75 .45 .44 .90
额
2.
750,713,993 1,833,925,397. 2,990,451.1 44,735,083. 2,633,305,982.
本期增 941,057.38
.04 87 7 30 76
加金额
（3,013,770.3
19,644,517.34 941,508.94 861,371.91 280,834.73 24,742,003.22
1）购置 0
（
2）在建 747,700,222 1,814,280,880. 2,048,942.2 44,454,248. 2,608,563,979.
79,685.47
工程转 .74 53 3 57 54
入
（
72 / 133
2017 年半年度报告
3）企业
合并增
加
3
.本期 71,431,090. 7,808,471.0 4,006,073.8 6,446,144.1
26,512,166.64 116,203,945.68
减少金 05 0 2 7
额
（
71,431,090. 7,808,471.0 4,006,073.8 6,446,144.1
1）处置 21,083,316.5 110,775,095.54
05 0 2 7
或报废
（
2）其他 5,428,850.14 5,428,850.14
减少
4.
7,865,132,9 22020,554,000. 123,398,980 776,824,639 156,485,263 30,942,395,799
期末余
16.24 24 .92 .01 .57 .98
额
二、累
计折旧
1.
1,304,528,1 7,081,592,554. 81,370,791. 245,542,850 44,642,720. 8,757,677,075.
期初余
58.37 61 37 .68 00 03
额
2.
134,034,344 7,751,789.7 60,551,302. 3,331,975.7
本期增 616,736,352.14 822,405,764.87
.81 6 40 6
加金额
（134,034,344 7,751,789.7 60,551,302. 3,331,975.7
616,736,352.14 822,405,764.87
1）计提 .81 6 40 6
3.
22,733,539. 5,243,035.7 3,300,317.4 4,985,748.4
本期减 64,370,461.21 100,633,102.30
42 5 4 8
少金额
（
22,733,539. 5,243,035.7 3,300,317.4 4,985,748.4
1）处置 64,201,507.79 100,464,148.88
42 5 4 8
或报废
（2）其 168,953.42 168,953.42
他减少
4.
1,415,828,9 7,633,958,445. 83,879,545. 302,793,835 42,988,947. 9,479,449,737.
期末余
63.76 54 38 .64 28 60
额
三、减
值准备
1.
9,534,058.4
期初余 94,998,598.03 368,708.51 916,417.85 105,817,782.87
8
额
2.
本期增
加金额
（1）计
提
3. 1,127,978.15 356,348.24 1,484,326.39
73 / 133
2017 年半年度报告
本期减
少金额
（
1）处置
或报废
（ 1,127,978.15 356,348.24 1,484,326.39
2）其他
减少
4.
9,534,058.4
期末余 93,870,619.88 12,360.27 916,417.85 104,333,456.48
8
额
四、账
面价值
1.
6,439,769,8 14,292,724,934 39,507,075. 473,114,385 113,496,316 21,358,612,605
期末账
94.00 .82 27 .52 .29 .90
面价值
2.
5,871,787,7 13,036,549,616 46,477,500. 533,430,386 73,553,604. 19,561,798,905
期初账
96.40 .37 87 .92 44 .00
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 1,544,938,809.32 279,393,403.81 1,265,545,405.51
电子设备 17,234,510.87 15,542,748.13 1,691,762.74
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
深州化工房屋建筑物 747,158,200.94 未进行竣工验收
阳煤化机房屋建筑物 433,091,648.18 正在办理中，办理手续尚未完成
沧州正元房屋建筑物 320,758,466.74 新建，为办理完毕工程决算手续
恒通化工房屋建筑物 218,153,270.19 正在办理中，办理手续尚未完成
正元化肥房屋建筑物 56,186,284.40 正在办理中，办理手续尚未完成
丰喜闻喜复肥分公司房屋建筑物 18,764,406.88 土地证到期，尚未完成
丰喜华瑞房屋建筑物 11,846,015.36 土地证到期，尚未完成
丰喜临猗分公司建筑物 10,235,076.58 正在办理中，办理手续尚未完成
中冀正元房屋建筑 5,726,624.50 原房产证抵押，等解除抵押后办理
丰喜平陆分公司建筑物 4,790,876.95 正在办理中，办理手续尚未完成
海铁公司房屋建筑物 1,962,161.81 正在办理中，办理手续尚未完成
丰喜包装分公司建筑物 1,458,030.80 正在办理中，办理手续尚未完成
化工设备本部房屋建筑物 1,372,293.42 正在办理中，办理手续尚未完成
74 / 133
2017 年半年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
深州化工年 607,774,416. 607,774,416.32 3,062,180,580.5 3,062,180,580.52
产 20 万吨 32 2
乙二醇项目
泉稷焦炉气 848,428,502. 848,428,502.89 752,684,187.13 752,684,187.13
综合利用生 89
产尿素联产
LNG 项目
新疆阳煤化 398,426,679. 398,426,679.55 383,102,427.06 383,102,427.06
机新型化工 55
装备新疆研
发制造基地
项目
新绛 5 万吨 181,397,991.01 181,397,991.01
氢氧化镁副
产 13 万吨
硝酸铵
新绛硝酸铵 152,473,805.43 152,473,805.43
钙改造
柏坡正元合 133,618,085. 133,618,085.00 133,618,085.90 133,618,085.90
成氨扩能改 00
造
正元化肥氨 92,232,196.6 92,232,196.65 92,003,467.34 92,003,467.34
合成装置升 5
级改造技改
项目
正元化肥余 90,799,809.1 90,799,809.13 72,365,617.59 72,365,617.59
热发电技术 3
改造项目
正元化肥锅 64,649,065.6 64,649,065.62 63,804,373.89 63,804,373.89
炉烟气超低 2
排放升级改
造项目
平原化工三 67,113,587.1 67,113,587.16 63,240,251.28 63,240,251.28
聚氰胺联产 6
多孔硝铵项
目
深州市深化 129,098,471. 129,098,471.08 48,888,116.11 48,888,116.11
净水项目 08
75 / 133
2017 年半年度报告
平原化工热 53,366,953.1 53,366,953.15 41,675,330.44 41,675,330.44
电厂锅炉烟 5
气脱硫脱硝
除尘项目
深州化肥 39,823,400.7 39,823,400.71 31,081,748.29 31,081,748.29
25 万吨合 1
成氨系统优
化填平补齐
工程
中冀正元合 26,836,231.4 26,836,231.48 25,856,284.13 25,856,284.13
成氨循环化 8
工示范项目
深州化工甲 23,584,625.2 23,584,625.29 23,584,625.29 23,584,625.29
醇项目 9
中冀正元环 22,848,997.8 22,848,997.86 22,716,922.39 22,716,922.39
己胺、二环 6
己胺项目
柏坡正元水 30,633,540.4 30,633,540.44 20,295,832.25 20,295,832.25
处理系统 4
中冀正元合 19,673,207.9 19,673,207.92 19,388,523.24 19,388,523.24
成氨扩能改 2
造项目
正元 60 万 11,427,525.3 11,427,525.38 11,427,525.38 11,427,525.38
吨合成氨配 8
套 80 万吨
尿素
平原化工 8,845,915.60 8,845,915.60 8,209,801.00 8,209,801.00
LNG 项目
中冀正元 1,785,504.94 1,785,504.94 1,785,504.94 1,785,504.94
10 万吨/年
硝酸项目、
15 万吨/年
硝铵项目
恒通化肥氨 11,509,913.2 11,509,913.23
改醇项目 3
其他项目 639,452,454. 639,452,454.65 741,313,905.98 741,313,905.98
65
3,321,929,08 3,321,929,084.05 5,953,094,906.5 5,953,094,906.59
合计
4.05 9
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
76 / 133
2017 年半年度报告
工
程 本
累 期
计 利
投 工 息 资
本期转入 本期其 利息资 其中：本期
项目 预算 期初 本期增 期末 入 程 资 金
固定资产 他减少 本化累 利息资本
名称 数 余额 加金额 余额 占 进 本 来
金额 金额 计金额 化金额
预 度 化 源
算 率
比 (%
例 )
(%)
深州 3,14 3,062,18 102,19 2,495,86 60,732 607,774 100 后 342,903 23,230,44 7. 自
化工 3,95 0,580.52 2,610. 6,460.50 ,313.7 ,416.32 .65 期 ,594.43 8.84 00 筹
年产 0,00 05 5 % %、
20 0.00 借
万吨 款
乙二
醇项
目
泉稷 2,48 752,684, 95,744 848,428 34. 后 195,833 18,396,24 6. 自
焦炉 0,11 187.13 ,315.7 ,502.89 21% 期 ,698.90 2.81 70 筹
气综 5,30 6 %、
合利 0.00 借
用生 款
产尿
素联
产
LNG
项目
新疆 464, 383,102, 15,324 398,426 85. 在 40,238, 8,129,994 5. 自
阳煤 483, 427.06 ,252.4 ,679.55 78% 建 428.04 .71 50 筹
化机 200. 9 %
新型 00
化工
装备
新疆
研发
制造
基地
项目
柏坡 678, 133,618, 133,618 19. 在 自
正元 280, 085.90 ,085.00 70% 建 - 筹
合成 000. 、
氨扩 00 借
能改 款
造
77 / 133
2017 年半年度报告
正元 151, 92,003,4 228,72 92,232, 61. 22,394, 5,318,110 6.
化肥 000, 67.34 9.31 196.65 08% 后 269.77 .59 80 自
氨合 000. 期 %筹
成装 00 ， 、
置升 已 借
级改 部 款
造技 分
改项 转
目 固
正元 95,0 72,365,6 18,434 90,799, 95. 在 10,932, 8,700,865 6. 自
化肥 00,0 17.59 ,191.5 809.13 58% 建 474.45 .70 80 筹
余热 00.0 4 %、
发电 0 借
技术 款
改造
项目
正元 96,0 63,804,3 844,69 64,649, 67. 在 10,126, 6,194,978 6. 自
化肥 00,0 73.89 1.73 065.62 34% 建 261.13 .19 8 筹
锅炉 00.0 、
烟气 0 借
超低 款
排放
升级
改造
项目
平原 93,0 63,240,2 3,873, 67,113, 72. 在 自
化工 00,0 51.28 335.88 587.16 17% 建 筹
三聚 00.0 、
氰胺 0 借
联产 款
多孔
硝铵
项目
深州 197, 48,888,1 82,125 1,915, 129,098 66. 后 9,419,1 2,543,950 7. 自
市深 250, 16.11 ,354.9 000.00 ,471.08 42% 期 63.36 .32 50 筹
化净 000. 7 %、
水项 00 借
目 款
平原 42,0 41,675,3 11,691 53,366, 127 在 7,231,4 1,160,976 6. 自
化工 00,0 30.44 ,622.7 953.15 .06 建 04.31 .44 18 筹
热电 00.0 1 % %、
厂锅 0 借
炉烟 款
气脱
硫脱
硝除
尘项
目
78 / 133
2017 年半年度报告
深州 31,081,7 9,341, 600,00 39,823, 128 后 1,840,0 1,840,073 7. 自
化肥 48.29 652.42 0.00 400.71 .53 期 73.13 .13 50 筹
25 % %、
万吨 借
合成 款
氨系
统优
化填
平补
齐工
程
中冀 55,0 25,856,2 979,94 26,836, 48. 在 12,318, 1,958,248 7. 自
正元 00,0 84.13 7.09 231.48 79% 建 749.87 .40 3 筹
合成 00.0 、
氨循 0 借
环化 款
工示
范项
目
深州 41,6 23,584,6 23,584, 56. 后 10,317, 自
化工 00,0 25.29 625.29 69% 期 874.87 筹
甲醇 00.0 、
项目 0 借
款
中冀 26,0 22,716,9 132,07 22,848, 87. 在 4,158,5 1,667,298 7. 自
正元 00,0 22.39 5.47 997.86 88% 建 98.74 .70 3 筹
环己 00.0 、
胺、 0 借
二环 款
己胺
项目
柏坡 29,6 20,295,8 10,337 30,633, 103 后 11,383, 自
正元 60,0 32.25 ,708.1 540.44 .28 期 917.22 - 筹
水处 00.0 9 % 、
理系 0 借
统 款
中冀 29,6 19,388,5 284,68 19,673, 66. 在 3,997,2 1,445,620 7. 自
正元 50,0 23.24 4.68 207.92 35% 建 71.03 .60 3 筹
合成 00.0 、
氨扩 0 借
能改 款
造项
目
79 / 133
2017 年半年度报告
正元 15,0 11,427,5 9,549, 9,549,33 11,427, 139 后 575,785 自
60 00,0 25.38 339.19 9.19 525.38 .85 期 ,017.99 筹
万吨 00.0 %， 、
合成 0 已 借
氨配 部 款
套 分
80 转
万吨 固
尿素
平原 45,0 8,209,80 636,11 8,845,9 19. 在 1,362,1 51,548.00 6. 自
化工 00,0 1.00 4.60 15.60 66% 建 07.44 18 筹
LNG 00.0 %、
项目 0 借
款
中冀 13,8 1,785,50 1,785,5 12. 后 2,200,1 130,288.8 7. 自
正元 00,0 4.94 04.94 94% 期 06.37 8 3筹
10 00.0 - ， 、
万吨 0 已 借
/年 部 款
硝酸 分
项 完
目、 工
15 转
万吨 固
/年
硝铵
项目
恒通 183, 11,509 11,509, 6.2 在 /自
化肥 000, ,913.2 913.23 9% 建 筹
氨改 000. 3
醇项 00
目
7,87 4,877,90 373,23 2,505,41 63,247 2,682,4 / / 1,262,4 80,768,64 / /
9,78 9,204.17 0,539. 5,799.69 ,313.7 76,629. 43,011. 5.31
合计
8,50 31 5 40 05
0.00
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 41,620,695.25 69,784,573.29
专用设备 7,968,158.58 663,647.48
80 / 133
2017 年半年度报告
合计 49,588,853.83 70,448,220.77
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
土地使用 非专利技
项目 专利权 商标权 软件 其他 合计
权 术
一、账面
原值
2,210,48 2,063,69 140,158, 87,895,960 16,153,1 3,154,34 2,459,9
1.期初余
4,831.09 0.66 148.11 .80 62.52 5.00 10,138.
额
18
2.本期增 4,831,53 283,018. -118,735 4,995,8
加金额 0.00 86 .05 13.81
4,831,53 283,018. -118,735 4,995,8
(1)购置
0.00 86 .05 13.81
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减 70,083,9 3,695,60 73,779,
少金额 25.35 0.00 525.35
70,083,9 3,695,60 73,779,
(1)处置
25.35 0.00 525.35
2,145,23 2,063,69 136,462, 87,895,960 16,436,1 3,035,60 2,391,1
4.期末余
2,435.74 0.66 548.11 .80 81.38 9.95 26,426.
额
64
二、累计
摊销
1.期初余 310,996, 1,218,00 24,678,1 59,457,774 11,366,6 683,441. 408,400
额 763.70 3.40 04.00 .04 58.55 46 ,745.15
2.本期增 22,228,9 65,482.5 6,426,91 466,312.14 764,976. 315,434. 30,268,
加金额 24.48 0 2.84 37 52 042.85
81 / 133
2017 年半年度报告
22,228,9 65,482.5 6,426,91 466,312.14 764,976. 315,434. 30,268,
（1）计提
24.48 0 2.84 37 52 042.85
3.本期减 12,313,9 3,640,60 15,954,
少金额 59.56 0.00 559.56
12,313,9 3,640,60 15,954,
(1)处置
59.56 0.00 559.56
4.期 320,911, 1,283,48 27,464,4 59,924,086 12,131,6 998,875. 422,714
末余额 728.62 5.90 16.84 .18 34.92 98 ,228.44
三、减值
准备
1.期初余 21,443,504 21,443,
额 .84 504.84
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余 21,443,504 21,443,
额 .84 504.84
四、账面
价值
1,824,32 780,204. 108,998, 6,528,369. 4,304,54 2,036,73 1,946,9
1.期末
0,707.12 76 131.27 78 6.46 3.97 68,693.
账面价值
36
1,899,48 845,687. 115,480, 6,994,681. 4,786,50 2,470,90 2,030,0
2.期初
8,067.39 26 044.11 92 3.97 3.54 65,888.
账面价值
19
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 处置
成的
河北阳煤正元化工 45,904,453.30 45,904,453.30
集团有限公司
合计 45,904,453.30 45,904,453.30
82 / 133
2017 年半年度报告
(2). 商誉减值准备
本公司于每年末进行减值测试。测试时，将商誉的账面价值分摊至相关的资产组，对包含商
誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减
值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相
应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收
回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中
商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其它各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其它各项资产的账面价值。经测试，本年不存在减值。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
催化剂 196,511,873. 38,728,557.74 38,052,427.85 2,291,307. 194,896,695
28 47 .70
融资租赁费 15,170,289.1 769,230.78 14,401,058.
7 39
铂网 15,641,908.5 5,593,746. 10,048,162.
0 08 42
触媒 12,770,543.6 7,316.23 555,873.94 12,221,985.
1 90
其他 32,508,499.3 89,254,873.95 31,756,611.23 258,827.31 89,747,934.
8 79
272,603,113. 127,990,747.92 71,134,143.80 8,143,880. 321,315,837
合计
94 86 .20
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 388,665,482.95 89,166,370.74 337,778,262.72 78,788,140.20
内部交易未实现利
润
可抵扣亏损 9,392,769.84 2,348,192.46 42,366,130.96 10,591,532.74
应付职工薪酬 1,859,669.20 464,917.30 1,859,669.20 464,917.30
其他 56,565,357.11 13,657,823.38 58,102,791.86 14,525,697.97
合计 456,483,279.10 105,637,303.88 440,106,854.74 104,370,288.21
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
83 / 133
2017 年半年度报告
非同一控制企业合并 726,187,904.24 181,546,976.06 752,909,099.68 188,227,274.92
资产评估增值
可供出售金融资产公
允价值变动
合计 726,187,904.24 181,546,976.06 752,909,099.68 188,227,274.92
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 21,325,320.52 23,657,359.88
可抵扣亏损 2,311,333,541.75 2,413,635,774.49
合计 2,332,658,862.27 2,437,293,134.37
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 45,856,123.22
2018 86,096,283.84 86,096,283.84
2019 691,262,483.88 691,262,483.88
2020 459,603,255.01 459,603,255.01
2021 1,130,817,628.54 1,130,817,628.54
合计 2,367,779,651.27 2,413,635,774.49 /
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以前年度预交的企业所得税 12,000,655.57 12,000,655.57
预付工程款，设备款 38,651,286.95
市建土地款 50,339,769.00
合计 12,000,655.57 100,991,711.52
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 865,000,000.00 865,000,000.00
抵押借款 708,600,000.00 481,600,000.00
保证借款 8,189,000,000.00 7,534,400,000.00
信用借款 2,384,000,000.00 2,104,450,000.00
合计 12,146,600,000.00 10,985,450,000.00
84 / 133
2017 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 762,468,348.15 198,318,770.67
银行承兑汇票 8,676,711,919.60 5,890,282,460.03
合计 9,439,180,267.75 6,088,601,230.70
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其中：1 年以内 2,654,184,375.34 3,256,536,126.40
1 年以上 1,063,145,712.27 1,023,928,821.87
合计 3,717,330,087.61 4,280,464,948.27
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国化学工程第六建设有限公司 88,895,794.49 未催收
中国化学工程第三建设有限公司 59,501,941.18 未催收
山西恺元建筑工程有限公司 31,940,467.02 未催收
临猗县鼎高机电设备安装有限公司 23,874,797.00 未催收
山西运城建工集团有限公司 19,591,747.61 未催收
山西宏厦建筑工程有限公司 17,062,057.00 未催收
山西创通力管道设备安装工程有限公司 14,671,426.89 未催收
沈阳透平机械股份有限公司 13,668,392.80 未催收
锦州新锦化机械制造有限公司 11,390,796.12 未催收
合计 280,597,420.11 /
85 / 133
2017 年半年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其中：1 年以内 843,453,873.83 1,031,666,366.03
1 年以上 88,157,144.15 80,620,363.39
合计 931,611,017.98 1,112,286,729.42
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山西省新绛县重庆冶炼有限公司 11,532,921.00 工程未完结
山西天柱山化工有限公司 5,513,599.34 工程未完结
四川台沃农业科技股份有限公司 2,820,000.00 工程未完结
陕西建工安装集团有限公司 2,187,052.67 工程未完结
孙卫红 2,000,000.00 工程未完结
合计 24,053,573.01 /
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 213,996,067.08 516,146,919.32 541,859,421.23 188,283,565.17
二、离职后福利-设定 66,394,241.37 66,969,475.90 77,087,304.87 56,276,412.40
提存计划
三、辞退福利 5,566,264.39 5,566,264.39
四、一年内到期的其他
福利
合计 280,390,308.45 588,682,659.61 624,512,990.49 244,559,977.57
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 130,368,550.25 378,952,772.18 412,021,515.35 97,299,807.08
和补贴
二、职工福利费 31,901,566.13 31,901,566.13
三、社会保险费 14,245,514.99 41,658,235.02 30,274,578.39 25,629,171.62
其中：医疗保险费 12,534,498.37 33,771,973.75 22,418,606.65 23,887,865.47
工伤保险费 969,324.90 6,178,777.73 6,275,083.09 873,019.54
生育保险费 741,691.72 1,707,483.54 1,580,888.65 868,286.61
四、住房公积金 14,782,718.00 12,836,938.25 11,683,805.01 15,935,851.24
五、工会经费和职工教 41,826,253.06 7,290,568.11 12,026,794.13 37,090,027.04
育经费
86 / 133
2017 年半年度报告
六、短期带薪缺勤
七、其他短期薪酬 12,773,030.78 43,506,839.63 43,951,162.22 12,328,708.19
合计 213,996,067.08 516,146,919.32 541,859,421.23 188,283,565.17
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 54,235,528.89 62,297,524.90 64,390,749.59 52,142,304.20
2、失业保险费 5,078,470.20 4,052,837.00 5,616,295.00 3,515,012.20
3、企业年金缴费 7,080,242.28 619,114.00 7,080,260.28 619,096.00
合计 66,394,241.37 66,969,475.90 77,087,304.87 56,276,412.40
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,265,019.24 13,850,756.87
企业所得税 99,849,125.08 99,907,371.78
个人所得税 846,925.31 2,253,378.51
其他 8,228,108.28 9,332,074.07
合计 119,189,177.91 125,343,581.23
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 528,020.87 8,755,661.97
企业债券利息 124,331,553.97 278,936,704.65
短期借款应付利息 30,588,130.94 22,467,163.35
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 155,447,705.78 310,159,529.97
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 9,603,422.06 9,603,422.06
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 9,603,422.06 9,603,422.06
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
87 / 133
2017 年半年度报告
往来款 805,695,758.34 736,406,057.97
土地款 24,721,100.00 54,517,970.00
押金保证金 64,885,171.96 72,529,982.66
其他 10,465,242.13 45,769,132.67
合计 905,767,272.43 909,223,143.30
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
闻喜县国土资源局 21,236,639.00 资金紧张尚未支付
山西宏厦建筑工程第三有限公司 5,796,913.03 资金紧张尚未支付
山西省财政厅 4,000,000.00 财政局拨款
永济市土地局 3,484,461.00 资金紧张尚未支付
永济市财政局 3,000,000.00 资金紧张尚未支付
山西太行建设开发有限公司 2,209,034.56 资金紧张尚未支付
大连金州重型机械有限公司 2,178,000.00 资金紧张尚未支付
中石化工建设有限公司 1,084,273.93 资金紧张尚未支付
合计 42,989,321.52 /
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,057,798,283.92 1,158,755,245.59
1 年内到期的应付债券 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 223,473,789.17 173,820,787.16
合计 4,281,272,073.09 4,332,576,032.75
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 1,400,000,000.00 700,000,000.00
一年内结转的递延收益-政府补助 20,514,018.63 16,624,411.06
合计 1,420,514,018.63 716,624,411.06
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
88 / 133
2017 年半年度报告
溢
债发 本
折
债券 发行 券行 期初 本期 按面值计提 期 期末
面值 价
名称 日期 期金 余额 发行 利息 偿 余额
摊
限额 还
销
16 阳煤化 500,000 2016-7- 1 500,000,000 18,000,000 500,000,000.0
工 PPN001 ,000.00 29 年 .00 .00 0
17 阳煤化 900,000 2017-1- 1 900,000,000 58,421,095 900,000,000.0
工 PPN001 ,000.00 19 年 .00 .94 0
/ / / 500,000,000 76,421,095 1,400,000,000
合计
.00 .94 .00
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 1,649,800,951.66 1,499,607,338.27
保证借款 1,902,153,597.31 1,992,269,882.73
信用借款 228,418,879.40 431,253,992.44
合计 3,780,373,428.37 3,923,131,213.44
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债券 1,500,000,000.00
中期票据 500,000,000.00
合计 2,000,000,000.00
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 按面 本 重分类到
溢折
债券 发行 券 发行 期初 本期 值计 期 一年内到 期末
面值 价摊
名称 日期 期 金额 余额 发行 提利 偿 期的非流 余额
销
限 息 还 动负债
13 阳煤化 500,000, 2013-5-20 5 年 500,000 500,000, 11,64 500,000,
工 MTN1 000.00 ,000 000 2,054 000
.81
15 阳煤化 500,000, 2015-4-30 3 年 500,000 500,000, 17,56 500,000,
工 PPN004 000.00 ,000 000 8,493 000
.16
89 / 133
2017 年半年度报告
15 阳煤化 1,000,00 2015-1-30 3 年 1,000,0 1,000,00 29,21 1,000,00
工 PPN002 0,000.00 00,000 0,000 0,547 0,000
.97
合计 2,000,00 2,000,0 2,000,00 58,42 2,000,00
0,000 00,000 0,000 1,095 0,000
.94
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 220,708,851.42 138,109,324.54
子公司少数股东借款 94,856,768.19 3,610,477.19
建设基金 19,232,800.00 18,825,100.00
财政局借款 8,789,996.00 8,789,996.00
煤炭可持续发展基金 10,000,000.00 10,000,000.00
其他 37,800.00
合计 353,626,215.61 179,334,897.73
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
90 / 133
2017 年半年度报告
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 137,890,672.63 8,321,714.25 33,371,925.24 112,840,461.64
合计 137,890,672.63 8,321,714.25 33,371,925.24 112,840,461.64 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入营 其他变动 期末余 与资产相
补助金额 业外收入金 额 关/与收益
额 相关
合成氨生产节能降耗示范工 26,397,9 3,548,70 5,985,376.2 200,000.00 23,761,
程关键技术集成创新 82.97 9.25 3 315.99
16,777,7 2,100,00 2,766,666.6 16,111,
循环化专项改造资金
77.78 0.00 7 111.11
新建水煤浆进料水冷壁气化 13,820,0 2,453,00 2,000,000.0 920,000.00 13,353,
炉制造项目 15.30 5.00 0 020.30
8,179,16 325,000.00 7,854,1
重大环境治理工程
6.67 66.67
7,550,00 300,000.00 7,250,0
沧州尿素项目改造资金
0.00 00.00
6,861,11 6,861,1
锅炉烟气治理改造
1.15 11.15
年产 1 万吨核电压力容器及 4,424,99 220,000. 2,787,000. 1,857,9
330 台风力发电塔筒制造项 2.01 00 00 92.01
目
4,893,60 4,893,6
烟气脱硫项目
0.00 00.00
5,573,11 1,231,999.5 4,341,1
工业企业技术改造专项资金
1.17 5 11.62
锅炉烟气超级排放升级改造 6,719,70 3,719,700.0 3,000,0
项目资金 0.02 1 00.01
15 万吨醇氨项目节能技术 3,456,00 3,456,000.0
补助资金 0.00 0
42 吨锅炉清洁能源置换项 2,581,73 2,581,730.7
目 0.74 4
专项用于 30 万吨/年聚氯乙 2,880,00 2,880,0
烯原料路线改造及 20 万吨/ 0.00 00.00
年双氧水法环氧丙烷清洁生
产项目
2,411,11 116,666.64 2,294,4
110kv 外电线路改线补偿
1.32 44.68
91 / 133
2017 年半年度报告
1,718,78 1,718,780.4
75 吨锅炉脱硫提标改造
0.48 8
1,320,00 165,000.00 1,155,0
节水技术改造拨款
0.00 00.00
1,330,00 1,330,0
锅炉烟气脱硫升级改造
0.00 00.00
2011 年中央级涑水河企业 1,268,57 1,268,5
环保工程升级改造专项资金 1.44 71.44
1,162,40 1,162,4
电机系统变频节能改造项目
0.00 00.00
1,085,00 1,085,0
财政拨款-对氨基苯酚项目
0.00 00.00
1,054,20 1,054,2
废热利用淘汰燃煤锅炉项目
0.00 00.00
792,000. 792,000.00
工艺回收废气技术改造奖金
00
合成氨综合节能改造奖励资 789,000. 789,000
金 00 .00
1,026,92 1,026,923.0
75 吨锅炉除尘改造项目
3.08 8
600,000. 600,000.00
收财政局深度污水处理款
00
600,000. 600,000
环境治理保障金
00 .00
520,000. 520,000
政府环保补助
00 .00
600,000. 600,000
化肥氨醇废水处理节水项目
00 .00
11,497,4 1,905,748.2 773,333.60 8,818,4
其他
98.50 4 16.66
137,890, 8,321,71 28,091,591. 5,280,333. 112,840 /
合计
672.63 4.25 64 60 ,461.64
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份 1,756,786,906.00 1,756,786,906.00
总数
92 / 133
2017 年半年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,001,038,939.88 3,001,038,939.88
其他资本公积 -49,530,479.66 -49,530,479.66
合计 2,951,508,460.22 2,951,508,460.22
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
税后
计入其 减： 税后
期初 归属 期末
项目 本期所得税 他综合 所得 归属
余额 于少 余额
前发生额 收益当 税费 于母
数股
期转入 用 公司
东
损益
一、以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
其中：重新
计算设定受
益计划净负
债和净资产
的变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
93 / 133
2017 年半年度报告
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：权益
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务 1,175,510.03 -84,161.21 1,091,348.8
报表折算差 2
额
其他综合收 1,175,510.03 -84,161.21 1,091,348.8
益合计 2
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 35,976,971.95 37,618,180.82 35,655,278.01 37,939,874.76
合计 35,976,971.95 37,618,180.82 35,655,278.01 37,939,874.76
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：专项储备为按照财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发<企业安全生产费用提
取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]6 号）文的规定计提的安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 39,562,035.66 39,562,035.66
合计 39,562,035.66 39,562,035.66
94 / 133
2017 年半年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,090,506,702.63 -181,991,087.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -1,090,506,702.63 -181,991,087.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润 61,012,838.95 -341,079,940.22
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,029,493,863.68 -523,071,028.15
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,262,954,354.23 9,236,497,684.33 8,897,313,358.36 8,436,520,934.92
其他业务 441,610,111.61 359,633,532.53 581,152,275.49 477,586,446.80
合计 10,704,564,465.84 9,596,131,216.86 9,478,465,633.85 8,914,107,381.72
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 3,040,025.52
城市维护建设税 6,415,503.53 2,827,036.68
教育费附加 5,518,081.09 1,497,129.06
房产税 12,402,091.70
土地使用税 20,854,227.02
车船使用税 100,807.75
印花税 5,808,917.52
地方水利建设基金 678,141.07 84,945.54
关税 75,999.40
河道管理费 163,861.45
残疾人就业保障金 967,715.51
其他 545,743.51 953,759.02
合计 53,531,089.55 8,402,895.82
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
95 / 133
2017 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 68,533,769.93 91,262,759.58
职工薪酬 24,071,424.32 20,905,257.27
业务经费 15,958,699.84 12,253,514.01
折旧费 1,930,048.16 2,011,527.61
其他 5,223,254.28 7,254,334.88
合计 115,717,196.53 133,687,393.35
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 119,238,906.65 109,598,174.20
修理费 66,008,358.68 78,474,684.97
折旧费 74,823,967.74 66,084,993.28
研究与开发费 17,532,944.10 7,430,835.23
税费 2,042,899.06 35,073,890.77
无形资产摊销 22,755,072.66 17,005,648.26
业务招待费 3,859,128.85 3,875,843.08
排污费 9,748,888.28 13,228,740.49
办公费 1,464,926.79 1,405,431.99
聘请中介机构费 3,715,874.61 3,359,617.93
保险费 3,658,782.14 5,196,029.81
差旅费 1,959,157.47 1,819,394.94
咨询费 300,000.00 286,557.60
其他 45,361,134.20 53,693,855.88
合计 372,470,041.23 396,533,698.43
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 610,966,691.91 485,486,004.07
利息收入 -131,509,118.10 -71,182,136.61
加：汇兑损失 1,154,249.78 585,472.81
加：其他支出 27,928,761.88 37,320,546.00
合计 508,540,585.47 452,209,886.27
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 18,255,037.37 9,329,020.05
二、存货跌价损失 -696,570.52 -477,702.26
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
96 / 133
2017 年半年度报告
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 17,558,466.85 8,851,317.79
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 223,884.79 -2,896,069.90
处置长期股权投资产生的投资收益 13,919,711.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 475,000.00 475,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 14,618,596.50 -2,421,069.90
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 2,952,421.76 4,550,748.70 2,952,421.76
其中：固定资产处置利得 2,952,421.76 4,550,748.70 2,952,421.76
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 45,448,578.32 24,584,650.42 45,448,578.32
资产盘盈
无法支付的款项 226,040.62 3,549,142.03 226,040.62
违约赔款收入 1,465,186.43 2,379,885.72 1,465,186.43
罚款收入 1,158,773.96 772,733.87 1,158,773.96
其他 2,841,742.13 4,655,363.66 2,841,742.13
97 / 133
2017 年半年度报告
合计 54,092,743.22 40,492,524.40 54,092,743.22
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
税费返还 4,216,001.70 400,777.88 与收益相关
财政局社保基金岗位补贴 233,156.34 935,004.00 与收益相关
经信局技术创新奖励 9,930,360.08 210,000.00 与收益相关
财政局治理资金 2,130,000.00 1,127,500.00 与收益相关
化肥淡季商业储备 750,000.00 与收益相关
从递延收益及其他流动负债里 28,091,591.64 20,145,444.83 与资产相关
一年内到期的政府补助转入
其他 847,468.56 1,015,923.71 与收益相关
合计 45,448,578.32 24,584,650.42 /
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 54,710.19 139,562.40 54,710.19
其中：固定资产处置损失 54,710.19 139,562.40 54,710.19
无形资产处置损失
债务重组损失 282,502.40 72,000.00 282,502.40
非货币性资产交换损失
对外捐赠 88,363.67 88,363.67
罚款支出 2,957,536.39 3,754,408.66 2,957,536.39
赔偿金、违约金 2,856,469.25 235,499.27 2,856,469.25
其他支出 785,394.43 449,249.47 785,394.43
合计 7,024,976.33 4,650,719.80 7,024,976.33
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 56,751,362.33 38,148,459.18
递延所得税费用 -7,947,314.53 -6,813,379.15
合计 48,804,047.80 31,335,080.03
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 □不适用
98 / 133
2017 年半年度报告
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收往来款 12,062,124.93 41,570,000.00
利息收入 31,248,565.12 29,612,136.61
收政府补助款 8,340,600.00 4,439,205.59
收回押金、退款、罚款、赔款、保险等 26,227,421.45 6,205,658.05
其他 5,972,263.35 1,602,325.03
合计 83,850,974.85 83,429,325.28
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付往来款 63,748,201.22 62,000,000.00
各项付现的销售、管理等费用 68,263,492.26 139,066,915.42
付手续费 11,304,980.09 14,055,986.00
支付其他 20,105,663.71 23,264,560.00
合计 163,422,337.28 238,387,461.42
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发行债券 200,000,000.00
收融资租赁款 100,000,000.00 35,323,043.09
收到票据贴现款 140,649,577.48 1,962,573,203.38
借收深州宏达建设公司款 18,000,000.00
收华鑫国际信托款 88,991,078.27
收阳煤集团款项 396,000,000.00
其他 178,233.92 5,500,000.00
合计 725,818,889.67 2,221,396,246.47
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
99 / 133
2017 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
付银行承兑汇票保证金 416,232,421.75 563,298,360.00
还阳泉煤业（集团）有限责任公司借款 394,700,000.00 860,672,101.86
融资租赁保证金及租金 118,154,293.11 370,102,443.10
还阳泉煤业集团财务有限责任公司借款 20,970,000.00
其他 24,633,175.03
合计 974,689,889.89 1,794,072,904.96
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 53,498,184.94 -433,241,284.86
加：资产减值准备 17,558,466.85 8,851,317.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 750,064,158.10 700,905,407.29
无形资产摊销 30,215,623.56 29,392,654.43
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -2,897,711.57 -4,411,186.30
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 610,966,691.91 485,486,004.07
投资损失（收益以“－”号填列） -14,618,596.50 -2,421,069.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,267,015.67 -4,750,948.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,680,298.86 -6,813,379.15
存货的减少（增加以“－”号填列） -284,357,053.24 -65,979,057.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -157,274,581.35 -136,666,565.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 292,647,846.47 82,379,559.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,287,855,714.64 652,731,450.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,753,608,506.55 1,777,949,146.07
减：现金的期初余额 1,094,727,305.43 1,869,264,363.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 658,881,201.12 -91,315,217.61
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
100 / 133
2017 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,753,608,506.55 1,094,727,305.43
其中：库存现金 894,151.73 503,594.76
可随时用于支付的银行存款 1,752,714,354.82 1,094,223,710.67
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,753,608,506.55 1,094,727,305.43
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,439,142,716.08 保证金
应收票据 用于借款抵押
存货 用于借款抵押
固定资产 1,125,036,218.53 用于借款抵押
无形资产 180,942,344.71 用于借款抵押
在建工程 7,745,121,279.32 用于借款抵押
合计 /
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 630,104.79 6.7984 4,283,704.45
101 / 133
2017 年半年度报告
其中：美元 630,104.79 6.7984 4,283,704.45
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款 3,104,400.84 6.7984 21,104,958.70
其中：美元 3,104,400.84 6.7984 21,104,958.70
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税费返还 4,216,001.70 营业外收入 4,216,001.70
财政局社保基金岗位补贴 233,156.34 营业外收入 233,156.34
经信局技术创新奖励 9,930,360.08 营业外收入 9,930,360.08
财政局治理资金 2,130,000.00 营业外收入 2,130,000.00
其他 847,468.56 营业外收入 847,468.56
合成氨生产节能降耗示范工程关 26,397,982.97 递延收益 5,985,376.23
键技术集成创新
循环化专项改造资金 16,777,777.78 递延收益 2,766,666.67
新建水煤浆进料水冷壁气化炉制 13,820,015.30 递延收益 2,000,000.00
造项目
重大环境治理工程 8,179,166.67 递延收益 325,000.00
沧州尿素项目改造资金 7,550,000.00 递延收益 300,000.00
工业企业技术改造专项资金 5,573,111.17 递延收益 1,231,999.55
锅炉烟气超级排放升级改造项目 6,719,700.02 递延收益 3,719,700.01
资金
15 万吨醇氨项目节能技术补助资 3,456,000.00 递延收益 3,456,000.00
金
102 / 133
2017 年半年度报告
42 吨锅炉清洁能源置换项目 2,581,730.74 递延收益 2,581,730.74
110KV 外电线路改线补偿 2,411,111.32 递延收益 116,666.64
75 吨锅炉脱硫提标改造 1,718,780.48 递延收益 1,718,780.48
节水技术改造拨款 1,320,000.00 递延收益 165,000.00
工艺回收废气技术改造奖金 792,000.00 递延收益 792,000.00
75 吨锅炉除尘改造项目 1,026,923.08 递延收益 1,026,923.08
其他 11,497,498.50 递延收益 1,905,748.24
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
103 / 133
2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权之 司股权投
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权
股权处 丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
股权处 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股
子公司名称 置比例 时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
置价款 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价
（%） 依据 权的比例 生的利得或 方法及主要假 收益转入
公司净资产份 值 值
损失 设 投资损益
额的差额
的金额
山西三维丰 1.00 100% 出售 2017 年 6 股权交 割完 13,919,711.71
海化工有限 月 30 日 成，收 到全
公司 部股权款
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
104 / 133
2017 年半年度报告
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
105 / 133
2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
山西阳煤化工投资有限责任 山西阳泉 山西阳泉 化工 100.00 反向购买
公司
山西阳煤丰喜肥业（集团） 山西运城 山西运城 化工 100.00 同一控制下
有限责任公司 企业合并
河北阳煤正元化工集团有限 河北石家庄 河北石家庄 化工 43.66 56.34 非同一控制
公司 下企业合并
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥 山东淄博 山东淄博 化工 17.97 82.03 非同一控制
有限公司 下企业合并
阳煤平原化工有限公司 山东德州 山东德州 化工 51.00 非同一控制
下企业合并
山东阳煤恒通化工股份有限 山东临沂 山东临沂 化工 81.86 同一控制下
公司 企业合并
阳煤集团深州化肥有限公司 河北深州 河北深州 化工 51.00 同一控制下
企业合并
阳煤集团深州化工有限公司 河北深州 河北深州 化工 100.00 投资设立
阳煤集团和顺化工有限公司 山西晋中 山西晋中 化工 51.69 34.51 同一控制下
企业合并
阳煤惠众农资烟台有限公司 山东烟台 山东烟台 化工 80.00 投资设立
山西阳煤化工工程有限公司 山西太原 山西太原 化工 100.00 非同一控制
下企业合并
山西丰喜华瑞煤化工有限公 山西运城 山西运城 化工 35.00 同一控制下
司 企业合并
临猗县城市污水处理有限公 山西运城 山西运城 化工 100.00 投资设立
司
山西阳煤丰喜国际贸易有限 山西运城 山西运城 化工 100.00 同一控制下
公司 企业合并
山西丰荷三聚氰胺有限公司 山西运城 山西运城 化工 51.00 投资设立
山西瑞兆丰复合肥有限责任 山西运城 山西运城 化工 100.00 投资设立
公司
山西省运城海铁煤焦铁路专 山西运城 山西运城 化工 100.00 非同一控制
用线有限公司 下企业合并
山西阳煤丰喜泉稷能源有限 山西运城 山西运城 化工 100.00 投资设立
公司
汉枫缓释肥料(山西)有限公 山西运城 山西运城 化工 50.00 非同一控制
司 下企业合并
石家庄正元化肥有限公司 河北石家庄 河北石家庄 化工 67.19 非同一控制
下企业合并
石家庄柏坡正元化肥有限公 河北石家庄 河北石家庄 化工 70.00 非同一控制
司 下企业合并
石家庄中冀正元化工有限公 河北石家庄 河北石家庄 化工 51.50 非同一控制
司 下企业合并
106 / 133
2017 年半年度报告
石家庄正元塔器设备有限公 河北石家庄 河北石家庄 化工 69.23 非同一控制
司 下企业合并
河北正元化工工程设计有限 河北石家庄 河北石家庄 化工 100.00 非同一控制
公司 下企业合并
河北金墨商贸有限公司 河北石家庄 河北石家庄 化工 100.00 非同一控制
下企业合并
沧州正元化肥有限公司 河北沧州 河北沧州 化工 100.00 投资设立
山东建兰化工股份有限公司 山东淄博 山东淄博 化工 85.04 投资设立
山东润兰商贸有限公司 山东淄博 山东淄博 化工 100.00 投资设立
山东阳煤国际贸易有限公司 山东德州 山东德州 化工 100.00 投资设立
山东阳煤鼎鑫化工有限公司 山东德州 山东德州 化工 100.00 投资设立
郯城恒润商贸有限公司 山东临沂 山东临沂 化工 100.00 投资设立
深州市深化净水有限公司 河北深州 河北深州 化工 51.61 投资设立
山西阳煤化工机械有限公司 山西太原 山西太原 化工 100.00 投资设立
山西丰喜化工设备有限公司 山西运城 山西运城 化工 98.27 非同一控制
下企业合并
山西阳煤丰喜化工建设安装 山西运城 山西运城 化工 100.00 同一控制下
有限责任公司 企业合并
山西海丰铝业有限责任公司 山西运城 山西运城 化工 100.00 非同一控制
下企业合并
新疆金阳煤化工机械有限公 新疆阜康 新疆阜康 化工 50.00 投资设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对山西丰喜华瑞煤化工有限公司持股比例为 35.00% ，表决权比例为 52.50% 。
差异原因系该公司少数股东黑龙江倍丰农业生产资料集团有限公司将其拥有的 14.50%股权对
应的表决权委托本公司行使；少数股东陕西惠友农用物资有限责任公司将其拥有的 3.00%股
权对应的表决权委托本公司行使。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司对汉枫缓释肥料(山西)有限公司的持股比例为 50.00% ，表决权比例为 51.00% 。
差异原因系该公司章程规定本公司按 51.00%的比例行使表决权。
本公司对新疆金阳煤化工机械有限公司的持股比例为 50.00% ，表决权比例为 51.00% 。
差异原因系该公司章程规定本公司按 51.00%的比例行使表决权。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
持股比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
阳煤平原化工有限公司 49.00% 7,734,193.22 317,381,736.14
山东阳煤恒通化工股份有限 18.32% 12,884,336.63 330,266,929.28
公司
阳煤集团深州化肥有限公司 49.00% -13,437,810.33 209,561,602.47
阳煤集团和顺化工有限公司 13.80% -3,137,642.45 -8,977,979.14
阳煤惠众农资烟台有限公司 20.00% 696,219.89 2,523,975.76
山西丰喜华瑞煤化工有限公 65.00% -11,591,371.25 166,719,826.49
司
107 / 133
2017 年半年度报告
山西丰荷三聚氰胺有限公司 49.00% 2,593,431.74 64,631,441.70
汉枫缓释肥料(山西)有限公 50.00% -784,070.78 21,900,336.17
司
石家庄正元化肥有限公司 32.81% 11,685.09 82,619,604.69
石家庄柏坡正元化肥有限公 30.00% -3,494,126.47 87,326,729.51
司
石家庄中冀正元化工有限公 48.50% -11,040,044.22 -19,574,680.31
司
石家庄正元塔器设备有限公 30.77% -1,262,877.59 3,411,264.72
司
山东建兰化工股份有限公司 14.96% 5,459,204.01 76,953,393.17
深州市深化净水有限公司 48.39% 30,627,467.93
山西丰喜化工设备有限公司 1.73% 88,910.28 59,468,247.73
新疆金阳煤化工机械有限公 50.00% 50,000,000.00
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
资
子公司 非流 非流 非流
流动 产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
名称 动资 动负 动负
资产 合 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
产 债 债
计
阳煤平 830, 1,79 2,6 1,94 36,3 1,977 527, 1,84 2,37 1,70 36,8 1,74
原化工 897, 4,53 25, 1,31 96,8 ,711, 198, 8,06 5,26 6,28 28,7 3,11
有限公 167. 2,59 429 5,09 41.2 936.6 144. 8,03 6,18 8,35 23.6 7,07
司 79 7.68 ,76 5.39 2 1 09 8.92 3.01 1.55 2 5.17
5.4
7
山东阳 922, 4,41 5,3 3,14 386, 3,532 939, 4,53 5,46 3,20 534, 3,73
煤恒通 171, 2,80 34, 5,80 409, ,211, 084, 0,02 9,11 2,59 077, 6,67
化工股 891. 6,88 978 1,77 921. 692.8 394. 7,04 1,44 6,26 440. 3,70
份有限 88 2.15 ,77 1.03 78 1 13 7.37 1.50 7.77 95 8.72
公司 4.0
3
阳煤集 26,9 1,08 1,1 655, 2,16 657,1 186, 1,02 1,21 728, 1,92 730,
团深州 64,5 8,52 15, 023, 0,00 83,65 563, 9,45 6,01 367, 0,00 287,
化肥有 15.2 3,34 487 655. 0.00 5.93 573. 2,50 6,08 769. 0.00 769.
限公司 8 8.32 ,86 93 55 6.71 0.26 86 86
3.6
0
阳煤集 255, 1,34 1,5 1,58 74,5 1,663 209, 1,28 1,49 1,42 116, 1,53
108 / 133
2017 年半年度报告
团和顺 221, 3,09 98, 8,82 58,8 ,379, 276, 8,06 7,34 2,35 577, 8,93
化工有 846. 9,56 321 0,40 26.8 230.0 953. 8,68 5,63 5,85 991. 3,84
限公司 21 3.94 ,41 3.23 1 4 35 4.63 7.98 0.06 48 1.54
0.1
5
阳煤惠 329, 2,40 332 319, 319,7 289, 486, 290, 281, 281,
众农资 943, 4,38 ,34 727, 27,83 725, 234. 212, 073, 073,
烟台有 325. 5.80 7,7 832. 2.14 791. 17 025. 246. 246.
限公司 12 10. 14 20 37 04 04
92
山西丰 223, 382, 606 347, 2,41 349,7 230, 409, 640, 363, 2,41 365,
喜华瑞 582, 627, ,20 301, 5,71 17,30 069, 951, 020, 370, 5,71 785,
煤化工 318. 029. 9,3 592. 4.28 7.12 527. 355. 882. 112. 4.28 826.
有限公 11 77 47. 84 07 71 78 66 94
司 88
山西丰 41,6 118, 160 28,3 28,34 49,7 122, 172, 45,8 45,8
荷三聚 39,3 603, ,24 41,7 1,737 03,7 774, 478, 69,8 69,8
氰胺有 50.6 288. 2,6 37.5 .53 63.9 295. 059. 75.6 75.6
限公司 5 30 38. 3 8 24 22 3 3
95
汉枫缓 33,9 25,7 59, 15,8 15,86 35,3 26,7 62,1 16,8 16,8
释肥料 64,3 01,9 666 65,5 5,580 83,4 33,8 17,3 73,5 73,5
(山西) 32.8 20.4 ,25 80.8 .88 16.7 95.2 11.9 65.9 65.9
有限公 1 0 3.2 8 4 1 5 7 7
司 1
石家庄 736, 1,46 2,1 1,88 65,3 1,945 206, 1,45 1,65 1,30 99,6 1,40
正元化 121, 0,92 97, 0,03 31,6 ,361, 677, 0,28 6,96 5,51 88,7 5,20
肥有限 017. 7,28 048 0,23 04.1 835.9 765. 8,08 5,85 2,28 52.3 1,03
公司 16 1.87 ,29 1.82 6 8 06 7.75 2.81 6.54 4 8.88
9.0
3
石家庄 494, 938, 1,4 1,14 490, 1,142 334, 948, 1,28 973, 5,90 979,
柏坡正 631, 821, 33, 1,87 544. ,364, 318, 588, 2,90 759, 4,57 664,
元化肥 605. 545. 453 3,50 03 052.5 852. 903. 7,75 836. 7.25 414.
有限公 90 02 ,15 8.51 4 14 28 5.42 75 00
司 0.9
2
石家庄 123, 640, 763 800, 3,19 803,8 197, 636, 834, 850, 3,19 853,
中冀正 427, 031, ,45 627, 2,00 19,59 179, 881, 061, 060, 2,00 252,
元化工 737. 687. 9,4 590. 0.00 0.55 410. 738. 148. 672. 0.00 672.
有限公 94 02 24. 55 17 74 91 93 93
司 96
石家庄 137, 66,2 203 192, 192,4 134, 69,2 203, 188, 188,
正元塔 322, 24,9 ,54 460, 60,98 262, 44,7 507, 207, 207,
器设备 321. 95.3 7,3 984. 4.04 767. 56.9 523. 034. 034.
有限公 93 0 17. 04 01 1 92 82 82
司 23
山东建 499, 173, 673 155, 3,60 158,7 479, 185, 665, 145, 42,8 188,
兰化工 516, 742, ,25 095, 9,37 05,25 592, 907, 499, 529, 65,8 395,
股份有 472. 449. 8,9 881. 0.19 1.63 329. 575. 905. 314. 26.0 141.
109 / 133
2017 年半年度报告
限公司 19 94 22. 44 26 94 20 96 6 02
13
深州市 7,44 169, 176 114, 0 114,7 69,1 86,3 155, 93,4 93,4
深化净 4,19 286, ,73 730, 30,35 44,4 50,6 495, 95,0 95,0
水有限 9.18 156. 0,3 356. 6.16 08.8 55.6 064. 64.4 64.4
公司 98 56. 16 3 6 49 9 9
16
山西丰 1,46 173, 1,6 1,12 1,126 1,35 171, 1,52 1,02 1,02
喜化工 4,52 844, 38, 6,83 ,834, 8,62 050, 9,67 3,22 3,22
设备有 1,82 810. 366 4,45 455.0 0,60 616. 1,22 5,44 5,44
限公司 6.63 06 ,63 5.01 1 9.18 74 5.92 5.23 5.23
6.6
9
新疆金 37,3 407, 445 345, 345,0 55,8 393, 448, 348, 348,
阳煤化 86,6 708, ,09 095, 95,19 77,7 096, 974, 974, 974,
工机械 99.9 494. 5,1 194. 4.18 28.0 406. 134. 134. 134.
有限公 6 22 94. 18 8 51 59 59 59
司 18
本期发生额 上期发生额
子公司名 经营活 经营活
营业收 综合收 营业收 综合收
称 净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
阳煤平原 980,60 15,784 15,784, 147,130 834,844 -21,756, -21,756 -46,851
化工有限 8,019. ,067.8 067.81 ,442.78 ,400.53 017.37 ,017.37 ,788.27
公司 72 1
山东阳煤 1,799, 70,329 70,329, 215,745 1,276,6 96,837,3 96,837, 368,894
恒通化工 470,30 ,348.4 348.44 ,703.42 85,524. 78.58 378.58 ,037.58
股份有限 7.39 4 96
公司
阳煤集团 8,218, -27,42 -27,424 -10,869 15,481, -39,564, -39,564 -12,371
深州化肥 518.29 4,102. ,102.73 ,416.49 378.19 545.96 ,545.96 ,471.46
有限公司 73
阳煤集团 123,64 -22,73 -22,736 110,504 195,887 -106,900 -106,90 29,705,
和顺化工 7,262. 6,539. ,539.54 ,751.08 ,290.10 ,049.83 0,049.8 828.61
有限公司 47 54 3
阳煤惠众 498,47 3,481, 3,481,0 79,683, 517,342 834,651. 834,651 13,974,
农资烟台 2,548. 099.45 99.45 473.52 ,103.89 37 .37 896.81
有限公司 52
山西丰喜 230,24 -17,83 -17,832 5,221,9 164,928 -48,925, -20,251
华瑞煤化 6,284. 2,878. ,878.85 07.22 ,957.70 933.51 ,490.69
工有限公 41 85
司
山西丰荷 120,92 5,292, 5,292,7 15,114, 96,497, 2,491,12 4,186,9
三聚氰胺 1,316. 717.83 17.83 685.14 979.61 6.72 43.43
110 / 133
2017 年半年度报告
有限公司 03
汉枫缓释 19,510 -1,568 -1,568, 6,852,8 43,871, 265,337. 11,985,
肥料(山 ,018.0 ,141.5 141.56 72.22 793.33 51 806.48
西)有限公 8 6
司
石家庄正 427,19 35,614 35,614. -70,249 492,846 -22,183, 180,278
元化肥有 5,482. .41 41 ,428.40 ,654.27 218.14 ,211.75
限公司 95
石家庄柏 170,31 -11,64 -11,647 161,198 296,800 -12,336, 91,363,
坡正元化 3,960. 7,088. ,088.22 ,742.31 ,828.33 664.29 515.66
肥有限公 63 22
司
石家庄中 103,64 -22,76 -22,762 -37,977 175,349 -39,338, 265,750
冀正元化 5,722. 2,977. ,977.78 ,673.88 ,698.95 037.52 ,295.01
工有限公 99 78
司
石家庄正 21,907 -4,104 -4,104, 52,588, 14,850, -2,594,1 -44,683
元塔器设 ,204.3 ,249.5 249.56 421.96 477.92 59.27 ,221.64
备有限公 5 6
司
山东建兰 1,008, 36,503 36,503, -29,088 678,834 1,399,03 1,399,0 -53,090
化工股份 066,32 ,308.6 308.65 ,678.99 ,729.68 8.82 38.82 ,248.71
有限公司 8.58 5
深州市深
化净水有
限公司
山西丰喜 253,54 5,130, 5,130,4 -126,45 373,387 14,354,8 14,354, -37,560
化工设备 7,816. 425.99 25.99 0,091.0 ,975.79 69.08 869.08 ,724.60
有限公司 33 3
新疆金阳 -788,04
煤化工机 6.62
械有限公
司
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
111 / 133
2017 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
(1)市场风险
1) 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团部分采购、销售以美元结算外，本集团
的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2016年6月30日，除下表所述资产美元余额外，本
集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产产生的汇率风险对本集团的经营业
绩产生影响较小。
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
货币资金–美元 4,283,704.45 4,769,008.74
货币资金–新元 46,834.81
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集
团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
3）价格风险
本集团以市场价格销售化肥等产品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2017年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
为降低信用风险，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保
就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险
已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前
五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：。
112 / 133
2017 年半年度报告
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
阳泉煤业（集团） 山西阳泉 煤炭行业 758,037.23 32.22 32.22
113 / 133
2017 年半年度报告
有限责任公司 市
本企业最终控制方是山西省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
灵寿县正元供热有限责任公司 合营企业
山西怡建幕墙有限公司 合营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
阳泉煤业集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业（集团）股份有限公司 母公司的控股子公司
新疆国泰新华化工有限责任公司 母公司的控股子公司
太原化学工业集团有限公司 其他
阳泉煤业集团粮油经销有限公司 母公司的全资子公司
山西阳煤化工国际商务有限责任公司 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团和顺煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团国际贸易有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团平鲁煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
山西宏厦建筑工程有限公司 母公司的全资子公司
山西阳煤丰喜化工有限责任公司 母公司的控股子公司
山西太行建设开发有限公司 母公司的控股子公司
山西宏厦第一建设有限责任公司 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团翼城东沟煤业有限公司 母公司的控股子公司
山西宏厦建筑工程第三有限公司 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
太原化学工业集团工程建设有限公司 其他
阳泉天成煤炭铁路集运有限公司 母公司的控股子公司
山西诚正建设监理咨询有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团吉成建设工程检测有限责任公司 母公司的控股子公司
114 / 133
2017 年半年度报告
山西国辰建设工程勘察设计有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团物资经销有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团华越机械有限公司 母公司的全资子公司
太原化学工业集团自动化科技工程有限公司 其他
山西阳煤化工房地产开发有限责任公司 母公司的全资子公司
阳煤集团昔阳化工有限责任公司 母公司的全资子公司
新疆国泰新华矿业股份有限公司 母公司的控股子公司
阳煤集团太原化工新材料有限公司 母公司的控股子公司
阳煤集团青岛恒源化工有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团平定化工有限责任公司 母公司的全资子公司
山西三维豪信化工有限公司 母公司的控股子公司
山西阳煤电石化工有限责任公司 母公司的控股子公司
太原化学工业集团普田农业有限公司 其他
阳泉煤业集团长沟煤矿有限责任公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团和顺新大地煤业有限公司 母公司的控股子公司
阳泉煤业集团左权煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
山西阳煤国新煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
山西汇正建设工程投资咨询有限公司 母公司的控股子公司
阳煤集团寿阳化工有限责任公司 母公司的全资子公司
阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司 母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
阳泉煤业（集团）股份有限公司 购买商品 33,929,890.02 305,333,722.64
山西阳煤化工国际商务有限责任公司 购买商品 598,932,507.58 440,398,251.05
阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司 购买商品 9,318,790.59 8,721,787.33
阳泉煤业集团国际贸易有限公司 购买商品 836,091,463.46 81,579,564.47
阳泉煤业集团和顺煤炭销售有限公司 购买商品 10,333,045.00
阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司 购买商品 25,849,060.70 15,823,551.42
山西阳煤丰喜化工有限责任公司 购买商品 15,431,761.99
其他关联方 购买商品 127,400.00
山西宏厦建筑工程第三有限公司 接受劳务 2,983,990.00
山西宏厦建筑工程有限公司 接受劳务 9,654,989.00
山西太行建设开发有限公司 接受劳务 14,618,992.00
其他关联方 接受劳务 886,067.92
阳泉煤业（集团）有限责任公司 利息支出 9,350,024.99 6,220,891.49
阳泉煤业集团财务有限责任公司 利息支出 73,765,679.18 33,756,710.23
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
阳煤集团太原化工新材料有限公司 销售商品 10,073,945.63 101,298,939.38
山西三维集团股份有限公司 销售商品 3,243,956.99
115 / 133
2017 年半年度报告
山西阳煤丰喜化工有限责任公司 销售商品 48,078,307.77 42,759,530.61
山西阳煤化工国际商务有限责任公司 销售商品 86,596,746.53 168,027,399.26
灵寿县正元供热有限责任公司 销售商品 9,950,330.59
阳煤集团寿阳化工有限责任公司 销售商品 563,367.51
阳煤集团太原化工新材料有限公司 提供劳务 868,867.92
新疆国泰新华化工有限责任公司 提供劳务 347,405.66
阳煤集团昔阳化工有限责任公司 提供劳务 76,841,039.09
阳泉煤业集团平定化工有限责任公司 提供劳务 14,138,547.03
其他关联方 提供劳务 3,050,245.28
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
公司关联交易依据市场价格作为定价原则，实际交易价格与市价不存在较大差异。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
山西阳煤化工投资有限责任公司 4,000.00 2017/5/10 2018/5/9 否
山西阳煤化工投资有限责任公司 16,000.00 2017/1/3 2017/12/31 否
山西阳煤化工投资有限责任公司 4,500.00 2016/11/18 2017/11/19 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 15,000.00 2016/12/31 2017/12/30 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 16,000.00 2017/6/15 2017/12/15 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 4,000.00 2017/6/13 2017/12/13 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 16,000.00 2017/6/21 2017/12/21 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 20,000.00 2016/11/25 2017/11/24 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 5,000.00 2017/5/2 2018/5/2 否
116 / 133
2017 年半年度报告
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 5,000.00 2017/5/4 2018/5/4 否
山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 8,699.00 2015/9/10 2019/8/9 否
山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 10,000.00 2017/3/8 2022/3/8 否
山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 5,000.00 2017/3/31 2022/3/31 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 3,397.00 2016/6/3 2018/6/3 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 4,950.00 2016/10/18 2017/10/16 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 4,500.00 2016/11/23 2017/11/23 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 5,000.00 2016/10/17 2017/10/17 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 5,000.00 2016/10/19 2017/10/19 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 8,000.00 2016/11/9 2017/11/8 否
沧州正元化肥有限公司 26,500.00 2013/10/12 2021/8/20 否
沧州正元化肥有限公司 20,000.00 2014/3/3 2021/8/20 否
沧州正元化肥有限公司 15,000.00 2014/3/21 2021/8/20 否
沧州正元化肥有限公司 10,000.00 2014/6/5 2021/8/20 否
沧州正元化肥有限公司 15,000.00 2014/6/5 2021/8/20 否
沧州正元化肥有限公司 30,000.00 2014/6/30 2021/8/20 否
沧州正元化肥有限公司 20,654.00 2014/10/29 2019/10/29 否
沧州正元化肥有限公司 1,150.00 2017/4/17 2017/7/17 否
沧州正元化肥有限公司 10,000.00 2017/4/28 2022/4/28 否
沧州正元化肥有限公司 5,000.00 2017/5/25 2017/11/25 否
阳煤平原化工有限公司 5,000.00 2016/11/18 2017/11/18 否
阳煤平原化工有限公司 5,000.00 2016/11/23 2017/11/23 否
阳煤平原化工有限公司 5,000.00 2016/11/29 2017/11/29 否
阳煤平原化工有限公司 2,000.00 2016/12/26 2017/12/26 否
阳煤平原化工有限公司 3,000.00 2016/12/29 2017/12/29 否
阳煤平原化工有限公司 5,000.00 2017/1/3 2018/1/3 否
阳煤平原化工有限公司 3,000.00 2017/1/16 2017/7/16 否
阳煤集团深州化工有限公司 7,989.00 2014/12/26 2018/12/25 否
阳煤集团深州化工有限公司 47,500.00 2015/6/25 2023/6/25 否
阳煤集团深州化工有限公司 8,286.00 2016/10/19 2020/10/18 否
阳煤集团深州化工有限公司 9,430.00 2017/3/23 2021/3/22 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 4,000.00 2015/1/7 2020/1/7 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 2,500.00 2015/7/3 2018/7/3 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 2,500.00 2015/8/31 2018/8/31 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 975.00 2017/3/9 2017/9/9 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 2,000.00 2017/3/24 2017/9/24 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 3,000.00 2017/5/11 2017/11/11 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 1,601.00 2012/4/23 2017/8/31 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 1,704.00 2012/4/30 2017/7/30 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 10,000.00 2017/5/18 2018/3/16 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 18,000.00 2017/5/15 2018/3/6 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 27,000.00 2017/2/4 2018/2/3 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 10,000.00 2017/5/23 2018/5/23 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 5,000.00 2016/8/4 2017/8/4 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 20,000.00 2016/7/13 2017/7/12 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 2,800.00 2017/4/28 2017/10/28 否
山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 9,709.00 2015/12/10 2019/10/18 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 7,500.00 2013/10/25 2018/10/24 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 7,500.00 2013/12/19 2018/12/18 否
117 / 133
2017 年半年度报告
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 8,000.00 2014/2/27 2019/2/26 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 10,000.00 2017/6/22 2018/6/21 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 20,000.00 2017/5/12 2018/5/12 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 14,500.00 2016/11/28 2017/11/27 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 5,500.00 2016/12/23 2017/12/22 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 15,000.00 2016/11/11 2017/11/6 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 500.00 2017/6/28 2018/6/28 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 4,000.00 2017/5/15 2018/3/30 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 5,000.00 2017/5/18 2018/4/5 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 5,000.00 2017/5/23 2018/3/23 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 7,000.00 2016/9/30 2017/9/30 否
石家庄正元化肥有限公司 4,000.00 2017/1/23 2018/1/23 否
沧州正元化肥有限公司 31,332.00 2013/3/21 2018/3/21 否
沧州正元化肥有限公司 9,000.00 2016/9/9 2017/9/8 否
沧州正元化肥有限公司 9,000.00 2016/9/9 2017/9/8 否
沧州正元化肥有限公司 4,500.00 2014/1/16 2019/1/14 否
沧州正元化肥有限公司 3,750.00 2014/12/18 2019/7/20 否
沧州正元化肥有限公司 3,000.00 2016/8/5 2017/8/4 否
沧州正元化肥有限公司 2,000.00 2017/4/7 2018/3/23 否
石家庄柏坡正元化肥有限公司 3,000.00 2016/12/27 2017/12/27 否
沧州正元化肥有限公司 23,000.00 2014/12/10 2019/12/10 否
石家庄柏坡正元化肥有限公司 3,000.00 2016/11/14 2017/11/14 否
沧州正元化肥有限公司 5,000.00 2016/11/16 2017/11/15 否
石家庄正元化肥有限公司 10,638.00 2013/11/21 2019/11/15 否
阳煤集团深州化肥有限公司 9,700.00 2016/9/19 2017/9/13 否
阳煤集团和顺化工有限公司 6,518.00 2012/11/26 2018/11/26 否
阳煤集团和顺化工有限公司 9,000.00 2014/10/15 2019/7/15 否
阳煤平原化工有限公司 6,000.00 2016/8/12 2017/8/12 否
阳煤平原化工有限公司 2,500.00 2017/1/24 2017/7/24 否
阳煤平原化工有限公司 2,000.00 2017/3/30 2017/9/30 否
阳煤平原化工有限公司 6,200.00 2016/7/15 2017/7/15 否
阳煤平原化工有限公司 3,000.00 2016/12/2 2017/12/2 否
阳煤平原化工有限公司 3,000.00 2017/3/29 2018/3/29 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 10,000.00 2017/2/17 2018/2/16 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 1,025.00 2017/3/7 2017/9/7 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 1,000.00 2016/11/9 2017/9/9 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 6,000.00 2016/9/23 2017/9/22 否
石家庄正元化肥有限公司 8,000.00 2017/1/21 2018/1/21 否
石家庄柏坡正元化肥有限公司 4,200.00 2016/12/12 2017/12/12 否
石家庄正元化肥有限公司 3,800.00 2017/1/24 2018/1/24 否
沧州正元化肥有限公司 3,000.00 2016/8/05 2017/8/1 否
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 15,100.00 2017/4/01 2018/3/30 否
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 3,000.00 2017/1/24 2018/1/23 否
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 3,000.00 2017/2/4 2018/1/12 否
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 3,000.00 2017/2/4 2018/2/3 否
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 3,000.00 2017/2/24 2018/2/23 否
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 3,000.00 2017/2/15 2018/2/14 否
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 4,000.00 2017/3/20 2018/3/19 否
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 3,000.00 2016/12/27 2017/12/26 否
118 / 133
2017 年半年度报告
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 2,000.00 2017/1/19 2018/1/18 否
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司 2,000.00 2016/6/30 2018/6/28 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 4,000.00 2016/10/14 2017/10/11 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 2,800.00 2016/8/9 2017/8/8 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 3,600.00 2016/11/19 2017/11/17 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 2,500.00 2016/6/27 2017/12/26 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 4,000.00 2017/1/12 2017/7/11 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 2,500.00 2017/4/19 2017/10/18 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 1,000.00 2016/11/09 2017/09/09 否
山东建兰化工股份有限公司 3,000.00 2016/8/30 2017/8/22 否
山东建兰化工股份有限公司 2,000.00 2016/8/3 2017/8/1 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 1,020.00 2017/2/24 2017/8/24 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 2,580.00 2017/2/27 2017/8/27 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 5,400.00 2017/3/9 2017/9/9 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 1,800.00 2017/3/17 2017/9/17 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 1,800.00 2017/4/26 2017/10/26 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 4,200.00 2017/4/18 2017/10/18 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 1,200.00 2017/5/18 2017/11/18 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 20,000.00 2017/2/15 2018/2/15 否
山西阳煤化工机械（集团）有限公司 6,000.00 2017/6/1 2017/12/1 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 3,500.00 2016/7/15 2017/7/14 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 4,700.00 2017/5/6 2018/5/5 否
山东阳煤恒通化工股份有限公司 5,700.00 2016/12/15 2019/12/13 否
河北阳煤正元化工集团有限公司 13,000.00 2016/8/5 2017/8/1 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
阳泉煤业（集团）有限责任公司 6,300.00 2009/8/7 2017/8/6 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 5,000.00 2016/7/18 2017/7/18 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 6,000.00 2016/10/12 2017/10/11 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 10,000.00 2016/10/20 2017/10/19 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 15,000.00 2016/11/14 2017/11/14 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 15,000.00 2016/11/24 2017/11/23 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 15,000.00 2016/12/10 2017/12/9 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 15,000.00 2016/12/31 2017/12/31 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 12,600.00 2017/3/8 2018/3/8 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 7,200.00 2017/3/8 2018/3/8 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 20,000.00 2017/3/10 2018/3/10 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 8,000.00 2017/3/10 2018/3/10 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 10,000.00 2017/3/29 2018/3/29 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 15,200.00 2017/4/12 2018/4/5 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 11,000.00 2017/4/12 2018/4/11 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 9,800.00 2017/5/17 2018/4/2 否
山西三维集团股份有限公司 20,000.00 2017/6/15 2018/6/14 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 5,000.00 2017/1/5 2017/7/5 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 3,150.00 2017/2/28 2017/8/24 否
119 / 133
2017 年半年度报告
山西三维集团股份有限公司 2,800.00 2017/4/28 2017/10/28 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 8,634.43 2014/6/20 2019/6/20 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 12,947.92 2014/7/1 2019/7/1 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 90,000.00 2017/1/19 2018/1/19 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 30,000.00 2017/5/4 2017/11/4 否
阳泉煤业（集团）有限责任公司 18,000.00 2017/6/19 2018/6/18 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
阳泉煤业集团财务有限责任公司 829,030,000.00 2016/3/22 2017/12/13
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 323,052.65 375,045.12
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
阳煤集团太原化工 273,837,264.46 2,554,901.68 271,459,780.81 2,381,691.44
应收账款
新材料有限公司
阳泉煤业集团平定 113,584,775.14 1,015,263.35 149,447,463.81 817,169.56
应收账款
化工有限责任公司
山西阳煤丰喜化工 115,244,465.33 1,312,253.27 116,122,230.27 1,266,524.37
应收账款
有限责任公司
阳煤集团寿阳化工 82,988,123.88 386,723.28 89,508,751.38 234,999.20
应收账款
有限责任公司
新疆国泰新华化工 56,264,978.96 1,525,563.13 96,172,165.79 2,876,808.99
应收账款
有限责任公司
阳煤集团昔阳化工 93,983,523.41 507,888.49 97,588,883.41 444,400.00
应收账款
有限责任公司
应收账款 山西阳煤电石化工 44,373,921.32 550,113.50
120 / 133
2017 年半年度报告
有限责任公司
山西晋丰煤化工有 2,008,957.80
应收账款
限责任公司
灵寿县正元供热有 36,380,601.28 40,221,637.89
应收账款
限责任公司
山西宏厦建筑工程 1,520,601.55
应收账款
第三有限公司
阳泉煤业集团盂县 1,330,300.00 1,330,300.00
应收账款
化工有限责任公司
阳泉威虎化工有限 929,135.20 1,229,135.20
应收账款
责任公司
阳泉新博机械有限 598,553.07
应收账款
责任公司
阳泉煤业（集团） 907,644.68
应收账款
股份有限公司
青岛阳煤聚合新材 3,350,600.00 9,104.01
应收账款
料有限公司
山西三维豪信化工 1,017,600.00
应收账款
有限公司
阳煤集团青岛恒源 3,765,000.00 3,765,000.00
应收账款
化工有限公司
应收账款 其他关联方 1,164,248.63 11,939,569.73
小计 — 824,753,982.29 7,852,706.70 887,281,230.71 8,030,697.57
其他应收 阳泉煤业集团财务 20,000,000.00 20,000,000.00
款 有限责任公司
其他应收 阳泉煤业（集团） 1,200,000.00
款 有限责任公司
其他应收 山西瑞兆丰复合肥 15,388,485.69 15,388,485.69
款 有限责任公司
其他应收 其他关联方 149,282.00
款
小计 — 35,388,485.69 36,737,767.69
山西阳煤化工国际 71,915,119.82 203,174,726.84
预付款项
商务有限责任公司
阳泉煤业集团和顺 16,816,088.44 14,048,378.44
预付款项
煤炭销售有限公司
阳泉煤业集团国际 27,356,728.60 53,649,819.53
预付款项
贸易有限公司
太原化学工业集团
预付款项
有限公司
阳泉煤业集团翼城 1,186,884.25 21,790,964.42
预付款项
煤炭销售有限公司
阳泉煤业集团寿阳 1,465,087.90 3,852,647.90
预付款项
煤炭销售有限公司
阳泉煤业集团平鲁
预付款项
煤炭销售有限公司
阳泉煤业（集团） 11,413,307.68 2,848,833.62
预付款项
股份有限公司
预付款项 山西阳煤丰喜化工 5,570.00
121 / 133
2017 年半年度报告
有限责任公司
预付款项 其他关联方 616,910.13 428,116.30
小计 — 130,770,126.82 299,799,057.05
合计 — 1,133,195,175.78 7,852,706.70 1,223,818,055.45 8,030,697.57
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 阳泉煤业（集团）股份有限公司 124,027,920.02 249,199,942.31
应付账款 阳泉煤业集团国际贸易有限公司 290,340,040.30 337,963,254.11
应付账款 山西阳煤化工国际商务有限责任公司 87,684,614.38 139,130,457.13
应付账款 山西宏厦建筑工程有限公司 17,062,057.00 18,262,057.00
应付账款 山西宏厦建筑工程第三有限公司 2,790,890.00 6,824,708.00
应付账款 山西阳煤丰喜化工有限责任公司 4,293,800.48 4,299,370.48
应付账款 阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司 5,307,503.55 1,584,485.00
应付账款 山西太行建设开发有限公司 12,302,884.33 14,002,884.33
应付账款 阳泉煤业（集团）有限责任公司 23,004.80 2,122,892.30
应付账款 阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司 2,398,843.20 4,119,259.21
应付账款 阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司 407,741.27
应付账款 阳泉天成煤炭铁路集运有限公司 3,659,000.80
应付账款 其他关联方 995,938.71 3,226,088.82
小计 — 1,211,875,861.74 784,802,140.76
其他应付款 阳泉煤业（集团）有限责任公司 587,726,866.74 893,739,632.77
其他应付款 灵寿县正元供热有限责任公司
其他应付款 山西阳煤丰喜化工有限责任公司
其他应付款 山西宏厦建筑工程第三有限公司 5,796,913.03 5,846,913.03
其他应付款 山西太行建设开发有限公司 2,209,034.56 2,209,034.56
其他应付款 山西阳煤化工国际商务有限责任公司 217,968,891.60 192,847,868.76
其他应付款 其他关联方 383,190.37 109,530.29
小计 — 814,084,896.30 1,094,752,979.41
预收款项 新疆国泰新华矿业股份有限公司 29,777,040.00 28,503,673.00
预收款项 阳煤集团太原化工新材料有限公司 138,344.80
预收款项 阳煤集团昔阳化工有限责任公司 1,550,000.00 800,000.00
预收款项 阳煤集团青岛恒源化工有限公司 9,164,260.00
预收款项 山西阳煤化工国际商务有限责任公司 692,285.21 945,376.21
预收款项 阳泉煤业集团平定化工有限责任公司
预收款项 其他关联方 138,344.80 878,189.64
小计 — 32,157,670.01 40,429,843.65
应付利息 阳泉煤业集团财务有限责任公司 5,813,599.99 1,819,428.87
应付利息 新疆国泰新华化工有限责任公司 2,528,000.00
应付利息 阳泉煤业（集团）有限责任公司 6,362,355.12
小计 — 5,813,599.99 10,709,783.99
短期借款 阳泉煤业集团财务有限责任公司 450,000,000.00 1,659,600,000.00
小计 — 450,000,000.00 1,659,600,000.00
长期借款 阳泉煤业集团财务有限责任公司 200,000,000.00 315,268,024.28
小计 — 200,000,000.00 315,268,024.28
一年内到期的 阳泉煤业集团财务有限责任公司 84,731,975.72
122 / 133
2017 年半年度报告
非流动负债
小计 — 84,731,975.72
合计 — 1,899,847,131.74 3,990,294,747.81
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
1、北京盈德清大科技有限责任公司诉专利权纠纷
盈德清大科技有限责任公司(以下简称“盈德清大”)称其与清华大学是第
ZL201110044695.X 号“气化炉”发明专利的共同持有人，享有该发明专利的独家经营权。2013
年 10 月 9 日，北京盈德清大科技有限责任公司与山西阳煤化工机械（集团）有限公司签订《授权
委托书》，约定北京盈德清大科技有限责任公司委托山西阳煤化工机械（集团）有限公司全权代
理第三人承建的新疆国泰新华矿业股份有限公司气化装置投标及清华炉煤气化技术转让事宜。
2013 年 10 月 21 日，山西阳煤化工机械（集团）有限公司与第三人签订《专利实施许可及工艺包
123 / 133
2017 年半年度报告
设计合同》，合同约定山西阳煤化工机械（集团）有限公司许可第三人实施其拥有的“气化炉”
专利权，第三人受让该项专利的实施许可并支付相应的许可使用费。现北京盈德清大科技有限责
任公司起诉至太原市中级人民法院，要求山西阳煤化工机械（集团）有限公司返还专利许可使用
费 1,170 万元。2013 年 9 月 13 日，盈德清大向山西阳煤丰喜肥业（集团）有限公司发送了第
ZL201110044695.X 号专利的工艺包，并于 2013 年 11 月 20 日参加了山西阳煤丰喜肥业（集团）
有限责任公司主持召开的项目开工协调会。此后，北京盈德清大科技有限责任公司未与山西阳煤
丰喜肥业（集团）有限责任公司、山西阳煤化工机械（集团）有限公司、山西阳煤丰喜泉稷能源
有限公司签订专利实施许可合同。2014 年 10 月北京盈德清大科技有限责任公司通过第三方得知
相关项目已经建设完成。现北京盈德清大科技有限责任公司起诉至太原市中级人民法院，要求立
即停止侵权行为并偿还经济损失 854 万元。该案已于 2016 年 9 月开庭审理，尚未判决。
山西阳煤化工机械（集团）有限公司于 2016 年 9 月已就上述专利案件向太原市中级人民法院
提出专利不侵权诉讼。截至 2017 年 6 月 30 日尚未开庭审理。
2、安阳鑫达公司诉丰喜集团平陆分公司买卖合同纠纷
安阳市鑫达自控科技有限公司因与丰喜集团平陆分公司买卖合同纠纷一案，起诉至山西省平
陆县人民法院。安阳鑫达公司起诉称，2015 年 8 月 5 日，安阳鑫达公司与丰喜集团平陆分公司签
订《全自动汽车煤质采制一体机设备合同书》，合同约定：“合同签字盖章后 5 个工作日内，买
受人向出卖人支付合同总价的 30%，即 13.55 万元作为预付款；具体交货日期为合同生效后 1 个
月内；如买受人要求推迟交货，应通知出卖人；出卖人在起运货物前，必须得到买受人认可方可
发货”。合同签订后，原告如约履行合同义务，多次催促被告支付预付款并要求发货，被告以种
种借口推脱，不履行合同义务。起诉请求继续履行合同，支付合同预付款 135500 元，并按银行同
期贷款利率支付利息。平陆县人民法院以（2016）晋 0829 民初 889 号民事判决书对该案作出判决：
驳回原告安阳市鑫达自控科技有限公司诉讼请求。
安阳市鑫达自控科技有限公司向运城市中级人民法院提起上诉，因未缴纳诉讼费，被裁定撤
诉。 该案已了结。
3、洛阳薪旺包装材料有限公司诉山西阳煤丰喜国际贸易有限公司、李正平债权转让合同纠纷
2016 年 11 月 3 日，洛阳薪旺包装材料有限公司与发行人下属二级子公司山西阳煤丰喜国际
贸易有限公司债权转让合同纠纷一案，起诉至河南省新安县人民法院。洛阳薪旺包装材料有限公
司诉称：2014 年 6 月，其与国贸公司、中盐青海昆仑碱业有限公司签订《纪要》一份，确定中盐
青海昆仑碱业有限公司欠付其 300 余万元货款未付，经其、国贸公司及中盐青海昆仑碱业有限公
司三方协商，将其债权转让给国贸公司，并由国贸公司从昆仑碱业提取相应数量的纯碱，然后国
贸公司向其供应聚丙烯。2015 年 10 月，洛阳薪旺包装材料有限公司与国贸公司又签订补充纪要
二份，确定：昆仑碱业欠其 216 万元转给国贸公司，2015 年 5 月国贸公司从昆仑碱业提碱完毕，
2016 年 1 月底前国贸公司向其供应聚丙烯完毕。聚丙烯的供应商和单价由洛阳薪旺包装材料有限
公司确定，然后由国贸公司向供应商支付货款，并采用平均分摊其应承担国贸公司的利润及亏损
18 万余元。纪要订立后，国贸公司提取了 216 万元的纯碱，但拒不供应聚丙烯。起诉请求国贸公
司支付 216 万元，并支付违约金。
2017 年 3 月，新安县人民法院下发判决，判决国贸公司向洛阳薪旺包装材料有限公司支付 216
万元并承担利息。国贸公司不服该判决，依法向洛阳市中级人民法院提起上诉，截止 2017 年 6
月 30 日该案尚未开庭审理。
4、山西丰喜化工设备有限公司与内蒙古佳辉硅化工有限公司承揽合同纠纷
2011 年 3 月 22 日，山西丰喜化工设备有限公司（以下简称“丰喜化工”）与内蒙古佳辉硅
化工有限公司签订承揽合同，内蒙古佳辉硅化工有限公司认为丰喜化工提供的设备质量存在问题，
要求赔偿 198 万元诉讼请求。一审判决驳回了原告的诉讼请求，二审法院裁定撤销原判决，并发
回重审。截止 2017 年 6 月 30 日该案尚未开庭审理。
5、对外担保
（1）对关联方担保详见本附注“十、（二）关联担保情况”
（2）对其他单位担保
担保方名称 被担保方名称 担 保 金 额 起始日 到期日 担保是否已
（万元） 经履行完毕
阳煤化工股份有限公 山西三维集团股份有 5,019.00 2015/2/1 2018/2/1 否
124 / 133
2017 年半年度报告
司、阳煤丰喜肥业（集 限公司 5 5
团）有限责任公司
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 975.00 2017/6/1 2017/12/ 否
有限责任公司 限公司 7 17
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 2,763.00 2017/5/2 2017/11/ 否
有限责任公司 限公司 2
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 2,503.00 2017/2/2 2018/2/1 否
有限责任公司 限公司 0 6
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 5,493.00 2017/1/1 2017/7/1 否
有限责任公司 限公司 1 1
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 4,193.00 2017/1/1 2017/7/1 否
有限责任公司 限公司 3 2
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 1,820.00 2015/10/ 2017/10/ 否
有限责任公司 限公司 22 22
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 7,860.00 2016/12/ 2018/12/ 否
有限责任公司 限公司 13 13
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 1,800.00 2017/4/1 2019/4/1 否
有限责任公司 限公司 8 8
阳煤丰喜肥业（集团） 山西三维集团股份有 6,002.00 2013/12/ 2018/11/ 否
有限责任公司 限公司 4 15
山西阳煤化工投资有 吉林省祥禾农业生产 2,500.00 2016/12/ 2017/12/ 否
限责任公司 资料有限公司 20 20
山西阳煤化工投资有 吉林省祥禾农业生产 4,000.00 2016/12/ 2017/12/ 否
限责任公司 资料有限公司 26 26
山西阳煤化工投资有 吉林省祥禾农业生产 4,000.00 2017/1/2 2018/1/2 否
限责任公司 资料有限公司 0 0
山西阳煤化工投资有 吉林省祥禾农业生产 2,500.00 2017/2/6 2018/2/6 否
限责任公司 资料有限公司
山西阳煤化工投资有 吉林省祥禾农业生产 2,000.00 2017/2/1 2018/2/1 否
限责任公司 资料有限公司 0 0
阳煤丰喜肥业（集团） 吉林省隆源农业生产 920.00 2017/4/2 2018/4/2 否
有限责任公司 资料集团有限公司 1 1
阳煤丰喜肥业（集团） 吉林省隆源农业生产 2,400.00 2017/4/2 2018/4/2 否
有限责任公司 资料集团有限公司 6 6
阳煤丰喜肥业（集团） 吉林省隆源农业生产 4,000.00 2017/1/1 2018/1/1 否
有限责任公司 资料集团有限公司 2 2
合计 56,748.0
0
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
125 / 133
2017 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、 山西阳煤化工投资有限公司责任公司2017年每一期非公开定向债务融资工具
2015年1月22日，本公司全资子公司山西阳煤化工投资有限责任公司（以下简称“阳煤化工投
资公司”）收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注［2015］PPN8号），
中国银行间市场交易商协会接受阳煤化工投资公司非公开定向债务融资工具注册，注册金额为人
民币30亿元，注册额度自通知书发出之日起2年内有效，由华夏银行股份有限公司主承销。
山西阳煤化工投资有限责
17阳煤化工
定向工具名称 任公司2017年度第一期非 定向工具简称
PPN001
公开定向债务融资工具
定向工具代码 031763001 定向工具期限 365天
起息日 2017年1月19日 兑付日期 2018年1月19日
计划发行总额 9亿元 实际发行总额 9亿元
发行利率 6.80% 发行价格 100元/百元
申购情况
合规申购家数 1 合规申购金额 9亿元
最高申购利率 6.8 最低申购利率 6.8
有效申购家数 1 有效申购金额 9亿元
薄记管理人 华夏银行股份有限公司
主承销商 华夏银行股份有限公司
2、 关于控制股东进行股票质押式回购交易
2017 年 1 月 12 日，阳煤集团将其持有的本集团无限售流通股 282,473,500 股份质押给华宝证券
有限责任公司，用于办理股票质押式回购交易业务，质押股份占公司总股本的 16.08%。初始交易
日为 2017 年 1 月 12 日，回购交易日为 2018 年 7 月 11 日，交易期限 545 天，相关质押登记手续
已办理完毕
除上述资产负债表日后事项外，本集团无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
126 / 133
2017 年半年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、 非公开发行股票
2014 年 8 月 29 日，本公司第八届董事会第十九次会议逐项审议通过了《关于公司非公开发
行股票方案的议案》，该议案业经山西省人民政府国有资产监督管理委员会批复同意，2014 年 9
月 29 日，上述议案经本公司 2014 年第三次临时股东大会决议通过，上述议案尚需报中国证券监
督管理委员会（以下简称中国证监会）核准。
公司于 2015 年 4 月 9 日与 2015 年 5 月 28 日分别召开了第八届董事会第二十六次会议与 2014
年年度股东大会，审议通过了《关于确定阳泉煤业（集团）有限责任公司对本公司 2014 年度盈利
补偿方案的议案》，拟以除阳煤集团外其他股东的持股量 902,909,020 股为基础，按照每 10 股转
增 3.2 股的比例以本公司资本公积向除阳煤集团外的其他股东转增股本。本次定向转增完成后，
公司总股本将由 1,467,856,020 股增至 1,756,786,906 股，除阳煤集团之外其他股东的持股量将
由 902,909,020 股增至 1,191,839,906 股，其持有上市公司的股比将由 61.51%增至 67.84%。
上述 2014 年资本公积转增股本方案实施后，本次非公开发行股票情况如下：
（1）发行方式和发行时间：本次非公开发行股票采用非公开发行的方式，在中国证监会核准
后 6 个月内选择适当时机向特定对象发行股票。
（2）发行股票的类型和面值：本次非公开发行股票为境内上市人民币普通股（A 股），每股
面值为人民币 1.00 元。
（3）发行对象：本次非公开发行的发行对象为深圳阳煤金陵产业投资基金有限公司、北京金
陵华软恒毅投资合伙企业（有限合伙）、北京金陵华软阳明投资合伙企业（有限合伙）。
（4）发行股份的价格及定价原则：本次发行股份的原价格为 3.86 元/股，不低于定价基准日
前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%。定价基准日为本公司第八届董事会第十九次会议决议公
告日。公司股票在董事会决议公告日至发行日期间如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、
除息事项，将对发行价格与发行数量进行相应调整。
上述 2014 年资本公积转增股本方案实施后，本次非公开发行价格调整为 3.23 元/股。具体计
算公式如下：
调整后的发行价格=（调整前的发行价格-每股现金红利）/（1+总股本变动比例）=3.23 元/
股。
127 / 133
2017 年半年度报告
（5）发行数量：本次向特定对象非公开发行的股票原数量为不超过 518,134,715 股。根据本
公司拟与发行对象签订的《附生效条件之股份认购协议》，以原发行价格计算，发行对象的认购
情况如下：
认购价款金额上限
序号 发行对象 认购股份数量上限（股）
（人民币/万元）
1 阳煤金陵 259,067,357.00 100,000.00
2 金陵恒毅 129,533,679.00 50,000.00
3 金陵阳明 129,533,679.00 50,000.00
合计 518,134,715.00 200,000.00
公司股票在董事会决议公告日至发行日期间如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、
除息事项，发行数量将根据除权、除息后的发行价格进行相应调整。
上述 2014 年资本公积转增股本方案实施后，本次非公开发行股票总数调整为不超过
619,195,046 股。具体计算公式如下：
调整后的发行数量=募集资金总额/调整后的发行价格=2,000,000,000/3.23=619,195,046 股
（舍去尾数）
变动情况如下：
调整前 调整后
序号 发行对象 认购价款金额 认购价款金
认购股份数量上限 认购股份数量上限
认购价格 上限（人民币/ 认购价格 额上限（人民
（股） （股）
万元） 币/万元）
1 阳煤金陵 259,067,357.00 100,000.00 309,597,522.00 100,000.00
2 金陵恒毅 3.86/股 129,533,679.00 50,000.00 3.23/股 154,798,762.00 50,000.00
3 金陵阳明 129,533,679.00 50,000.00 154,798,762.000 50,000.00
合计 — 518,134,715.00 200,000.00 — 619,195,046.00 200,000.00
（6）认购方式：发行对象以现金方式认购本次非公开发行的股票。
（7）限售期：发行对象认购的本次非公开发行的股票自本次非公开发行股票结束之日起 36
个月内不上市交易或转让，之后按中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。
（8）上市地点：本次非公开发行的股票在上海证券交易所上市交易。
（9）本次非公开发行股票前的滚存利润安排：在本次非公开发行股票完成后，为兼顾新老股
东的利益，由本公司新老股东共享本次非公开发行股票前的滚存未分配利润。
（10）募集资金投向：本次非公开发行股票募集资金总额不超过人民币 20 亿元，在扣除发行
费用后将全部用于补充公司流动资金和偿还银行贷款。
（11）本次非公开发行股票决议的有效期限：本次非公开发行股票决议的有效期为股东大会
审议通过之日起 12 个月。
2015年7月下旬，本公司向中国证监会上报了本次非公开发行的相关资料。2015年8月14日，
本公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（152468号），中国证监会对本公司提交的
《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形
式，决定对该行政许可申请予以受理。
之后，鉴于本公司于2014年8月29日召开的第八届董事会第十九次会议及2014年9月29日召开
的2014年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》，同意本公司
非公开发行股票的决议自股东大会审议通过之日起12个月内有效。截止2015年8月29日，上述股东
大会的有效期限即将届满。为此，经本公司于2015年9月28日召开的第八届董事会第三十一次会议
及2015年11月29日召开的本公司2015年第三次临时股东大会审议通过，将本次非公开发行股票决
议有效期自2015年9月28日起延长12个月。同时，经本公司第八届董事会第三十一次董事会审议通
过，本公司原拟根据公司股价变价将非公开发行价格调整为2.83元/股。但基于更好的保障公司股
东利益的目的，经本公司第八届董事会第三十二次会议审议通过，仍将本次非公开发行的价格确
定为3.23元/股。
128 / 133
2017 年半年度报告
2016年12月22日，经本公司第九届第十二次董事会审议通过，双方就2014年度非公开发行股
票的发行价格及定价的调整事宜签署了《附生效条件之股份认购协议之补充四》。
在此基础上，中国证监会于2015年12月16日下发了《中国证监会行政许可项目审査反馈意见
通知书》（152468号）。中国证监会依法对本公司提交的《阳煤化工股份有限公司非公开发行股
票申请文件》进行了审查，要求本公司及相关中介机构就有关问题作出书面说明和解释，本公司
于2016年1月29日、2016年12月27日向中国证监会上报了本次非公开发行反馈意见的回复。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单 项 金 额 不 重 60,000.00 60,000.00
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 60,000.00 / / 60,000.00 / /
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单 1,758,45 1,758,454,
独计提坏账准备的 4,824.93 824.93
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款
129 / 133
2017 年半年度报告
单项金额不重大但 139,806. 139,806.28
单独计提坏账准备 28
的其他应收款
1,758,59 / / 1,758,594, / /
合计
4,631.21 631.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
山西阳煤化工投资有限责任公司 558,594,631.21
河北阳煤正元化工集团有限公司 200,000,000.00
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 900,000,000.00
阳煤惠众农资烟台有限公司 100,000,000.00
合计 1,758,594,631.21 / /
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00
对联营、合营
企业投资
合计 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
山西阳煤化工投资 3,803,235,100.00 3,803,235,100.00
有限责任公司
河北阳煤正元化工 714,201,700.00 714,201,700.00
集团有限公司
阳煤集团和顺化工 251,223,300.00 251,223,300.00
有限公司
阳煤集团淄博齐鲁 128,132,600.00 128,132,600.00
第一化肥有限公司
合计 4,896,792,700.00 4,896,792,700.00
130 / 133
2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 683,944,955.70 683,767,609.87
其他业务
合计 683,944,955.70 683,767,609.87
5、 投资收益
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,097,711.57
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 45,448,578.32
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 117,497.60
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 403,979.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
131 / 133
2017 年半年度报告
所得税影响额 -9,312,334.58
少数股东权益影响额 -6,591,166.35
合计 31,164,265.96
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 1.64 0.0347 0.0347
润
扣除非经常性损益后归属于公 0.80 0.0170 0.0170
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
132 / 133
2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人冯志武、主管会计工作负责人商彤签名并盖章的财务报表
备查文件目录
报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：冯志武
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
133 / 133
