东新电碳股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告正本。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称: 东新电碳股份有限公司
公司英文名称: DONGXIN ELECTRICAL CARBON CO.,LTD
公司英文名称缩写: DONGXIN
(二)公司注册地址: 四川省自贡市自流井区东光路桌子山22号
邮编: 643000
(三)公司法定代表人: 李志武
(四)公司咨询服务机构: 董事会办公室
公司信息披露人员: 杜东海
联系电话: (0813) 2600860 2607003
传真: (0813) 2600861
(五)公司股票上市地: 上海证券交易所
股票简称: 东新电碳
股票代码: 600691
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表)
(一)实现利润情况
公司本年度利润总额1359221.39元, 其中: 主营业务利润-412456. 36元, 其他业务利润867595.61元, 投资收益1051741.84元, 营业外收 支净额-169528.58元, 调整以前年度利润21868.88元。
(二)公司前三年主要财务数据和财务指标 单位: 元
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 65490904.32 54290374.37 61143503.70
净利润 1239909.10 363728.04 3342186.65
总资产 285310010.01 277139172.04 265219300.47
股东权益 160781577.70 159249318.23 146006507.19
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 0.016 0.016 0.005 0.052
每股净资产 2.08 2.08 2.06 2.27
净资产收益率(%) 0.77 0.77 0.23 2.29
调整后的每股净资产 2.03 2.03
注: 主要财务指标的计算方法:
(1)全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年末普通股股份总数
(2)加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/加权平均股本总额
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总额
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项待摊 费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本总额
(三)股东权益变动情况
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数 77274499 8996145.39 12961729.99 2303109.57 10016943.85
159249318.23
本期增加 / 292350.37 185986.36 61995.45 1053922.74
1532259.47
本期减少 / / / / /
/
期末数 77274499 59288495.76 13147716.35 2365105.02 11070866.59
160781577.70
变动原因:
(1)资本公积增加292350.37元, 转免交以前年度欠交的能源交通建 设基金和预算调节基金。
(2)本年度提取法定公积金123990.91元, 公益金61995.45元, 盈余 公积金比年初增加185986.36元。
(3)本年度净利润1239909.10元, 减提取法定公积金及公益金1859 86. 36元, 增加未分配利润1053922.74元。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
单位: 股
年初数 本年变动增减(+、-) 年末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份
1.发起人股份 37274229 - - - - - 37274229
其中: 国家股 22082299 - - - - - 22082299
境内法人持有股 15192000 15192000
2.募集法人股 6784200 - - - - - 6784200
尚未流通股份合计44058499 - - - - - 44058499
1.境内上市人民币33216000 33216000
普通股
2.其他 - - - - - - -
已流通股合计 33216000 - - - - - 33216000
三.股份合计 77274499 - - - - - 77274499
(二)股东情况介绍
截止1997年12月31日, 公司股东总数19304户, 其中: 国家股股东1 户, 法人股股东43户, 社会公众股股东19260户。
(三)主要股东持股情况 (前十名)
股东名称 持有股份(万股) 占总股本(%)
自贡市国有资产管理局(国家股) 2208.2299 28.58
四川省信托投资公司 360 4.66
中国银行四川省分行国际信托投资公司 240 3.11
自贡市银河贸易公司 240 3.11
中国人民保险公司自贡市分公司 121.2 1.57
东方电器集团财务公司 120 1.55
中国工商银行四川省分行信托投资公司 120 1.55
自贡市邮电局 60 0.78
四川省烟草公司自贡分公司 60 0.78
成都华能物资供销公司 60 0.78
(四)持股10%以上的法人股东情况
本公司股东中, 持股比例超过10%的只有自贡市国有资产管理局(国 家股), 持有本公司股份占总股本28.59%, 所持股份没有质押情况。
(五)董事、监事及高级管理人员持股情况。 (单位: 股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
李志武 董事长兼总经理 4074 4074
沈克华 副董事长兼副总经理 9637 9637
席平波 董事、常务副总经理 0 0
陈盛义 董事、副总经理 9240 9240
王凤仙 董事、副总经理 11086 11086
吴长军 董事、副总经理 未开户 0
段建生 董事 未开户 0
胡 滨 董事 0 0
曹均胜 董事 未开户 0
詹龙武 董事 未开户 0
童乃哲 董事 3700 3700
杜东海 董事兼董事会秘书 1844 1844
陈国善 董事 0 0
胡师厚 监事会召集人 7400 7400
张维加 监事 0 0
曹祥松 监事 5600 5600
于志敏 监事 1000 1000
戴应驰 监事 0 0
刘锡光 监事 5260 5260
万金明 监事 1900 1900
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度没有募集资金, 亦无报告年度之前募集资金的使 用延续到报告年度内。
五、重要事项
(一)、重大事件
1.股东大会、董事会、监事会会议情况。
(1)股东大会情况
1997年4月21日公司董事会在《上海证券报》刊登了"关于召开三届 一次股东大会的公告"。公司三届一次股东大会于1997年5月27日在公司 本部召开。出席会议的股东63人, 代表股份4081.42万股, 占公司总股 本的52.82%。经大会表决, 作出如下决议:
a.审议批准公司董事会1996年度工作报告;
b.审议批准公司监事会1996年度工作报告;
c.审议批准公司1996年度财务工作报告;
d.审议批准公司1996年度利润分配方案;
公司实现净利润363728.04元, 计提10%盈余公积金36372.80元, 计 提5%法定公益金18186.40元, 可供股东分配的利润10016943.85元(含上 年度结转9707775.01元)。会议决定1996年度暂不分配, 结转到下一年 度分配。
e.审议批准等筹备组建成都东新商贸有限责任公司(暂定名)的议案 , 并授权董事会全权办理筹备组建成都东新商贸有限责任公司 (暂定名 )的事宜。
(2)董事会会议情况
1997年4月18日, 公司召开第三届董事会第三次会议。审议通过了 提交三届一次股东大会审议的: 1996年度董事会工作报告; 1996年度财 务工作报告; 1996年度利润分配预案; 提议股东大会授权董事会筹备组 建东新商贸有限责任公司的议案。审议通过了公司1996年年度报告。决 定于1997年5月27日召开三届一次股东大会。
1997年8月23日, 公司召开第三届董事会第四次会议, 审议通过了 公司1997年度中期报告; 审议通过了公司《证券市场禁入暂行规定实施 细则》。进一步确定了继续发展主营业务的经营战略。董事会认为, 电碳 行业作为国民经济建设必不可少的基础材料产业, 碳--石墨材料及制品 有着广阔的服务领域和潜在的国内外市场。公司要在逐步摆脱暂时困难 的过程中, 积极而又稳妥地发展主业, 通过进一步转换经营机制, 调整 产品结构, 拓展国内外市场, 促使公司步入良性循环的发展轨道。
董事会根据公司三届一次股东大会的授权, 以成都经贸大楼在建工 程为投资, 与成都瑞安装饰工作公司共同组建了"成都东新实业有限责 任公司"。该公司于1997年9月25日在成都市注册登记, 注册资金3000万 元, 本公司占96.67%的控股权。
会计师事务所对公司1997年度财务报告, 未出具保留意见。
(3)监事会会议情况
公司监事会在本年度参加了三届一次股东大会; 列席了三届三次、 四次董事会。监事会先后召开四次会议, 学习了《中华人民共和国公司 法》和本公司《监事会工作条例》, 对公司高级管理人员进行了监督评 议, 对公司的年度经营计划执行情况和资金投向进行了监督。
2.报告期内发生收购兼并及重大投资事项。
3.报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事无变动。
4.公司聘请的会计师事务所无变更。
5.报告期内公司无重大关联交易事项。
6.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
7.公司选定的信息披露刊物: 《上海证券报》。
(二)董事会1997年度利润分配预案:
公司19979年度实现净利润1239909.10元, 在提取10%法定公积金和 5%法定公益金后, 本年度可供股东分配的利润为1053922.74元, 加上 1996年度可供股东分配的利润共计11070866.59元。董事会决定, 1998 年上半年不进行利润分配, 也不进行公积金转增股本。该分配预案尚需 公司三届二次股东大会审议批准。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报表经四川会计师事务所中国注册会计师罗建平、张进 审计, 并出具了无保留意见的审计报告[川会师审字(1998)第1035号]。
(二)财务报表附后。
(三)财务报表注释:
1.主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
(2)会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)合并会计报表的编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及 其他有关资料为依据, 按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编 制的, 母公司与子公司采用的主要会计政策一致, 相互间的重大业务和 资金往来均在会计报表合并时抵消。
(4)记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为会计核算原则, 以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法
本公司以人民币作为记帐本位币。涉及外币经济业务按当日国家市 场汇价折合人民币记帐、决算期按期末市场汇价调整, 将其差额计入当 期损益。
(6)坏帐核算方法
本公司坏帐采用备抵法核算, 坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰ 计提。
(7)存货核算方法
本公司存货包括原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易 耗品等。原材料按计划成本核算, 发出按月结转材料成本差异, 产成品 按实际成本计价, 发出采用加权平均计价。低值易耗品采用"一次摊销 法"核算。
(8)长期投资核算方法
债券投资取得债券时按实际成本入帐, 采用成本法核算, 期末预提 应计利息。股票投资和其他投资: 本公司对外权益性投资占被投资单位 注册资本30%以下采用成本法核算; 在30%-50%采用权益法核算, 超过 50%采用权益法核算并合并编制会计报表。
(9)固定资产核算方法
固定资产标准为使用年限在1年以上, 单位价值在人民币2000元以 上的实物资产, 购置时按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类 计算, 估计残值率5%, 其年折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-40 2.375-9.500
通用设备 8-30 3.167-11.875
专用设备 10 9.7
运输工具 6-12 7.917-15.833
其 他 5-22 4.318-19.000
(10)在建工程核算方法
在建工程是为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在交付使用 前发生的各项支出, 包括建筑安装工程、生产线及设备技改工程、工程 用物资和建设期筹集资金的利息费用等项目。在建工程项目在工程办理 竣工决算并验收合作合格日, 确认转为固定资产。
(11)无形资产核算方法
本公司无形资产为土地使用权, 自1993年起, 按50年平均摊销。
(12)递延资产核算方法
本公司递延资产以实际发生额核算。摊销方法为期初进项税, 自 1995年起, 分五年按四川省自贡市国家税务局直属二分局规定进行抵扣 ; 大修理费自1997年起, 分两年平均摊销。
(13)销售收入确认原则
根据权责发生制原则, 销售收入于产品交予客户, 所有权自卖方转 移给买方, 并收讫货款或取得收取货款的凭证时, 确认产品销售收入的 实现。
(14)税项
a.增值税: 按产品销售收入的17%计算并抵扣当期进项税额后计缴;
b.城市维护建设税和教育费附加: 分别按增值税额和营业税额的7% 和3%计缴;
c.所得税: 根据自贡市财政局自财工(96)字第604号文规定, 从 1996年起公司按33%所得税率总额上交所得税后, 由地方财政按所得税 税率18%返还企业。
d.其他税项: 按国家有关规定执行。
(15)利润分配方法
根据公司章程规定, 公司税后利润的分配程序如下:
a.弥补亏损;
b.提取10%法定公积金, 当盈余公积金已达注册资本的50%时可不再 提取;
c.提取5%法定公益金;
d.按董事会决定的比例和使用范围提取和使用任意盈余公积金;
e.支付普通股股利。
2、控股子公司概况
单位名称 注册地点 注册资金 权益比例(%)
主营业务
东新电碳厂都江堰分厂 四川都江堰市 243万元 100
碳素、石墨加工等
成都东新实业有限责任 四川成都市 3000万元 96.67
销售碳素制品、建材、五金交电设备等
本公司对持股50%以上的子公司纳入编制合并会计报表范围。成都 东新实业有限责任公司于1997年9月25日成立, 故1997年度未纳入合并 会计报表范围。
3、会计报表项目注释
注1.货币资金
项 目 1997-12-31 1996-12-31
现 金 14,893.81 21,139.89
银行存款 5,929,841.46 5,320921.55
其他货币资金 45,415.56 80,840.66
合计 5,990,150.83 5,422,902.10
注2.短期投资
项 目 1997-12-31 1996-12-31
股票投资 873,660.00
注3.应收帐款
本公司应收帐款按帐龄列示如下:
1997-12-31 1996-12-31
帐龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 64,338,315.35 79.77 66,654,017.94 86.99
1-2年 7,227,173.73 8.96 7,764,382.84 10.13
2-3年 5,722,849.38 7.10 1,378,590.81 1.80
3年以上 3,364,323.68 4.17 827,530.17 1.08
合计 80,652,662.14 100.00 76,624,521.76 100.00
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
注4.预付货款
本公司预付货款按帐龄列示如下:
1997-12-31 1996-12-31
帐龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 16,032,404.35 98.16 12,529,170.73 86.81
1-2年 258,361.10 1.58 74,019.77 0.51
2-3年 1,285.30 0.01 1,002,506.29 6.95
3年以上 41,187.92 0.25 827,061.04 5.73
合计 16,333,238.67 100.00 14,432,757.83 100.00
无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
注5.其他应收款
本公司其他应收款按帐龄列示如下:
1997-12-31 1996-12-31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 9,888,394.92 46.09 9,755,296.45 55.42
1-2年 4,235,464.88 19.74 4,108,920.02 23.34
2-3年 3,868,081.29 18.03 3,719,191.80 21.13
3年以上 3,463,596.74 16.14 20,643.24 0.11
合计 21,455537.83 100.00 17603951.51 100.00
其他应收款余额中, 无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
注6.待摊费用
项目 1997-12-31 1996-12-31
财产保险费 206,826.34 153,410.11
电力费 - 77,580.80
报刊费 43,367.74 64,244.69
计算机费用 - 54,959.86
修理费 30,740.00 -
其他 18,748.45 -
合计 299,682.53 350,195.46
注7.存货
项目 1997-12-31 1996-12-31
原材料 8,586,331.01 7,690,447.43
在产品 11,456,103.81 10,302,489.14
产成品 25,203,788.81 28,726,739.31
低值易耗品 204,127.10 160,519.55
合计 45,450,350.73 46,880,195.43
注8.长期投资
(1)项 目 1997-12-31 1996-12-31
股票投资 2,720,010.00 2,920,010.00
债券投资 12,000.00 66,962.20
其他投资 33,574,587.52 4,178,234.95
合计 36,306,597.52 7,165,207.15
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 投资金额
占被投资公司股权比例 备注
四川玻璃股份有限公司 普通法人股 1,149,910.00 2,149,910.00
1.14% -
川南高等级公路有限公司 普通法人股 500,000.00 500,000.00
2.27% -
西南机械工业集团公司 普通法人股 30,000.00 30,000.00
0.6% -
自贡市纺织股份有限公司 普通法人股 40,100.00 40,100.00
0.5% -
合计 2,720,010.00
(3)债券投资
债券投资 面值 年利率 入金额 到期日 本期利息
累计应收或已收利息 备注
特种国债 7,000.00 15% 7,000.00 95.10.05 -
- 延期兑付
电力债券 5,000.00 无息 5,000.00 2007.12 -
-
(4)其他投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
自贡凯迪碳素有限公司 20年 3563194.43 49% -
成都东新实业有限责任公司 10年 29500000.00 96.67% -
自贡市碳素厂 10年 511393.09 10.46% -
小计 33574587.52
长期投资1997年较1996年增长4.07倍, 主要是本年新增对成都东新 实业有限责任公司的投资2950万元。
注9.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转出
期末数 资金来源 工程进度%
"八五技改"工程 6000000.00 5233291.11 1098168.80
6331459.91 金融机构贷款及其他来源 10%
综合楼 3200000.00 1010103.14 142000.00 -
1152103.14 其他来源 39%
一车间石墨 2500000.00 4190377.16 184129.15 -
化厂房 4374506.31 其他来源 71%
二车间碳片 30000.00 78512.84 - -
扩能 78512.84 其他来源 26.17%
成都经营部 30000000.00 29651373.59 106412.60 29757786.19 工程 - 其他来源 -
都江堰分厂 30000000.00 14456796.36 2604998.66 195836.44
工程 16865958.58 原募集资金及其它来源 80%
二分厂碳片车间 142963.76 113599.00 108273.00
148289.76 其他来源
三分厂工程 208201.35 32001.42 236862.77
3340.00 其他来源
工程物资 23348.97 - -
23348.97 其他来源
其他 3752985.45 1015595.04 1673254.34
3095326.15 其他来源
合计 58747953.73 5296904.67 31972012.74
32072845.66
其中:利息支出 4697375.01 1559203.63 29790.03
6226788.61
在建工程中利息资本化金额年初数为4,697,375.01元, 本年增加1, 559,203.63元, 本年转出数为29,790.03元, 在建工程年末数包括的利 息资本化金额为6,226,788.61元。
在建工程年末余额较年初数减少45%, 主要是以完工项目对外投资 2,950万元转列长期投资。
注10.递延资产
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
期初进项税 1087832.32 721489.82 366342.50
大修理费 23285.45 5821.36 17464.09
1087832.32 23285.45 727311.18 383806.59
注11.资本公积
项目 1997-12-31 1996-12-31
年初数 58996145.39 58996145.39
本年增加数 292350.37* -
其中: 股票溢价 - -
法定财产评估增值 - -
其他 292350.37 -
本年减少数 - -
年末数 59288495.76 58996145.39
*: 本公司根据自贡市国税局自国税直二发(1997)第59号文及都江 堰市国税局都国税字(1997)27号文批准, 减免的本公司欠交的能交基金 和预调基金转入科目。
注12.盈余公积
项目 1997-12-31 1996-12-31
年初数 12961729.99 12907170.79
本年增加数 185986.36 54559.20
其中: 法定盈余公积 123990.91 36372.80
公益金 61995.45 18186.46
任意盈余公积 - -
本年减少数 - -
年末数 13147716.35 12961729.99
注13.未分配利润
公司未分配利润明细项目列示如下:
项目 1997-12-31 1996-12-31
一、本年净利润 1239909.10 363728.04
加:年初未分配利润 10016943.85 9707775.01
二、可供分配利润 11256852.95 10071503.05
减:提取法定公积金 123990.91 36372.80
提取法定公益金 61995.45 18186.40
三、可供股东分配的利润 11070866.59 10016943.85
减:已分配普通股股利 - -
四、未分配利润 11070866.59 10016943.85
注14.其他业务利润
项目 1997年度 1996年度
废品销售利润 7,563.66 172,316.99
材料销售利润 23,178.81 97,034.60
运输业务利润 3,835.02 50,447.93
租赁业务利润 542,712.61 278,697.47
其他利润 290,305.51 442,631.89
合计 867595.61 1041128.88
注15.投资收益
本公司1997年度投资收益如下表:
项目 股票投资收益 债权投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
合计
短期投资 332700.57 - - - -
332700.57
长期投资 162708.90 - 5067.80 96612.00* 454652.57
719041.27
合计 495409.47 - 5067.80 96612.00 454652.57
1051741.84
投资收益1,051,741.84元, 其中: 取得非现金收益454,652.57元 。系根据被投资公司经中国注册会计师审计后的1997年度会计报表的净 利润。本公司按其投资比例应分享的净利润的份额计入投资收益。
注16.营业外收入
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产净收益 124,415.37 38,712.81
罚款滞纳金收入 4,097.56 46,937.07
其他 25,946.76 295,739.25
合计 154459.69 381389.13
附注17.营业外支出
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产净损失 204,508.81 11,015.42
滞纳金支出 12,936.15 46,113.98
副食品调控基金 9,045.64 56,897.23
非常损失 86,089.99
其他 11,407.68 18,343.95
合计 323988.27 132370.58
4、关联方关系及关联交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务 与本公司关系
经济性质 法定代表人
东新电碳厂都江堰分厂 四川都江堰市 生产销售碳素、 子公司
石墨加工等
股份制独资 赵建国
成都东新实业有限责任 四川成都市 销售碳素制品、 子公司
公司 建材、五金交
电、设备等。
自贡市国资局 国家股持股单位
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
东新电碳厂都江堰分厂 2430000.00 - - 2430000.00
成都东新实业有限责任公司 30000000.00 - 30000000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少
企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
年末数
金额 比例%
东新电碳厂都 15863154.00 100 - - - -
15863154.00 100
江堰分厂
成都东新实业 29500000.00 96.67 - -
有限责任公司 29500000.00 96.67
④不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
自贡凯迪碳素有限公司 合资企业
(2)关联交易
①采购货物
企业名称 1997年(金额) 1996年(金额) 备注
自贡凯迪碳素有限公司 3505709.48 3234569.67 购进半成品
以市场价格为购进价格。
②关联方应收应付帐款
项目 1997年末余额 1996年末余额
预付货款
成都东新实业有限责任公司 11190643.35 -
预收货款
自贡凯迪碳素有限公司 1143687.41 1173743.58
其他应付款
成都东新实业有限责任公司 5502385.80 -
自贡市国资局 2000000.00 2000000.00
其他应收款
东碳综合开发公司 12165012.47 9907247.31
5.或有事项及承诺事项
本报告期内, 本公司无未决诉讼案件及重大经济纠纷, 对外未提供 重大担保事项。
6.期后事项
本公司自会计报表日至审计报告日止, 无对生产经营有重大影响的 事项发生。
7.其他事项
九七年度分配方案及召开股东大会事宜详见本报董事会公告。
东新电碳股份有限公司董事会
一九九八年四月一日
