东新电碳股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1、法定名称:东新电碳股份有限公司
英文名称:DONGXIN ELECTRICAL CARBON CO.,LTD
英文名称缩写:DONGXIN
2、法定代表人:王海宁
3、董事会秘书:杜东海
联系地址:四川省自贡市自流井区东光路桌子山22号
电 话:(0813)2600860 (0813)2600360
传 真:(0813)2600861
4、注册地址:四川省自贡市自流井区东光路桌子山22号
邮 编:643000
5、年度报告置备地点:公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:东新电碳
股票代码:600691
二、会计数据和业务数据摘要
1、 报告期内主要会计数据 单位:元
利润总额: -42,108,915.96
净 利 润: -42,108,915.96
主营业务利润: 11,467,071.03
其它业务利润: 665,890.92
投资收益: 427,950.33
补贴收入:
营业外收支净额: -617,251.11
经营活动产生的现金流量净额: -2,386,147.64
现金及现金等价物净增加额: -1,556,367.28
2、主要财务指标 单位:元
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入
56,153,954.11 65,490,904.32 54,290,374.37
净 利 润
-42,108,915.96 -5,985,418.49 363,728.04
总 资 产 257,918,792.54 278,501,345.13 277,139,172.04
股东权益 108,563,894.92 150,672810.88 159,249,318.23
每股收益(摊薄) -0.54 -0.08 0.005
(加权) -0.54 -0.08 0.005
每股净资产 1.40 1.95 2.06
调整后的每股净资产 1.09 1.85 2.04
净资产收益率(摊薄)% -38.79 -3.97 0.23
(加权)% -31.49 -3.86 0.23
注:1、主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理((流动、固定)
财产净损失-开办费-长期待滩费用)/年末普通股股分总数
加权每股收益=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或新发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
2、由于会计制度变更,调整了年初有关期初项目。
3、股东权益变动情况 单位:元
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合 计
期初数
77274499 56383187.65 13147716.35 2365105.02 3867407.88
150672810.88
本期增加
-42108915.96
-42108915.96
本期减少
期末数
77274499 56383187.65 13147716.35 2365105.02 -38241508.08
108563894.92
变动原因:未分配利润增加-48831043.96元属本期亏损所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1. 股本变动情况 单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
37,274,299.00 37,274,299.00
其中:国家拥有股份
22,082,299.00 22,082,299.00
境内法人拥有股份
15,192,000.00 15,192,000.00
外资法人拥有股份
其 他
2、募集法人股
6,784,200.00 6,784,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
44,058,499.00 44,058,499.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
33,216,000.00 33,216,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
33,216,000.00 33,216,000.00
三、股份总额
77,274,499.00 77,274,499.00
(二)股东情况介绍:
1.截止1998年12月31日,公司股东总数21745户。
2. 主要股东持股情况(前十名)
股 东 名 称 持有股份(万股) 占总股本(％)
自贡市国有资产管理局(国家股) 2208.2299 28.58
四川省信托投资公司 360 4.66
中国银行四川省分行国际信托投资公司 240 3.11
自贡市银河贸易公司 240 3.11
中国人民保险公司自贡市分公司 121.2 1.57
东方电器集团财务公司 120 1.55
中国工商银行四川省分行信托投资公司 120 1.55
自贡市邮电局 60 0.78
四川省烟草公司自贡分公司 60 0.78
成都华能物资供销公司 60 0.78
注:国家股2208.2299万股从1999年7月6日起由自贡市国资局委托四川省国际信托投资公司管理。
3.持股10%以上法人股东介绍
本公司股东中,持股比例超过10%的只有自贡市国有资产管理局(国家股),持有本公司股份占总股本28.58%,所持股份没有质押情况。
4.公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况 (单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
王海宁 董事长 0 0
席平波 副董事长、总经理 0 0
张维加 董事、党委书记 0 0
吴长军 董事、副总经理 未开户 0
胡 浩 董事、副总经理 0 0
杜东海 董事兼董事会秘书 1844 1844
华致蔚 董事 0 0
彭富信 董事 0 0
吴 坤 董事 0 0
胡 滨 董事 0 0
曹均胜 董事 未开户 0
詹龙武 董事 未开户 0
陈国善 董事 0 0
胡师厚 监事主席 7400 7400
王凤仙 监事 11086 11086
曹祥松 监事 5600 5600
戴应驰 监事 0 0
刘锡光 监事 5260 5260
万金明 监 事 1900 1900
叶正舫 监 事 0 0
朱 军 总经济师 0 0
罗 平 总工程师 0 0
四、股东大会简介
(一)、股东大会情况:
1、1998年4月3日《上海证券报》刊登公司第三届董事会第五次会议关于召开三届二次股东大会的公告。1998年5月18日公司三届二次股东大会在公司本部召开。出席会议的股东66人,代表股份4219.28万股,占公司总股本的54.6%。经大会审议,以表决方式作出如下决议:
①审议通过了《公司董事会1997年度工作报告》。
②审议通过了《公司监事会1997年度工作报告》。
③审议通过了《公司1997年度财务工作报告》。
④审议通过了公司1997年度利润分配方案。公司1997年度实现净利润1239909.10元,分别提取10%法定盈余公积金123990.91元和5%法定公益金61995.45元,可供股东分配的利润为1053922.74元,加上以前年度未分配利润10016943.85元,97年末可供股东分配的利润共计11070866.59元。决定98年上半年不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
⑤审议通过了根据《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》。
2、1998年7月18日《上海证券报》刊登公司第三届董事会第六次会议关于召开临时股东大会的公告。公司临时股东大会于1998年8月20日上午在公司本部召开。参加会议的股东53人,代表股权数39396479股,占公司总股本的50.98%。大会审议并采用记名投票方式通过如下决议:
①审议通过调整董事会、监事会成员的议案
鉴于本公司国家股委托管理及年龄和工作变动等原因,大会同意李志武、沈克华、陈盛义、王凤仙、童乃哲、段建生不再担任本公司董事职务;同意张维加、于志敏不再担任本公司监事职务。
大会增选张维加、华致蔚、彭富信、王海宁、胡浩、吴坤为公司董事。
大会增选王凤仙、叶正舫为公司监事。
②审议通过授权董事会处置不良资产的议案。
大会授权董事会在1998年度对公司历年形成的不良资产和潜在损失按国家财经法规和相关规定进行处置。需处置、盘活的不良资产主要有:
a 按照财经法规应报损及确实无法收回的应收账款;
b 短少、应报废及需降价处理的存货;
c 处置、盘活成都东碳大楼及无效长期投资;
d 其它不良资产。
③审议通过公司不得改变主营业务的议案。
公司国家股持股单位自贡市国有资产管理局承诺,在国家股委托管理期间(1998年7月6日至2001年12月31日), 国家股不得向其他投资者转让(由国家政策规定的除外)。公司不改变主营业务。
2、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期(年) 年度报酬
王海宁 男 42 董事长 3 未在公司领取报酬
席平波 男 40 副董事长、总经理 3 9157
张维加 男 43 董事、党委书记 3 8444
吴长军 男 49 董事、副总经理 3 9481
胡 浩 男 34 董事、副总经理 3 未在公司领取报酬
杜东海 男 48 董事、董事会秘书 3 8651
华致蔚 女 55 董 事 3 未在公司领取报酬
彭富信 男 52 董 事 3 未在公司领取报酬
吴 坤 男 41 董 事 3 未在公司领取报酬
胡 滨 男 43 董 事 3 未在公司领取报酬
曹均胜 男 58 董 事 3 未在公司领取报酬
詹龙武 男 55 董 事 3 未在公司领取报酬
陈国善 男 54 董 事 3 9916
胡师厚 男 56 监事主席 3 11532
王凤仙 女 53 监 事 3 11190
叶正舫 男 31 监 事 3 未在公司领取报酬
曹祥松 男 57 监 事 3 9759
戴应驰 女 54 监 事 3 9261
刘锡光 男 60 监 事 3 8600
万金明 男 50 监 事 3 8396
3、报告期内离任的董事、监事情况
1998年8月20日公司临时股东大会决议,由于本公司国家股委托管理及年龄和工作变动等原因,李志武、沈克华、陈盛义、王凤仙、童乃哲、段建生不再担任本公司董事职务;张维加、于志敏不再担任本公司监事职务。大会增选张维加、华致蔚、彭富信、王海宁、胡浩、吴坤为公司董事。增选王凤仙、叶正舫为公司监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1998年,董事会根据《公司章程》和股东大会赋予的权力,对一系列重大事项进行了研究和决策。全年召开董事会六次,具体内容报告如下:
①1998年4月1日东新电碳股份有限公司第三届董事会第五次会议在公司本部召开,会议经过充分讨论,作出如下决议:
a 审议通过了公司董事会1997年度工作报告和1998年经营方针;
b 审议通过了公司1997年度财务工作报告和利润分配预案:
公司1997年度实现净利润1239909.10元,在提取10%法定公积金和5%法定公益金后,本年度可供股东分配的利润为1053922.74元,加上1996年度可供股东分配的利润共计11070866.59元。董事会决定1998年上半年不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
c 审议通过了公司1997年年度报告及摘要;
d 审议通过了修改公司章程的议案;
e 会议决定于1998年5月18日召开三届二次股东大会。
②1998年7月17日公司第三届董事会第六次会议在公司本部召开。会议审议并通过了以下决议:
a 鉴于本公司第一大股东自贡市国有资产管理局将其持有本公司的国家股全部委托给四川省国际信托投资公司管理,会议决定于1998年8月20日在公司本部召开临时股东大会。
b 调整董事会成员。由于自贡市国资局持有本公司的22082299股国家股股权已委托四川省国际信托投资公司管理,四川省国际信托投资公司建议调整自贡市国资局原推荐的部分董事。
c 关于提请临时股东大会授权董事会处置公司不良资产的议案。
d 关于至2001年12月31日,国家股权不得向其他投资者转让,公司不改变主营业务的议案。
③1998年8月20日公司第三届董事会第七次会议在公司本部召开。会议作出如下决议:
a 由于公司国家股委托管理及年龄和工作变动等原因,李志武先生不再担任董事长、总经理职务;沈克华先生不再担任副董事长、副总经理职务;陈盛义先生、王凤仙女士不再担任副总经理职务。会议选举王海宁先生为公司董事长,席平波先生为公司副董事长。
b 经董事长提名,董事会聘任席平波先生为公司总经理,胡浩先生、吴长军先生为公司副总经理,朱军先生为公司总经济师,罗平先生为公司总工程师。
④1998年8月27日公司第三届董事会第八次会议在公司本部召开。会议由董事长王海宁先生主持,经审议作出如下决议:
a审议通过了公司《1998年度中期报告》;
b决定1998年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
⑤1998年11月4日公司第三届董事会第九次会议在公司本部召开,会议内容如下:
a 会议听取了总经理席平波先生所作的1999年生产经营计划及后三年规划(草案);
b 审议通过了关于处置不良资产的方案。
⑥1998年12月24四日公司第三届董事会第十次会议在公司本部召开。经会议审议,通过了以下决议:
a 董事会授权经营班子按照金额对等的原则,确定贷款相互担保单位。以确保公司生产经营活动的正常进行。
b 会议决定,根据本公司生产经营情况及资金需求状况,向中国银行等金融单位按有关规定进行举债,并履行债务人相关义务。
c 公司为下属各全资子公司(分厂)进行担保时,将根据子公司(分厂)的资信状况和偿还能力决定是否提供贷款担保。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年8月20日公司第三届董事会第七次会议鉴于公司国家股委托管理及年龄和工作变动等原因,同意李志武先生不再担任董事长、总经理职务;沈克华先生不再担任副董事长、副总经理职务;陈盛义先生、王凤仙女士不再担任副总经理职务。经董事长提名,董事会聘任席平波先生为公司总经理,胡浩先生、吴长军先生为公司副总经理。董事会秘书仍为杜东海先生。
3、公司聘请的四川君和会计师事务所对公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
(二)本次利润分配预案:
本次不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。该分配预案尚需公司股东大会审议批准。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况:报告期内公司未进行利润分配,也未进行公积金转增股本。
(四)公司选定的信息披露刊物为《上海证券报》。
六、监事会报告
1998年是公司生产经营极为困难、全体员工奋力跋涉的一年。一年来,公司监事会根据《公司章程》和《监事会工作条例》赋予的责权,贯彻股东大会决议,严格履行各项职能,认真开展工作:
1、调整了公司监事会成员,公司监事会在本年度参加了三届二次股东大会;列席了三届五次至十次董事会;监事会召开了二次会议,学习了《监事会工作条例》和《公司章程》。
2、监事会认为,公司在1998年度能依法运作,无违纪、违规和违法现象。公司在本年度的决议、决策、经营方针和措施是积极可行和正确的。
3、监事会通过审计、监察、纪检、民主评议等手段,认定公司高级管理人员是勤政、廉政的。公司高级管理人员中无一人违纪违法。
4、监事会组织监事视察了都江堰分厂备料线工程和成都经贸大楼两项重点工程。备料线工程已投产,成都经贸大楼工程预计1999年内能完工、投入运营。监事会认为,这两项工程是按照股东大会决议实施的。
5、监事会加强了二级单位的财务审计工作,公司内部审计工作受到国家审计署的表彰。还委托四川君和会计师事务所对公司98年度财务进行了审计,出具了无保留意见的审计报告,监事会认为财务数据准确、真实可靠。
6、公司在1998年度亏损4883.1万元,监事会认为出现大幅度亏损的原因:①夯实资产,清理并依法处置历年形成的不良资产;②市场萎缩,部分主导产品价格下调,主营业务收入下降;③调整有关会计政策。
七、业务报告
(一) 公司经营情况回顾
1、主营业务
本公司属电碳行业,主营电碳制品、机械密封、粉末冶金制品的生产、销售。98年公司实现主营业务收入5615万元,比97年下降14%,实现净利润-4210.89万元。其中,电碳制品销售收入4565万元,比97年下降3%;机械密封件销售收入715万元,比97年下降16%;粉末冶金产品销售收入317万元,比97年下降24%。
2、公司财务状况
公司报告期末总资产25,791.88万元,比年初的27,850.13万元减少7.4%;长期负债期末为950.91万元,比年初增长11.54%;股东权益期末为10,856.39万元,比年初的15,067.28万元减少27.95%;实现主营业务利润1146.71万元;比上年同期的1287.31万元减少10.92%;实现净利润-4210.89万元,与上年同期的-598.54万元相比,增加亏损3612.35万元。
公司报告期内实施国家股委托管理后,根据公司董事会的要求,对公司不良资产进行清理,经第三届董事会第十二次会议审议批准进行了处置。并对以前年度漏转营业成本682.21万元,按规定进行了补转成本,调整了以前年度损益,相应调了本年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。同时,变更了会计政策,坏帐准备计提比例由原来的5‰提高到10%。多计提坏帐准备598.13万元;计提存货跌价准备226.1万元。加之受国内外诸多不利因素的影响,使公司的生产经营受到冲击,主营业务收入减少,营业成本升高,主营业务利润下降。以上因素直接影响公司总资产、股东权益、主营业务利润、净利润出现较大幅度的降低或减少。
3、公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
①东新电碳都江堰分厂报告期末总资产2990万元,已全面投入试生产,1998年实现主营业务收入1016.92万元,主营业务利润954万元,净利润66.94万元。
②成都东新实业有限责任公司报告期末总资产5044万元,其主体为在建工程"东碳大楼"工程,仍在建设之中。
4、在经营中出现的问题与困难及解决办法
1998年,由于受东南亚金融危机和国内百年不遇的洪涝灾害的影响,公司产品出口减少,国内市场竞争日趋激烈,企业面临严峻的经营形势,为摆脱困境,公司采取了如下措施:
①为确保1998年经济指标的完成,公司调整了生产组织,加大了主导产品碳片、高纯石墨的生产与销售。
②及时调低了部分主导产品的销售价格,并适时召开了订货会,使主导产品销售量在下半年有较大提高。
③开展了"学邯钢,降成本"活动,从加强财务管理、能源物资管理为切入点,完善了工序价格体系,实行了成本否决制度,降低了成本费用。
④盘活存量资产,将抵帐物资进行了变现处理,为公司回收了资金。
⑤对历年形成的不良资产进行清理和依法处置,为1999年公司的发展奠定了基础。
(二)公司投资情况
1、本公司在报告年度没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
2、报告期内长期投资722万元,较去年同期减少2920万元。其原因为对子公司报表进行合并所致。
(三)新年度的业务发展规划
1999年公司方针: 托管优势兴东碳 转机建制争市场
强化管理降消耗 真抓实干超亿元
公司将采取以下措施,完成上述目标:
①充分发挥东碳的产业优势和川国投的金融优势,切实转换经营机制。首先,抓好产品经营与资本经营的结合,狠抓主营业务,提高公司产品质量和产品档次,巩固和提高公司产品的市场竞争力。其次,转变观念,努力完善公司化管理,形成责权分明、管理科学、激励与约束相结合、风险与效益相结合的内部管理体制,实现资产的保值增值。第三,在发展主营的基础上,多方寻求合作,积极稳妥地开拓其他业务和投资渠道,培育新的利润增长点。
②改善营销管理体制,将现在的分散经营、多头对外,改为集中销售,统一对外。结合公司产品单位价值量小,用户分散等特点,广泛设立直销点。在一些条件成熟的城市,与当地商家合作,建立批零经销中心,形成直销与分销相结合的互补型营销网络,增强产品的市场渗透力和竞争力。调整销售奖励政策,加大对销售加工产品的奖罚力度,用经济政策和行政手段相结合的办法来引导销售人员重视加工产品的销售。加强营销队伍建设,充实销售人员,改善人员结构,提高队伍素质,作到专业化、年轻化。狠抓应收帐款的清理、对帐、催收工作。建立健全清欠机构,组织清欠队伍,建全清欠激励机制,分阶段明确清欠目标,减少应收帐款。
③加快科技进步,大力开发新产品。深入宣传贯彻ISO9000等系例标准,以全面提高质量保证能力及质量管理水平。积极采取与其他科研单位、大专院校联合开发,甚至以直接引进的方式加速企业产品的更新换代。充分利用好国家发展基础材料的产业政策和发展高新技术的技术政策以及产业结构调整的契机,搞好公司产品结构调整。一方面积极发展现有工业用碳制品的深加工产品和外延产品,另一方面努力发展与汽车、摩托车配套的相关产品、大型化工生产配套的相关产品、铁路运输配套的相关产品、冶金生产中相关的消耗性产品以及军工配套的相关产品,促使东碳公司的产品品种覆盖率和市场占有率有较快速提高。
④健全企业内部管理制度,努力降低成本费用。加强材料采购管理,实行质量价格认可制,以确保采购物品质量,最大限度降低采购成本。充分利用现有设备,改进技术工艺,降低生产成本。发挥科技人员和生产一线员工的聪明才智,改进现有生产工艺,降低材料消耗,提高单位产品产量。全面修定工序费用和材料消耗定额指标,严把质量关,降低产品废返损失。调整生产组织和生产布局,充分利用都江堰分厂能源充足,电价较低的优势,发挥其生产能力,从而达到合理利用公司本部和都分厂两地生产能力,降低能耗、节约运输费用的目的。
⑤加强思想政治工作,树立市场观念。首先,认真宣传贯彻十五大精神,充分利用广播、电视等舆论工具进行理论宣传和形势教育,增强员工的危机感和紧迫感,树立市场观念。其次,开展企业效能监察工作,贯彻国家行政监察法,保证政令畅通,维护行政纪律,促进廉政建设,改善行政管理,提高行政效能。第三,完善思想政治工作保证体系,突出以人为本的管理,提高员工业务素质和工作责任心。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、1998年7月6日自贡市国有资产管理局与四川省国际信托投资公司签订《东新电碳股份有限公司国家股委托管理协议书》。以协议方式将所持东新电碳股份有限公司国家股全部委托给四川省国际信托投资公司管理。
自协议签订之日起至2001年12月31日,东新电碳股份有限公司国家股由四川省国际信托投资公司管理。
3、1999年3月8日公司临时股东大会于以通讯方式在公司举行,会议共收到表决票54张,其中,有效票54张,无效票0张,有效票代表股份41924943股,占公司总股本的54.25%,符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议:
由于四川会计师事务所因故不能承担本公司财务审计,会议同意改聘已取得"从事证券相关业务资格"的四川君和会计师事务所进行本公司会计报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务等业务。
4、报告期内公司无重大关联交易事项。
5、公司报告期内未更改公司名称或股票简称。
6、计算机2000问题对本公司的影响和对策
目前本公司内部计算机系统主要应用于文字处理、信息、财务、统计,计算机2000年问题不会对本公司生产经营带来重大影响。
九、财务报告
(一)审计报告
君和审股字(1999)第030号
审 计 报 告
东新电碳股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表和合并资产负债表,1998年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1998年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和1998年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师 罗建平
中国、四川、成都 中国注册会计师 张 进
报告日期:1998年4月18日
(二)会计报表附注:
一、本公司简介
东新电碳股份有限公司("本公司")原企业东新电碳厂是1965年根据原第一机械工业部[(65)机密七字931号]文件规定开始建设,于1970年建成投产。1982年,自贡市人民政府[自府函(1982)22号]批准将自贡市机床附件厂、自贡粉末冶金厂并入东新电碳厂成立"东新电碳公司"。1988年,东新电碳公司升为国家二级企业。1988年7月,自贡市人民政府[自府函(1988)72号]批准东新电碳公司进行股份制改革试点,同年9月1日向自贡市工商局注册为股份制企业,本公司正式成立。1990年1月8日,东新电碳公司更名为东新电碳股份有限公司。本公司经营范围是电碳制品、机械密封、粉末冶金产品的生产、销售;机械加工、汽车运输及修理、科技开发、咨询服务等。1993年11月19日,本公司社会公众股经中国证监会批准在上海证券交易所上市流通。
截止1998年12月31日,本公司现有股本77,274,499.00元;其中:国家股22,082,299元,占总股本28.58%;法人股21,976,200元,占总股本28.44%;社会公众股33,216,000元,占总股本42.98%。企业法人营业执照号:20395676-6。
1998年6月8日,本公司国家股持有者自贡市国有资产管理局与四川省国际信托投资公司签定"国家股委托管理协议书",采取"定金担保、协议委托"的形式将本公司22,082,299国家股委托给四川省国际信托投资公司管理。委托管理期限自1998年7月3日至2001年12月31日止。四川省国际信托投资公司应付的担保定金为600万元,委托期满,如完成委托目标,自贡市国有资产管理局以在委托期间实现的国家股收益的10%支付委托管理佣金。该委托管理协议于1998年8月20日经本公司临时股东大会审议通过,并于1998年7月3日经自贡市人民政府[自府函(1988)43号]批准。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关规定。全资子公司东新电碳都江堰分厂执行《工业企业会计制度》。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
4、记帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务,以业务发生时人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐;对各外币帐户的外币期末余额,按照期末市场汇价进行调整,差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费;属购建固定资产发生的汇兑损益,在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本;除上述情况以外发生的汇兑损益,计入当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制的,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表为准,按相同性质进行合并。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。1998年以前,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提;自1998年起改按10%计提。根据《企业财务通则》第13条规定确认坏帐,对确实无法收回的应收帐款经批准后作为坏帐损失,并冲减提取的坏帐准备。
此项会计政策变更,使1998年坏帐准备多计提5,981,261.89元。
9、存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工材料、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。原材料按计划成本核算,每月末,按当月实际领用数分配价格差异,调整当月生产成本;产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法计价。低值易耗品采用"一次摊销法"核算。
从1998年起,本公司对存货中的抵帐金刚石制品计提存货跌价准备。其计提方法是:产成品按照帐面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较,以帐面实际成本高于市场售价的差额计算。
此项会计政策变更,使1998年产生存货跌价损失2,260,981.00元。
10、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按所收到的收入与帐面价值的差额作为投资收益。期末或年度终了,未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。
(3)长期股权投资差额:在合同规定的期限内平均摊销。
(4)期末或年终,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产标准为使用年限在1年以上,单位价值在人民币2,000元以上的实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,估计残值率5%,其年折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 10-40 2.375-9.500
通用设备 8-30 3.167-11.875
专用设备 10 9.7
运输工具 6-12 7.917-15.833
其 他 5-22 4.318-19.000
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程办理竣工决算并验收合格交付使用时转入固定资产。
14、无形资产核算方法
无形资产为土地使用权,以评估确认或实际购买价入帐核算,按50年期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费和长期待摊费用以实际发生的支出记帐,开办费按5年平均摊销;长期待摊费用以实际支出成本入帐核算,按受益期平均摊销。
16、收入确认原则
(1) 销售商品:以商品已经发出,商品所有权及其所有权上的重要风险和报酬自卖方转移给买方,不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售的商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收讫货款或取得收取货款的凭证时确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、增值税:按产品销售收入的17%计算并抵扣当期进项税额后计缴;
2、城市维护建设税和教育费附加:分别按增值税额和营业税额的7%和3%计缴;
3、所得税:根据自贡市财政局自财工(96)字第604号文规定,从1996年起本公司按33%所得税率上交所得税后,由地方财政返还18%。
4、其他税项:按国家有关规定执行。
四、控股子公司及合营企业
单位名称 注册地 注册资金 权益比例(%) 主营业务
东新电碳厂都江堰分厂
都江堰市 243万元 100 碳素、石墨加工等
成都东新实业有限公司
成都市 3,000万元 96.67 销售碳素制品、建
材、五金交电设备
五、会计报表主要项目注释
注1、应收帐款
项 目 年初数 年末数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 64,338,315.35 79.77 19,231,783.48 30.40
1-2年 7,227,173.73 8.96 10,774,841.67 17.03
2-3年 5,722,849.38 7.10 20,530,072.09 32.45
3年以上 3,364,323.68 4.17 12,727,895.43 20.12
合 计 80,652,662.14 100.00 63,263,725.95 100.00
应收帐款1998年末数较上年末下降21.56%,是由于本年度将部分确实无法收回的应收帐款12,886,947.71元作为坏帐损失处理所致。
应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
注2、预付货款
项 目 年初数 年末数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 16,032,404.35 98.16 1,288,259.21 32.28
1-2年 258,361.10 1.58 238,718.53 5.98
2-3年 1,285.30 0.01 206,075.00 5.17
3年以上 41,187.92 0.25 2,257,545.80 56.57
合 计 16,333,238.67 100.00 3,990,598.54 100.00
预付货款1998年末余额比上年减少75.57%,主要是由于将上年预付的成都综合楼工程款9,574,719.00元转至"在建工程"所致。
注3、其他应收款
项 目 年初数 年末数
金额 比例% 金 额 比例%
1年以内 9,888,394.92 46.09 7,068,252.43 29.04
1-2年 4,235,464.88 19.74 4,196,503.08 17.24
2-3年 3,868,081.29 18.03 4,076,601.81 16.75
3年以上 3,463,596.74 16.14 8,998,895.89 36.97
合 计 21,455,537.83 100.00 24,340,253.21 100.00
其他应收款余额中,无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(2)其他应收款中金额较大的欠款单位如下:
单位名称 金 额 备 注
东新电碳综合开发公司 16,983,353.01 历年代垫的非生产部门、
人员费用。
注4、存货
项 目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 8,599,794.13 6,064,001.67
在产品 11,456,103.81 9,966,419.19
产成品 18,381,660.81 22,986,343.20 2260981.00
低值易耗品 204,127.10 86,613.05
合 计 38,641,685.85 39,103,377.11 2260981.00
存货跌价准备2,260,981.00元,是对抵帐物资金刚石制品按预计可实现的收入与帐面成本之间的差额计提。
注5、长期投资
(1)长期投资项目如下:
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
36,294,597.52 422,700.33 29,500,000.00 7,217,297.85
长期债权投资
12,000.00 7,000.00 5,000.00
合 计
36,306,597.52 422,700.33 29,507,000.00 7,222,297.85
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 投资金额 占被投资公司 初始投资额
(万股) 股权比例(%)
四川玻璃股份公司
法人股 214.991 2,149,910.00 1.14% 2,149,910.00
川南高等级公路股份有限公司
法人股 50.00 500,000.00 2.27% 500,000.00
自贡市纺织股份有限公司
法人股 4.01 40,100.00 0.50% 40,100.00
合 计
269.001 2,690,010.00 2,690,010.00
②其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本％ 备注
自贡凯迪碳素有限公司
20 3,985,894.76 49.00 权益法
自贡市碳素厂
10 511,393.09 20.46 权益法
西南机械工业集团公司
30,000.00 0.60 成本法
合 计 4,527,287.85
(3)长期债权投资
①债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
应收利息
电力债券
5,000.00 2007.12
长期股权投资1998年末数7,217,297.85元,较年初数36,294,597.52元减少了29,077,299.67元,下降80.11%,主要是从1998年起将成都东新实业有限责任公司纳入本公司合并会计报表范围,抵销了对其投资29,500,000.00元所致。
注6、固定资产及累计折旧
原 值 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物
28111936.36 3841223.30 340406.00 31612753.66
通用设备
38305391.70 3695725.19 167479.00 41833637.89
专用设备
4664134.98 3665999.31 8330134.29
运输设备
5494965.97 411916.05 814071.00 5092811.02
其他设备
2810153.32 35200.00 54536.00 2790817.32
合 计
79386582.33 11650063.85 1376492.00 89660154.18
累计折旧
房屋建筑物
11321321.47 850720.60 216825.07 11955217.00
通用设备
22572647.16 2109921.33 165637.74 4516930.75
专用设备
745469.00 396597.69 1142066.69
运输设备
2080159.92 357059.74 795358.66 1641861.00
其他设备
2493796.43 128713.22 39367.96 2583141.69
合 计
39213393.98 3843012.58 1217189.43 41839217.13
净 值
40173188.35 47820937.05
固定资产中以价值3,275万元的房屋设备为短期借款抵押。
固定资产原值本年增加数主要是从在建工程转入的各项已完工程11,597,744.52元。
注7、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数
资金来源 项目进度
综合楼
1152103.14 220000.00 1372103.14
其他 39%
其中:利息资本化金额
一车间石墨化厂房
6351174.17 443494.32 6794668.49
其他 71%
其中:利息资本化金额
1976667.86 417139.40 2393807.26
二车间碳片扩能
78512.84 78512.84
其他 26.17%
其中:利息资本化金额
成都经营部工程
49794792.75 49794792.75
贷款其他
其中:利息资本化金额
都江堰分厂工程
20664834.53 1205840.88 11000451.54 93300.00 10776923.87
募股 57%
其中:利息资本化金额
4250120.75 822428.28 1002923.62 4069625.41
二分厂碳片车间
148289.76 319369.47 307869.47 142963.76 16826.00
其他
其中:利息资本化金额
三分厂工程
3340.00 148737.48 146279.10 5798.38
其中:利息资本化金额
变电所
555916.10 49926.59 605842.69
其他
其中:利息资本化金额
其他
3095326.15 448123.84 143144.41 1575731.95 1824573.63
其中:利息资本化金额
合 计
32049496.69 52630285.33 11597744.52 3184098.85 69897938.65
其中:利息资本化金额
6226788.61 1239567.68 1002923.62 6463432.67
在建工程1998年末余额69,897,938.65元,较上年末增加37,825,093.11元,增加117.93%,主要是本年度合并会计报表中包括了上年暂未合并的成都东新实业有限责任公司的会计报表,该公司1998年末在建工程余额为49,309,254.71元。
注8、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备 注
抵押贷款 18,310,000.00 41,190,000.00 用房屋及设备抵押
担保贷款 36,550,000.00 13,600,000.00
信用贷款 19,140,000.00
合 计 54,860,000.00 73,930,000.00
短期借款1998年末较1997年末增加34.76%,主要是由于本年度合并会计报表中新增成都东新实业有限责任公司的会计报表,该公司短期借款1998年末余额10,000,000.00元;其余是本公司新增流动资金贷款。
注9、预收货款
预收货款1998年底余额6,655,680.75元,1997年末余额6,809,783.63元。
预收货款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注10、递延税款贷项
递延税款贷项1998年12月31日余额2,905,308.11元,是根据财政部[财会函字(1998)25号]"关于资本公积期初余额确定方法问题的复函"规定,对本公司资本公积年初余额中资产评估增值部分,按现行法定税率计算未来需要交纳的所得税,作为负债记入"递延税款"科目的贷方。
注11、资本公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价
49,557,631.21 49,557,631.21
资产评估增值
5,898,655.87 5,898,655.87
其他 926,900.57 926,900.57
合 计 56,383,187.65 56,383,187.65
本公司资本公积的年初数与原金额比减少了2,905,308.11元,是根据财政部[财会函(1998)25号]《关于资本公积期初余额确定方法问题的复函》规定,对资本公积年初余额中资产评估增值未来应交的所得税2,905,308.11元调整记入了"递延税款"的贷方。
注12、管理费用
项 目 金 额 备 注
工资及福利费 5,826,670.37
折旧 512,997.68
修理费 319,244.05
物料消费 132,630.30
差旅费 927,692.26
工会经费 249,796.65
待业保险费 333,201.98
劳动保险费 5,029,190.04
业务招待费 734,212.12
财产保险费 923,892.10
运输费 1,047,565.03
住房公积金 288,709.30
处理流动资产损失 7,405,257.93 *
坏帐准备及坏帐损失 18,997,861.46 **
其他 1,940,407.76
合计 44,669,329.03
1998年度管理费用44,669,329.03元;1997年度12,839,978.25元。本年度比上年增加247.89%,主要是本年度处理流动资产、坏帐和变更坏帐准备的计提比例所致。
*本年度处理流动资产损失7,405,257.93元,其中存货盘亏1,681,500.88元,存货报损4,799,360.84元,盘亏、报损存货的进项税转出586,899.45元,处理银行未达帐209,355.37元;一次性处理低值易耗品128,141.39元。
**本年度经董事会批准处理经清理确实无法收回的应收帐款12,886,947.71元;计提坏帐准备5,895,613.53元,其中由于会计政策变更引起多计提坏帐准备5,981,261.89元。
注13、其他业务利润
项 目 收 入 支 出 利 润
废品销售利润 173,307.23 1,428.60 171,878.63
材料销售利润 1,391,330.05 1,507,200.20 -115,870.15
运输业务利润 564,279.20 580,204.69 -15,925.49
租赁业务利润 655,632.69 133,235.53 522,397.16
其他 220,724.89 117,314.12 103,410.77
合 计 3,005,274.06 2,339,383.14 665,890.92
注14、投资收益
项目 股权转 债权投 非控股公司分 年末调整的被投资公司 合计
让收益 资收益 配来的利润 所有者权益净增减的金额
短期投资
长期投资 5,250.00 422,700.33 427,950.33
合 计
5,250.00 422,700.33 427,950.33
本公司"年末调整的被投资公司所有者权益净增加的金额"系本公司按股权比例应分享的自贡凯迪碳素有限公司1998年实现的税后利润的金额。
注15、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 34,522.44 124,415.37
罚款滞纳金收入 926.91 4,097.56
保险赔款 39,875.59
其 他 22,676.75 25,946.76
合 计 98,001.69 154,459,69
注16、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 442,083.77 204,508.81
副食品调控基金 56,473.43 9,045.64
滞纳金支出 16,294.65 12,936.15
非常损失 86,089.99
捐赠支出 197,297.96
其 他 3,102.99 11,407.68
合 计 715,252.80 323,988,27
六、关联方关系及关联交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
单位名称
注册地 主营业务范围 与本企业关系 经济性质及类型 法人代表
东新电碳厂都江堰分厂
都江堰市 生产销售碳素、 子公司 股份制独资 赵建国
石墨加工等
成都东新实业有限公司
成都市 销售碳素制品、建 子公司 有限责任公司 李志武
材、五金交电等
自贡市国资局
国家股持股单位
(2) 存在控制关系关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
东新电碳厂都江堰分厂
2,430,000.00 2,430,000.00
成都东新实业有限公司
30,000,000.00 30,000,000.00
(3)存在控制关系关联方所持股权及变化
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 金额 比例(%)
东新电碳厂都江堰分厂
15,863,154.00 100 15,863,154.00 100
成都东新实业有限公司
29,500,000.00 96.67 29,500,000.00 96.67
(4)不存在控制关系的关联企业
单位名称 与本公司关系
自贡凯迪碳素有限公司 合营企业
东碳综合开发公司 属自贡市国资局控股和拥有
2、关联交易
本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供水、电、气、劳务等,交易双方均以市场价格为基础签订购销及劳务合同,并进行结算。
(1)销售货物
关联方名称 1998年度 1997年度 备注
自贡凯迪碳素有限公司
3,169,484.35 3,938,736.26 材料
(2)货物采购
关联方名称 1998年度 1997年度 备注
自贡凯迪碳素有限公司 3,347,646.01 3,505,709.48 购进半成品
(3)关联方应收应付款项余额:
项目 年末余额
1998年 1997年
预收货款
自贡凯迪碳素有限公司 1,108,772.66 1,143,687.41
其他应付款
自贡市国资局 2,000,000.00 2,000,000.00
其他应收款
东碳综合开发公司 16,983,353.01 12,165,012.47
六、或有事项
本报告期内,本公司无未决诉讼案件及重大经济纠份,对外未提供重大担保事项。
七、承诺事项
本报告期内,本公司无承诺事项。
八、资产负债表日后事项
本公司自会计报表日至审计报告日止,无对生产经营有重大影响的事项发生。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1998年9月1日
地点:自贡市工商局
2、变更注册日期:1996年7月20日
地点:自贡市工商局
3、工商登记号:20395676-6
4、税务登记号:510302203956766
5、公司股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
6、公司会计师事务所:四川君和会计师事务所
地址:成都市城守东大街57号蓝光大厦20楼15号
十一、备查文件
1、载有董事长王海宁先生亲笔签名的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、公司章程。
东新电碳股份有限公司
一九九九年四月十九日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：东新电碳股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年初数 年末数 年末数
(母公司) (合并数) (母公司) (合并数)
流动资产：
货币资金 5143666.36 5990150.83 3889328.24 4433783.55
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 680000.00 6800000.00 100000.00 100000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 80311852.95 80652662.14 62960651.53 63263725.95
减：坏帐准备
401556.26 402578.69 6296065.15 6302946.53
应收帐款净额
79910296.69 80250083.45 56664586.38 56960779.42
预付帐款 20724682.56 16333238.67 1164342.38 3990598.54
应收补贴款
其他应收款
21402098.04 21455537.83 32173073.76 24340253.21
存货 38151952.55 38641685.85 37161443.63 391033777.11
减：存货跌价准备
2260981.00 2260981.00
存货净额 38151952.55 38641685.85 34900462.63 367842396.11
待摊费用 612534.99 666025.03 496192.36 524692.35
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
166625231.19 164016721.66 139887985.74 127192503.18
长期投资：
长期股权投资
52357358.95 36294597.52 53449479.55 7217297.85
长期债权投资
12000.00 12000.00 5000.00 5000.00
长期投资合计
52369358.95 36306597.52 53454479.55 7222297.85
减：长期投资减值准备
长期投资净额
52369358.95 36306597.52 53454479.55 7222297.85
固定资产：
固定资产原价
64272049.99 79386582.33 63542170.30 89660154.18
减：累计折旧
37235643.38 39213393.98 38852411.82 41839217.13
固定资产净值
27036406.61 40173188.35 24689758.48 47820937.05
工程物资
23348.97 23348.97
在建工程 21416366.69 32049496.69 20588683.94 69897938.65
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
48476122.27 72246034.01 45278442.42 117718875.70
无形资产及其他资产：
无形资产 3776309.85 5914527.85 3692391.81 5785115.81
开办费
长期待摊费用
17464.09 17464.09
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3793773.94 5931991.94 3692391.81 5785115.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计 271264486.35 278501345.13 242313299.52 257918792.54
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 50860000.00 54860000.00 59930000.00 73930000.00
应付票据 100000.00 100000.00 1000000.00 10000000.00
应付帐款 8687161.73 8818268.43 7958401.01 8148536.43
预收帐款 6790586.65 6809783.63 6655680.75 6655680.75
代销商品款
应付工资 10615641.12 10615641.12 10954913.24 10954913.24
应付福利费 1551115.75 1511823.43 1951425.66 1930937.59
应付股利
应交税金 707904.30 958081.16 1544505.40 1895686.79
其他应交款 2350709.52 2379019.49 2184242.54 2243809.46
其他应付款 26427712.55 29275073.14 28368706.52 27693803.93
预提费用 1070244.46 1070244.46 787078.28 1987078.23
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
109161076.08 116397934.86 121334953.40 136440446.42
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
7860972.69 7860972.69 8028157.13 8028157.13
住房周转金 664318.59 664318.59 1480985.96 1480985.96
其他长期负债
长期负债合计
8525291.28 8525291.28 9509143.09 9509143.09
递延税项：
递延税款贷项
2905308.11 2905308.11 2905308.11 2905308.11
负债合计 120591675.47 127828534.25 133749404.60 148854897.62
少数股东权益
500000.00
股东权益
股本 77274499.00 77274499.00 77274499.00 77274499.00
资本公积 56383187.65 56383187.65 56383187.65 56383187.65
盈余公积 13147716.35 13147716.35 13147716.35 13147716.35
其中：公益金 2365105.02 2365105.02 2365105.02 2365105.02
未分配利润 3867407.88 3867407.88 -38241508.08 -38241508.08
外币报表折算差额
股东权益合计
150672810.88 150672810.88 108563894.92 108563894.92
负债及股东权益总计
271264486.35 278501345.13 242313299.52 257918792.54
利润及利润分配表
编制单位：编制单位:东新电碳股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际数 上年实际数 本年累计数 本年累计数
(母公司) (合并数) (母公司) (合并数)
一、主营业务收入
64943394.29 65490904.32 55961396.63 56153954.11
减：折扣与折让
主营业务收入净额
64943394.29 65490904.32 55961396.63 56153954.11
减：主营业务成本
51893181.57 51820143.28 45489681.31 44064337.11
主营业务税金及附加
758043.38 797669.67 544259.05 622545.97
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
12292169.34 12873091.37 9927456.27 11467071.03
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
847690.87 867595.61 658699.12 665890.92
减：存货跌价损失
2260981.00 2260981.00
营业费用
2958998.85 2968878.85 2801425.14 2804340.14
管理费用
12278434.92 12839978.25 43969957.42 44669329.03
财务费用
4700847.30 4680149.34 4148971.01 4317926.96
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-6798420.86 -6748319.46 -42595179.18 -4191915.18
加：投资收益(损失以"-"号填列)
1124448.69 1051741.84 1097370.60 427950.33
补贴收入
营业外收入
153523.12 154459.69 97981.69 98001.69
减：营业外支出
323788.27 323988.27 709089.07 715252.80
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-5844237.32 -5866106.20 -42108915.96 -42108915.96
减：所得税
119312.29 119312.29
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-5963549.61 -5985418.49 -42108915.96 -42108915.96
附注:
非常项目: 1997年1-6月 1998年1-6月
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位:东新电碳股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本年累计数 本年累计数 上年实际数 上年实际数
(母公司) (合并数) (母公司) (合并数)
一、净利润(净亏损以"-"填列)
-42108915.96 -42108915.96 -5963549.61 -5963549.61
加：年初未分配利润
3867407.88 3867407.88 10016943.85 10038812.73
盈余公积转入
二、可供分配的利润
-38241508.08 -38241508.08 4053394.24 4053394.24
减：提取法定盈余公积
- - 124990.91 123990.91
提取法定公益金
- - 61995.45 61995.45
三、可供股东分配的利润
-38241508.08 -38241508.08 3867407.88 3867407.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
-38241508.08 -38241508.08 3867407.88 3867407.88
现金流量表
编制单位：东新电碳股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 55277073.15 60954269.65
收取的租金 340255.60 340255.60
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 52576.17 280315.46
现金流入小计 55669904.92 61574840.71
购买商品、接受劳务支付的现金 30470410.47 34570109.97
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21304884.91 21878670.69
支付的增值税款 3285879.18 3794423.33
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1072821.40 1129794.16
支付的其他与经营活动有关的现金 2252552.50 2587990.20
现金流出小计 58386548.46 63960988.35
经营活动产生的现金流量净额 -2716643.54 -2386147.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7000.00 7000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 29604.44 42202.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
677472.37 677472.37
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 714076.81 726674.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
2348017.82 2990671.88
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2348017.82 2990671.88
投资活动产生的现金流量净额 -1633941.01 2263997.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 72460000.00 76460000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29000000.00 200000.00
现金流入小计 72660000.00 76660000.00
偿还债务所支付的现金 63390000.00 67390000.00
发生筹资费用所支付的现金 10719.26 13187.86
分配股利或利润所支付的现金 1767541.38 1767541.38
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 4395492.93 4395492.93
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中;子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 69563753.57 73566222.17
筹资活动产生的现金流量净额 3096246.43 3093777.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1254338.12 -1556367.28
附注：
项目 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 2534727.87 2534727.87
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -42108915.96 -42108915.96
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 18964212.27 18970071.22
固定资产折旧 2833957.87 3843012.58
无形资产摊销 83918.04 129412.04
预提费用的增加 -283166.18 916833.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 407561.33 407561.33
财务费用 4128971.01 4138842.01
投资损失(减收益) -1097370.60 -427950.33
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 716706.05 -735494.13
经营性应收项目的减少(减增加) 11879661.58 10518840.73
经营性应付项目的增加(减减少) 1747422.41 1926259.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2716699.54 -2386203.64
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 3889328.24 4433783.55
减:货币资金的期初余额 5143666.36 5990150.83
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1254338.12 -1556367.28
