长春欧亚集团股份有限公司二00一年年度报告 二00二年二月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四．董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：长春欧亚集团股份有限公司 英文名称：CHANG CHUN EURASIA GROUP CO. LTD 英文缩写：CCEG 2.公司法定代表人:曹和平 3.公司董事会秘书:席汝珍 联系地址:长春市工农大路14 号 电话:0431-5620053 传真:0431-5666517 4.公司注册及办公地址:长春市工农大路14 号 邮政编码:130021 公司国际互联网网址:www.cn-eurasiagroup.com 电子信箱:ouya@public.cc.jl.cn 5.公司选定的信息披露报纸名称:上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址:http:∥www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券部 6.公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:欧亚集团 股票代码:600697 7.其他有关资料： （1）公司首次注册登记 名称：长春市汽车城百货股份有限公司 日期：1992 年8 月20 日 地点：长春市工商行政管理局 （2）公司最近一次变更注册登记 名称：长春欧亚集团股份有限公司 日期：1998 年12 月22 日 地点：长春市工商行政管理局 （3）企业法人营业执照注册号：2201011100213 （4）税务登记号码：22010612403662——X （5）公司聘请的会计师事务所 名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市东城区王府井大街138 号新东安市场2 座8 层 二、会计数据和业务数据摘要 １.本年度主要会计数据 单位：人民币元 利润总额 47,528,884.06 净利润 39,659,548.46 扣除非经常性损益后的净利润 39,812,028.47 主营业务利润 53,300,887.09 其他业务利润 51,591,043.17 营业利润 47,853,775.49 投资收益 110,438.13 营业外收支净额 -435,329.56 经营活动产生的现金流量净额 77,610,227.25 现金及现金等价物净增加额 -20,135,633.59 注:扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 项目 金额 营业外收支净额 -435,329.56 控股子公司欧亚卖场免征企业所得税 282,849.55 2.近三年主要会计数据及财务指标 单位:人民币元 2001年 2000年 项目 调整后 调整前 主营业务收入 613889604.32 604784536.77 604784536.77 净利润 39659548.46 39596184.60 44150239.91 总资产 719535331.77 645112797.75 675642709.78 股东权益 422298257.21 407552127.49 436382104.44 （不含少数股东权 益） 每股收益（摊薄） 0.323 0.323 0.360 （加权） 0.323 0.323 0.360 扣除非经常性损益后 0.324 的每股收益 0.292 0.285 每股净资产（摊薄） 3.44 3.32 3.56 调整后的每股净资产 3.39 3.26 3.49 每股经营活动产生的 0.632 0.376 现金流量净额 0.376 净资产收益率 9.39% （摊薄） 9.28% 9.72% 10.12% （加权） 9.60% 10.05% 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率 9.32% 8.69% 7.96% 1999年 项目 调整后 调整前 主营业务收入 499128304.10 499128304.10 净利润 32127499.11 33449900.21 总资产 526787684.48 551063606.12 股东权益 392869361.43 417145283.07 （不含少数股东权 益） 每股收益（摊薄） 0.262 0.273 （加权） 0.269 0.276 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.246 0.246 每股净资产（摊薄） 3.20 3.40 调整后的每股净资产 3.15 3.34 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.266 0.266 净资产收益率 （摊薄） 8.18% 8.02% （加权） 9.05% 8.84% 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率 8.50% 7.97% 3．利润表附表： 报告期利润 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 项目 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 12.62% 14.60% 12.47% 14.42% 营业利润 11.33% 11.23% 11.20% 11.09% 净利润 9.39% 9.72% 9.28% 9.60% 扣除非常性损益后的 净利润 9.43% 8.80% 9.32% 8.69% 报告期利润 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 项目 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 0.434 0.485 0.434 0.485 营业利润 0.389 0.373 0.389 0.373 净利润 0.323 0.323 0.323 0.323 扣除非常性损益后的 净利润 0.324 0.292 0.324 0.292 4．股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 122737186.00 1.00 资本公积 215557971.56 365982.34 盈余公积 30202862.74 7931909.70 其中：法定公益金 13547334.36 3965954.85 未分配利润 39054107.19 39659548.46 32479347.10 股东权益合计 407552127.49 47591459.16 32845329.44 项目 期末数 变动原因 股本 122737187.00 本期内部职工股上市流通调整 资本公积 215191989.22 评估增值计提折旧 盈余公积 38134772.44 本期提取 其中：法定公益金 17513289.21 本期提取 未分配利润 46234308.55 本期实现净利润及按分配预案分配利润 股东权益合计 422298257.21 三、股本变动及股东情况 1.股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（十、一） 项目 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 43,072,428 其中：国家持有股份 43,072,428 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 14,752,460 3、内部职工股 5,386,000 -5,386,000 -5,386,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 63,210,888 -5,386,000 -5,386,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 59,526,298 5,386,001 5,386,001 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 59,526,298 5,386,001 5,386,001 三、股份总数 122,737,186 1 1 项目 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 43,072,428 其中：国家持有股份 43,072,428 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 14,752,460 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 57,824,888 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 64,912,299 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 64,912,299 三、股份总数 122,737,187 (2)股票发行与上市情况 1999 年1 月15 日至1 月28 日,公司以1997 年末总股本10204.18 万股为基数,实施了1998 年10:3 比例配股的方案,每股配售价为人民币5.60 元。本次配股共获配2069.54万股。配股后,公司股本由10204.1786 万股增至12273.7186 万股。其中：国家股增加571.56 万股，由3735.6828 万股增至4307.2428 万股。国家法人股转配股增加16.76 万股，由55.8498 万股增至72.6098 万股。内部职工股增加124.29万股，由414.31 万股增至538.60 万股。社会公众股增加1356.93 万股，由4523.09万股增至5880.02 万股。社会公众股配股的1356.93 万股于1999 年3 月8 日上市流通。国家、法人股转配股72.6098 万股，于2000 年12 月8 日上市流通。转配股上市流通后，公司尚未流通股份由6393.6986 万股减至6321.0888 万股，已流通股份由5880.02 万股增至5952.6298 万股。 经中国证监会证监公司字[2001]27 号文审核批准，上海证券交易所安排，公司538.6001 万股内部职工股于2001 年3 月5 日上市流通。内部职工股上市流通后，公司尚未流通股份由6321.0888 万股减至5782.4888 万股，已流通股份由5952.6298 万股增至6491.2299 万股。 2.股东情况 (1)截止2001 年12 月31日，股东总数为34354 户。 (2)前10 名股东持股情况 股东名称 期末持股数(股) 占总股本（%） 股份性质 长春市汽车城商业总公司 43,072,428 35.09 国家股 长春市朝阳区双欧机械制造有限公司 3,305,500 2.69 法人股 金鑫基金 3,292,385 2.68 流通股 长春市兴业百货贸易公司 2,474,700 2.02 法人股 万科企业股份有限公司 2,200,000 1.79 法人股 沈阳万众企业集团股份有限公司 1,650,000 1.34 法人股 深圳市蛇口安达实业股份有限公司 1,100,000 0.90 法人股 深圳市赛格达声股份有限公司 1,100,000 0.90 法人股 南方证券 550,000 0.45 法人股 华厦证券 550,000 0.45 法人股 注：①前十名股东中是否存在关联关系，本公司不祥。 ②长春市汽车城商业总公司为代表国家持有本公司股份的单位。 （3）公司控股股东情况介绍： 公司控股股东为长春市国有资产管理局。截止本报告期末，长春市国有资产管理局持有本公司国家股4307.2428 万股。该局成立于1989 年5 月，主要负责长春市国有企业国有资产的保值增值考核、国有资产产权登记、统计评价、产权变动（企业改组、改制）、国有资产产权纠纷、调处等工作。 报告期内控股股东所持股份无增减变动、质押冻结情况。 四．董事、监事、高级管理人员和员工情况 1.董事、监事、高级管理人员 （1）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 曹和平 董事长 男 45 2000.6-2003.5 26152 26152 党委书记 曲慧霞 副董事长 女 48 2000.6-2003.5 19614 19614 总经理 姜国臣 副董事长 男 49 2000.6-2003.5 13075 13075 席汝珍 董事 女 48 2000.6-2003.5 4359 4359 副总经理 闫福录 董事 男 47 2000.6-2003.5 0 0 副总经理 于志良 董事 男 41 2000.6-2003.5 0 0 副总经理 李荣秀 董事 女 46 2000.6-2003.5 0 0 党委副书记 工会主席 许桂英 董事 女 57 2000.6-2003.5 0 0 总会计师 张福荣 董事 女 57 2000.6-2003.5 10897 10897 苏焱 董事 女 35 2000.6-2003.5 1716 1716 尹长海 董事 男 50 2000.6-2003.5 0 0 王军 监事会主席 女 49 2001.4-2003.5 13075 13075 马学军 监事 女 49 2000.6-2003.5 0 0 张秀珍 监事 女 49 2000.6-2003.5 0 0 刘淑清 监事 女 53 2000.6-2003.5 0 0 马波 监事 男 32 2000.6-2003.5 0 0 于惠舫 副总经理 女 38 2000.6-2003.5 22000 22000 （2）年度报酬情况 本公司董事、监事及高级管理人员均实行岗位工资加奖励的薪酬发放办法，其报酬由董事会依据公司的盈利水平、资产规模、发展速度及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行职务的情况而定。 公司董事、监事、高级管理人员全部在公司领取报酬，本年度报酬总额为112.9万元。其中：金额最高的前三名董事（高级管理人员）的报酬总额为29.7 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共17 人。年度报酬区间11-12 万元的有1 人，8-10 万元的有9 人，2-5 万元的有7 人。 （3）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 ①2001 年4 月8 日公司第三届董事会第五次会议审议通过了公司原总经理曹和平先生提出的辞去总经理的辞呈，聘任曲慧霞女士为公司总经理。 ②2001 年4 月8 日公司第三届监事会第三次会议审议通过了公司原监事会主席姜淑英女士因工作变动辞去监事的请求，推举王军女士为公司监事。 ③公司副总经理胡瑞成因工作变动离任。 2.员工情况 报告期末，公司员工总数为2700 人。 专业构成为：销售人员1647 人，生产人员532 人，技术人员78 人，财务人员50人，行政人员109 人，其他人员284 人。 教育程度为：研究生学历2 人，大学学历66 人，大专学历398 人，中专学历153 人，高中学历1389 人，初中学历692 人。 报告期末，公司离退休职工为949 人，均已纳入社会统筹保险范围。 五、公司治理结构 1.公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，制定了完善的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》、《投资及募集资金管理办法》等公司治理文件，这些文件符合中国证监会和国家经贸委于近日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。 （1）关于股东与股东大会。公司建立了《股东大会议事规则》，从十个方面规范了股东大会的行为，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。股东大会能够按规定的要求召集、召开，议事程序规范。公司建立了和股东沟通的有效渠道，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司能够确保关联交易的公平合理，并予以充分披露。 （2）关于控股股东与公司的关系。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干扰公司经营活动的行为。公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东不存在同业竞争。 （3）关于董事与董事会。公司能够严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司制定了《董事会议事规则》，全体董事均能以认真负责的态度参加董事会，出席股东大会。董事熟悉有关法律法规，了解董事的权力、义务并尽勤勉责任。公司董事会会议程序规范，记录完整、真实。凡涉及公司重大利益的事项均由董事会集体协商，公司本次修订的《公司章程》中增加了关于独立董事及董事会专门委员会的内容，使公司章程更加完善。 （4）关于监事与监事会。公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，向全体股东负责。对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。监事会会议记录完整。 （5）关于绩效评价与激励约束机制。公司对董事、监事、高级管理人员建立了目标责任考核体系，每年年度末通过述职、测评及对其工作质量目标和经济效益指标考核，根据考核结果进行物质激励。目前公司已着手建立更加透明的《企业绩效评价考核实施办法》，旨在进一步加强对董事、监事、经理的绩效评价与激励约束。 （6）关于利益相关者。公司能够充分尊重维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推进公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度。公司建立了《信息披露制度》，指定董事会秘书负责信息披露事项，包括接待股东来访、回答咨询、联系股东向投资者提供公司公开披露的资料等。公司把信息披露做为自己的职责，能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有股东有平等机会获得信息。 2.独立董事履行职责情况 报告期内，公司董事会尚未聘任独立董事，但积极进行了这方面的工作，按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，已提名了独立董事候选人，将提交2001 年度股东大会选举产生。 3.公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 （1）业务：公司业务完全独立，拥有独立完整的采购和销售系统，生产经营活动完全自主，主要原材料和商品采购销售，不依赖控股股东。 （2）人员：公司行政管理及劳动、人事、工资管理完全独立于控股股东。公司董事、监事及高级管理人员专职在公司工作，全部在公司领取酬薪，不在控股股东单位担任任何职务。 （3）资产：公司与控股股东之间资产权属清晰，公司拥有独立的房屋所有权，土地使用权等，不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 （4）机构：公司办公机构与生产经营场所与控股股东分开。董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 （5）财务：公司设独立的财务会计部门，按有关法律、法规的要求，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 4.对高级管理人员的考评及激励机制 本年度公司加强了对高级管理人员的考核与激励，建立了明确的高级管理人员目标责任制考核体系，依据高级管理人员的工作分工及履行职务情况，考核其工作质量目标和经济效益指标，根据考核结果，予以奖励。 六、股东大会情况简介 1.股东大会的通知、召集、召开情况 本报告期公司召开了二次股东大会。 公司董事会于2001 年5 月30 日在《上海证券报》刊登了《长春欧亚集团股份有限公司关于召开二000 年度股东大会的公告》，并于2001年6 月29日上午8:30时在本公司十楼第二会议室召开了2000·年度股东大会。本次股东大会以记名投票表决方式，审议通过了2000 年度董事会工作报告、2000 年度监事会工作报告、2000 年度财务决算报告、2000 年度利润分配方案、关于提取董事会基金的建议案、关于公司第三届监事会部分监事改选的议案、关于变更部分募集资金投向的议案。决议公告刊登在2001 年6 月30 日的《上海证券报》。 公司董事会于2001 年11 月20 日在《上海证券报》刊登了《长春欧亚集团股份有限公司关于召开2001 年临时股东大会的公告》，并于2001 年12 月21 日上午9：00时在公司十楼会议室召开了2001 年临时股东大会。本次临时股东大会以记名投票表决的方式，审议通过了关于更换会计师事务所的议案、关于与吉林省东润房地产开发有限公司合建红旗街商务综合楼的议案。决议公告刊登在2001 年12月22日的《上海证券报》。 2.选举、更换董事、监事情况 经2000年度股东大会审议，同意姜淑英女士因工作变动原因辞去公司监事的请求，选举王军女士为公司第三届监事会监事。 七、董事会报告 1.报告期内的经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围是：百货、五金、交电、食品业、家用电器、钟表修理、汽车货运、信息咨询服务、批发、零售针纺织品、日用杂品、电器机械及器材、仪器仪表、自营和代理内销商品范围内商品的出口业务；自营本企业零售和自用商品的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 报告期内，公司主营业务收入为61,389 万元。其构成为：商品销售收入59,596万元、租赁服务收入938 万元、工业销售收入855万元。主营业务利润实现5,330万元。其构成为：商品销售利润4,697 万元、租赁服务利润758 万元、工业销售利润-125 万元。 公司主营业务分为商业、科技咨询服务、工业生产及销售。其中：占主营业务收入或主营业务利润10%以上的为商业和科技咨询服务。 2001 年，商业销售收入为59,596 万元，占主营业务收入的97.08%；商品销售利润4,697 万元，占主营业务利润的88.12%。做大做强主业，是公司一直坚持的经营方向，本报告期，在市场竞争日趋激烈的情况下，公司采取各种措施，强化主业经营，通过增加名、优、新、特商品，依靠主动、热情、优质服务，实施灵活多样的促销形式，扩大了市场份额，保持了主业经营的发展。 2001 年，科技咨询服务收入为938 万元，占主营业务收入的1.53%；主营业务利润为758 万元，占主营业务利润的14.22%。报告期内，子公司欧亚科技城完善管理、服务宗旨，全心全意为驻城单位服务，取得了良好的经济效益，主营业务利润比同期增长5.87%。 （2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①长春欧亚集团股份有限公司欧亚科技城，公司全资子公司。主营：科技咨询服务，注册资本：25 万元，截止2001 年12 月31 日总资产4,909 万元，2001年度实现净利润392 万元。 ②长春欧亚鞋业有限责任公司，公司控股子公司。经营范围：橡胶鞋及其他橡胶品制造。注册资本：2,835 万元，本公司持有98.92%股份，其他自然人持有1.08%股份。截止2001 年12 月31 日总资产5,408 万元， 2001年度实现净利润-432万元。该公司经营状况不佳的主要原因是：机器设备陈旧、落后，生产规模相对较小，产品产量低，单位成本高。针对上述状况，公司将采取应对措施，力争使其生产进应经营状况有所改善。 ③长春欧亚卖场有限责任公司，公司控股子公司。经营范围：百货、五金、交电、纺织、鞋帽等，注册资本：7,000 万元，本公司持有80%股份，长春市前进仓储有限公司持有8.57%股份，其他自然人持有11.43%股份。截止2001 年12月31日总资产12,836 万元，2001 年度实现净利润236 万元。2001 年欧亚卖场一期工程竣工开业，其全新的经营理念、全新的经营方式、全新的经营业态、全新的管理模式，在长春引发了强烈的反响，卖场以其崭新的品牌形象，确立了在未来长春商界的位置。截止2001 年末，欧亚卖场二期续建工程正在筹建中。 （3）主要供应商、客户 报告期内，公司商品采购总额为149,156 万元，前五名供应商采购总额合计为10,637万元，占年度采购总额的7.13%。公司主要从事商品零售业务，发生交易的客户较零散。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期，随着外资商业、国内域外商业入驻长春，加之经过几年的发展，长春民营商业企业的不断成熟，使公司在经营上面临着竞争对手多样化、国际竞争国内化、国内竞争加剧化的严峻课题。由于经营上多种不确定因素和市场分流的影响，经营难度加大。面对于此，公司采取多种有效措施从容应对，通过调整经营结构，完善经营机制，发展新型业态，抢占商机，占领市场份额。同时，在扩大企业规模，发展规模效益，提高核心竞争力，增强综合实力上下功夫，打造自己的“航空母舰”，为公司的发展积蓄潜力，不断增加了与国际资本、国内域外企业、市内民营企业的竞争能力，在不确定的市场中保持和发展了公司的市场份额。 2.报告期内的投资情况 （1）报告期内公司投资额较期初减少1,847,627.65 元，下降了40.54%。减少的主要原因是公司与榆树市怀家镇政府达成协议，以帐面价值转让所拥有的长春市欧亚矿泉水饮料有限公司40%股权，收回长期投资1,849,103.60 元。 （2）报告期内募集资金的运用和结果 ①本报告期，公司未募集资金，但前次募集资金在本年度继续使用，截止报告期末，募集资金已全部投入，资金具体使用情况如下： 序 承诺投资项目 项目总投 实际投资 实际投资 号 资（万元） 项目 金额（万元） 1 收购长春欧亚橡胶厂 1971.55 收购长春欧亚橡胶厂 1971.55 2 建造中低档经济适用住房 3500.00 建造中低档经济适用住房 656.00 3 橡胶厂技术改造 2980.00 橡胶厂技术改造 1186.60 4 新上保健鞋 1600.00 新上保健鞋 812.90 5 补充流动资金 1257.96 补充流动资金 1257.96 6 收购长春市燃料一公司 488.07 收购长春市燃料一公司 488.07 7 欧亚卖场二期工程 4936.43 欧亚卖场二期工程 4936.43 注：公司1998 年度配股募集资金原定投入四个项目。即上述列示中的1-4 项目，剩余补充流动资金。截止2000 年末，除收购长春欧亚橡胶厂项目外，上述列示中的2-4 项目因长春区划体制调整，给项目的继续实施，带来了条件上的限制。本报告期，在履行合法的程序后，公司变更了部分募集资金投向，终止了上述列示中的2-4 项目，将变更后的募集资金投入6-7 项目。 ②项目变更原因、程序和披露情况： 原定部分募集资金投入的项目发生条件上的变化，项目难以继续实施。原项目从城市环保的角度考虑，拟将长春欧亚橡胶厂从市区搬迁至长春市西南市郊。搬迁后，对该厂进行技术改造，新上保健鞋项目。同时在原厂区建造中低档经济适用住房。因长春市行政区划体制调整，原长春欧亚橡胶厂拟搬迁新建厂房的厂址，划归长春高新技术产业开发区，由此，给该项目的继续实施，带来了条件上的限制。为使募集资金使用发挥更大效能，保证投资回报，在进行可行性分析和论证的基础上，公司根据实际情况，决定终止建造中低档经济适用住房项目、橡胶厂技术改造项目、新上保健鞋项目，把终止该三项目后的剩余募集资金5,424.5万元投向收购长春市燃料一公司和建设欧亚卖场二期工程项目。公司变更部分募集资金投向的议案，经公司三届六次董事会、三届四次监事会和2000 年度股东大会审议通过，变更程序规范合法。根据有关规定，改变部分募集资金投向的相关材料已报上海证券交易所和中国证监会备案。公司董事会、监事会和股东大会审议通过变更部分募集资金投向的决议公告，分别刊登在2001 年5 月30 日和6月30日的上海证券报。 本报告期，公司在履行了变更部分募集资金投向的程序后，将剩余募集资金投入了新项目。其中收购长春市燃料一公司投入资金488. 07 万元，项目已完成。建设欧亚卖场二期工程投入资金4,936.43 万元，土建已完工。 （3）非募集资金投资项目情况 本报告期，公司与吉林省东润房地产开发有限公司合建红旗街商务综合楼，投入该项目前期预付工程款590 万元，项目尚未开工。 本报告期，公司将企业贷款3,000 万元，借给子公司长春欧亚卖场有限责任公司，用于欧亚卖场二期续建工程，工程正在筹建中。 3.报告期内财务状况、经营成果 单位:元 项目 2001年 2000年 增减幅度 总资产 719,535,331.77 645,112,797.75 11.54% 长期负债 28,150,000.00 4,500,000.00 525.56% 股东权益 422,298,257.21 407,552,127.49 3.62% 主营业务利润 53,300,887.09 59,499,842.63 -10.42% 其他业务利润 51,591,043.17 33,536,653.52 53.83% 净利润 39,659,548.46 39,596,184.60 0.16% 变动原因: （1）总资产较期初增长的主要原因是：①本期收购长春市燃料一公司，增加固定资产、无形资产44,901,378.50 元；②本期实现净利润39,659,548.46 元。 （2）长期负债较期初增长的主要原因是：①本期因收购长春市燃料一公司，增加职工带资费用1,365 万元；②本期控股子公司长春欧亚卖场有限责任公司增加长期借款1,000 万元。 （3）股东权益较期初增长的原因是：本期实现净利润和按分配预案提取盈余公积、分配股利所致。 （4）主营业务利润下降的主要原因是：本期调整经营结构，增加租赁经营，使主营业务利润下降；采取多种形式的让利措施，使毛利额减少。 （5）其他业务利润较同期增长的主要原因是：①本期分公司欧亚商都调整经营结构，增加租赁收入；②控股子公司欧亚卖场本期开业，相应增加租赁经营面积。 4.生产经营环境，宏观政策、法规变化对公司的影响 中国加入WTO 后，不同的行业将面临不同的机遇和挑战，商业企业面对的将是国际巨型商业的不断涌入，同国内商业共同抢占市场份额。由于外资商业具有资本、技术、人才、价格等方面的优势，将给国内商业带来巨大的冲击和影响。做为以经营商业为主的本公司而言，也必将随着我国的入世，加入到世界竞争的大环境中。本公司有明确、连续的企业发展战略和阶段性目标，经过多年的培育、发展，不仅形成了独具特色的品牌优势和极高的信誉度，而且在经营上具有了相当的规模，且多种经营业态俱进发展，特别是公司拥有庞大、忠诚的消费群体和供应商。因此，只要本公司发挥上述优势，就必将更有利于企业的竞争力，更好地与世界同行竞争，接受世界经济的洗礼和考验。 5.新年度的经营计划 2002年，公司业务发展的总体思路是：积极应对我国加入WTO，经济全球化的挑战，坚持创新经营，加大业态结构和商品结构的调整，加大经营整合力度，创造规模效益，提高核心竞争力和国际竞争力，保持吉林省商业企业的龙头地位。2002年，公司主营业务收入目标为6.5 亿元。 （1）构筑业态多样化，功能齐全的经营体系。要加大流通业态的调整力度，采取多种新的业态形式，重点培育欧亚卖场的经营功能，在卖场内开展超市、专业店、专业专卖店、商场、市场五种业态的结合经营，以新型业态吸引新的消费群。 （2）构筑管理规范化，责任明确的管理体系。重点在提升企业整体素质和竞争力上下功夫，一是通过现代化管理手段的实施；二是通过基础管理的加强，夯实管理基础，使现代化管理手段和传统的管理办法相结合，提升管理的整体水平。 （3）构筑服务品牌化，特色鲜明的服务体系。结合商业特点，实施三个工程，一是修订服务规范工程，使服务工作建立在规范的基础上；二是改善购物环境和面貌工程，使企业内部环境和外部形象体现现代化大商业企业的特怔；三是完善服务功能工程，坚持顾客导向的基本方向，一切从顾客需要出发，提高服务承载功能。 （4）强化现代营销意识，创新经营理念，树立一切从市场出发，一切为消费者着想的观念，千方百计满足消费者多样化和个性化的需要，通过创新经营理念，引导消费，开拓市场。 （5）加大科技投入，构建科技商业。实施电子化、电算化、网络化等现代管理营销手段，通过构建科技商业，增强竞争力，发展市场。 （6）积极培养人才，积蓄发展潜力。人才的培养要做到由技能单一型向复合型转变，由学历型向绩效型转变，由传统型向创新型转变，以培养一支具有国际商业水平的管理者队伍和具有新思想、新思维、新知识，掌握新技能的职工队伍。 （7）搞好主业经营，培育核心竞争力。通过积极引导、加快培育企业内部的“小巨人”公司、“小巨人”商场，构筑创效增盈的多层面组织框架，使扩充企业规模和规模效益同行，保持经营的领先地位，提高企业的核心竞争力和规模盈利水平。 6.董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期，公司董事会共召开了六次会议。 第三届五次董事会于2001 年4 月8 日在公司十楼第二会议室召开。·会议审议通过了：2000 年度董事会工作报告、2000 年度财务决算报告、2000 年度利润分配预案、2001 年度利润分配政策、2000 年年度报告及摘要、关于提取董事会基金的建议案、同意曹和平同志提出的辞去总经理的辞呈、聘任曲慧霞同志为公司总经理、关于调整经营班子的议案。 决议公告刊登在2001 年4 月10 日的《上海证券报》。 第三届六次董事会于2001 年5 月29 日在公司十楼第二会议室召开。会议审议并通过了关于变更部分募集资金投向的议案。 决议公告刊登在2001 年5 月30 日的《上海证券报》。 第三届七次董事会于2001 年8 月1 日在公司十楼第二会议室召开。会议审议通过了2001 年中期报告、2001 年中期利润不分配、不转增的分配方案、关于计提各项资产减值准备的议案。 决议公告刊登在2001 年8 月3 日的《上海证券报》 第三届八次董事会于2001 年10 月28 日在公司十楼第二会议室召开。会议审议并通过了2001 年第三季度报告。 决议公告刊登在2001 年10 月30 日的《上海证券报》。 第三届九次董事会于2001 年11 月16 日在公司十楼第二会议室召开。会议审议通过了关于更换会计师事务所的议案、关于与吉林省东润房地产开发有限公司合建红旗街商务综合楼的议案。 决议公告刊登在2001 年11 月20 日的《上海证券报》。 第三届十次董事会于2001 年12 月22 日在公司十楼第二会议室召开，会议审议通过了关于增加长春欧亚卖场有限责任公司注册资本的议案、关于投资建设长春欧亚卖场二期续建工程的议案。 决议公告刊登在2001 年12 月25 日的《上海证券报》。 (2)董事会对股东大会决议的执行情况 本年度，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》的规定，履行了公司章程规定的董事会职权，贯彻和执行了股东大会决议，完成了定期报告、临时报告的编制、披露工作，较好地发挥了董事会作用。 报告期内，公司实施了2000 年度利润分配方案，以2000 年末总股本122,737,186 股为基数，每10 股派发现金红利2.00 元（含税）。 7.本次利润分配预案：2001 年公司实现净利润39,659,548.46 元，提取10%的公积金计3,965,954.85 元，提取10%的公益金计3,965,954.85 元，加上年未分配利润39,054,107.19 元，本年度可供股东分配的红利为70,781,745.95元。拟以2001年末总股本122,737,187 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2.00 元（含税），共计发放红利24,547,437.40 元，剩余未分配利润46,234,308.55 元转入下年。本年度不进行资本公积金转增股本。 上述方案尚需提交公司2001 年度股东大会审议通过后实施。公司2001 年度利润分配预案与公司预计的2001 年利润分配政策相符。 8.2002 年利润分配政策：公司2002 年度拟进行一次利润分配，2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于50%，以派发现金红利的形式发放。2001年度未分配利润，2002 年度不进行分配。董事会保留根据公司2002 年的经营情况，适时调整利润分配政策的权力。 八、监事会报告 1.报告期内监事会会议情况： 报告期内，公司监事会共召开了五次会议，并列席了各次董事会会议。 第三届三次监事会于2001 年4 月8 日召开。会议审议通过了2000 年度监事会工作报告、关于公司第三届监事会部分监事改选的议案。 决议公告刊登在2001 年4 月10 日的《上海证券报》。 第三届四次监事会于2001 年5 月29 日召开。会议讨论和审议了“关于变更部分募集资金投向的议案”，认为公司变更募集资金投向具有可行性。决议公告刊登在2001 年5 月30 日的《上海证券报》。 第三届五次监事会于2001 年6 月29 日召开，会议选举王军为监事会主席。 决议公告刊登在2001 年6 月30 日的《上海证券报》。 第三届六次监事会于2001 年8 月1 日召开，会议审议通过了2001 年中期报告及摘要、2001 年中期利润分配预案、关于计提各项资产减值准备的议案。 决议公告刊登在2001 年8 月3 日的《上海证券报》 第三届七次监事会于2001 年10 月28 日召开，会议审议并通过了2001 年第三季度报告。 决议公告刊登在2001 年10 月30 日的《上海证券报》。 2.监事会独立意见 （1）报告期内，公司监事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权，对公司的经营目标，发展措施，依法运作等重大问题进行了审议，对公司董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务的行为进行了监督。监事会认为公司经营目标明确，运作规范，重大事项的决策程序规范合法。公司董事、经理在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （2）根据2001 年1 月1 日起执行的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，对公司的财务状况进行了监督检查，并认真核对董事会拟提交股东大会讨论的各类财务报表等。监事会认为，公司会计报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）公司募集资金能严格按照配股说明书规定的范围使用，部分募集资金投资项目的变更程序合法，原因清楚，新项目盈利情况良好，对公司的长远发展有利。 （4）报告期内，监事会对公司收购长春市燃料一公司的情况进行了监督，认为公司收购资产交易价格合理，程序规范，不存在损害公司利益和股东利益的行为。 （5）利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司出具了无保留意见的审计报告，认为公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 （6）公司董事会提出的2001 年度利润分配预案及预计的2002年度利润分配政策，能从企业实际出发，不仅维护了股东利益，而且有利于公司的长远发展。 九、重要事项 1.重大诉讼、仲载事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2. 收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司变更部分募集资金投向,其中：用变更后的募集资金488.07万元收购长春市燃料一公司。该事项对公司业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对本期财务状况和经营成果无重大影响。 3. 重大关联交易事项 报告期内，无重大关联交易事项。 4.重大合同及其履行情况 （1）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内，公司无重大担保事项。 （3）报告期内，公司无委托理财、委托贷款事项。 5.公司或持股5%以上股东的承诺事项 报告期内，公司或持股5%以上股东无承诺事项。 6.聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，因公司原聘请的中天勤会计师事务所有限责任公司被取消执业资格，经公司2001 年临时股东大会审议，聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司作为公司审计机构。 公司最近二年支付会计师事务所的报酬如下： 项目 2001年 2000 年 财务审计费 25万元 21万元 其他费用 5万元 注：其他费用为公司支付的前次募集资金使用情况专项审计报告的费用。 7.本报告期，中国证监会长春特派办于10 月23 日至26 日对公司进行了巡检，并以长春证监发[2001]147 号文下发了对公司的检查通报，在检查中，未发现公司在改制、运作及信息披露方面存在明显不规范的问题，未要求公司出具整改意见。 8.报告期内，公司所得税执行按33%征收，返还18%，实缴15%的政策。此项优惠政策按国家有关规定2002 年起将不再执行。2002 年公司按33%上缴所得税，将对公司净利润产生较大影响。 9、加入世贸组织对公司未来经营的影响。根据中国加入世贸组织的有关法律文件，入世后，由于取消了市场准入限制，国内服务贸易的大门已经打开，并逐步向外资开放。面对中国这个世界上最大的市场，国外商业资本必将加大对中国服务贸易市场的开拓，一些国际“商业巨人”将以新型业态的经营定位与分工和规模优势冲击国内市场。目前，国外沃尔玛等巨型商业已登陆长春商业市场。从目前看，外资进驻虽未对本公司经营产生重大影响，但将使公司面对更加激烈的市场形势，更加强大的竞争对手，更大的市场压力。因此，公司将进一步加快实施国际化步伐，以品牌优势、信誉优势、服务优势、价格优势、参与市场竞争，扩大商圈范围，抢占市场份额，提高国际竞争力。 十、财务报告 长春欧亚集团股份有限公司审计报告 （二○ 〇一年度） 目录 一、审计报告 二、资产负债表 三、资产减值准备明细表 四、股东权益增减变动表 五、利润及利润分配表 六、现金流量表 七、会计报表附注 委托单位： 长春欧亚集团股份有限公司 审计单位： 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 联系电话：（010）65263760 至65263763 传真号码：（010）65263767 网址： http://www.reanda.com 审计报告 利安达审字[2002] 第053 号 长春欧亚集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托， 审计了长春欧亚集团股份有限公司（ 以下称“ 贵公司”）2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31日的财务状况和2001年度的经营成果以及现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：温京辉 中国注册会计师：杜鸿玭 中国· 北京 二〇〇二年二月六日 [除会计报表附注五.29、附注八为二〇〇二年二月二十六日外] 长春欧亚集团股份有限公司会计报表附注 截至2001 年12 月31 日止 （除特别说明，以人民币元表述） 一、公司基本情况 长春欧亚集团股份有限公司（以下称“本公司”）由长春市汽车城百货大楼改制而成，始建于1953 年，当时名称为长春市百货公司第四商店，1985 年1 月更名为长春市汽车城百货大楼。1992 年，经长春市经济体制改革委员会批准以定向募集方式成立股份有限公司，同年8 月20 日正式更名为长春市汽车城百货股份有限公司，并在长春市工商行政管理局注册登记。1993 年9 月，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]49 号文复审批准，向社会公开发行个人股2,000 万股，转为社会募集公司。1994 年6 月经长春市经济体制改革委员会长体改[1994]83号文批准，本公司组建为长春汽车城百货集团股份有限公司。1994 年5 月，实施了1993 年利润分配方案，即每10 股送红股1 股，派发现金红利1.30 元（含税）。1996 年5 月29 日，经1995 年度股东大会审议通过，本公司更名为长春欧亚集团股份有限公司。1997 年经中国证券监督管理委员会批准，以1996 年12 月31日总股本为基数，实施了每10 股配售3 股的配股方案。1998 年经中国证券监督管理委员会批准，以1997 年12 月31 日总股本为基数,实施了每10 股配售3 股的配股方案。经过上述两次配股后，截止2001 年12 月31 日，本公司股本总数为122,737,187 股。 本公司取得长春市工商行政管理局颁发的注册号2201011100213 号企业法人营业执照；注册地址为长春市朝阳区工农大路14 号；法定代表人为曹和平；注册资本122,737,187 元。 本公司经营范围为：主营百货、五金、交电、食品业、家用电器、钟表修理、汽车货运、信息咨询服务、批发、零售针纺织品、日用杂品、电器机械及器材、仪器仪表、自营和代理内销商品范围内商品的出口业务；自营本企业零售和自用商品的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则除资产评估增值外，均采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时的中国人民银行公布的市场汇价折合为本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入的能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 （1）坏账采用备抵法核算。 （2）坏账确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 （3）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄1年以内（含1 年）的，按应收款项合计金额的5%提取； 账龄1 至2 年的，按应收款项合计金额的10%提取； 账龄2 至3 年的，按应收款项合计金额的15%提取； 账龄3 年以上的，按应收款项合计金额的20%提取； 如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全额计提坏账准备。 9．存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货包括库存商品、商品采购、产成品、原材料等。 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3）取得和发出的计价方法：库存商品以售价核算，售价与进价的差额计入商品进销差价，期末按综合毛利率结转商品销售成本；本公司原材料、产成品等购入及入库按实际成本计价，发出原材料、产成品等按加权平均法计价。 （4）低值易耗品的摊销方法：领用低值易耗品按五五摊销法摊销。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法。 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额的20％以上(含20%），或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算；占被投资单位20％以下或虽占20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2）长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续2 年低于账面价值；②该项投资暂停交易1 年或1 年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2 年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产按实际成本计价。 （2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000 元以上，使用年限在2 年以上者列入固定资产。 （3）固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率确定其年折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 预计净残值率 （年） （%） 房屋及建筑物 10—45 2.11%—9.5% 5% 机器设备 10 9.7% 3% 运输设备 10 9.7% 3% 办公设备及其他 10 9.7% 3% （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12．在建工程核算方法 （1）在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在未达到预定可使用状态前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13．无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在受益或有效期内平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15．借款费用的核算方法 本公司会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 16．应付债券的核算 本公司应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 17．收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 本公司在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。 18．所得税的会计处理方法 本公司正常经营采用应付税款法进行所得税的核算。本公司对外投出固定资产评估增值部分应交所得税按递延税款法进行核算。 19．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。 本公司与纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会计政策与本公司一致。 20．会计政策、会计估计变更 （1）会计政策变更及其影响 根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》，本公司变更会计制度如下： ①固定资产核算方法，原不计提固定资产减值准备，现变更为： 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 ②在建工程核算方法，原不计提在建工程减值准备，现变更为： 期末按各单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 ③无形资产核算方法，原不计提无形资产减值准备，现变更为： 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ④开办费核算方法，原从开始生产经营的当月起五年摊销，现变更为： 在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为30,465,334.16 元，其中，因固定资产计价方法变更的累积影响数为29,419,987.12 元，开办费处理方法改变的累积影响数为1,045,347.04元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润6,189,412.52 元；调减了2001年年初留存收益30,465,334.16 元，其中：未分配利润调减了24,372,267.34 元，盈余公积调减了6,093,066.82 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了19,420,737.32 元。 （2）会计估计变更及其影响 由于技术进步因素，本公司固定资产—扶梯设备折旧年限由原预计28 年变更为尚可使用年限10 年；固定资产—电梯设备折旧年限由原预计45 年变更为尚可使用年限10 年。该会计估计的变更使本年度净利润减少967,406.45 元。 三、控股子公司及合营公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 长春欧亚集团股份有限 公司欧亚科技城 艾秀娜 250,000.00 250,000.00 100.00% 长春欧亚鞋业有限 李淑媛 28,350,000.00 28,044,435.00 98.92% 责任公司 长春欧亚卖场有限 责任公司 曲慧霞 70,000,000.00 56,000,000.00 80.00% 公司名称 主营业务 长春欧亚集团股份有限 公司欧亚科技城 科技服务 长春欧亚鞋业有限 橡胶鞋类及其他 责任公司 橡胶品制造 长春欧亚卖场有限 责任公司 超市 四、税项 纳入合并会计报表合并范围的各单位适用的主要税种和税率如下： 1．增值税：按应纳增值税销售额的17%（或相应税率）计算销项税，抵扣相应的进项税后计算缴纳。 2．营业税：按应纳营业税收入的5%计算缴纳。 3．消费税：按应纳消费税收入的5%计算缴纳。 4．城建税、教育费附加：分别按应纳增值税、营业税和消费税额的7%、3%计算缴纳。 5．所得税：本公司按长春市财政局长财粮字[2002]33 号文件规定，2001 年度先按国家规定的33%税率缴纳，再由财政部门返还18%所得税。经吉林省地方税务局批准，2001 年度本公司所属的控股子公司长春欧亚卖场有限责任公司免征企业所得税。 五、合并会计报表有关项目注释 1．货币资金 项目 2000.12.31 2001.12.31 现金 7,597.52 9,466.86 银行存款 56,783,219.35 32,242,088.84 其他货币资金 32,420,000.00 36,823,627.58 合计 89,210,816.87 69,075,183.28 注：其他货币资金系办理承兑汇票结算的保证金存款。 2．短期投资 2000.12.31 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 股票投资 345,496.69 0.00 345,496.69 113,496.69 10,696,69 102,800.00 合计 345,496.69 0.00 345,496.69 113,496.69 10,696.69 102,800.00 注：（1）截止2001 年12 月31 日，本公司持有一汽轿车股份有限公司流通A 股20,000 股，该项投资变现无重大限制； （2）该股票2001 年12 月31 日收盘价为5.14 元，本期以此确定上述股票投资的市价，计提短期投资跌价准备10,696.69 元。 3．应收账款 （1）账龄分析 账龄 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 358,459.97 99.91% 17,648.41 340,811.56 3年以上 335.00 0.09% 335.00 0.00 合计 358,794.97 100.00% 17,983.41 340,811.56 账龄 2001.12.310 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 274,702.75 100.00% 13,735.14 260,967.61 3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 合计 274,702.75 100.00% 13,735.14 260,967.61 （2）截止2001 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （3）欠款金额前五名的累计欠款为265,180.00 元，占应收账款总额的96.53%。 4．其他应收款 （1） 账龄分析 账龄 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净值 1年以下 14,222,313.20 59.07% 711,115.66 13,511,197.54 1-2 年 1,845,124.56 7.66% 184,512.45 1,660,612.11 2-3年 6,648,225.66 27.62% 997,233.84 5,650,991.82 3 年以上 1,360,249.63 5.65% 330,031.30 1,030,218.33 合计 24,075,913.05 100.00% 2,222,893.25 21,853,019.80 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 1年以下 5,213,348.60 55.31% 260,667.43 4,952,681.17 1-2 年 1,480,497.13 15.71% 148,049.71 1,332,447.42 2-3年 655,835.08 6.96% 98,375.55 557,459.53 3 年以上 2,075,814.99 22.02% 448,497.68 1,627,317.31 合计 9,425,495.80 100.00% 955,590.37 8,469,905.43 注：本公司其他应收款期末较期初下降60.85%，主要原因为本期加大催收力度，清回大量陈欠。 （2） 金额较大的欠款单位情况 欠款占该项目总金 单位名称 所欠金额 欠款时间 额的比例 内容 长春市东北银贸股份有限公司 1,832,968.81 1998年 19.45% 借款 长春市前进仓储有限公司 1,000,000.00 2001年 10.61% 借款 吉林省榆树市怀家镇政府 849,103.60 2001年 9.01% 转让股权款 南通市第六建筑安装工程 有限公司长春分公司 400,000.00 2001年 4.24% 借款 长春市电业局朝阳分局 324,046.50 2001年 3.44% 电费 （3）截止2001 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （4）欠款金额前五名的累计欠款为4,406,118.91 元，占其他应收款总额的46.75%。 5．坏账准备 项目 2000.12.31 2001.12.31 应收账款计提 17,983.41 13,735.14 其他应收款计提 2,222,893.25 955,590.37 合计 2,240,876.66 969,325.51 6．预付账款 （1）账龄分析 账龄 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 1 年以下 18,633,790.87 97.61% 12,540,687.53 97.66% 1-2年 256.265.67 1.34% 300,000.00 2.34% 2-3年 17,050.28 0.09% 0.00 0.00% 3年以上 183,332.13 0.96% 0.00 0.00% 合计 19,090,438.95 100.00% 12,840,687.53 100.00% （2）大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 吉林省东润房地产开发有限公司* 5,900,000.00 2001年 长春海尔工贸有限公司 829,396.06 2001年 四川长虹电器股份有限公司长春分公司 700,000.00 2001年 江门市东菱电器有限公司 648,084.00 2001年 长春TCL 电器销售有限公司 594,189.99 2001年 欠款占该项目 单位名称 总金额的比例 内容 吉林省东润房地产开发有限公司* 45.95% 预付工程款 长春海尔工贸有限公司 6.46% 货款 四川长虹电器股份有限公司长春分公司 5.45% 货款 江门市东菱电器有限公司 5.05% 货款 长春TCL 电器销售有限公司 4.63% 货款 * 注：为预付的红旗街商务综合楼工程款。本公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于与吉林省东润房地产开发有限公司合建红旗街商务综合楼的议案》；根据议案，该项目预计总投资额20,000 万元人民币，本公司投资占预计总投资额的60%，计12,000 万元人民币。该项目已经长春市发展计划委员会长计经贸[2001]689 号文批准立项。 （3）本期1 年以上预付账款为预付吉林省东润房地产开发有限公司工程款，该工程尚未施工。 （4）截止2001 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 7．存货 （1）明细情况 2000.12.31 项目 金额 跌价准备 净值 在途商品 54,725,091.89 0.00 54,725,091.89 原材料 341,813.64 0.00 341,813.64 库存商品 54,720,245.51 2,537,980.66 52,182,264.85 低值易耗品 1,338,413.37 0.00 1,338,413.37 自制半成品 832,119.62 0.00 832,119.62 产成品 2,467,463.55 0.00 2,467,463.55 委托加工物资 200,386.39 0.00 200,386.39 合计 114,625,533.97 2,537,980.66 112,087,553.31 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 净值 在途商品 61,093,190.12 0.00 61,093,190.12 原材料 1,080,293.18 0.00 1,080,293.18 库存商品 39,689,687.83 716,539.62 38,973,148.21 低值易耗品 1,111,340.91 0.00 1,111,340.91 自制半成品 405,340.00 0.00 405,340.00 产成品 3,933,736.85 555,728.41 3,378,008.44 委托加工物资 304,311.95 0.00 304,311.95 合计 107,617,900.84 1,272,268.03 106,345,632.81 (2)存货跌价准备增减变动情况 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 库存商品 2,537,980.66 179,194.71 2,000,635.75 716,539.62 产成品 0.00 555,728.41 0.00 555,728.41 合计 2,537,980.66 734,923.12 2,000,635.75 1,272,268.03 注：本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。可变现净值确认依据：以市场价格为确定可变现净值的依据。 8．待摊费用 项目 2000.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2001.12.31 采暖费 0.00 393,000.00 243,000.00 0.00 150,000.00 合计 0.00 393,000.00 243,000.00 0.00 150,000.00 9．长期投资 （1）长期投资及长期投资减值准备 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 其他股权投资 4,557,310.87 1,475.95 1,849,103.60 2,709,683.22 合计 4,557,310.87 1,475.95 1,849,103.60 2,709,683.22 注：截止2001 年12 月31 日，本公司长期投资未发生减值。 （2）其他股权投资 占投资单位注 被投资单位名称 原始投资 册资本比例 2000.12.31 白山喜丰塑料股份有限公司 500,000.00 1.40% 500,000.00 吉林省北方万盛投资管理顾问有限公司 20,000.00 0.00% 20,000.00 长春丽东商务展览服务有限公司 2,187,900.00 30.00% 2,188,207.27 长春市欧亚矿泉水饮料有限责任公司 2,080,000.00 40.00% 1,849,103.60 合计 4,787,900.00 4,557,310.87 本年增加 被投资单位权益 被投资单位名称 投资 变动额 2001.12.31 白山喜丰塑料股份有限公司 0.00 0.00 500,000.00 吉林省北方万盛投资管理顾问有限公司 0.00 0.00 20,000.00 长春丽东商务展览服务有限公司 0.00 1,475.95 2,189,683.22 长春市欧亚矿泉水饮料有限责任公司 0.00 -1,849,103.60 0.00 合计 0.00 -1,847,627.65 2,709,683.22 注：①本公司于2001 年3 月与榆树市怀家镇政府达成协议，以账面价值转让所拥有的长春市欧亚矿泉水饮料有限责任公司40%股权，转让价格为1,849,103.60元。 ②本公司长期股权投资变现及收益汇回无重大限制。 10．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 293,952,376.54 71,701,677.03 349,100.12 365,304,953.45 机器设备 43,739,654.02 17,412,181.28 66,389.00 61,085,446.30 运输设备 5,848,830.45 362,366.40 74,500.00 6,136,696.85 办公设备及其他 6,631,994.79 682,086.00 0.00 7,314,080.79 合计 350,172,855.80 90,158,310.71 489,989.12 439,841,177.39 累计折旧： 房屋及建筑物 21,423,832.42 8,350,745.27 114,579.64 29,659,998.05 机器设备 5,674,146.49 3,126,913.31 28,781.24 8,772,278.56 运输设备 1,697,616.90 603,642.94 50,461.83 2,250,798.01 办公设备及其他 429,739.34 310,558.54 0.00 740,297.88 合计 29,225,335.15 12,391,860.06 193,822.71 41,423,372.50 固定资产净值： 320,947,520.65 398,417,804.89 固定资产减值准 备： 房屋及建筑物 24,231,782.54 0.00 0.00 24,231,782.54 机器设备 5,196,375.65 0.00 0.00 5,196,375.65 运输设备 54,240.00 0.00 0.00 54,240.00 办公设备及其他 2,166.80 0.00 0.00 2,166.80 合计 29,484,564.99 0.00 0.00 29,484,564.99 固定资产净额： 291,462,955.66 368,933,239.90 注：本公司固定资产期末较期初增长25.61%，主要原因为： ①子公司长春欧亚卖场有限责任公司欧亚卖场一期工程转入固定资产57,443,811.33 元； ②橡胶厂技术改造工程（欧亚仓储中心）转入固定资产11,866,212.35 元； ③新增空调设备10,479,685.28 元。 (2)固定资产减值准备计提原因说明: 由于房屋建筑物内部装璜多次翻新、子公司部分机器设备陈旧落后、长期闲置等原因提取固定资产减值准备，并进行追溯调整。 本公司本期固定资产未发生减值。 (3)固定资产权属情况说明： ①本期收购长春市燃料一公司，相关房屋产权变更手续尚在办理中； ②本公司自建的欧亚商都营业楼产权证已办理完毕。 (4)报告期内固定资产无抵押情况。 11．在建工程 （1）明细情况 工程名称 预算数 2000.12.31 本期增加 橡胶厂技术改造 29,800,000.00 11,866,212.35 0.00 欧亚卖场一期工程 33,282,250.20 29,594,696.67 15,837,673.66 电器安装及电算化 安装工程 13,709,943.50 8,294,863.00 3,716,578.00 欧亚卖场二期及续 100,000,000.00 0.00 62,971,983.24 建工程 儿童乐园 220,000.00 0.00 110,000.00 消防工程 2,400,000.00 0.00 2,192,707.60 发电机工程 250,000.00 0.00 221,762.74 合计 179,662,193.70 49,755,772.02 85,050,705.24 工程投入占 工程名称 本期减少 2001.12.31 预算的比例 资金来源 橡胶厂技术改造 11,866,212.35 0.00 39.82% 募集资金 欧亚卖场一期工程 45,432,370.33 0.00 136.51% 自筹资金 电器安装及电算化 安装工程 12,011,441.00 0.00 87.61% 自筹资金 欧亚卖场二期及续 0.00 62,971,983.24 62.97% 募集资金 建工程 自筹资金 儿童乐园 0.00 110,000.00 50.00% 自筹资金 消防工程 0.00 2,192,707.60 91.36% 自筹资金 发电机工程 0.00 221,762.74 88.71% 自筹资金 合计 69,310,023.68 65,496,453.58 （2）本期在建工程利息资本化情况 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 欧亚卖场一期工程资本化金额 0.00 230,792.91 0.00 230,792.91 欧亚卖场二期工程资本化金额 0.00 229,483.41 0.00 229,483.41 合计 0.00 460,276.32 0.00 460,276.32 项目 资本化率 欧亚卖场一期工程资本化金额 5.13% 欧亚卖场二期工程资本化金额 2.29% 合计 （3）本公司在建工程期末较期初增长31.64%，主要由于欧亚卖场二期工程投入所致。 （4）本期欧亚卖场二期工程前次募集资金投入49,367,135.19 元，其余为自筹资金。 （5）截止2001 年12 月31 日，本公司在建工程未发生减值。 12．无形资产 资产名称 取得方式 原始金额 2000.12.31 本期转入 土地使用权 出让、入股 86,112,716.00 39,618,681.20 43,137,515.00 软件 购置 32,600.00 0.00 32,600.00 合计 86,145,316.00 39,618,681.20 43,170,115.00 资产名称 本期摊销 2001.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 土地使用权 1,670,460.89 81,085,735.31 5,026,980.69 27-40年 软件 275.00 32,325.00 275.00 10年 合计 1,670,735.89 81,118,060.31 5,027,255.69 注：（1）本公司无形资产期末较期初增长104.75%，主要原因详见本附注十五.1。 （2）截止2001 年12 月31 日，本公司无形资产未发生减值。 13．长期待摊费用 项目 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 营业楼装修费 6,269,442.74 4,702,082.00 0.00 783,680.40 开办费（ 欧亚卖 场） 1,478,651.09 1,442,282.75 36,368.34 1,478,651.09 合计 7,748,093.83 6,144,364.75 36,368.34 2,262,331.49 项目 累计摊销 2001.12.31 剩余摊销期限 营业楼装修费 2,351,041.14 3,918,401.60 5年 开办费（ 欧亚卖 场） 1,478,651.09 0.00 合计 3,829,692.23 3,918,401.60 14．短期借款 类别 币种 2000.12.31 2001.12.31 信用借款 人民币 14,400,000.00 47,400,000.00 合计 人民币 14,400,000.00 47,400,000.00 注：（1）本公司短期借款期末较期初增长229.17%，系筹建欧亚卖场二期工程借入款项所致。 （2）截止2001 年12 月31日，本公司无逾期短期借款。 15．应付票据 票据种类 2000.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 62,034,600.00 39,749,000.00 合计 62,034,600.00 39,749,000.00 注：截止2001 年12 月31 日，本公司无逾期票据。 16．应付账款 （1）账龄分析 账龄 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 1 年以内 88,369,146.13 98.53% 80,943,648.56 93.79% 1-2 年 239,053.72 0.27% 1,120,908.47 1.30% 2-3 年 128,499.85 0.14% 195,442.81 0.23% 3 年以上 951,537.43 1.06% 4,041,657.01 4.68% 合计 89,688,237.13 100.00% 86,301,656.85 100.00% 注：本公司3 年以上应付账款期末较期初增加3,090,119.58 元，主要原因详见本附注十五.1。 （2）截止2001 年12 月31 日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款。 （3）本期应付账款余额中87.66%为库存商品估价入库形成的应付账款。 17．预收账款 （1） 账龄分析 账龄 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 1 年以内 9,015,624.36 97.63% 17,539,252.32 95.75% 1－2 年 0.00 0.00% 200,730.00 1.10% 3 年以上 218,393.29 2.37% 577,384.40 3.15% 合计 9,234,017.65 100.00% 18,317,366.72 100.00% 注: ①本公司预收账款期末较期初增长98.37%，主要由于社会团体消费预存款增加。 ②本公司1 年以上预收账款未结转的主要原因详见本附注十五.1 所述。 （2）截止2001 年12 月31 日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款。 （3）本公司为商业零售企业，欠款前五名的累计欠款金额较小。 18.应付工资 项目 2000.12.31 2001.12.31 应付工资 30,000.00 677,160.36 注：应付工资系尚未支付的本公司所收购的长春市燃料一公司的职工工资。收购时，长春市燃料一公司应付工资账面余额为959,684.86 元，本公司收购后已支付282,524.50 元, 尚余677,160.36 元待支付。 19.应付股利 投资单位名称 2001.12.31 欠款时间 国家股 8,614,485.60 2001年 法人股 4,304,984.00 2000年—2001年 社会流通股 12,982,459.80 2001年 合计 25,901,929.40 20．应交税金 项目 2000.12.31 2001.12.31 应交增值税 2,020,251.07 670,895.20 应交营业税 1,119,526.56 1,679,176.97 应交消费税 12,717.12 16,088.67 应交城建税 228,872.11 164,410.73 应交企业所得税 7,418,420.79 -733,099.35 应交房产税 649,217.81 1,253,720.27 土地增值税 3,852.02 0.00 合计 11,452,857.48 3,051,192.49 21．其他应付款 （1） 账龄分析 账龄 2000.12.31 比例 2001.12.31 比例 1年以内 1,177,757.00 6.91% 14,787,108 53.33% .26 1-2年 3,761,091.06 22.07% 5,900,270 21.28% .03 2-3年 46,812.66 0.27% 3,226,791 11.64% .78 3年以上 12,060,127.99 70.75% 3,810,914.04 13.75% 合计 17,045,788.71 100.00% 27,725,084.11 100.00% 注：本公司其他应付款期末较期初增长62.65%，主要原因详见本附注十五.1。 （2）截止2001 年12 月31 日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款。 （3）欠款金额前五名的累计欠款为12,860,233.82 元，占其他应付款余额的46.38%。 22．预提费用 项目 2000.12.31 2001.12.31 电费 89,123.90 190,000.00 合计 89,123.90 190,000.00 23．长期借款 2000.12.31 2001.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用借款 人民币 4,500,000.00 人民币 14,500,000.00 合计 人民币 4,500,000.00 人民币 14,500,000.00 注：本公司长期借款期末较期初增长222.22%，主要原因为建设欧亚卖场二期工程，增加银行贷款。 24．长期应付款 项目 2000.12.31 2001.12.31 收购长春市燃料一公司职工带资款 0.00 13,650,000.00 合计 0.00 13,650,000.00 注：详见本附注十五.1。 25．递延税款贷项 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 评估增值应交税金 1,536,125.88 0.00 170,680.65 1,365,445.23 合计 1,536,125.88 0.00 170,680.65 1,365,445.23 注：递延税款贷项为本公司1999 年以固定资产对控股子公司长春欧亚鞋业有限责任公司投出资产的评估增值部分未来应纳所得税金额，分10 年平均转入应交税金，本期转入应交税金170,680.65 元。 26．股本 本期变动增减（+、-） 项目 2000.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其他 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 4,307.2428 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 1,475.2460 3、内部职工股 538.6000 -538.6000 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 6,321.0888 -538.6000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 5,952.6298 538.6001 其中：高管股 11.0888 已流通股份合计 5,952.6298 538.6001 三、股份总数 12,273.7186 0.0001 数量单位：万股 项目 小计 2001.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 4,307.2428 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 1,475.2460 3、内部职工股 -538.6000 0.0000 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 -538.6000 5,782.4888 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 538.6001 6,491.2299 其中：高管股 11.0888 已流通股份合计 538.6001 6,491.2299 三、股份总数 0.0001 12,273.7187 注：经中国证监会证监公司字[2001]27 号文审核批准，上海证券交易所安排，本公司内部职工股已于2001 年3 月5 日上市流通。 27.资本公积 类别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 192,644,861.37 0.00 1.00 192,644,860.37 资产评估增值准备 19,447,775.72 0.00 365,981.34 19,081,794.38 股权投资准备 3,465,334.47 0.00 0.00 3,465,334.47 合计 215,557,971.56 0.00 365,982.34 215,191,989.22 注：根据财政部财会字[1998]16 号文，本期固定资产评估增值部分计提折旧减少资本公积365,981.34 元。 28．盈余公积 类别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 16,655,528.38 3,965,954.85 0.00 20,621,483.23 公益金 13,547,334.36 3,965,954.85 0.00 17,513,289.21 合计 30,202,862.74 7,931,909.70 0.00 38,134,772.44 注：（1）本期会计政策变更减少期初盈余公积6,093,066.82 元，详见本附注二.20。 （2）本公司的子公司长春欧亚集团股份有限公司欧亚科技城免征2000 年度企业所得税增加期初盈余公积327,071.44 元。 29．未分配利润 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 未分配利润 39,054,107.19 39,659,548.46 32,479,347.10 46,234,308.55 注：（1）附注二.20 及附注十五.3 所述事项调整年初未分配利润23,063,981.57元。具体明细如下： 项目 2001.12.31 年初未分配利润 62,118,088.76 因会计政策变更调整期初未分配利润 -24,372,267.34 因子公司获免征2000年度所得税调整期初未分配利润 1,308,285.77 合计 39,054,107.19 （2）报告期利润预分配情况：经董事会提议，2001年度的分配预案为：拟分别提取10%的法定盈余公积金和法定公益金后，本公司可供股东分配利润为70,781,745.95元，以2001年年末总股本122,737,187股为基数，每10股拟派发现金红利2元（含税），共拟派发普通股股利24,547,437.40元。股东大会决议与本议案有差异时，按股东大会决议的分配方案调整。 30．主营业务收入 项目 2001年度 2000年度 商业 595,962,133.43 590,548,382.91 工业 8,553,037.89 5,971,894.75 租赁服务 9,374,433.00 8,264,259.11 合计 613,889,604.32 604,784,536.77 注：本公司主营业务收入主要来源于商品零售，发生交易的客户较零散。 31．主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 商业 547,971,808.75 535,912,415.31 工业 9,773,900.79 6,670,959.12 租赁服务 1,279,545.72 1,095,093.12 合计 559,025,255.26 543,678,467.55 32.主营业务税金及附加 项目 2001年度 计缴标准 营业税 468,721.65 5.00% 消费税 240,559.91 5.00% 城建税 597,927.00 7.00% 教育费附加 256,253.41 3.00% 合计 1,563,461.97 33．其他业务利润 2001年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金收入 54,590,675.65 3,039,632.48 51,551,043.17 废旧物料 40,000.00 0.00 40,000.00 物业管理费收入 0.00 0.00 0.00 合计 54,630,675.65 3,039,632.48 51,591,043.17 2000年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金收入 35,035,745.26 1,967,524.50 33,068,220.76 废旧物料 468,386.00 0.00 468,386.00 物业管理费收入 45,986.00 45,939.24 46.76 合计 35,550,117.26 2,013,463.74 33,536,653.52 注：本期其他业务利润较上年同期增长53.83%，主要原因为： ①本公司的子公司长春欧亚卖场有限责任公司本期开业，相应增加了租赁经营面积； ②本公司本期调整部分商场经营结构，增加了租金收入。 34．财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 2,006,836.69 185,852.63 减：利息收入 1,789,150.50 1,108,356.74 手续费 98,459.60 199,962.45 合计 316,145.79 -722,541.66 35.投资收益 项目 2001年度 2000年度 股票投资收益 58,962.18 81,229.59 股权投资收益 51,475.95 -232,522.07 其中：成本法 50,000.00 0.00 权益法 1,475.95 -232,522.07 合计 110,438.13 -151,292.48 36.营业外收入 项目 2001年度 2000年度 处置固定资产净收益 3,500.00 3,775,967.11 停薪管理费 123,175.00 0.00 处理废品收入 32,504.50 0.00 罚款收入及其他 38,083.80 216,723.47 合计 197,263.30 3,992,690.58 37．营业外支出 项目 2001年度 2000年度 处置固定资产净损失 274,166.41 329,652.26 固定资产减值准备 0.00 6,479,366.10 罚款支出 27,504.45 486,172.86 捐赠支出 200,000.00 0.00 其他 130,922.00 49,201.30 合计 632,592.86 7,344,392.52 38．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金22,257,132.30 元，主要为: 项目 金额 单位往来 19,033,278.06 抵押金 2,078,612.21 其他 1,145,242.03 合计 22,257,132.30 注：单位往来主要为本公司管理总部收回往来款。 39．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金24,641,987.84 元，主要为: 项目 金额 单位往来 5,331,550.84 水电费 4,968,050.11 广告费 1,840,898.11 修理费 1,727,704.24 运杂费 1,565,080.27 劳动保护费 992,198.83 保险费 889,950.34 办公费 761,227.35 包装费 572,111.10 租赁费 557,344.20 其他经营费用 5,435,872.45 合计 24,641,987.84 六、母公司会计报表主要项目注释 1． 应收账款 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 352,968.27 99.91% 17,648.41 335,319.86 3 年以上 335.00 0.09% 335.00 0.00 合计 353,303.27 100.00% 17,983.41 335,319.86 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 58,322.75 100.00% 2,916.14 55,406.61 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 合计 58,322.75 100.00% 2,916.14 55,406.61 2．其他应收款 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 100,645,646.45 91.32% 562,023.05 100,083,623.40 1-2 年 1,845,124.56 1.67% 184,512.45 1,660,612.11 2-3 年 6,615,560.66 6.00% 992,334.09 5,623,226.57 3 年以上 1,109,749.34 1.01% 330,031.30 779,718.04 合计 110,216,081.01 100.00% 2,068,900.89 108,147,180.12 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 118,388,720.45 96.92% 214,978.91 118,173,741.54 1-2 年 1,032,012.74 0.84% 103,201.27 928,811.47 2-3 年 655,835.08 0.54% 98,375.55 557,459.53 3 年以上 2,075,814.99 1.70% 448,497.68 1,627,317.31 合计 122,152,383.26 100.00% 865,053.41 121,287,329.85 注：母公司与所属子公司之间的应收款项未计提坏账准备。 3．长期投资 （1）分类列示 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 55,531,560.54 33,531,594.88 6,838,777.81 82,224,377.61 合计 55,531,560.54 33,531,594.88 6,838,777.81 82,224,377.61 注：本期增加长期股权投资详见本附注七。（二），本期减少长期股权投资详见本附注五.9。 （2）长期股权投资 占投资单位注 被投资单位名称 原始投资 册资本比例 2000.12.31 白山喜丰塑料股份有限公司 500,000.00 1.40% 500,000.00 吉林省北方万盛投资管理顾 问有限公司 20,000.00 0.00% 20,000.00 长春丽东商务展览服务有限 公司 2,187,900.00 30.00% 2,188,207.27 长春市欧亚矿泉水饮料有限 责任公司 2,080,000.00 40.00% 1,849,103.60 长春欧亚集团股份有限公司 欧亚科技城 250,000.00 100.00% 6,804,900.79 长春欧亚鞋业有限责任公司 28,044,435.00 98.92% 20,169,348.88 长春欧亚卖场有限责任公司 24,000,000.00 80.00% 24,000,000.00 合计 57,082,335.00 55,531,560.54 被投资单位权益 被投资单位名称 本年增加投资 变动额 2001.12.31 白山喜丰塑料股份有限公司 0.00 0.00 500,000.00 吉林省北方万盛投资管理顾 问有限公司 0.00 0.00 20,000.00 长春丽东商务展览服务有限 公司 0.00 1,475.95 2,189,683.22 长春市欧亚矿泉水饮料有限 责任公司 0.00 -1,849,103.60 0.00 长春欧亚集团股份有限公司 欧亚科技城 0.00 -1,071.836.43 5,733,064.36 长春欧亚鞋业有限责任公司 0.00 -4,273,382.54 15,895,966.34 长春欧亚卖场有限责任公司 32,000,000.00 1,885,663.69 57,885,663.69 合计 32,000,000.00 -5,307,182.93 82,224,377.61 4.主营业务收入 项目 2001年度 2000年度 商业 597,310,991.91 590,548,382.91 合计 597,310,991.91 590,548,382.91 5.主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 商业 549,752,243.44 535,912,415.31 合计 549,752,243.44 535,912,415.31 6.投资收益 项目 2001年度 2000年度 股票投资收益 58,962.18 81,229.59 股权投资收益 1,581,594.88 -3,117,933.98 其中：成本法 50,000.00 0.00 权益法 1,531,594.88 -3,117,933.98 合计 1,640,557.06 -3,036,704.39 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 长春市东风大 长春市汽车城商业总公司 街20 号 商业 国家股代表 长春市大马路 橡胶鞋类及其 长春欧亚鞋业有限责任公司 159 号 他橡胶品制造 控股子公司 长春欧亚集团股份有限公司 长春市工农大 欧亚科技城 路14 号 科技服务 全资子公司 长春市开运街 长春欧亚卖场有限责任公司 196 号 超市 控股子公司 企业名称 经济性质 法定代表人 长春市汽车城商业总公司 国有 庄树凤 长春欧亚鞋业有限责任公司 有限责任 李淑媛 长春欧亚集团股份有限公司 欧亚科技城 股份公司 艾秀娜 长春欧亚卖场有限责任公司 有限责任 曲慧霞 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 长春市汽车城商业总公司（国 家股代表） 62,788,000.00 0.00 0.00 长春欧亚鞋业有限责任公司 28,350,000.00 0.00 0.00 长春欧亚集团股份有限公司 欧亚科技城 250,000.00 0.00 0.00 长春欧亚卖场有限责任公司 30,000,000.00 40,000,000.00 0.00 企业名称 2001.12.31 长春市汽车城商业总公司（国 家股代表） 62,788,000.00 长春欧亚鞋业有限责任公司 28,350,000.00 长春欧亚集团股份有限公司 欧亚科技城 250,000.00 长春欧亚卖场有限责任公司 70,000,000.00 注：本公司第三届董事会第十次会议通过了关于增加长春欧亚卖场有限责任公司注册资本的议案。增资后，长春欧亚卖场有限责任公司注册资本由3,000 万元增加到7,000 万元。其中：本公司出资5,600 万元，占注册资本的80%；长春市前进仓储有限责任公司出资600 万元，占注册资本的8.57%；自然人杨建兵出资800万元，占注册资本的11.43%。 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2000.12.31 比例 本期增加 本期减少 长春市汽车城商业总 公司（国家股代表） 43,072,428.00 35.09% 0.00 0.00 长春欧亚鞋业有限责 任公司 28,044,435.00 98.92% 0.00 0.00 长春欧亚集团股份有 限公司欧亚科技城 250,000,00 100.00% 0.00 0.00 长春欧亚卖场有限责 任公司 24,000,000.00 80.00% 32,000,000.00 0.00 企业名称 2001.12.31 比例 长春市汽车城商业总 公司（国家股代表） 43,072,428.00 35.09% 长春欧亚鞋业有限责 任公司 28,044,435.00 98.92% 长春欧亚集团股份有 限公司欧亚科技城 250,000,00 100.00% 长春欧亚卖场有限责 任公司 56,000,000.00 80.00% 4．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 长春市双欧仓储有限责任公司 本公司之股东 白山喜丰塑料股份有限公司 本公司之联营企业 长春丽东商务展览服务有限公司 本公司之联营企业 (二)关联方交易 关联方应收应付款项余额 2001.12.31 2001.12.31 企业名称 金额 占该项目的% 金额 占该项目的% 其他应收款： 长春市双欧仓储有限责任公司 68,800.00 0.73% 5,190,481.60 21.55% 合计 68,800.00 0.73% 5,190,481.60 21.55% 其他应收款： 长春丽东商务展览服务有限公司 2,032,324.58 7.33% 1,564,645.67 9.18% 合计 2,032,324.58 7.33% 1,564,645.67 9.18% 应收股利： 白山喜丰塑料股份有限公司 114,316.50 100.00% 104,316.50 100.00% 合计 114,316.50 100.00% 104,316.50 100.00% 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、承诺事项 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 十、委托理财 截止报告日，本公司无委托理财事项。 十一、托管及租赁事项 截止报告日，本公司无托管及租赁事项。 十二、债务重组事项 截止报告日，本公司无债务重组事项。 十三、非货币性交易事项 截止报告日，本公司无非货币性交易事项。 十四、或有事项 截止报告日，本公司无或有事项。 十五、重大事项 1．收购长春市燃料一公司的相关事项 本公司2000 年度股东大会审议通过了三届六次董事会提议的变更前次部分募集资金投资项目的议案，根据该议案本公司决定收购长春市燃料一公司。收购方式和收购价格为：采取承担债务、接收职工、认购资产的方式收购；以吉林省财政厅吉财企二[2001]864 号文审核的净资产评估值1,853.07 万元为底价，扣除接收职工带资费用1,365 万元，本次实际认购价为488.07 万元。报告期内，本公司已完成该项收购行为，资产交接手续已办理完毕，部分资产的权属已作变更。 上述收购资产是由吉林纪元资产评估有限责任公司评估（并出具吉纪元评报字[2001]第41 号评估报告），其中无形资产（土地使用权）价值采用基准地价修正系数法评估确认，并以评估值作为协议收购价入账。 被收购企业长春市燃料一公司2000 年12 月31 日（评估基准日）财务状况如下： 项目 金额 备注 流动资产 154,841.13 固定资产净值 1,763,863.50 房屋产权证书尚未变更至本公司 无形资产（土地使用权） 43,137,515.00 住宅部分的土地使用证变更正在办理中 流动负债 26,525,521.62 其中：应付账款 5,336,098.06 其中：账龄3 年以上2,994,103.64 预收账款 470,615.53 账龄为3 年以上 其他应付款 10,336,067.17 其中：账龄3 年以上2,404,515.12 2．根据吉林省长春市财政局长财粮字[2002]33 号文件规定，本公司2001 年度先按国家规定的33%税率缴纳，再由财政部门返还18%所得税。2001 年实际收到先征后返方式返还的所得税18,211,631.62 元，其中：收到本期应返还金额8,933,491.33 元，收回以前年度应收补贴款9,278,140.29 元。 3．经吉林省地方税务局批准，免征子公司长春欧亚集团股份有限公司欧亚科技城2000 年度所得税1,635,357.21 元，该事项调增年初未分配利润1,308,285.77元。 4．经本公司2000 年度股东大会通过，本期按净利润的4%计提董事会基金1,652,481.18 元，列入2001 年度管理费用项目。 十六、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 （人民币元） 净资产收益率（%） 项目 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务 利润 53,300,887.09 59,499,842.63 12.62% 14.60% 营业利润 47,853,775.49 45,761,122.24 11.33% 11.23% 净利润 39,659,548.46 39,596,184.60 9.39% 9.72% 扣除非常 性损益后 的净利润 39,812,028.47 35,860,069.50 9.43% 8.80% 加权平均 全面摊薄 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 项目 2001年 2000年 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务 利润 12.47% 14.42% 0.434 0.485 0.434 0.485 营业利润 11.20% 11.09% 0.389 0.373 0.389 0.373 净利润 9.28% 9.60% 0.323 0.323 0.323 0.323 扣除非常 性损益后 的净利润 9.32% 8.69% 0.324 0.292 0.324 0.292 十七、利润表补充资料 项目 本年累计 上年实际数 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -238,830.17 -6,253,990.39 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,138,125.24 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 十一、备查文件 1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内，在上海证券报公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 长春欧亚集团股份有限公司董事会 二OO二年二月二十六日 董事长签名：曹和平 资产负债表 编制单位：长春欧亚集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2001.12.31 合并 母公司 流动资产 货币资金 五.1 69,075,183.28 64,007,900.97 短期投资 五.2 102,800.00 102,800.00 应收票据 - - 应收股利 114,316.50 114,316.50 应收利息 - - 应收账款 五.3 260,967.61 55,406.61 其他应收款 五.4 8,469,905.43 121,287,329.85 预付账款 五.6 12,840,687.53 11,396,222.29 应收补贴款 - - 存货 五.7 106,345,632.81 99,507,442.98 待摊费用 五.8 150,000.00 150,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 流动资产合计 197,359,493.16 296,621,419.20 长期投资 五.9 长期股权投资 五.9 2,709,683.22 82,224,377.61 长期债权投资 长期投资合计 2,709,683.22 82,224,377.61 固定资产 五.10 固定资产原价 五.10 439,841,177.39 284,301,624.18 减：累计折旧 五.10 41,423,372.50 26,535,383.75 固定资产净值 五.10 398,417,804.89 257,766,240.43 减：固定资产减值准备 五.10 29,484,564.99 22,505,132.69 固定资产净额 368,933,239.90 235,261,107.74 工程物资 - - 在建工程 五.11 65,496,453.58 2,414,470.34 固定资产清理 - - 固定资产合计 434,429,693.48 237,675,578.08 无形资产及其他资产 无形资产 五.12 81,118,060.31 64,216,419.33 长期待摊费用 五.13 3,918,401.60 3,918,401.60 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 85,036,461.91 68,134,820.93 递延税款 递延税款借项 - - 资产总计 719,535,331.77 684,656,195.82 资产 2000.12.31 合并 母公司 流动资产 货币资金 89,210,816.87 86,376,701.88 短期投资 345,496.69 345,496.69 应收票据 1,250,000.00 1,250,000.00 应收股利 104,316.50 104,316.50 应收利息 - - 应收账款 340,811.56 335,319.86 其他应收款 21,853,019.80 108,147,180.12 预付账款 19,090,438.95 14,977,498.41 应收补贴款 9,278,140.29 9,278,140.29 存货 112,087,553.31 107,962,631.92 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 13,119.28 13,119.28 流动资产合计 253,573,713.25 328,790,404.95 长期投资 长期股权投资 4,557,310.87 55,531,560.54 长期债权投资 长期投资合计 4,557,310.87 55,531,560.54 固定资产 固定资产原价 350,172,855.80 254,601,344.85 减：累计折旧 29,225,335.15 17,689,756.46 固定资产净值 320,947,520.65 236,911,588.39 减：固定资产减值准备 29,484,564.99 22,505,132.69 固定资产净额 291,462,955.66 214,406,455.70 工程物资 - - 在建工程 49,755,772.02 11,866,212.35 固定资产清理 - - 固定资产合计 341,218,727.68 226,272,668.05 无形资产及其他资产 无形资产 39,618,681.20 22,183,304.20 长期待摊费用 6,144,364.75 4,702,082.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 45,763,045.95 26,885,386.20 递延税款 递延税款借项 - - 资产总计 645,112,797.75 637,480,019.74 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： （所附附注系会计报表组成部分） 资产负债表（续） 编制单位：长春欧亚集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 合并 母公司 流动负债 短期借款 五.14 47,400,000.00 47,400,000.00 应付票据 五.15 39,749,000.00 39,749,000.00 应付账款 五.16 86,301,656.85 84,641,508.55 预收账款 五.17 18,317,366.72 15,516,592.81 应付工资 五.18 677,160.36 677,160.36 应付福利费 3,693,531.53 3,291,954.94 应付股利 五.19 25,901,929.40 25,901,929.40 应交税金 五.20 3,051,192.49 1,166,489.38 其他应交款 70,362.88 52,090.61 其他应付款 五.21 27,725,084.11 24,445,767.33 预提费用 五.22 190,000.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 253,077,284.34 242,842,493.38 长期负债 长期借款 五.23 14,500,000.00 4,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 五.24 13,650,000.00 13,650,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 长期负债合计 28,150,000.00 18,150,000.00 递延税款 递延税款贷项 五.25 1,365,445.23 1,365,445.23 负债合计 282,592,729.57 262,357,938.61 少数股东权益 14,644,344.99 股东权益 股本 五.26 122,737,187.00 122,737,187.00 减：已归还投资 - - 股本净额 122,737,187.00 122,737,187.00 资本公积 五.27 215,191,989.22 215,191,989.22 盈余公积 五.28 38,134,772.44 38,134,772.44 其中：法定公益金 五.28 17,513,289.21 17,513,289.21 未分配利润 五.29 46,234,308.55 46,234,308.55 股东权益合计 422,298,257.21 422,298,257.21 负债及股东权益总计 719,535,331.77 684,656,195.82 负债及股东权益 2000.12.31 合并 母公司 流动负债 短期借款 14,400,000.00 14,400,000.00 应付票据 62,034,600.00 62,034,600.00 应付账款 89,688,237.13 85,264,512.15 预收账款 9,234,017.65 7,197,037.15 应付工资 30,000.00 - 应付福利费 2,684,891.40 2,503,405.38 应付股利 24,547,437.20 24,547,437.20 应交税金 11,452,857.48 10,642,987.01 其他应交款 98,005.42 87,812.06 其他应付款 17,045,788.71 17,213,975.42 预提费用 89,123.90 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 231,304,958.89 223,891,766.37 长期负债 长期借款 4,500,000.00 4,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 4,500,000.00 4,500,000.00 递延税款 递延税款贷项 1,536,125.88 1,536,125.88 负债合计 237,341,084.77 229,927,892.25 少数股东权益 219,585.49 股东权益 股本 122,737,186.00 122,737,186.00 减：已归还投资 - - 股本净额 122,737,186.00 122,737,186.00 资本公积 215,557,971.56 215,557,971.56 盈余公积 30,202,862.74 30,202,862.74 其中：法定公益金 13,547,334.36 13,547,334.36 未分配利润 39,054,107.19 39,054,107.19 股东权益合计 407,552,127.49 407,552,127.49 负债及股东权益总计 645,112,797.75 637,480,019.74 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： （所附附注系会计报表组成部分） 资产减值准备明细表 编制单位：长春欧亚集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2000.12.31 本期增加数 一、坏账准备合计 2,240,876.66 - 其中：应收账款 17,983.41 - 其他应收款 2,222,893.25 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 2,537,980.66 734,923.12 其中：库存商品 2,537,980.66 179,194.71 产成品 - 555,728.41 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 29,484,564.99 - 其中：房屋、建筑物 24,231,782.54 - 机器设备 5,196,375.65 - 运输设备 54,240.00 - 办公设备及其他 2,166.80 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 34,263,422.31 734,923.12 项目 本期转回数 2001.12.31 一、坏账准备合计 1,271,551.15 969,325.51 其中：应收账款 4,248.27 13,735.14 其他应收款 1,267,302.88 955,590.37 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 2,000,635.75 1,272,268.03 其中：库存商品 2,000,635.75 716,539.62 产成品 - 555,728.41 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 29,484,564.99 其中：房屋、建筑物 - 24,231,782.54 机器设备 - 5,196,375.65 运输设备 - 54,240.00 办公设备及其他 - 2,166.80 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 3,272,186.90 31,726,158.53 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： （所附附注系会计报表组成部分） 股东权益增减变动表 编制单位：长春欧亚集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 一、股本： 期初余额 122,737,186.00 122,737,186.00 本期增加数 1.00 - 其中：资本公积转入 1.00 - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 122,737,187.00 122,737,186.00 二、资本公积： 期初余额 215,557,971.56 215,923,952.90 本期增加数 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 365,982.34 365,981.34 其中：转增股本 1.00 期末余额 215,191,989.22 215,557,971.56 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 16,655,528.38 12,695,909.92 本期增加数 3,965,954.85 3,959,618.46 其中：从净利润中提取数 3,965,954.85 3,959,618.46 其中：法定盈余公积 3,965,954.85 3,959,618.46 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 20,621,483.23 16,655,528.38 其中：法定盈余公积 20,621,483.23 16,655,528.38 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 13,547,334.36 9,587,715.90 本期增加数 3,965,954.85 3,959,618.46 其中：从净利润中提取数 3,965,954.85 3,959,618.46 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 期末余额 17,513,289.21 13,547,334.36 五、未分配利润： 期初未分配利润 39,054,107.19 31,924,596.71 本期净利润 39,659,548.46 39,596,184.60 本期利润分配 32,479,347.10 32,466,674.12 期末未分配利润 46,234,308.55 39,054,107.19 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 制表人： （所附附注系会计报表组成部分） 利润及利润分配表 编制单位：长春欧亚集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001年度 合并 母公司 一、主营业务收入 五.30 613,889,604.32 597,310,991.91 减：主营业务成本 五.31 559,025,255.26 549,752,243.44 主营业务税金及附加 五.32 1,563,461.97 1,019,619.17 二、主营业务利润 53,300,887.09 46,539,129.30 加：其他业务利润（亏损以“—” 号填列） 五.33 51,591,043.17 41,976,831.63 减：营业费用 17,772,093.23 15,514,747.60 管理费用 38,949,915.75 28,598,146.23 财务费用 五.34 316,145.79 322,177.36 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 47,853,775.49 44,080,889.74 加：投资收益（损失以“—”号填列） 五.35 110,438.13 1,640,557.06 补贴收入 - - 营业外收入 五.36 197,263.30 86,939.30 减：营业外支出 五.37 632,592.86 632,592.86 四、利润总额（亏损总额以“—” 号填列） 47,528,884.06 45,175,793.24 减：所得税 7,444,576.10 5,516,244.78 减：少数股东收益 424,759.50 - 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 39,659,548.46 39,659,548.46 加：年初未分配利润（亏损以“—” 号表示） 39,054,107.19 39,054,107.19 其他转入 - - 六、可供分配的利润 78,713,655.65 78,713,655.65 减：提取法定盈余公积 3,965,954.85 3,965,954.85 提取法定公益金 3,965,954.85 3,965,954.85 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 70,781,745.95 70,781,745.95 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 24,547,437.40 24,547,437.40 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 46,234,308.55 46,234,308.55 项目 2000年度 合并 母公司 一、主营业务收入 604,784,536.77 590,548,382.91 减：主营业务成本 543,678,467.55 535,912,415.31 主营业务税金及附加 1,606,226.59 1,151,692.36 二、主营业务利润 59,499,842.63 53,484,275.24 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 33,536,653.52 31,919,358.54 减：营业费用 17,574,132.93 17,485,211.35 管理费用 30,423,782.64 25,910,680.02 财务费用 -722,541.66 -720,092.90 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 45,761,122.24 42,727,835.31 加：投资收益（损失以“—”号填列） -151,292.48 -3,036,704.39 补贴收入 - - 营业外收入 3,992,690.58 3,992,690.58 减：营业外支出 7,344,392.52 1,364,960.22 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 42,258,127.82 42,318,861.28 减：所得税 2,747,922.73 2,722,676.68 减：少数股东收益 -85,979.51 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 39,596,184.60 39,596,184.60 加：年初未分配利润（亏损以“—”号表示） 31,924,596.71 31,924,596.71 其他转入 - - 六、可供分配的利润 71,520,781.31 71,520,781.31 减：提取法定盈余公积 3,959,618.46 3,959,618.46 提取法定公益金 3,959,618.46 3,959,618.46 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 63,601,544.39 63,601,544.39 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 24,547,437.20 24,547,437.20 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 39,054,107.19 39,054,107.19 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: （所附附注系会计报表组成部分） 现金流量表 2001年度 编制单位：长春欧亚集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 717,278,004.22 收到的租金 64,584,026.65 收到的税费返还 18,211,631.62 收到的其他与经营活动有关的现金 五.38 22,257,132.30 现金流入小计 822,330,794.79 购买商品、接受劳务支付的现金 654,717,836.74 支付给职工以及为职工支付的现金 25,754,667.46 支付的各项税费 39,606,075.50 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 24,641,987.84 现金流出小计 744,720,567.54 经营活动产生的现金流量净额 77,610,227.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,230,400.00 取得投资收益所收到的现金 69,658.87 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,300,058.87 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 123,354,939.51 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 123,354,939.51 投资活动产生的现金流量净额 -122,054,880.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 14,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资收到的现金 14,000,000.00 借款所收到的现金 94,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,446,962.81 现金流入小计 109,746,962.81 偿还债务所支付的现金 60,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,087,943.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 85,437,943.01 筹资活动产生的现金流量净额 24,309,019.80 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -20,135,633.59 项目 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 708,301,685.04 收到的租金 44,423,229.05 收到的税费返还 18,211,631.62 收到的其他与经营活动有关的现金 23,396,967.92 现金流入小计 794,333,513.63 购买商品、接受劳务支付的现金 645,921,447.75 支付给职工以及为职工支付的现金 19,567,106.66 支付的各项税费 36,793,851.66 支付的其他与经营活动有关的现金 59,196,274.65 现金流出小计 761,478,680.72 经营活动产生的现金流量净额 32,854,832.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,230,400.00 取得投资收益所收到的现金 69,658.87 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,300,058.87 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 25,058,570.33 投资所支付的现金 32,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 57,058,570.33 投资活动产生的现金流量净额 -55,758,511.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资收到的现金 - 借款所收到的现金 84,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,684,453.58 现金流入小计 85,984,453.58 偿还债务所支付的现金 60,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,087,943.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,632.93 现金流出小计 85,449,575.94 筹资活动产生的现金流量净额 534,877.64 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -22,368,800.91 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: （所附附注系会计报表组成部分） 现金流量表补充材料 2001年度 编制单位：长春欧亚集团股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,659,548.46 加：少数股东本期收益 424,759.50 计提的资产减值准备 -2,537,263.78 固定资产折旧 9,486,986.26 无形资产摊销 1,670,735.89 长期待摊费用摊销 2,262,331.49 待摊费用减少（减：增加） -150,000.00 预提费用增加（减：减少） 100,876.10 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 270,666.41 固定资产报废损失 - 财务费用 316,145.79 投资损失（减：收益） -110,438.13 递延税款贷项（减：借项） -170,680.65 存货的减少（减：增加） 7,007,633.13 经营性应收项目的减少（减：增加） 34,895,567.44 经营性应付项目的增加（减：减少） -15,516,640.66 增值税增加净额（减：减少） - 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 77,610,227.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69,075,183.28 减：现金的期初余额 89,210,816.87 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -20,135,633.59 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,659,548.46 加：少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 -3,092,992.19 固定资产折旧 6,070,780.26 无形资产摊销 1,136,999.87 长期待摊费用摊销 783,680.40 待摊费用减少（减：增加） -150,000.00 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 270,666.41 固定资产报废损失 - 财务费用 322,177.36 投资损失（减：收益） -1,640,557.06 递延税款贷项（减：借项） -170,680.65 存货的减少（减：增加） 9,749,434.91 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,286,819.87 经营性应付项目的增加（减：减少） -21,371,044.73 增值税增加净额（减：减少） - 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 32,854,832.91 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 64,007,900.97 减：现金的期初余额 86,376,701.88 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -22,368,800.91 单位负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: 制表人: （所附附注系会计报表组成部分）
