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                     长安信息产业（集团）股份有限公司
                   第六届董事会第二十二次会议决议公告

      本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。


     长安信息产业（集团）股份有限公司第六届董事会第二十二次会议于 2012
年 8 月 16 日在曲江文化大厦九楼会议室召开（会议通知于 2012 年 8 月 7 日以电
话、传真和送达方式发出）。会议应到董事 9 人，实到 6 人，骆志松先生因公出
差未能出席会议，书面委托董事贾涛先生代为表决，闫玉新先生因公出差未能出
席会议，书面委托独立董事张俊瑞先生代为表决，蔡建新先生因公出差未能出席
会议，书面委托独立董事张俊瑞先生代为表决。公司监事会监事、高级管理人员
列席会议。经会议审议全票通过如下决议：
      一、公司 2012 年中期报告和 2012 年中期报告摘要；
      二、关于变更会计政策的议案；
     鉴于公司重大资产重组已经实施完成，置入资产已过户至公司，公司主业已
由医疗卫生、医疗服务行业变更为文化旅游产业。为确保公司的财务信息更加真
实、可靠地反映公司的经营状况，根据财政部颁发的《企业会计准则》及其相关
解释，相应对公司会计政策、会计估计中不适合目前所处行业的部分进行变更。
具体内容如下：
     （一）变更日期：2012 年 6 月 1 日
     （二）变更事项：
     1、外币业务变更情况概述
     （1）变更前采用的会计政策及会计估计
     A、对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产
生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的人民币金额。
     B、以公允价值计量的外币非货币性项目，如交易性金融资产（股票、基金
等），采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的人民币金额与原人民币金
额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）的处理，计入当期损益。

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     （2）变更后采用的会计政策及会计估计
     A、外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
     B、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
     2、应收款项变更情况概述
     （1）变更前采用的会计政策及会计估计
     A、单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大组合是指金额在 200
万元以上的应收款项。
     B、按组合计提坏账准备应收款项：
      组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
             账 龄                         计提比例(%)
          一年以内                                  5
          一至二年                                 10
          二至三年                                 20
          三至四年                                 40
          四至五年                                 70
          五年以上                                 90
      （2）变更后采用的会计政策及会计估计
     A、单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款余额大于 500 万元，其
他应收款余额大于 100 万元。
     B、采用账龄分析法对应收款项计提的坏账准备：
          账龄                          计提比例
         1 年以内                           1％
         1—2 年                            5％
         2—3 年                           20％
         3—4 年                           50％
         4—5 年                           70％
         5 年以上                          100％

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      3、低值易耗品变更情况概述
      （1）变更前采用的会计政策及会计估计
      低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品的领用按一次摊销法摊销，
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
      （2）变更后采用的会计政策及会计估计
      低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法；包装物采
用五五摊销法。
      4、固定资产变更情况概述
      （1）变更前采用的会计政策及会计估计
    固定资产分类、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率如下：
 固定资产类别      估计经济使用年限                 年折旧率     预计净残值率
    电子设备             6年                          16%              4%
    运输设备            10 年                       9.60%              4%
    办公设备             6年                           6%              4%
      （2）变更后采用的会计政策及会计估计
     本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
 固定资产类别      估计经济使用年限           年折旧率（%）      净残值率（%）
   房屋建筑物          20-40 年                     2.375-4.75           5
    景观设施              20 年                       4.85               3
    专用设备              10 年                        9.7               3
    通用设备               5年                        19.4               3
    办公家具               5年                        19.4               3
    电子设备               5年                        19.4               3
    机器设备              10 年                        9.7               3
    其他设备               5年                        19.4               3
    运输设备              10 年                        9.7               3
     （三）本次会计政策及会计估计变更对公司的影响
      本次会计政策及会计估计变更是公司进行重大资产重组所致，变更后的会
计估计均为公司的相关会计估计，根据财政部《关于做好执行会计准则企业 2008


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年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）和《企业会计准则讲解》（2010），公
司合并财务报表参照反向购买原则编制，合并财务报表的比较信息是西安曲江文
化旅游（集团）有限公司置入的相关资产、负债模拟合并财务报表信息。所以本
次会计估计变更不会对公司定期报告净利润、所有者权益产生影响。
      三、关于公司与西安曲江建设集团有限公司（以下简称：曲江建设）签订
办公场所《租赁协议》的议案；
      鉴于公司办公场所位于雁塔南路 292 号西安曲江文化大厦六至七层，曲江
文化大厦产权属于曲江建设，同意公司与曲江建设签订办公场所《租赁协议》，
主要内容如下：
      1、公司租用曲江建设拥有的曲江文化大厦 6-7 层，实测建筑面积 3451.7
平方米，自用停车位 19 个，地下夹层建筑面积 39 平方米。
      2、租赁期限：2012 年 6 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日，租期届满公司需
继续使用时应提前 1 个月与曲江建设协商续租。
      3、房屋租金：45 元/每平方米/每月，租金从第三年开始以 5%逐年递增，
即 2012 年 6 月 1 日-2013 年 12 月 31 日，租金为 45 元/每平方米/每月；2014 年
1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日，租金为 47.25 元/每平方米/每月；2015 年 1 月 1
日-2015 年 12 月 31 日，租金为 49.61 元/每平方米/每月；2016 年 1 月 1 日-2016
年 12 月 31 日，租金为 52.09 元/每平方米/每月。
      车位租金：350 元/每个/每月（不含管理费），月租金小计 6650 元（19 个）。
      夹层租金：30 元/每平方米/每月。
      4、物业管理费、垃圾处理费等相关物业服务费用，水、电、气、暖、通讯
等经营过程中产生的费用由公司自行承担。
      5、支付方式：租金根据先付后用原则，公司每季度支付一次。
      由于本议案内容涉及关联交易，因此贾涛先生、李铁军先生、柳三洋先生、
杨涛先生、臧博先生作为关联董事回避表决，由其他 4 名非关联董事对本议案进
行审议并表决。
      四、关于公司向西安曲江文化旅游（集团）有限公司申请资金借款的议案；
      为保证公司海洋馆二期项目建设及经营周转的需要，公司积极推进与金融
机构的合作，但相关进度受制于公司主体财务报表审计时间进度的影响，经与西
安曲江文化旅游（集团）有限公司协商，公司向其申请借款 9500 万元，期限一

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年，年利率不高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率。
       由于本议案内容涉及关联交易，因此贾涛先生、李铁军先生、柳三洋先生、
杨涛先生、臧博先生作为关联董事回避表决，由其他 4 名非关联董事对本议案进
行审议并表决。
       五、关于发放独立董事、董事、监事津贴的预案；
       根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关
规定结合公司具体情况，公司向聘请的三名独立董事每人每年发放独立董事津贴
6 万元。
       公司向董事（未在公司担任除董事外的其他职务）每人每年发放董事津贴 5
万元，向监事（未在公司担任除监事外的其他职务）每人每年发放监事津贴 3 万
元。
     该议案还需公司股东大会审议通过。股东大会召开时间将另行通知。
       六、《董事长办公会会议制度》；
       七、《总经理工作细则》。
       特此公告。




                                      长安信息产业（集团）股份有限公司董事会
                                                 二 O 一二年八月十六日




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