2015 年第三季度报告
公司代码：600727 公司简称：鲁北化工
山东鲁北化工股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈树常、主管会计工作负责人马文举及会计机构负责人（会计主管人员）胡林浩
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,326,233,107.34 1,361,234,170.88 -2.57
归属于上市公司股东的净资产 1,054,468,996.89 1,030,013,132.12 2.37
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 23,538,292.11 95,996,677.01 -75.48
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 484,401,902.53 427,787,731.06 13.23
归属于上市公司股东的净利润 25,836,975.52 8,162,867.27 216.52
归属于上市公司股东的扣除非 18,318,511.08 5,811,771.82 215.20
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 2.48 0.79 增加 1.69 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.07 0.02 250
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.02 250
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -18,942.58 2,293,582.74
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 1,233,000.00 3,138,000.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
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受托经营取得的托管费收入
-214,867.31 -210,927.31 其他符合条
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
件的收支
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,018,917.73 2,297,809.01
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 2,018,107.84 7,518,464.44
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 42478
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
售条件股 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
份数量
山东鲁北企业集 107,253,904 30.56 0 50,000,000 国有法人
质押
团总公司
山东永道投资有 8,222,134 2.34 0 7,392,134 境内非国有
质押
限公司 法人
太平洋证券股份 5,585,041 1.59 0 境内非国有
无
有限公司 法人
陕西省国际信托 2,022,900 0.58 0 境内非国有
股份有限公司－ 法人
陕国投盛唐 55 无
号定向投资集合
资金信托计划
唐建柏 1,880,000 0.54 0 无 境内自然人
陈建新 1,615,000 0.46 0 无 境内自然人
陈惠东 1,515,208 0.43 0 无 境内自然人
史万锋 1,443,200 0.41 0 无 境内自然人
张冬华 1,263,600 0.36 0 无 境内自然人
孟庆亮 1,212,000 0.35 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
山东鲁北企业集团总公司 107,253,904 人民币普通股 107,253,904
山东永道投资有限公司 8,222,134 人民币普通股 8,222,134
太平洋证券股份有限公司 5,585,041 人民币普通股 5,585,041
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投盛唐 2,022,900 2,022,900
人民币普通股
55 号定向投资集合资金信托计划
唐建柏 1,880,000 人民币普通股 1,880,000
陈建新 1,615,000 人民币普通股 1,615,000
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陈惠东 1,515,208 人民币普通股 1,515,208
史万锋 1,443,200 人民币普通股 1,443,200
张冬华 1,263,600 人民币普通股 1,263,600
孟庆亮 1,212,000 人民币普通股 1,212,000
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目大幅度变动的情况及原因：
（1）应收账款期末余额较年初增加 30%以上，主要是公司为促进效益，改变经营策略所致。
（2）预付账款期末余额较年初增加 33.10%，主要为公司购买原料等预付款项增加所致。
（3）长期股权投资期末余额较年初减少 100%，为公司出售股权所致。
（4）在建工程期末余额较年初增加 61.95%，主要为公司脱硫系统、熟料库等新建技改项目
所致。
（5）预收账款期末余额较年初减少 72.10%，主要为前期预收的货款本期发货所致。
2、利润表项目大幅度变动的情况及原因：
（1）报告期销售费用较上年同期增加 30%以上，本期产品销售量增加及销售策略调整所致。
（2）报告期财务费用较上年同期减少 30%以上，主要原因为公司盘活存量资金，利息收入增
加所致。
（3）报告期资产减值损失较上年同期增加 30%以上，主要为计提减值准备所致。
（4）报告期投资收益较上年同期增加 30%以上，为本期股权转让及投资分红所致。
（5）报告期营业外支出较上年同期增加 30%以上，主要为处理资产所致。
3、现金流量表项目大幅度变动的情况及原因：
（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 30%以上，主要为产品工艺系统
产能的提高，采购原材物料增加所致。
（2）报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 54.24%，主要原因为承兑票据
贴现减少所致。
4、财务指标大幅变动的情况及原因：
报告期内公司营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益同比分别
增长 242.97%、216.52%、216.52%、250.00%，主要原因是报告期公司生产成本下降、经营业绩增
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加、挂牌转让山东鲁萨风电有限公司 30%股权取得投资收益及参股的济南市市中区海融小额贷款
有限公司分红等所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司发行股份购买资产事项 上交所网站相关公告
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2015年7月10日，公司发布《关于维护公司股价稳定的公告》（临2015-036）。公司控股股东
－山东鲁北企业集团总公司（以下简称“鲁北集团”）承诺：
1、将于近期择机对公司股票进行增持。
2、六个月内不减持公司股票。
鲁北集团已于2015年9月1日完成股票增持承诺。鲁北集团六个月内不减持公司股票的承诺正
在履行过程中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生大幅度增加，其原因为公
司通过各项工艺系统的技术改造，进一步实现节能降耗，使主要产品生产成本有较大幅度降低，
加上化肥、溴素产品市场销售价格高于上期，销售量增加，公司盈利能力获得较快增长；投资收
益增加等。
公司名称 山东鲁北化工股份有限公司
法定代表人 陈树常
日期 2015-10-28
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四、 附录
4.1 财务报表
资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 145,441,818.70 140,429,082.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 115,063,263.22 127,985,196.08
应收账款 58,219,812.76 40,222,760.72
预付款项 39,332,156.74 29,550,910.89
应收利息
应收股利
其他应收款 17,363,540.32 16,126,709.40
存货 109,098,079.56 138,309,966.52
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 484,518,671.30 492,624,625.68
非流动资产：
可供出售金融资产 24,000,000.00 24,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,734,022.31
投资性房地产
固定资产 748,141,782.24 771,725,618.66
在建工程 14,742,099.49 9,102,813.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,830,554.31 56,047,090.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
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其他非流动资产
非流动资产合计 841,714,436.04 868,609,545.20
资产总计 1,326,233,107.34 1,361,234,170.88
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 150,345,542.82 132,892,883.32
预收款项 31,892,018.93 114,308,087.90
应付职工薪酬 35,343,768.72 35,418,911.73
应交税费 37,476,690.50 30,631,635.89
应付利息
应付股利
其他应付款 16,706,089.48 17,969,519.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 271,764,110.45 331,221,038.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 271,764,110.45 331,221,038.76
所有者权益：
股本 350,986,607.00 350,986,607.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 874,159,582.29 874,159,582.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备 4,877,514.39 6,258,625.14
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盈余公积 175,566,425.70 175,566,425.70
未分配利润 -351,121,132.49 -376,958,108.01
所有者权益合计 1,054,468,996.89 1,030,013,132.12
负债和所有者权益总计 1,326,233,107.34 1,361,234,170.88
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 176,879,184.57 173,860,761.43 484,401,902.53 427,787,731.06
减：营业成本 144,742,979.84 149,286,000.88 391,336,646.33 358,821,128.92
营业税金及附加 2,085,069.30 2,349,857.16 6,394,071.69 6,916,166.37
销售费用 9,618,356.86 5,893,855.81 26,719,506.88 13,306,851.81
管理费用 10,716,879.48 17,789,389.31 38,614,317.03 44,188,686.78
财务费用 -2,452,676.42 -3,446,582.01 -9,366,555.34 -5,895,680.85
资产减值损失 5,715,072.74 127,501.18 8,933,598.07 1,944,740.98
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 0.00 -118,825.62 6,665,977.69 -214,740.92
“－”号填列）
其中：对联营企业 0.00 -118,825.62 6,665,977.69 -214,740.92
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以 6,453,502.77 1,741,913.48 28,436,295.56 8,291,096.13
“－”号填列）
加：营业外收入 15,330.97 46,640.25 91,407.12 272,410.60
其中：非流动资产
处置利得
减：营业外支出 197,291.38 87,521.35 2,690,727.16 400,639.46
其中：非流动资产 18,942.58 1,988,546.35
处置损失
三、利润总额（亏损总额 6,271,542.36 1,701,032.38 25,836,975.52 8,162,867.27
以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以 6,271,542.36 1,701,032.38 25,836,975.52 8,162,867.27
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
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1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,271,542.36 1,701,032.38 25,836,975.52 8,162,867.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.018 0.005 0.07 0.02
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.018 0.005 0.07 0.02
(元/股)
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末 上年年初至报告期
金额（1-9月） 期末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 473,984,686.23 413,885,817.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,843,545.77 5,746,248.44
经营活动现金流入小计 479,828,232.00 419,632,065.64
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购买商品、接受劳务支付的现金 386,741,572.50 261,592,879.27
支付给职工以及为职工支付的现金 49,917,022.22 40,367,683.58
支付的各项税费 13,890,047.11 17,121,333.51
支付其他与经营活动有关的现金 5,741,298.06 4,553,492.27
经营活动现金流出小计 456,289,939.89 323,635,388.63
经营活动产生的现金流量净额 23,538,292.11 95,996,677.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 146,760.90 25,706.73
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 52,757,186.91 19,161,288.80
投资活动现金流入小计 67,303,947.81 19,186,995.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,008,852.50 3,056,268.66
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 92,758,890.79 40,881,385.60
投资活动现金流出小计 95,767,743.29 43,937,654.26
投资活动产生的现金流量净额 -28,463,795.48 -24,750,658.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,938,240.00 21,720,096.80
筹资活动现金流入小计 9,938,240.00 21,720,096.80
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 9,938,240.00 21,720,096.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,012,736.63 92,966,115.08
加：期初现金及现金等价物余额 140,429,082.07 44,047,490.41
六、期末现金及现金等价物余额 145,441,818.70 137,013,605.49
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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