关于重庆百货大楼股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2012）特字第 030011 号
天 健 正 信 会 计 师 事 务 所
Ascenda Certified Public Accountants
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关于重庆百货大楼股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2012）特字第 030011 号
重庆百货大楼股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了重庆百货大楼股份有限公司
（以下简称：重庆百货）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资
产负债表，2011 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权
益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了天健正信审（2012）GF
字第 030025 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的要求，重庆百货编制了后附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称：汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是重庆百货管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与我们审计重庆百货 2011 年度财务报表所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对
重庆百货实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解重庆百货
2011 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表
一并阅读。
本专项说明仅供重庆百货向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2011 年度控
股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
（此页无正文）
中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司
弋守川
中国北京
中国注册会计师
朱波平
报告日期：2012 年 3 月 26 日
上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：重庆百货大楼股份有限公司 单位：万元
占用方与上市 上市公司 2011 年度占用累 2011 年度占
非经营性资 资金占用方名 2011 年期初占 2011 年度偿还 2011 年期末占 占用形成原
公司的关联关 核算的会 计发生金额 用资金的利 占用性质
金占用 称 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 因
系 计科目 （不含利息） 息（如有）
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
往来方与上市 上市公司 2011 年度往来累 2011 年度往
其他关联资 资金往来方名 2011 年期初往 2011 年度偿还累 2011 年期末往 往来形成原
公司的关联关 核算的会 计发生金额 来资金的利 往来性质
金往来 称 来资金余额 计发生金额 来资金余额 因
系 计科目 （不含利息） 息（如有）
重庆商社（集团） 代垫代付履约
母公司 其他应收款 60.00 60.00
大股东及其 有限公司 保证金（注）
经营性往来
附属企业 重庆绰奇商贸有 房屋租赁
同属母公司控制 预付账款 9.97 311.11 310.34 10.74
限公司 相关费用
大股东及其 重庆商社汽车贸 经营性往来
同属母公司控制 应收账款 13.67 36.68 50.35 销售商品
附属企业 易有限公司
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大股东及其 重庆商社信息科
同属母公司控制 应收账款 6.65 78.26 61.23 23.68 销售商品 经营性往来
附属企业 技有限公司
小计 90.29 426.05 421.92 94.42
上市公司的
重庆电子器材有 非经营
子公司及其 控股子公司 其他应收款 760.00 634.33 300.00 1,094.33 内部借款
限公司 性往来
附属企业
小计 760.00 634.33 300.00 1,094.33
关联自然人
及其控制的
法人
小计
其他关联人
及其附属企
业
小计
总计 850.29 1,060.38 721.92 1,188.75
注：根据商务部、财政部《关于家电下乡中标企业缴纳履约保证金的通知》精神，重庆商社（集团）有限公司作为商务部、财政部主办的家电下乡
推广工作流通企业项目的中标单位，需向招标人指定银行缴纳履约保证金人民币 30 万元。公司作为重庆商社（集团）有限公司三家具体的经营网点，需
缴纳履约保证金人民币 30 万元。
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根据重庆市商业委员会“渝商委会发[2010]169 号文件精神，重庆市家电以旧换新、回收中标企业 2010 年 9 月 20 日之前必须向重庆市商业委员会缴纳履
约保证金。公司经营网点为商社集团家电以旧换新中标企业下属网点，公司需支付 30 万元家电以旧换新履约保证金给商社集团，由商社集团统一向重庆
市商业委员会缴纳家电以旧换新中标企业履约保证金。
公司法定代表人：刘伟力 主管会计工作负责人：周永才 会计机构负责人：张中梅
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