重庆百货大楼股份有限公司
                 内部控制规范实施工作方案


     为加强和规范公司内部控制，进一步提高公司经营管理水平和风险防
范能力。根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引和中国证监会
重庆监管局《关于做好重庆辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知》
（渝证监发〔2012〕3 号）的要求，结合公司实际，制定本实施工作方案。
    一、公司基本情况
   （一）公司于 1996 年 7 月在上海证券交易所上市，股票简称：重庆百
货；股票代码：600729。
   （二）主营业务
    公司的经营范围：批发、零售预包装食品、散装食品、粮油制品、副
食品、其它食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、饮料、酒、茶叶（以上范
围仅限具有经营许可资格的分支机构经营）；批发、零售水果、蔬菜、水产
品、工艺美术品（含黄金饰品）、日用百货、针纺织品、服装、五金、交电、
通讯器材、照摄器材、健身器材、办公用品、保健用品、家具、计量衡器
具、劳动保护用品、建筑材料、金属材料（不含稀贵金属）、化工产品及原
料（不含化学危险品）、消防器材、电器机械及器材、电线电缆；图书期刊；
钟表、家用电器批发、零售及其维修；彩扩；普通货运；停车服务；场地
租赁；废旧家电回收；劳务派遣。
   （三）组织架构
    公司根据有关法律法规的规定，设立股东大会、董事会、监事会和管
理层，董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并制定
了《公司章程》和三会议事规则以及专门委员会议事规则，明确了公司董
事会、监事会和管理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，确
保了决策、执行和监督相互分离，并形成制衡。

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    公司自 2010 年末完成重大资产重组后，目前正处于资源进一步整合阶
段。现阶段公司董事会下设董事会办公室，公司管理层下设办公室、财务
部、人力资源部、开发部、运营部等部门；随后，根据资源整合的需要，
公司将进一步优化公司的管控模式，完善相关组织机构。
    截至 2011 年末，公司下设主要分、子公司 3 家，即重百分公司、新世
纪百货和商社电器，公司拥有商场、超市、电器门店共计 250 余家。公司
组织结构示意图如下：

                             股东大会
       战略委员会
                                                  监事会
       审计委员会             董事会

     薪酬与考核委员会
                              经理层



                             职能部门          董事会办公室



       重百分公司           新世纪百货           商社电器



                            商场、门店


    二、实施内部控制规范的组织保障
    为切实贯彻落实内部控制规范实施工作，确保公司内部控制规范体系
的建设及自我评价工作顺利开展，公司成立实施内部控制规范领导小组、
实施小组和监督小组。其人员构成及职责如下：
    （一）领导小组
    组长：刘伟力

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   副组长：章新蓉
   成员：肖诗新、赵骅、周观亮、高平、张宇、常运东、邱中伟
   工作职责：负责内部控制的建立健全和有效实施；审计委员会负责审
查内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内
部控制审计及其他相关事宜等。
    （二）实施小组
     组长：肖诗新
     成员：李勇、尹向东、陈雷、周永才、刘绪文、马新国以及公司董事
会办公室，办公室、财务部、人力资源部、开发部、运营部等部门和所属
三家分子公司负责人。
   工作职责：负责开展公司内控建设各阶段具体工作及组织内部控制的
日常运行。
    （三）监督小组
     组长：陈信卫
    组员：张饶、刘争鸣、秦秀平、谢洁
   工作职责：负责对内部控制的监督检查，就内部控制自我评价报告明
确表示意见。
    （四）咨询机构
   为保证内控实施的质量，公司将聘请专业咨询机构指导和协助公司开
展内控建设相关工作，确保公司内控建设达到合规要求。内控实施工作预
算将根据咨询机构工作情况，通过市场价格进行确定。
    三、内部控制建设工作计划
   内部控制建设分启动，风险识别评估及内控缺陷查找，确定内控缺陷
整改方案，落实内控缺陷整改、固化内控建设成果阶段等阶段。各阶段工
作内容、完成时间如下：
    第一阶段 内控启动阶段


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   （一）工作内容
   1、制订内控实施工作方案，并将工作方案报公司董事会批准。
   2、根据工作方案，建立工作组织架构，明确各级组织职责分工。
   3、采取多种形式，广泛宣传，全面动员，组织各级员工认真学习内部
控制基本规范及配套指引，努力提高各级员工内控理念和风险意识。
   （二）完成时间
   2012 年 3 月 29 日前。
    第二阶段 风险识别评估及内控缺陷查找阶段
   （一）工作内容
   1、聘请咨询机构，指导和协助公司开展内控建设相关工作。
   2、界定内部控制范围。
   3、梳理重要业务流程，识别固有风险，分析评价风险等级，编制风险
清单。
   4、确定重点和优先控制的风险，识别流程中的关键控制活动，编制风
险控制矩阵等相关内控文档。
   5、将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。
   （二）完成时间
   2012 年 9 月 30 日前。
    第三阶段 确定内控缺陷整改方案阶段
   （一）工作内容
   1、确定内控缺陷评价标准。
   2、对发现的内控缺陷进行分类分析。
   3、提出内控缺陷整改方案。
   （二）完成时间
   2012 年 10 月 30 日前。
    第四阶段 内控缺陷整改阶段


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   （一）工作内容
         1、根据内控缺陷整改方案实施整改。
         2、形成内控缺陷整改报告。
   （二）完成时间
         2012 年 11 月 30 日前。
       第五阶段 固化内控建设成果阶段
   （一）工作内容
        形成内控手册或记录风险点及关键控制活动等内控建设成果的体系
文件
   （二）完成时间
        2012 年 12 月 31 日前
       四、内部控制自我评价工作计划
   （一） 工作内容
   1、编制自我评价工作计划，确定评价的具体时间表和人员分工。
   2、确定内部控制缺陷的评价标准。
   3、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。
   4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，
编制整改任务单。
   5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告。
   6、内部控制自我评价报告提交董事会审议批准。监事会对自我评价报
告进行核查，并出具意见。
   7、按要求将内部控制自我评价报告与 2012 年年报同时披露。
   （二）完成时间
       2012 年年报披露前。
       五、内部控制审计工作计划
   （一）工作内容


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 1、聘请对公司内部控制设计及运行有效性进行审计的会计师事务所。
 2、配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。
 3、在 2012 年年报披露的同时对外披露内控审计报告。
（二）完成时间 完成时间
2012 年年报披露前。




                                 重庆百货大楼股份有限公司董事会
                                           2012 年 3 月 26 日




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