本 报 告 防 伪 编 码
                                                           546661747383 号，请登陆
                                                           www.cqicpa.org.cn 查询




              前次募集资金使用情况鉴证报告
                            天健审〔2013〕8-38 号


重庆百货大楼股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的重庆百货大楼股份有限公司（以下简称重庆百货公司）董
事会编制的截至 2012 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供重庆百货公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意本鉴证报告作为重庆百货公司增发股票的必备文件，随同其他申报材料一
起上报。


    二、董事会的责任
    重庆百货公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集
资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对重庆百货公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报


                              第 1 页 共 6 页
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，重庆百货公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规
定，如实反映了重庆百货公司截至 2012 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：龙文虎


           中国杭州                  中国注册会计师：弋守川


                                     二〇一三年三月七日




                              第 2 页 共 6 页
                           重庆百货股份有限公司
                        前次募集资金使用情况报告

中国证券监督管理委员会：
    现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500
号）的规定，将本公司截至 2012 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。


    一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
    (一) 前次募集资金的基本情况
    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1879 号文核准，并经上海证券交易所同
意，本公司采用向特定对象非公开发行股份方式，购买重庆商社（集团）有限公司（以下简
称商社集团）及新天域湖景投资有限公司（以下简称新天域湖景）持有的重庆商社新世纪百
货有限公司（以下简称新世纪百货）100%股权，本公司为上述行为定向发行人民币普通股（A
股）股票 169,093,418 股，发行价为每股人民币 22.03 元，共计募集资金即目标资产价值
372,512.803 万元，坐扣承销和保荐费用 1,300 万元后的募集资金为 371,212.803 万元。另
减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券
直接相关的新增外部费用 400.07 万元后，公司本次募集资金净额为 370,812.73 万元。截至
2010 年 12 月 24 日止，本公司、商社集团及新天域湖景已就该交易需办理过户手续的股权
资产办妥相关产权过户手续。本公司已持有新世纪百货 100%股权。上述募集资金到位情况
业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健正信验（2010）
综字第 030083 号）。
    (二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
    本公司不存在前次募集资金在专项账户中存放的情况。


    二、前次募集资金实际使用情况说明
    (一) 前次募集资金使用情况对照表
    前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
    (二) 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
    本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
    (三) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
    本公司不存在前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异的情况。
    (四) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

                                  第 3 页 共 6 页
    本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
    (五) 闲置募集资金情况说明
    本公司不存在闲置募集资金情况。


    三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
    (一) 前次募集资金实现效益情况对照表
    前次募集资金认购股权 2010 年度、2011 年度、2012 年度实现效益情况对照表详见本报
告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
    (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
    本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
    (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
    本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。


    四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
    本公司前次募集资金用于认购股份的资产即新世纪百货 100%的股权，已经过户至公司
名下，详见本报告一（一）；新世纪百货经营情况良好，经营业绩 2010 年度、2011 年度、
2012 年度均达到盈利预测的水平，详见本报告三（一）。


    五、其他差异说明
    本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在差异。




    附件：1．前次募集资金使用情况对照表
          2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表




                                                          重庆百货大楼股份有限公司
                                                                二〇一三年三月七日




                                  第 4 页 共 6 页
   附件 1

                                                    前次募集资金使用情况对照表
                                                          截至 2012 年 12 月 31 日


编制单位：重庆百货大楼股份有限公司                                                                                                单位：人民币万元

 募集资金总额：372,512.803 万元[注]                                         已累计使用募集资金总额：372,512.803 万元

 变更用途的募集资金总额：                                                   各年度使用募集资金总额：372,512.803 万元

 变更用途的募集资金总额比例：                                               2010 年：372,512.803 万元

                                                                            2011 年：

                                                                            2012 年：

            投资项目                  募集资金投资总额（单位：万元）                 截止日募集资金累计投资额（单位：万元）            项目达到预定
                                                                                                                                       可使用状态日
                                                                                                                      实际投资金额与   期（或截止日
 序    承诺投资        实际投资   募集前承诺    募集后承诺    实际投资金     募集前承诺   募集后承诺    实际投资金
                                                                                                                      募集后承诺投资   项目完工程
 号      项目            项目       投资金额    投资金额          额         投资金额     投资金额          额
                                                                                                                        金额的差额     度）
      新世纪百 新世纪百
      货 100% 股 货 100% 股    372,512.803      372,512.803   372,512.803   372,512.803   372,512.803   372,512.803           0
      权         权
   [注]：募集资金总额即目标资产价值。




                                                                第 5 页 共 6 页
附件 2

                                           前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
                                                            截至 2012 年 12 月 31 日
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司                                                                                             单位：人民币万元
                                                                                                                        截止日        是否达到
     实际投资项目                        最近三年承诺效益                              最近三年实际效益
                                                                                                                      累计实现效益    预计效益
序
             项目名称        2010 年度       2011 年度      2012 年度     2010 年度       2011 年度       2012 年度
号
         新世纪百货 100%股
 1                           32,906.52        33,406.92     37,489.45     33,213.16       37,441.14       44,043.81      114,698.11     是
         权
 2

 3

 4

 5

 6

 7

 8

 9




                                                                  第 6 页 共 6 页