哈慈股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度 报告正本。
一、公司简介
1、公司中文名称:哈慈股份有限公司
英文名称:HACI COMPANY LIMITED
2、公司注册及办公地址:黑龙江省哈尔滨市动力区通乡街169号
邮政编码:150046
3、公司法定代表人:郭立文
4、公司信息披露事务人员:张文博
传真电话:0451-2688688-9407
5、公司股票上市地:上海证券交易所
6、股票简称:哈慈股份
7、股票代码:600752
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额为8,835.1万元,其中:
主营业务利润 8,096.4万元
其它业务利润 432.1万元
投资效益 2.9万元
营业外收支净额 303.7万元
2、会计数据和财务指标
序号 指标项目 单位 1997年 1996年 1995年
1 主营业务收入 万元 22,215.6 15,796.2 14,812.3
2 净利润 万元 8,224.9 6,019 3,310.9
3 总资产 万元 43,475.8 36,330.8 17,944.1
4 股东权益 万元 40,142.9 31,918 11,369.9
5 每股收益 元/股 0.45(摊薄) 0.66 0.47
0.60(加权)
6 每股净资产 元/股 2.21(摊薄) 3.51 1.61
2.94(加权)
7 净资产收益率 ％ 20.49(摊薄) 18.86 29.12
22.83(加权)
8 调整后每股净资产 元/股 2.15(摊薄)
2.86(加权)
9 股东权益比率 ％ 92.3 87.85 63.36
注:主要财务指标计算方法
1)全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2)加权平均的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/[(期初普通股股份总数×12+期内送股数×6)/12]
每股净资产=期末净资产/[(期初普通股股份总数×12+期内送股 数×6)/12]
净资产收益率=净利润/[年初股东权益+年末股东权益)/2
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(期初普通股股份总数×12+期 内送股数×6)/12]
3、报告期内股东权益变化情况:(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数 9095 12512.5 3563.5 594.3 6747 31918
本期增加 9095 1233.7 411.2 6991.1 17319.8
本期减少 4547.5 4547.5 9095
期末数 18190 7965 4797.2 1005.5 9190.6 40142.8
变动原因 送增股 增股 利润提取 利润提取 转增股
利润提取
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
九七年度公司股份变动情况
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-)
送股 公积金转股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股 5663 2831.5 2831.5 5663 11326
2.内部职工股 1132 566 566 1132 2264
尚未流通股份合计 6795 3397.5 3397.5 6795 13590
二、已流通股份
境内上市的人民币 2300 1150 1150 2300 4600
普 通 股
已流通股份合计 2300 1150 1150 2300 4600
三、股份总数: 9095 4547.5 4547.5 9095 18190
2、股东情况介绍
1997年12月31日,本公司共有股东39211户,其中发起人法人股1户, 职工内部股股东总数为2014户,社会公众股股东总数为37196户,其中前 十名股东持股情况如下:
股东名称 年末持股数量(万股) 持股比例(％)
哈慈集团公司 11326 62.26
黑财证券 100.06 0.55
海南海口 86.53 0.48
施书来 59.56 0.33
韩亚坤 45.44 0.25
海南深圳 38.91 0.22
郭子峰 32 0.18
张桂兰 27.88 0.15
宋欣伟 27.08 0.15
王中秋 26.75 0.15
刘君平 26.72 0.15
持有本公司5％以上股份的股东是哈慈集团公司,97年初持股数为5663万股,年度内因送转股份增持5663万股,年末持股数量为11326万股。
持有本公司10％以上法人股东哈慈集团公司法定代表人:郭立 文, 经营范围为主营:从事医疗器械、普通机械、电器机械、建筑材料、电 子产品、通信设备、农业机械、化工产品、工艺美术品、医疗保健品、锅炉配件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务及上述产品的售后服务、服装、玩具及塑料制品制造。兼营:物资供销业,国内贸易(国 家有专项规定的除外),通过代理开展易货贸易,销售易货换回的商品。
哈慈集团公司未将其持有股份质押。
3、公司董、监事,高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持 年末持 变化原因
股数(股) 股数(股)
郭立文 董事长兼总经理 10000 20000 送股 转增股
刘森林 副董事长副总经理 1000 2000 送股 转增股
于静波 董事 党委书记 5000 10000 送股 转增股
郭尚军 董事 副总经理 5000 10000 送股 转增股
赵 力 董事 副总经理 5000 10000 送股 转增股
张文博 董事 副总 董秘 1000 2000 送股 转增股
王承祥 董事 总会计师 0 0
张文豪 董事 总工程师 0 0
苗新生 董事 0 0
郭子鉴 董事 5000 10000 送股 转增股
王 宇 董事 3600 7200 送股 转增股
李剑白 董事 0 0
孙效良 董事 0 0
李童金 监事会主席 0 0
葛文清 监事 4000 8000 送股 转增股
谷万春 监事 0 0
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度没有募集资金,但有报告年度之前幕集资金延续 到本年度内使用。
1、招股说明书承诺投资项目与实际投资项目:
序号 投资项目 承 诺 实 际
总投资额 进 度 截止97年底 截止97年底 进 度
(万元) (年/月) 投资额(万元) 投资额(万元) (年/度)
1 哈慈五行针 2900 1998 2900 4595 1997.6
2 加能保健服装 2925 1999 2626 1200
3 尘肺诊治仪 2907 1999 1744 暂不投入
4 贵宾酒 0 900
5 合计 8732 7270 6695
剩余部分资金将继续投入,目前参与公司流动资金循环。
2、项目调整说明
公司原承诺投资三个项目,共计8,732万元,到1997年底计划投入6,980万元,现实际投资两个项目,已投入6,405万元,加大了市场畅销产品哈慈五行针的投资额,并加快了该项目进度,减缓了加能保健服装投资进度,暂不投入尘肺诊治仪,有关情况说明如下:
1)调整原因
公司董事会根据市场新情况,认为哈慈五行针将无形针代替有形针,符合中国绿色疗法和世界自然疗法这一主题,市场前景广阔,决定将公司主要资金投向该项目,加大投资额,加快投资进度,加大营销策划和广告 宣传力度。
2)调整程序及披露情况
公司董事会于97年3月24日召开董事会向股东大会递交了《关于调 整投资项目的决议》和《关于压缩固定资产投资,增加流动资金,提高资金使用效率的决议》,该两项决议经1997年4月28日召开的股东大会审议通过,并于1997年4月30日在《中国证券报》和《上海证券报》以股东大会决议公告形式向社会公众进行了披露。
3、资金使用效果说明
1)调整投资项目使公司97年经济效益大幅增长。在股本翻倍的情况下,每股收益摊薄仍达0.45元。
2)调整投资项目使公司形成了新的拳头产品和新的利润增长点。哈慈五行针提前半年达到了原设计能力,并于1997年12月份实际生产能力 比原设计能力翻了一番。使该产品成为公司新的拳头产品,为公司1997 年及今后的效益持续增长提供了新的利润增长点。
4、在投项目计划进度及预计收益
加能保健服装已投入1200万元,并将进一步追加设备投资,1998年年底投产,1999年达产,达产后预计年新增收入14,898万元,年新增利润3022万元。
五、重要事项
1、重大事件
1报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况
股东会情况:
公司本年度内共召开两次股东大会。
公司1996年度股东年会于1997年4月28日召开。出席本次会议的股 东及其代表共计持股5864.774万股,占公司总股本的64.5％。本次股东 会审议通过了:《1996年年度报告》、《1996年度董事会工作报告》、 《总经理业务报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算及1997年度财务预算的报告》、《1996年度利润分配方案》、《资本公积金转增股本方案》、《关于调整投资项目的决议》、《关于压缩固定资产投资,增加流动资金,提高资金利用效率的决议》、《关于董事会成员,监事会成员津贴的提案》。
公司1997年临时股东会于1997年9月19日召开。出席会议股东及其 代表共计持股11396.5万股,占公司总股本的62.65％,本次股东会审议通过了《关于修改公司章程预案》、《关于1997年增资配股预案》,否决 了《关于投资新建深圳市哈慈投资发展有限公司预案》。
董事会会议情况:
本年度公司董事会共召开了七次董事会,作出如下主要决议:
a.对公司管理体制及机构进行了调整,重新聘任公司高级管理人员 。
b.审议了一九九六年年度报告及一九九七年中期报告。
c.制定了一九九六年年度利润分配及资本公积金转增股本预案。
d.作出关于调整投资项目及关于压缩固定资产投资、增加流动资金,提高资金使用效率的决议。
e.提出了关于1997年公司增资配股预案。
f.提出了《关于投资新建深圳哈慈投资发展有限公司》的决议。
g.对《公司章程》提出了修改意见。
h.提出了资本经营与产业经营并举的经营战略。
i.租用山东烟台牟平区养马岛海水养殖场,租期五十年,总投入900 万元。
监事会会议情况:
本年度公司监事会共召开了二次会议,对董事会提出的关于调整投 资项目及压缩固定资产投资,增加流动资金,提高资金利用效率这一预案进行了讨论并给予充分肯定;对于97年中报进行了审核。公司监事会列 席了各次董事会会议。
2)报告期内发生的增资扩股事项
公司于1997年6月19日实施了经股东大会审议通过的10送5转5的方 案。并于1997年8月14日重新办理了工商变更登记。
3)报告期内发生的收购兼并事项
a.投入288万元购买黑龙江省新源保健品开发公司及哈尔滨市三威 实业有限公司部分土地、厂房及资产;
b.投入1350万元购买江苏省邗江县杭集镇保健品厂部分土地、厂房及附属设施;
c.投入520万元购买扬州邗江县中意旅游用品厂部分厂房及土地, 并投资1335.5万元在该地新建厂房及办公楼;
d.投入960万元购买天津北斗保健品有限公司土地、厂房及其设备 等。
4)重大关联交易事项
哈慈集团公司是本公司的控股公司,占总股份的62.26％。哈慈集团公司以其遍布全国各地的销售分公司,经销本公司产品,本公司97年向集团公司销售货物12,979.5万元,占全部售货的58.43％,销售价格为公司 制定的出厂价。
5公司无重大诉讼、仲裁事项,无承诺事项、或有事项、期后事项。
6本公司报告期内注册地址、法定代表人、董事、监事等未有变动 。
7本公司本年度聘请的会计师事务所未有变动,仍为哈尔滨会计师事务所。
2、公司本年度利润实现数与预测数差异的说明
1997年公司超额完成了96年年度报告披露的97年计划主营业务收入和利润总额的经济指标。公司97年全年完成主营业务收入2.22亿元,比 上年增长40.5％,完成了年度计划的111％;利润总额为8,835.1万元,比 上年增长46.8％,完成年度计划的135.9％。本年度利润实现数高于利润预测数的20％以上,是由于公司董事会将募集资金有效、合理、充分利 用,投入到高科技、高附加值医疗保健产品哈慈五行针的生产,实施以购买其它企业部分资产(土地、厂房、设备)等方式,提前半年时间实现原 设计生产能力。公司采用电视宣传、专卖店等多种营销方式,很快使哈 慈五行针成为适销对路、供不应求的产品。
3、本年度利润分配预案
1997年度实现的净利润为8,224.9万元,提取10％法定公积金822.49万元,提取5％法定公益金411.25万元,加上年度结转未分配利润2,199.4万元,累计可供股东分配的利润为9,190.61万元,为立足公司长远发展, 利润在98年上半年不分配。
六、财务报告
1、审计意见(哈会股一审字(1998)第001号)
哈慈股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司1997年12月31日的资产负债表及1997年度 损益表和财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我 们的责任是对这些会计报表表达审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份制试点企 业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年 12月31日的财务状况和1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。
哈尔滨会计师事务所 中国注册会计师 刘存有
中国.哈尔滨 中国注册会计师 徐少璞
一九九八年三月二日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
主要会计政策:
(1)会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计年度:公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为 计价基础。
(5)记帐方法:借贷记帐法。
(6)坏帐准备:坏帐核算采用备抵法;按应收帐款年末余额的3‰计提。
(7)会计报表编制方法:以公司本部、各分公司的会计报表为基础, 经过抵销上缴下拨款项和内部往来汇总后形成公司会计报表。
(8)存货计价:存货按实际成本计价,存货发出采用加权平均法确定 其实际成本,低值易耗品采用“五五摊销法”;存货核算实行“永续盘存制”。
(9)长期投资核算方法:债券投资按实际支付的价款入帐,应计的当 期利息计入当年投资收益,股票投资和其他投资占被投资单位注册资本 比例20％以下的按成本法核算;20％到50％之间的按权益法核算、50％ 以上的编制合并会计报表。
(10)固定资产及折旧:固定资产采用实际成本计价,并按国家财务制度规定分类并确定折旧年限,折旧按直线法计提,并按固定资产原值的4 ％计留残值。
(11)在建工程核算方法:在建工程指兴建中的厂房、安装中的各种 设备等;在建工程按实际成本计价;在建工程以交付使用作为确认为固定资产的时点。
(12)无形资产及摊销:无形资产为专利、商标权及土地使用权,均以实际成本计价。专利、商标权按不少于五年的受益期限采用直线法摊销;土地使用权自取得之日起按出让期限采用直线法摊销。
(13)递延资产及摊销:递延资产系开办费和租用山东省烟台市牟平 区养马岛海水养殖场租金,均按实际成本计价。开办费按五年并采用直 线法摊销;租赁费按租期五十年并采用直线法摊销。
(14)股票发行时,申购无效的投资者冻结资金所产生的存款利息收 入,按5年期限平均转销。
(15)税项:按税法规定,按产品销售额的17％计算销项税额,并按销 项税额抵扣进项税额后的余额缴纳增值税。以应税产品销售收入的10％计征消费税。
公司作为国务院批准的高新技术产业开发区--哈尔滨高新技术产业开发区内94年新办企业,按国家财税字[1994]001号文,以及哈地税函字 [1994]13号文“开发区企业从被认定之日起免征所得税三年,免征期满 后经批准再给减半三年的优惠,此后按15％的税率征收所得税”的规定 缴纳所得税。1997年是按7.5％的所得税税率缴纳所得税的第一年。
(16)营业收入的确认
于劳务已经提供、商品已经发出,收到货款或取得收取货款的凭证 时,确认营业收入实现。
(17)利润分配
1)弥补亏损;
2)提取10％法定盈余公积金;
3)提取5％公益金;
4)提取任意公积金、以利润分配普通股现金红利均按董事会决定的分配预案在当年预分。
主要会计科目附注:
(1)应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金额(元) 占总额％ 金额(元) 占总额％
一年以内 76,282,772.02 97.24 108,276,279.44 96.04
一至二年 1,059,794.73 1.35 4,372,372.15 3.88
二至三年 770,557.95 0.98 89,697.86 0.08
三年以上 335,420.32 0.43 -- --
合 计 78,448,545.02 100.00 112,738,349.45 100.00
减:坏帐准备 235,345.63 338,215.05
应收帐款净额 78,213,199.39 112,400,134.40
应收帐款较年初减幅30.42％,主要系应收哈慈集团公司的销售货款较年初减少所致。
在本帐户中持有本公司5％以上股份的主要股东哈慈集团公司的应 收帐款为75,806,140.07元,是对哈慈集团公司销售货物而形成的一年以内的应收帐款,比年初101,513,364.12元减幅25.32％。
(2)其他应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额(元) 占总额％ 金 额(元) 占总额％
一年以内 10,707,310.07 81.22 7,763,282.95 87.20
一至二年 1,174,494.11 8.92 569,347.23 6.40
二至三年 1,205,865.62 9.15 290,174.60 3.26
三年以上 91,260.23 0.71 279,805.76 3.14
合 计 13,178,930.03 100.00 8,902,610.54 100.00
在本帐户中无持有本公司5％以上股份的主要股东的其他应收款; 无欠款单位欠款额占总额10％以上款项。本帐户明细款项主要有职工出差备用金、预付大宗广告费以及其他非经营性业务款项。
(3)待摊费用
项 目 1997.12.31 1996.12.31
房屋租赁费 86,666.66 155,000.00
加工费 -- 90,200.00
包烧费 -- 27,561.35
广告费 1,600,000.00 --
合 计 1,686,666.66 272,761.35
待摊费用比年初增幅518.37％,主要系本年度支付下年度广告费所 致。
(4)存货
项 目 1997.12.31 1996.12.31
产成品 62,483,132.82 44,842,911.71
在自品及自制半成品 1,354,805.15 1,257,934.02
原材料 21,737,724.56 8,814,702.49
低值易耗品 903,178.95 810,969.00
合计 86,478,841.48 55,726,517.22
存货比年初增幅55.18％,系因扩大销售使年末存货较年初增加所致。
(5)长期投资
长期投资期末余额499,625.00元。
长期投资期末余额与年初数一致。其中:股票投资无市价,并均采用成本法核算。
1)股票投资:
被投资公司名称 股份类别 股数(股) 拥有股权(％) 投资金额(元)
哈一百股份公司 法人股 50,000.00 0.5 90,000.00
哈百货大楼 法人股 20,000.00 0.2 36,000.00
合 计 70,000.00 —— 126,000.00
2)债券投资:
债券种类 到期日 面值(元) 年利率 投资金额(元) 备 注
住房债券 98.1.30 73,625.00 —— 73,625.00 到期还本付息
债券投资利息按银行活期储蓄利息分段计息。
3)其他投资
被投资单位名称 投资期限 拥有股权(％) 投资金额(元)
哈市合作银行动兴支行 元 2.3 300,000.00
(6)固定资产
固定资产原值比年初增幅70.72％,主要系增加厂房及通用设备所致。
(7)在建工程
名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金 工程 批准文号
(万元) (元) (元) (元) 来源 进度％
锅炉房 30 242632.55 64,809.70 自筹 完工 无
厂房及办公楼
1336 6800000.00 6800000.00 自筹 45
董事会决议
合 计 1366 242632.55 6864809.70 6800000.00
在建工程无利息资本化金额;在建工程比年初增幅2,702.59％,均系增加在建厂房及办公楼所致。
(8)递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 131544.05 -- 2416.90 89127.15
固定资产租赁费 9000000.00 90000.00 8910000.00
合 计 131544.05 9000000.00 132416.90 8999127.15
递延资产较年初增幅6,741.15％,系增加租赁烟台市牟平区养马岛 海水养殖场租金所致(租期自1997年7月1日起计五十年)。
(9)应付帐款
年 度 1997.12.31 1996.12.31
金额(元) 13,654,000.43 5,474,403.01
本帐户中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
应付帐款较年初增幅149.42％,系扩大生产、增加购入原材料所致 。
(10)股本
股本较年初增幅100％,是按1997年4月28日股东大会审议通过的1995年、1996年度分配方案以1995年、1996年度利润向全体股东按10:5的 比例派送红股,以资本公积向全体股东按10:5的比例转增股本形成的。
(11)资本公积
资本公积较年初减幅36.34％,是按1997年4月28日股东大会审议通 过的分配方案,以资本公积向全体股东按10:5的比例转增股本形成的。
(12)盈余公积金
盈余公积较年初增幅34.62％,系本年度提取所致。
(13)财务费用
财务费用比同期减幅78.36％,系增加银行存款利息并减少银行贷款利息所致。
(14)营业外收入
项 目 1997 1996
无法支付的应付款 34,425.53 28,604.80
罚款收入 2,649.77 140.28
固定资产盘盈 -- 23,173.10
申购股票无效者
冻结资金利息摊入 3,337,943.60 3,337,943.60
合 计 3,375,018.90 3,389,861.78
(15)营业外支出
项 目 1997 1996
罚款支出 383.02 1,250.00
捐赠费 333,665.18 60,000.00
非常损失 3,780.10 --
合计 337,828.30 61,250.00
营业外支出比年初增幅451.56％,主要是由增加捐赠支出形成 的。
关联交易:
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
哈慈集团 动力区通 磁疗保健品 母公司 集体 郭立文
公司 乡街169号 开发及销售 同一董事长
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 增加数 减少数 年末数
哈慈集团公司 8,000 0 0 8,000
(3)存在控制关系的关联方的股份或权益及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 持股比例 增加数 减少数 期末数 持股比例
哈慈集团
公 司 5,663 62.26％ 5,663 0 11,326 62.26％
(4)关联交易事项:
1)销售货物关联交易定价政策
公司销售货物除依赖自身销售系统进行外,一部分借助哈慈集团公 司在全国各地的销售网络来进行,公司向哈慈集团公司销售货物的价格 执行公司制定的出厂价。
2)销售货物
1997 1996
企业名称 金 额 占销货 金 额 占销货
哈慈集团公司129,794,860.08 58.43％ 52,044,006.75 32.95％
向哈慈集团公司销售货物比同期增加是因公司扩大销售形成的。
3)房屋租赁
企业名称 1997 1996 依 据
哈慈集团公司 4,556,500.00 4,556,500.00 房屋租赁协议
4)关联方应收应付款项余额占总额百分比
项目 企业名称 1997年 占总额 1996年 占总额
应收帐款
哈慈集团公司 75806140.07 96.63％ 101513364.12 90.04％
其他应付款
哈慈集团公司 1312391.63 67.65％
5)关联方关键管理人员1997全年报酬
姓名 职务 平均应发工资 平均所得税 平均实得工资
郭立文 总经理 23,760.00 972.00 22,788.00
1996年全年报酬同1997年全年报酬。
七、备查文件
1、载有董事长郭立文先生亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正 本;
4、本公司章程。
哈慈股份有限公司董事会
一九九八年三月四日
