河南冰熊保鲜设备股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称:河南冰熊保鲜设备股份有限公司
公司英文名称:HENAN BINGXIONG FRESH- PRESERVATTON
BQUIPMENTS CO.LTD
2、公司注册地址及办公地址:河南省民权县府后街22号
邮政编码:4768000
3、公司法定代表人:许敏祥
4、公司咨询机构:公司证券处
电话:0370-2319148
传真:0370-2318293
公司信息披露人:马剑
5、公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:冰熊股份
公司股票代码:600753
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度,公司实现的利润总额及其构成
(单位:元)
利润总额: 27418843.62
其中:主营业务利润: 21415862.71
其他业务利润: 113429.41
投资收益: 5898444.69
营业外收支净额: -8892.92
(二)主要会计数据和财务指标
项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元): 139216054.38 120111977.75 197794425.06
净利润(元): 23268333.62 22176014.36 21652482.54
总资产(元): 371410703.13 370824697.97 213505389.97
股东权益(元): 230535170.56 207266836.94 83205060.92
每股收益(元): 0.29 0.28 0.27
每股净资产(元): 2.88 2.59 1.04
净资产收益率(%): 10.09 10.70 26.02
调整后每股净资产(元): 2.80 2.48 1.25
加权计算的净资产收益率(%)10.63 15.27 34.71
注:(1)本公司报告期内股本没有发生增减变化,没有发行新股也未 送、配股,每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产加权数、摊薄 数相同。
(2)本报告期距披露日前实施了每10股送1股,公积金转增5股。
主要财务指标计算公式:
加权计算资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100%
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(三)报告年度内股东权益就动情况:(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公积金
未分配利润 合计
期初数 80000000.00 107792119.36 2921207.64 973735.88
16553509.94 207266836.94
本期增加 3490250.04 1163416.68
19778083.58 23268333.62
本期减少
期末数 80000000.00 107792119.36 6411457.68 2137152.56
36331593.52 230535170.56
注:(1)盈余公积本期增加3490250.04元,是因为本年度提取10%法定盈余公积金,公益金后转入所致。
(2)未分利润增加19778083.58元,是因为年度净利润提取盈余公积 金,公益金后转入所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况
数量单位:万股
项目 期初数 期末数
尚未流通股份:
国有法人股 6000 6000
尚未流通股合计 6000 6000
已流通股份:
境内上市人民币普通股 2000 2000
已流通股合计 2000 2000
股份总数 8000 8000
(二)股东情况介绍
截至1997年12月31日,公司前十名最大股东名单:
股东名称 年末持股数(股) 占总股本
1、河南冰熊制冷工业集团 60000000 75%
2、云南富滇 1339983 1.6%
3、锦州证券 766500 0.96%
4、刘龙财 353000 0.44%
5、沈健 200000 0.25%
6、健皖基金 155000 0.19%
7、 145000 0.18%
8、丽江乡发 125534 0.16%
9、鲍根宝 125440 0.057%
10、金琼慧 121600 0.15%
四、募集资使用情况
1、8000台低温陈列柜技术改造项目
招股说明书承诺的8000台低温陈列柜项目,计划总投资8473.34万元,新增流动资金5240万元,本公司募集资金到位后,本着多快好省,务实办事的原则,于97年5月投入222.32万元人民币购买了冰熊集团瑞洗衣机有限公司的车间、厂房及与本项目有关的设备,并投入1000万元,对该部分 设备进行了技术改造,使其符合低温陈列柜项目的技术要求。目前公司 与意大利考斯坦公司合资的该项目已取得实质性进展,四月份将正签订 协议,同时,将引进意大利高压发光机等。设备,引进设备与试生产追加 流动资金共需3600万元,今年10月将投产,可望产生效益。
2、年产15万台冷柜生产线技改项目,计划总投资8398万元,其中固 定资产投资2798万元,新增流动资金5400万元,由于冷柜压缩机所用制冷剂为直接危害人类健康的CFC类物质,我国自正式参加"保护臭氧层的维 也纳公约"以后,承诺在2003年12月31日以前,在中国制冷工业中停止使 用CFC类物质,所以本公司必须作出相应的承诺,致使该项目无法实施。
该变动已由1997年5月31日召开的股东大会审议表决通过,决议公告刊登在1997年6月2日《上海证券报》上。
由于家电行业竞争十分激烈,公司原有的生产设备已不能满足生产 的需要。为扩大生产规模,加速产品的更新换代,使产品在市场上保持领 先的地位,经公司一届四次董事会决议通过,决定投资3100万品,对公司 原有的厂房、设备、生产线进行了较大规模的改造;推出了具有明确市 场定位的一系列新品,其中,冰衬冰箱是参与世界卫生组织医用冰箱招标而研制的,冰箱整体性能处于国际领先水平,填补了我国医药冰箱的空白。另外,公司对一九九五年新开发的产品及现有保留的老产品进行了全 面的技术改进,如:改原意大利温带型冷柜为适应我国南北气候带冷柜, 改进控制盘设计等二十多项技改。
通过本次大规模的技改,公司的生产能力由原来的年产20万台冷柜 增加到年产30万台冷柜,新增效益600多万元。为公司产品了终打入国际 市场创造了条件。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介:
股东大会:报告期内,公司召开了一次股东大会和一次临时股东在会。股东大会于1997年5月31日在河南省商丘市宏港大酒店会议室召开,出席股东75人,共代表股份6024.07万股,占公司总股本的75.30%。符合《 公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下决议：《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《总经理工作报告》、《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》、《1996年度利润分配方案》、《暂不审议97年增资配股说明的议案》、《增选及改选公司董事的议案》、《增选及改选公司董事的议案》、《修改公司章程的议案》、《授权董事会行使投资额审批权限的议案》、《关于更改对募集资金运用情况说明的议案》。
临时股东大会于1997年3月31日在公司举行,会议审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》。
董事会:报告期内,公司共召开五次董事会。
第一次会议于1997年2月23日召开,会议提出了关于更换会计师事务所的议案:由原来的亚太会计师事务所更换为郑州市会计师事务所。
会议于根据公司总经理提名,聘任底光灿先生、马剑先生为公司副 总经理;陈峰先生和冯振华先生不再担任副总经理职务;聘任林来中先生为公司财务总监。
第二次会议于1997年4月20日召开,会议讨论通过了《关于1997年度增资配股的预案》。
第三次会议于1997年4月24日召开,会议审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《总经理工作报告》、《1996年财务决算 和1997年财务预算的报告》、《1996年利润分配预案》、《1997年度配股预案》、《推荐增选董事会候选人》、《关于授权董事会行使投资额度审批权限的预案》及《关于募集资金使用情况的说明》和《关于召开1996年度股东大会事项》等其它事项。
第四次会议于1997年8月10召开,会议审议通过投资3100万元进行大规模的技术改造。
第五次会议于1997年9月18日召开,会议审议通过了《关于成立配股工作领导小组的议案》。
监事会:报告期内,公司监事会共召开了三次会议
第一次会议于1997年6月2日召开,会议议程是:听取财务处关于中期报告和郑州市会计师事务所对年度报告审议情况的汇报。
第二次会议于1997年6月10日召开,会议议程是:听取证券处和财务 处关于1996年度利润分配议案有关情况的汇报。
第三次会议于1997年10月16日召开,会议议程是:听取与意大利考斯坦和日本住友公司商业陈列柜合资项目进展情况的汇报。
2、因工作安排等原因,股东东大会批准,陈峰先生不再担任公司董 事职务。
3、因原亚太会计师事务所工作疏忽,造成2000万股的社会公众股错 记入"资本公积"科目,经董事会提议和股东大会批准,会计师事务所由亚太会计师事务所改为郑州会计师事务所。
4、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、其他重大事件
(1)公司通过国家环保局申报的淘汰CFCs项目已经蒙特利尔议定书 多边基金执行委员会批准,并获赠款2550605美元。
(2)公司一届十一次董事会决定在1997年度末总股本8000万股的基 础上,向全体股东按每10股送1股的比例分配96年红利,同时,用资本公积金向全体股东进行每10股转增5股的分配预案。
根据1996年12月31日郑州会计师事务所财务审计报告:1996年度公 司可股东分配利润16553509.94,按10:1的比例送红股800万股(每股面值1元);资本公积金107792119.36元,按10:5的比例转增股本4000万股。送 股和转增股后公司总股本为12800万股。其中国有法人股为9600万股,社 会公众股为3200万股。
该分配预案已经1998年3月1日召开的公司1998年第一次临时股东大会审议通过,目前已实施完毕。
(3)公司一届十一次董事会提出1998年度实施配股议案,以1997年末总股本8000万股为基数,每10股送3股,配股价暂定为4.5--6.0元之间,本次配股的募集资金主要用于"蒙特利尔多边基金赠款项目"的配套资金。 本议案将由公司董事会提交1998年4月23日召开的公司1997年度股东大 会审议。
(二)1997年公司主营业务收入139216054.38元,实现净利润2368333.62元,提取10%的法定公积金236833.36元,提取5%法定公益金1163416.68元,加上年初未分配利润16553509.94元,当年度可供股东分配的利润为36331593.52元,根据公司发展生产需要,公司1998年中期这前不分配,也不进行资本公积转增股本。
以上议案已经1998年3月19日董事会审议通过,还需股东大会表决。
六、财务报告
1、审计意见:本公司财务报告经郑州市会计师事务所中国注册会计 师胡建新、宋大力审计,并出具无保留意见的审计报告(郑会证审字(1998)012号)。
2、会计报表:
(1)资产负债表(附表一);
(2)利润及利润分配表(附表二);
(3)财务状况变动表(附表三)。
1997年度会计报表附注
一)、公司简介
河南冰熊保鲜设备股份有限公司于1996年6月经河南省人民政府豫 股批字[1996]第6号文批准,由河南冰熊制冷工业集团独家发起募集设立,并经中国证临会批准,于1996年9月27日在上海证券交易所挂牌交易。 公司注册及办公地址:河南省民权县府后街22号,公司注册资本:8000万 元人民币,公司法定代表人:许敏祥。
公司主要经营:卧式系列冷柜和其他制冷保鲜产品的开发、制造、 销售,其主导产品为冰熊牌冷柜。
二)、主要会计政策。
1、会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间:公司会计年度采用"公历年制",即1月1日至12月31日 。
3、记帐原则和计价基础:公司以权责发生制为记帐原则,以历史成 本为计价基础。
4、外币核算方法:公司以人民币作为记帐本位币。发生外币经济业务时,与外币业务相关的帐户采用业务发生时的市场汇率折合人民币入 帐。月末各外币帐户的余额按月末市场汇率进行调整。月末市场汇率折合的人民币金额与原帐户人民币金额之间的差额作为汇兑损益,记入当 期损益。
5、坏益核算方法:公司对坏帐采用备抵法进行核算,坏帐准备按年 末应收帐款余额的5%计提。
6、存货核算方法:公司的存贷主要有原材料、在产品、产成品和低值易耗品。原材料的日常核算以实际成本计价核算,发出时采用加权平 均法计价;生产成本按品种法进行核算;产成品按实际成本计价核算,发 出时按加权平均法计算;低值易耗品采用一次摊销法。
7、长期投资核算方法:债券投资采用成本法核算。
8、固定资产及其年旧核算方法:
1)固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的劳动资料作为固定资产。
2)固定资产及其折旧核算方法;
3)固定资产折旧采用平均年限法,按分类折旧率按月计提。
各固定资产类别、使用年限、净残值率及折旧率列示如下: 固定资产类别 使用年限(年) 净残值率% 年折旧率%
房屋建筑物 25-30 3 2.77-3.80
机器设备 10-14 3 6.93-9.70
运输设备 8-12 3 8.08-12.00
其他设备 6-14 3 6.93-16.00
9、在建工程核算方法:公司在建工程采用实际成本法核算,工程竣 工验收办理决算后转入固定资产。
10、无形资产及其摊销核算方法:公司的无形资产均为土地使用权 。 生产用地自1996年4月起按50年等额摊销:生活用地自1997年6月起按70 年等额摊销。
11、销售收入确认原则:公司以产品已发出、劳务已提供,同时收讫介款或取得收取介款的凭据时,确认为销售收入的实现。
12、税项;公司承提的主要税项如下:
1)增值税:销项税税率17%,按扣除进项税额后的余额计缴。
2)城市维护建设税:按实缴增值税额的5%计缴。
3)教育费附加:按实缴增值税额的3%计缴。
4)所得税:根据河南省人民政府豫政府豫政文[1996]134号文件规定,自1996年起,对河南冰熊保鲜设备股份有限公司所得税实行"照章纳税,财政返还,实际税负15%的政策。
5)其他税项按国家有关规定执行。
13、利润分配:根据公司法及公司章程规定,公司对实现净利润,按10%提取法定盈余公积金,按5%提取法定公益金,根据公司1998年第一次临 时股东大会决议:公司决定以97年末股本为基础,向全体股东按每10股送1股分配1996年红利,同时用资本公积金向全体股东按每10股转增5股。
三)、资产负债表项目注释: 金额单位:人民币元
1、货币资金
项目 币种 原币余额 折合率 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 人民币 281903.44 75266.52
现金 美元 44991.27 82798 372518.71 --
(97)
现金 美元 36491.27 82982 -- 302800.86
(96)
银行 人民币 4586209.36 2987565.09
存款
银行存 美元 6043.44 82982 -- 50149.67
款(96)
合计 5240613.51 3415793.14
货币资金较上年增长53.42%,主要原因系收回欠款引起货币资金增 加。
2、应收票据
票据种类 出票单位 出票日期 到期日
金额 备注
银行承兑汇票 郑州百文股份有限公司 97.09.03 98.03.30
4000000.00 已质押
银行承兑汇票 郑州百文股份有限公司 97.12.08 98.06.08
1000000.00
银行承兑汇票 济宁亚太实业集团总公司 97.10.05 98.04.15
2000000.00 已质押
银行承兑汇票 济宁亚及实业集团总公司 97.10.05 98.04.15
3000000.00 已质押
银行承兑汇票 济宁亚及实业集团总公司 97.10.05 98.04.15
3000000.00 已质押
银行承兑汇票 宝鸡华通商厦家电公司 97.12.24 98.06.24
2000000.00 已质押
银行承兑汇票 宝鸡华通商厦家电公司 97.12.24 98.06.25
合计
17000000.00
应收票据较上年增长16510000.00元,主要原因系采用银行承兑结算方式增加所致。
应收票据中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位的票据。
3、应收帐款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 24849310.73 22324345.32
1--2年 10492148.74 13464658.19
2--3年 3372784.21 402982.34
3年以上 494856.32 253895.94
合计 39209100.00 36445881.79
应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
4、坏帐准备
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
期末余额 196045.50 182229.41
5、预付货款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 10283210.23 11119210.92
1--2年 147848.00 20000.00
2--3年 146651.48 1655271.48
3年以上 483587.50 --
合计 11060297.21 12794482.40
预付货款中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项
6、其他应收款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 72445834.87 103973764.73
1--2年 200000.00 56733.60
2--3年 -- 238000.00
3年以上 221891.01 63779.61
合计 72867725.88 104332277.94
其他应收款较上年降低30.16%,主要原因系收回对外拆借资金所致 。
其他应收款期末余额中法人股股东河南冰熊制冷工业集团(含下属 分公司及其他公司)欠款58733584347元,所得收益741.43万元。
注:见关联方及交易。
7、待摊费用
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
增值税期初存货 3262784.15 8717422.79
已征税款
预交广告费 2026236.40 --
合计 5289047.55 8717422.79
待摊费用较上年减少39.32%,主要原因系企业增值税期初存货已征 税款抵扣所致。
8、存货
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
原材料 15823762.74 42516522.54
在产品 3735105.26 3874771.01
产成品 128348646.47 106356683.82
低值易耗品 152181.06 109681.06
合计 148059695.53 152857658.43
9、长期投资
项目 1997年12月31日
债券投资 4050.00
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
国库券 4000.00 10% 4000.00 92.05.25
电力债券 50.00 50.00 97.09.21
合计 4050.00 4050.00
10、固定资产及折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 19315416.39 10864173.43 30179589.82
通用设备 28362884.10 12875400.00 41238284.19
运输设备 6191250.04 1135452.80 7326702.84
其他设备 14466244.02 177513.00 14643757.02
合计 68335794.55 25052539.23 93388333.78
固定资产原值较上年增长36.66%,主要原因系为解决关联企业债务,河南水熊制冷工业集团以"以物抵债"方式将期所属化瑞洗衣机厂资产转 入本公司所致。
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 4288553.21 1151704.38 -- 5440257.59
通用设备 14827586.95 2258567.03 -- 17086153.98
运输设备 1630142.50 248306.04 -- 1878448.54
其他设备 7050143.55 1073892.21 -- 8124035.76
合计 27796426.21 4732469.66 -- 32528895.87
(3)固定资产净值
1997年12月31日 1996年12月31日
期末余额 60859437.91 40539368.34
11、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度
办公楼 1800000.00 2508228.09 201351.78 2709579.87
募股资金 100%
冷一车间 2200000.00 2132000.00 -- 2132000.00
同上 96%
散件库 1300000.00 1300000.00 -- 1300000.00
同上 100%
其他 -- 29279.93 97195.40 126475.33
自筹
合计 5300000.00 5969508.02 298547.18 6268055.20
12、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 5440484.53 421200.00 113976.69 5747707.84
无形资产本期增加421200元,系本公司于97年5月在商丘经济技术开发区购买生活用地3.51亩,按70年额摊销。
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率%
银行借款
其中:抵押 14500000.00 97.12.26-98.12.31 7.92-12.00
担保 16090000.00 25002900.00 97.03.08-98.12.02 7.05-13.5
信用 20099100.00 2000000.00 97.10.08-98.08.08 15.00
其他单位借款
其中:信用
17166447.48 1580000.00 97.03.11-98.06 10.00-11.52
合计 53355547.48 43082900.00
短期借款中有50万美元外汇借款,按报表日汇率1美元=8.2798元人 民币,折合人民币4139900.00元。
短期借款中有97年12月3日到期的逾期借款500万元。
14、应付票据
票据种类 1997年12月31日 1996年12月31日
银行承兑汇票 12000000.00 13782820.00
应付票据中无付持本公司5%以上股份的股东单位的票据。
15、应付帐款
1997年12月31日 1996年12月31日
期末余额 35943969.05 61189497.66
应付帐款中无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项
应付帐款较上年下降41.26%,主要原因系企业付款及时。
16、预收货款
1997年12月31日 1996年12月31
期末余额 39295421.84 31591560.33
预收货款中无预收持本公司5%以上股份的投东单位款项。
17、应付福利费
1997年12月31日 1996年12月31日
期末余额 381103.68 260279.33
应付福利费较上年增加46.42%,系职工福利费节余。
18、未交税金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
增值税 -5159441.06 -5033075.93
城市建设维护税 -273725.59 175538.06
企业所得税 2958347.75 2937837.75
合计 -2474818.90 -1919700.12
19、其他未交款
项目 1997年12月31日 1996年12月31
教育费附加 147963.39 197963.39
20、其他应付款
1997年12月31日 1996年12月31日
期末余额 3581137.01 2047792.26
其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
其他应付款较上年增长74.88%,主要原因系收取售后服务处配件押 金所致。
21、长期借款
借款类别 期初数 期未数 借款期限 月利率%
非银行金融机构借款
其中:信用
2-3年 3920000.00 96.06.01-97.12.31 15.00
3-5年 150000.00 1950000.00 94.09.23-2000.01.29 0-9.00
合计 150000.00 5870000.00 -- --
长期借款较上年增加5720000元,系超过一年的短期借款转入所致, 其中逾期借款1800000.00元。
22、其他长期负债
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
住房周转金 3047856.50 2902100.70
23、股本:
1997年度公司股份变动情况
数量单位:股
本期增减变动(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 60000000 60000000
其中:
国家拥有股份
境内法人持 60000000 60000000
有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的 20000000 20000000
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 20000000 20000000
三、股份总数 80000000 80000000
24、资本公积
项目 金额
期初数 107792119.36
本期增加数
其中:股票溢价
法定财产评估增值
其他
本期减少数
期末数 107792119.36
25、盈余公积
项目 金额
期初数 2921207.64
本期增加数 3490250.04
其中:法定盈余公积金 2326833.36
法定公益金 1163416.68
任意盈余公积金
本期减少数
期末数 6411457.68
26、未分配利润
1997年12月31日 1996年12月31
期末余额 36331593.52 16553.509.94
(四)、利润表及利润分配表项目注释: 金额单位:人民币元
1、主营业务收入
项目 1997年度 1996年度
系列冷柜 139216054.38 120111977.75
2、营业成本
项目 1997年度 1996年度
系列冷柜 98885163.43 86285327.54
3、销售费用
项目 1997年度 1996年度
工资及福利费 580670.61 599743.42
广告费 3707858.83 277682.92
促销费 3279143.56 2637974.33
差旅费 697869.11 656954.57
其他 1213497.83 1230725.17
合计 9479039.94 7902270.41
4、管理费用
项目 1997年度 1996年
管理人员工资及福利 2782934.62 2721017.06
业务招待费 565158.77 877298.25
差旅费 534623.83 657710.20
办公费 640987.83 699728.15
运输费 477593.98 581427.36
其他 3315374.45 2176503.28
合计 8316673.48 7713684.30
5、财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息支出 8753218.04 5417616.09
减:利息收入 7740577.02 113708.81
汇兑损失 91852.67 --
减:汇兑收益 9600.00 618233.44
其他 24421.13 --
合计 1119314.82 4685673.84
财务费用较上年降低76.00%,系收取关联企业资金占用费所致。
6、其他业务利润
项目 1997年度 1996年度
其他利润 113429.14 16563.10
7、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资 5898444.69 5898444.69
合计 5898444.69 5898444.69
8、营业外收入
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产净收益 303026.40
无法支付的帐款及其他应付款 1929533.07
处理废料收入 483280.23
申购冻结资金利息收入 10519953.01
其他 70242.07 27955.39
合计 70242.07 13263748.10
营业外收入较上年下降13193.506.03元,主要原因系96年有申购冻 结资金利息收入。
9、营业外支出
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产损失 58634.99 198911.56
罚金 138399.52
其他 20500.00 141734.69
合计 79134.99 479045.77
10、利润总额
1997年度 1996年
发生额 27418843.62 26113852.11
11、所得税
1997年度 1996年
发生额 4150510.00 3937837.75
12、净利润
1997年度 1996年度
发生额 23268333.62 22176014.36
(五)、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 法定代表人 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质与类型
河南冰熊制 许敏祥 商丘市 制冷产品制造 母公司 全民
冷工业集团
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
公司名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
河南冰熊制冷工业集团 16537万元 16537万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
河南冰熊制 6000万 75% 6000万 75%
冷工业集团
(4)不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
河南华瑞洗衣机有限公司 受同一母公司控制
河南冰熊冷藏汽车厂 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团空调器厂 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团立式冷柜厂 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团招待所 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团汽车队 受同一母公司控制
河南洋熊制冷工业集团乳山办事处 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团太空水厂 受同一母公司控制
2、关联方交易事项
企业名称 交易类型 其他应收款
1997年12月31日 1996年12月31日
河南冰熊制冷工业集团 提供资金 43017969.33 52877349.04
河南冰熊制冷工业 提供资金 2011327.30 2426132.00
集团空调器厂
河南冰熊制冷工业 提供资金 7639163.49 3797490.73
集团立式冷柜厂
河南冰熊制冷工业 提供资金 195734.04 58689.61
集团招待所
河南洋熊制冷工业 提供资金 1028002.44 --
集团汽车队
河南冰熊制冷工业 提供资金 -- 462121.87
集团乳山办事处
河南冰熊制冷工业 提供资金 3619404.28 2778858.28
集团太空水厂
河南华瑞洗衣机 提供资金 1130000.00 5322667.77
有限公司
河南冰熊冷藏车厂 提供资金 91983.59 --
合计 58733584.47 67723309.30
注:本公司与河南冰熊制冷工业集团及其子公司签定借款协议,按照月息9.24%,全年共收取资金占用费741.43万元。
(六)、或有事项
公司以不动产、动产抵押给中国工商银行河南省民权县支行及中国农业银行河南商丘市信用联社营业部,取得短期借款共计1450万元人民 币。
河南冰熊保鲜设备股份有限公司董事会
一九九八年三月十一日
