青海同仁铝业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:青海同仁铝业股份有限公司
公司法定英文名称:QINGHAI TONGREN ALUMINOM INDUSTRIAL CO.,LTD.
2、公司法定代表人:万 林
3、联系人:殷怀鹏
电 话:0973-720200
传 真:0973-720133
4、公司注册地址:青海省同仁县保安乡
5、公司办公地址:青海省同仁县保安乡互助滩
邮政编码:811300
6、公司年报备置地点:公司证券部
7、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:同仁铝业
股票代码:600771
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度主要会计数据(单位:元)
项目 金额
利润总额 15,924,872
净利润 11,329,620
主营业务利润 26,435,423
其它业务利润 591,774
投资收益 -98,473
营业外收支净额 -154,994
经营活动产生的现金流量净额 14,982,669
现金及现金等价物净增加额 13,655,378
(二)近三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
1、主营业务收入(元)130,369,926 121,804,702 83,128,623
2、净利润(元) 11,329,620 12,824,689 11,943,935
3、总资产(元) 296,657,068 248,270,642 191,813,674
4、股东权益(元) 139,391,472 128,061,852 115,237,163
5、每股收益(元)(摊薄) 0.14 0.16 0.20
每股收益(元)(加权) 0.14 0.18
6、每股净资产(元/股) 1.76 1.62 1.97
7、净资产收益率(%)(摊薄) 8.13 10.02 10.36
净资产收益率(%)(加权) 8.13 10.02
8、调整后的每股净资产(元/股)1.64 1.51
注:1、报告期内公司股本未发生变动,故每股收益与加权平均每股收益相同。实施了以1997年末总股本7911万股为基数,按10∶2.2222的比例向全体股东配股的方案,股本登记日为1998年12月15日,除权基准日为1998年12月16日,配股缴款起止日为1998年12月16日至12月29日。
2、本公司1998年配股股份变动公告日为1999年1月28日,根据规定,1998年年度报告中的每股收益是以配股前的总股本7911万股计算的,若以配股后的总股本9344.348万股计算,每股收益为0.12元。
主要财务指标的计算方法:
(1)、摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率%=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)、加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[期末普通股股份总额/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份/(1+配股比例或增发新股比例)。配股比例或增发新股比例。缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益/加权股本
净资产收益率=净利润/[(年初净资产+年末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 7911. 7911
资本公积 3199.73 3199.73
盈余公积 318.44 226.59 545.03
其中:公益金 148.90 113.29 262.19
未分配利润 1377.02 906.37 2283.39
合计 12806.19 1132.96 13939.15
注:
1、盈余公积增加系提取10%法定公积金113.29万元,提取10%法定公盈金113.29万元。
2、年未未分配利润增加系本年实现净利润1132.96万元,提取10%法定公积金113.29万元,10%法定公益金113.29万元。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本结构及本期变动情况
截止1998年12月31日,公司股权结构如下:(单位:万股)
1、 股东变动情况
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
1、尚未流通股份
发起人股份
其中:
国家拥有股份 4011.07 4011.07
境内法人持有股份 1874.93 1874.93
尚未流通股合计 5886.00 5886.00
2、已流通股份 2025.00 2025.00
3、股份总额 7911.00 7911.00
(二)、股东情况介绍
(1)、截止1998年末,公司股东总数为12267户(其中9户为公司董事、监事持股。
(2)、截止1998年末,主要股东持股情况(前十名股东)
序号 股东名称 年未持股数(万股) 占总股本比例(%)
1 青海省同仁县国有资产管理办公室 4011.066 50.70
2 校办产业兰州物资总公司 875.934 11.07
3 青海省电力公司 270.00 3.41
4 中色(南海)恒达发展有限公司 270.00 3.41
5 锡山市金属材料总公司 270.00 3.41
6 海南正泰物业发展公司 135.00 1.71
7 青海省西宁祥庆贸易有限公司 54.00 0.68
8 王文凤 30.788 0.38
9 熊华新 29.80 0.37
10 刘 凯 26.29 0.33
注、以上前十名股东中,青海省同仁县资产管理办公室持有本公司50.70%,系国家股。
(3)、持本公司10%以上的法人股东情况介绍
名 称 法定代表人 经营范围
校办产业兰州物资总公司 雒顺林 金属材料、化工原料、木材、
焦炭、水泥、化工产品、新闻纸、
电器机械及器材
(三)董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年未持股数(股)
万 林 董事长兼总经理 6750.00 6750.00
王钟麟 董事、副总经理 4050.00 4050.00
白云镭 董事、副总经理 4050.00 4050.00
安志新 董事、副总经理 2700.00 2700.00
张洞晓 董事、总会计师 2700.00 2700.00
雒顺林 董事 0.00 0.00
王建侠 董事 0.00 0.00
吴坚艰 董事 0.00 0.00
衣广文 董事 0.00 0.00
韩韶峰 董事、党委副书记 2700.00 2700.00
王梅珠 董事、后勤部部长 2700.00 2700.00
焦振华 监事、工会主席 2700.00 2700.00
赵爱中 监事、审计部副部长2700.00 2700.00
李西宁 监事 0.00 0.00
四、股东大会简介
(一)、股东大会召开情况
本公司于1998年5月6日在公司会议室召开1997年度股东大会,出席会议的股东代表处13人,代表股份5889.105万股,占公司总股本的74.4%,符合公司法和公司章程的有关规定。大会审议并通过以下决议:
1、1997年度总经理业务报告;
2、1997年度公司董事会工作报告;
3、1997年度公司监事会报告;
4、1997年度公司财务决算报告;
5、公司1997年度利润分配方案;
6、审议通过《公司关于收购黄南铝业有限公司部分股权的议案》;
7、审议通过《公司关于收购中色(南海)恒达有限公司部分股权的议案》;
8、审议通过根据《上市公司章程指引》修改的公司章程;
9、审议通过了关于公司1997年度配股方案实施期限延长半年的议案;
10、同意授权董事会投资总额在3000万元以内(含3000万元)的投资决策权。
本次股东大会决议公告刊登于1998年5月7日的《上海证券报》上。
(二)、公司董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年薪(元)
万 林 董事长兼总经理 男 58 3年 23000
王钟麟 董事、副总经理 男 40 3年 18000
白云镭 董事、副总经理 男 36 3年 18000
安志新 董事、副总经理 男 36 3年 18000
张洞晓 董事、总会计师 男 43 3年 18000
雒顺林 董事 男 44 3年 不在公司领取报酬
王建侠 董事 男 36 3年 不在公司领取报酬
吴坚艰 董事 男 35 3年 不在公司领取报酬
衣广文 董事 男 56 3年 不在公司领取报酬
韩韶峰 董事、党委副书记 男 41 3年 18000
焦振华 监事、工会主席 男 48 3年 18000
王梅珠 董事、后勤部部长 女 43 3年 15000
赵爱中 监事、审计副部长 女 31 3年 13000
李西宁 监事 男 38 3年 不在公司领取报酬
(三)、因李文达董事因公去世,故增补安志新副总经理为公司董事。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会共召开了二次会议
(1)、公司一届五次董事会于1998年3月30日在公司会议室召开,会议审议通过了如下决议:
1)、97年度总经理业务报告;
2)、97年度董事会工作报告;
3)、97年度财务决算报告;
4)、通过了97年度报告摘要;
5)、公司97年度利润分配预案;
公司一九九七年实现净利润留成12824468.83元,提取10%法定公积金1282468.83元、10%法定公益金1282468.83元,加年初未分配利润3510403.49元,1997年度合计未分配利润留成3770154.12元。为了支持企业发展,1997年度未分配利润全部转入1998年度,本年度不进行利润分配,也无资本公积金转增股本。
6)、审议通过了《公司关于收购黄南铝业有限公司部分股权的议案》;
黄南铝业绩有限公司筹建于1993年3月,1997年10月一期工程建成投产。该公司位于黄南藏族自治州李家峡经济开发区,公司主营铝冶炼。公司资产总额6819.74万元,负债2999.68万元。本公司拟出资1800万元人民币收购该公司43.75%的股权。
7)、审议通过了《公司关于收购中色(南海)恒达发展有限公司部分股权的议案》;
中色(南海)恒达发展有限公司1993年在广东省南海市注册,法定代表人:刘凤江。该公司主营金属材料、矿产品、石油制品、化工产品及原材料。公司资产总额2293万元,负债511万元,净资产1782万元。本公司拟出资127.8万元人民币拥有该公司10%的股权。
8)、审议通过根据《上市公司章程指引》修改的公司章程;
9)、审议通过了关于公司1997年度配股方案实施期延长半年的议案;
10)、同意授权董事会投资总额在3000万元以内(含3000万元)的投资决策权;
11)、关于召开股东大会的有关部门事宜。
此次董事会决议公告刊登在1998年4月2日的《上海证券报》上。
(2)、公司一届六次董事会会议于1998年8月20日在公司二楼会议室召开,会议审议通过以下决议:
1)、审议通过了公司《1998年度中期报告》;
2)、根据公司业务发展的需要,公司1997年度利润和1998年度中期实现利润结转至1998年度一并分配。
本次董事会决议公告刊登在1998年8月21日的《上海证券报》上。
2、经深圳中审会计师事务所审计,对公司1998年度财务报表确认并出具了无保留见的审计报告。
3、本年度利润分配预案:
1998年公司实现净利润11,329,620元,根据公司章程规定,提取10%的法定公积金1,132,962元,提取10%的法定公益金1,132,962元,加上年未分配利润13,770,774元,本年度可供股东分配的利润为22,833,851元。鉴于公司产品较为单一,经济规模较小,市场经营风险较大,为了保证公司可持续稳步发展,公司一届七次董事会会议决定本次不向股东进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
4、报告期内,增资配股本方案的实施情况:
公司1997年度临时股东大会审议通过的配股方案,已经青海省证券管理办公室青证办[1997]第029号文同意,并经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]136号文批准,于1999年一月底实施完毕。
配股方案为:以1997年末的公司总股本7911万股为基数,向全体股东每10股配售2.2222股,配股价为每股人民币5元。股权登记日为1998年12月15日,除权基准日为1998年12月16日,配股缴款起止日期为1998年12月16日-12月29日。本次配股获配的可流通股份于1999年2月3日上市交易。公司本次配股的《股份变动公告》刊登在1999年1月28日的《上海证券报》上。
六、监事会工作报告
1998年公司监事会切实履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责,对公司长期发展规划、重大技改项目、公司规范运作、董、监事及高管人员的行为进行监督,保证了公司健康稳步发展。
(一)、监事会会议情况
本年度公司监事会召开了一次会议。
1998年5月30日在公司会议室召开了一届三次监事会会议,会议对一届五次董事会会议的各项内容进行了审议,并审议通过了97年度监事会工作报告。
(二)、对公司的财务报告,深圳中审会计师事务所已出具财审[1999]051号无保留意见的审计报告。
(三)、1998年度,未有任何会计师事务所对本公司利润数出具预测报告和说明。
(四)、监事会一致同意《青海同仁铝业股份有限公司1998年度报告》。
七、业务报告
(一)、公司报告期经营情况
1、 公司主营业务情况:
公司主营铝冶炼、铝型材加工及销售。1998年,在公司董事会的正确领导下,全体员工以良好的精神面貌、崭新的工作姿态,努力克服东南亚金融危机带来的重大影响和重重困难,狠抓内部管理,大力开展降成本、抗风险、渡难关为主题的活动,取得了较好的经营业绩。98年,公司实现主营业务收入1306.99万元、利润总额1592.49万元、净利润1132.96万元。
2、 公司财务状况和经营情况
单位:元
指标项目 1998年 1997年 增长比例(%)
总资产 296,657,068 248,270,642 19.49
长期负债 16,560,000 10,350,000 60.00
股东权益 139,391,472 128,061,852 8.85
主营业务利润 26,435,423 19,969,403 32.38
净利润 11,329,620 12,824,689 -11.66
报告期内总资产增加主要系借款和利润积累所致;
报告期内长期负债增加主要系为投资黄南铝业而追加银行借款所致;
报告期内股东权益增加系本年度利润积累所致;
报告期内主营业务利润增加主要系本年增加了代加工业务,从而加大了主营业务收入;
报告期内净利润减少系其他业务利润减少和各项费用增加。
3.在经营中出现的问题和困难及解决方案
1998年面临的问题和困难主要是铝市场的疲软,铝市场价格较低,从而导致公司生产经营较为困难。面对严峻的形势,公司以学习“邯钢经验”为契机,发扬“同铝精神”,狠抓成本管理,扩大营销网络保证公司生产经营健康、有序运行。
1).严格成本管理,继续执行财务一支笔审批制度;
2).减员增效,加强生产管理;
3).进行技术设备革新,努力提高产品质量.
(二)、公司投资情况
报告期内,前次募股资金没有在本报告期内使用。
报告期内非募股资金投资情况:1998年5月,经公司一届五次董事会和九七年度股东大会批准,公司先后投资1995.4万元用于收购黄南铝业有限公司和中色(南海)恒达发展有限公司部分股权。在本报告期内未获取投资收益。
(三)经营环境和宏观政策对公司的影响
1.99年,国家出台的有关部门刺激内需、拉动经济增长的政策,将会有力地维护国内铝价的稳步上扬,公司因此可以改善经营业绩。
2.随着“中国入关”步伐的加快,届时将会对国内铝市场产生影响,本公司也因此受到一定影响。
3.国家降低利率,对公司降低财务费用将会起到积极影响。
(四)新年度业务发展计划
1999年,公司将继续坚持改革、创新、求实、发展的经营方针,发扬艰苦奋斗、勤俭办企业的精神,大力开展增收节支、节能降耗活动,力争全年完成铝锭产量17000吨,实现销售收入2.2亿元,在巩固发展主业的同时,努力开辟新的利润增长点,为广大股东谋求更高的投资回报。
八、重大事项
(一)、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1998年,经公司一届五次董事会和平力量年度股东大会批准,公司先后投资1995.4万元收购了黄南铝业有限公司及中色(恒达)有限公司部分股权,报告期内未获取投资收益。
(三)、关联交易见会计报表附注。
(四)、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变化,深圳市会计师事务所现已更名为深圳中审会计师事务所。
(五)、本年度公司无担保、租赁经营及委托经营等重大合同。
(六)、本年度公司没有更改名称及股票简称。
(七)、计算机2000年问题,公司已着手解决“计算机2000年问题”,在涉及财务、办公室等方面的程序已进行升级。
九、财务报告
审计报告
财审[1999]051号
致:青海同仁铝业股份有限公司全体股东
深圳中审会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“贵公司”)一九九八年十二月三十一日的资产负债表,截至该日止年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵公司管理阶层的责任,我们的责任是依据我们的审计对此会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及截至该日止年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中审会计师事务所 中国注册会计师
中国深圳 肖庆华
中国注册会计师
一九九九年四月十五日 倪建霞
青海同仁铝业股份有限公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的会计报表附注
(除另有说明外,以人民币元为单位)
(一)、公司概况
青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“本公司”)是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监发字〖1996〗246号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股,并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。持有青海省工商行政管理局发给的22659263-5号企业法人营业执照,注册资本7,911万元。
本公司经营范围为:主营铝冶炼、铝型材加工及销售;兼营其他矿产品的开发冶炼、水电资源开发、仓储、运输、股权投资、证券投资、房地产开发、商贸等。
(二)、主要会计政策
本会计报表所载之财务数据系本公司基于下列会计政策编制的。
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
本公司采用公历年度,即从一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资,但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
(二)、主要会计政策(续)
5.记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为会计核算原则,以历史成本为计价基础。
6.短期投资核算方法
短期投资采用成本与市价孰低计价。于决算日将股票、债券等短期投资的市价与成本进行比较,如市价低于成本的,按其差额计提短期投资跌价准备。
7.坏帐核算方法
本公司于决算日按照董事认为不能收回的应收帐款金额提取坏帐准备,并计入当年度损益类帐项
8.存货核算方法
存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、产成品等大类。
各类存货按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品采用五五摊销法摊销。
本公司不计提存货跌价准备,但部分存货可能存在跌价的情况。
9.长期投资核算方法
长期股权投资中,持股比例不足20%、或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;持股比例在20%或20%以上、或虽不足20%,但具有重大影响的按权益法核算;持股比例超过50%或对被投资单位拥有控制权的长期投资按权益法核算,并对其会计报表予以合并。
本公司不计提长期投资减值准备,但部分长期投资可能存在减值的情况。
10.固定资产核算方法
本公司确定固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按实际成本或资产评估后的重置成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3%)制定其分类折旧率如下:
(二)、主要会计政策(续)
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 11-40年 2.43%-8.82%
机器设备 10-35年 2.77%-9.70%
电子设备 5-15年 6.47%-19.40%
运输工具 8-12年 8.08%-12.13%
其他设备 5-18年 5.39%-19.40%
11.在建工程
在建工程是指购建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本计价。该项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损益。
在建工程在工程完工并可交付使用时,根据工程决算或暂估价值结转为固定资产。
12.无形资产核算方法
本公司之无形资产为购入的土地使用权,按实际支付金额入帐,土地使用权自取得之日起按五十年平均摊销。
13.开办费
开办费以实际发生额核算,自生产经营之日起按五年平均摊销。
14.长期待摊费用
长期待摊费用系本公司一次性支付的、不予退还的电力增容费,以实际发生额入帐,自发生之日起按十年平均摊销。
15.收入确认原则
销售收入于产品已发出且其拥有权已移交给客户时予以入帐。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)、税 项
税 种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 废渣、废品销售收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
企业所得税* 应纳税所得额 33%
*根据青海省人民政府办公厅青政办函[1996]67号文批复,本公司享受每年返还20%所得税的优惠政策,实际负担13%。
(四)、会计制度的变更
本公司1997年度执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起改为执行《股份有限公司会计制度》。本公司会计处理方法变更如下:
1.短期投资跌价准备
本公司原根据《股份制试点企业会计制度》规定,未有计提短期投资跌价准备。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为短期投资采用成本与市价孰低计价,按短期投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益表帐项。
由于会计处理方法变更,本公司本年度计提短期投资跌价准备98,473元,减少本年净利润98,473元。该会计处理方法的变更不会影响上年度损益及财务状况。
2.坏帐准备
本公司原根据《股份制试点企业会计制度》规定,于决算日按照应收帐款余额的3‰,现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为本公司于决算日按照董事认为不能收回的应收帐款金额提取坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
由于会计处理方法变更,本公司本年度多计提坏帐准备673,977元,减少本年净利润673,977元。该会计处理方法的变更不会影响上年度损益及财务状况。
(五)、会计报表主要项目注释
1. 货币资金
项 目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
现 金 9,987 9,845
银行存款 21,561,959 7,906,723
21,571,946 7,916,568
货币资金年末余额比年初余额增加13,655,378元,增长172.49%,主要系新增的银行贷款按计划尚未使用所致。
2.短期投资
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 153,611 98,473 917,935
3.应收帐款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐 龄 余额 占该帐项的百分比 余 额 占该帐项的百分比
1年以内 24,056,260 78.78% 15,083,890 86.87%
1至2年 5,192,621 17.01% 1,470,265 8.47%
2至3年 716,128 2.34% 586,003 3.37%
3年以上 570,508 1.87% 223,312 1.29%
30,535,517 100% 17,363,470 100%
减:坏帐准备(765,583) (122,213)
29,769,934 17,241,257
应收帐款年末余额比年初余额增加13,172,047元,增长75.86%,主要系增加应收中国有色金属进出口总公司来料加工收入14,779,453元所致。
应收帐款中包括持本公司股份11.07%的股东单位校办产业兰州物资总公司欠款3,510,753元。
4.预付帐款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐 龄 余额 占该帐项的百分比 余额 占该帐项的百分比
1年以内 47,205,052 99.98% 29,298,841 97.83%
1至2年 11,800 0.02% 376,466 1.26%
2至3年 272,173 0.91%
47,216,852 100% 29,947,480 100%
预付帐款年末余额比年初余额增加17,269,372元,增长57.67%,主要系因电费调低和获得停、限电损失赔偿而导致多交电费36,708,067元所致。
预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
5.应收补贴款
一九九八年 一九九七年
项 目 十二月三十一日 十二月三十一日
所得税返还 4,311,192 1,526,191
6.其他应收款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐 龄 余额 占该帐项的百分比 余额 占该帐项的百分比
1年以内 5,249,819 62.83% 3,483,861 75.59%
1至2年 2,010,814 24.07% 1,087,469 23.60%
2至3年 1,079,526 12.92% 25,273 0.55%
3年以上 15,324 0.18% 12,177 0.26%
8,355,483 100% 4,608,780 100%
其他应收款年末余额比年初余额增加3,746,703元,增长81.29%,主要系增加应收合营企业黄南铝业有限公司往来款2,236,929元所致。
其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
7.存 货
项 目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
原材料 11,147,915 23,040,445
在产品 3,435,795 3,435,795
产成品 21,237,725 29,587,395
委托加工材料 280,172 219,752
低值易耗品 445,535 368,535
36,547,142 56,651,922
存货年末余额比年初余额减少20,104,780元,降低35.49%,主要系1998年度铝锭来料加工增加,导致主要原材料库存及产成品库存减少。
8.待摊费用
类 别 一九九七年 一九九八年
原始金额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日
停电起槽费用
1,439,681 1,439,681 1,439,681
大修理费
1,681,881 1,681,881 771,604 910,277
3,121,562 3,121,562 771,604 2,349,958
9.长期股权投资
占股权 投资 一九九七年 一九九八年
累计权益
被投资单位名称 比例 期限 十二月三十一日 十二月三十一日 增(减)额
黄南铝业有限公司* 44.50% 20 18,000,000
中色(南海)恒达发 8.77% 15 545,400 1,815,400
展有限公司
青海省庆泰信托 0.60% 15 1,000,000 1,000,000
投资有限公司
1,545,400 20,815,400
*黄南铝业有限公司系一家以铝冶炼加工及销售为主要业务的有限责任公司,现处于试生产阶段。本公司以帐面值向第三者购买有关权益。
10.固定资产及累计折旧
一九九七年 一九九八年
固定资产类别 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
固定资产原价
房屋及建筑物 31,732,521 31,732,521
机器设备 100,522,700 100,522,700
电子设备 619,583 619,583
运输工具 3,130,052 217,010 165,000 3,182,062
其他设备 859,153 38,579 897,732
合 计 136,864,009 255,589 165,000 136,954,598
累计折旧
房屋及建筑物 3,041,343 812,434 3,853,777
机器设备 15,096,523 4,308,470 19,404,993
电子设备 113,158 63,785 176,943
运输工具 1,797,452 386,462 42,064 2,141,850
其他设备 271,065 56,785 327,850
合 计 20,319,541 5,627,936 42,064 25,905,413
固定资产净值116,544,468 111,049,185
本公司用于银行贷款抵押的固定资产净值为57,111,238元。
11.在建工程
一九九七年 一九九八年 其中:
工程名称 十二月三十一日 本年增加 十二月三十一日 利息支出
资金来源 工程进度
办公楼 474,892 5,217,000 5,691,892
银行贷款 95%
12.无形资产
一九九七年
种 类 原始金额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 本年转出
一九九八年
十二月三十一日
土地使用权 2,905,337 2,698,724 20,946 408,684 368,298
1,942,688
13.开办费
一九九七年 一九九八年
种 类 十二月三十一日 本年摊销 十二月三十一日
开办费 256,113 82,352 173,761
14.长期待摊费用
一九九七年 一九九八年
种 类 十二月三十一日 本年摊销 十二月三十一日
电力增容费 7,940,912 1,134,415 6,806,497
15.短期借款
一九九八年 一九九七年
借款类别 借款条件 十二月三十一日 十二月三十一日
银行借款 抵押 47,300,000 26,200,000
财政借款 抵押 200,000 200,000
47,500,000 26,400,000
短期借款年末余额比年初余额增加21,100,000元,增长79.92%,主要系新增借款用于长期投资及支付扩改建工程款所致。
16.应付帐款
应付帐款年末余额48,370,794元(一九九七年年末余额43,884,102元),应付帐款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17.预收帐款
预收帐款年末余额7,797,267元(一九九七年年末余额8,613,504元),预收帐款中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18.应付股利
应付股利年末余额7,814,048元(一九九七年年末余额7,814,048元),本年无变动。均系应付本公司向社会公众公开发行股票前原股东的股利。
19.应交税金
一九九八年 一九九七年
类 别 十二月三十一日 十二月三十一日
增值税 492,648 (1,964,706)
城市维护建设税 28,821 (19,647)
企业所得税 3,359,147 820,642
投资方向调节税 3,631,800 6,331,800
7,512,416 5,168,089
20.其他应付款
其他应付款年末余额7,535,917元(一九九七年年末余额2,332,834元),其他应付款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
21.长期借款及一年内到期的长期负债
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
余额 借款期限 年利率 余额
银行抵押借款
19,510,000 1996.12-2000.12 10.296% 11,250,000
银行担保借款 9,760,000
银行信用借款
800,000 1996.5-2000.2 13.5% 1,600,000
其他信用借款
2,800,000 0-8.64% 1,800,000
23,110,000 24,410,000
借款之偿还分布列示如下:
一九九八年 一九九七年
借款类别 十二月三十一日 十二月三十一日
一年内到期 6,550,000 14,060,000
一至二年 16,560,000 10,350,000
23,110,000 24,410,000
列为流动负债之部分 (6,550,000) (14,060,000)
16,560,000 10,350,000
22.股本
本公司年末股份总数7911万股,每股面值人民币1元,折合股本总额7911万元。实收股本业经深圳市会计师事务所以验资[1996]094号验资报告验证。
股份结构情况表
数量单位:股 一九九七年 一九九八年
项 目 十二月三十一日 十二月三十一日
一、尚未流通股份
1.发起人股份 58,860,000 58,860,000
其中:
境内法人持有股份 40,110,660 40,110,660
2.内部职工股 18,749,340 18,749,340
尚未流通股份合计 58,860,000 58,860,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 20,250,000 20,250,000
已流通股份合计 20,250,000 20,250,000
三、股份总数 79,110,000 79,110,000
23.资本公积
一九九七年 一九九八年
项 目 十二月三十一日 十二月三十一日
股本溢价 31,997,277 31,997,277
24.盈余公积
一九九七年 一九九八年
项 目 十二月三十一日 本年增加 十二月三十一日
法定盈余公积 1,695,457 1,132,962 2,828,419
法定公益金 1,488,964 1,132,961 2,621,925
3,184,421 2,400,720 5,450,344
25. 主营业务成本
主营业务成本本年度的增长幅度要小于主营业务收入的增长幅度,主要系电力价格由上年度的2,920元/万Kwh下降到本年度的1,950元/万Kwh。本公司董事认为,这一电价在近年内可以得到保持。本公司本年度收到供电部门停、限电损失赔偿1,570万元对本年度主营业务成本净影响约1,100万元。
26. 财务费用
项 目 一九九八年度 一九九七年度
利息支出 5,250,081 1,657,591
减:利息收入 229,800 51,793
其 他 140,748 11,000
5,161,029 1,616,798
本年度利息支出增加3,592,490元,主要系借款增加所致。
27. 补贴收入
项 目 一九九八年度 一九九七年度
所得税返还 2,785,001 2,943,098
七、关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)与本公司不存在控制关系的关联方列示如下:
a.本公司的股东
企业名称 经济性质 法定代表人 注册地 注册资本 占股权比例
主营业务
校办产业兰州 集体经济 罗顺林 兰州市 1,800,000 11.07%
物资总公司
金属材料、化工原料、
木材、电器机械等
b. 本公司投资的合营公司
企业名称 经济性质 法定代表人 注册地 注册资本
占股权比例 主营业务
黄南铝业有限公司 有限责任 万 林 青海尖扎县 40,455,000
44.50% 有色金属冶炼、深加工
2.关联交易
(1)本公司与关联公司交易中,本年度无任何高于或低于正常售价及买价的情况。
(2)销售货物
本公司向关联方销售货物的有关明细资料列示如下:
企 业 名 称 一九九八年度 一九九七年度
黄南铝业有限公司 1,195,000
校办产业兰州物资总公司 9,438,562
(3)与关联方往来
一九九八年 一九九七年
项 目 十二月三十一日 十二月三十一日
应收帐款:
黄南铝业有限公司 1,195,000
校办产业兰州物资总公司 3,510,753 3,510,753
其他应收款:
黄南铝业有限公司 2,236,929
(八)、利润分配
根据本公司董事会决议,本年度利润分配预案为:按净利润10%提取法定盈余公积,按净利润10%提取法定公益金。
(九)、期后事项
本公司经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]136号文批准,以一九九七年十二月三十一日股本79,110,000股为基数,每10股配售2.2222股,每股配售价5元,截至一九九九年一月十二日止,本公司变更后的股本为93,443,480元,业经深圳中审会计师事务所验资[1999]002号验资报告验证。
(十)、承诺事项、或有事项
本公司无任何已批准或签约的资本性支出,亦无任何重大的或有负债。
(十一)、其他
由于中国财政部在公布自一九九八年一月一日起执行的《企业会计准则-现金流量表》中并未要求重新编列一九九七年度的对比数据,因此,本公司按此准则仅编列一九九八年度的现金流量表。
资产负债表和利润及利润分配表的部分上年度的对比数据已重新编列,以符合本年度的编列格式。十、公司其它有关资料
1、公司工商登记号码:632321226592635
2、股票上市交易场所:上海证券交易所
3、公司未上市股票的托管机构名称:青海省证券登记公司
4、公司会计师事务所名称:深圳中审会计师事务所
十一、备查文件
1、董事长兼总经理万林先生盖章签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师盖章的财务报告;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、公司章程;
5、九八年年度报告。
青海同仁铝业股份有限公司
一九九九年四月十五日
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资产负债表
1998年12月31日
编制单位：青海同仁铝业股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 21571946 7916568
短期投资 153611 917935
减：短期投资跌价准备 (98473)
短期投资净额 55138 917935
应收帐款 30535517 17363470
减：坏帐准备 (765583) (122213)
应收帐款净额 29769934 17241257
预付帐款 47216852 29947480
应收补贴款 4311192 1526191
其他应收款 8355483 4608780
存货 36547142 56651922
待摊费用 2349958
流动资产合计 150177645 118810133
长期投资：
长期股权投资 20815400 1545400
固定资产：
固定资产原价 136954598 136864009
减：累计折旧 (25905413) (20319541)
固定资产净值 111049185 116544468
在建工程 5691892 474892
固定资产合计 116741077 117019360
无形资产及其他资产：
无形资产 1942688 2698724
开办费 173761 256113
长期待摊费用 6806497 7940912
无形资产及其他资产合计 8922946 10895749
资产总计 296657068 248270642
资产负债表(续)
1998年12月31日
编制单位：青海同仁铝业股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998/12/31 1997/12/31
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 47500000 26400000
应付票据 7000000
应付帐款 48370794 43884112
预收帐款 7797267 8613504
应付福利费 538691 414615
应付股利 7814048 7814048
应交税金 7512416 5168089
其他应交款 86463 (58941)
其他应付款 7535917 2332834
预提费用 1230529
一年内到期的长期负债 6550000 14060000
流动负债合计 140705596 109858790
长期负债：
长期借款 16560000 10350000
负债合计 157265596 120208790
股东权益
股本 79110000 79110000
资本公积 31997277 31997277
盈余公积 5450344 3184421
其中：公益金 2621925 1488964
未分配利润 22833851 13770154
股东权益合计 139391472 128061852
负债及股东权益总计 296657068 248270642
利润及利润分配表
编制单位：青海同仁铝业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
主营业务收入 130369926 121804702
其中:代加工业务收入 47555090
减：主营业务成本 (103582080) (101678166)
其中:代加工业务成本 40346232
主营业务税金及附加 (352423) (157133)
主营业务利润 26435423 19969403
加：其他业务利润 591774 4460468
营业费用 (2977398) (1501108)
管理费用 (5195433) (4470342)
财务费用 (5161028) (3943573)
营业利润 13393338 14514848
加：投资收益 (98473) 280607
补贴收入 2785001 2943098
营业外收入 8645 5075
减：营业外支出 (163639) (51887)
利润总额 15924872 1769174
减：所得税 (4595252) (4867052)
净利润 11329620 12824689
加：年初未分配利润 13770154 3510403
可供分配的利润 25099774 16335092
减：提取法定盈余公积 (1132962) (1282469)
提取法定公益金 (1132961) (1282469)
可供股东分配的利润 22833851 13770154
未分配利润 22833851 13770154
现金流量表
编制单位：青海同仁铝业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 1998年度
(附注十一)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 138778809
收到的其他与经营活动有关的现金 2250052
现金流入小计 141028861
购买商品、接受劳务支付的现金 (104637855)
支付给职工以及为职工支付的现金 (5064658)
实际交纳的增值税款 (5504447)
支付的所得税款 (2056747)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 (2858549)
支付的其他与经营活动有关的现金 (5923936)
现金流出小计 (126046192)
经营活动产生的现金流量净额 14982669
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 764324
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
50000
收到的其他与投资活动有关的现金 229800
现金流入小计 1044124
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
(4813058)
权益性投资所支付的现金 (10737000)
现金流出小计 (15550058)
投资活动产生的现金流量净额 (14505934)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 27310000
现金流入小计 27310000
偿还债务所支付的现金 (7510000)
偿付利息所支支付的现金 (6480609)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (140748)
现金流出小计 (14131357)
筹资活动产生的现金流量净额 13178643
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13655378
现金流量表附注
编制单位：青海同仁铝业股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 1998年度
(附注十一)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以存货进行投资 700000
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 11329620
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 643370
固定资产折旧 5627936
无形资产、长期待摊费用摊销 1993748
待摊费用的增加 (2349958)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
72936
财务费用 5161028
投资损失(减收益) 98473
存货的减少(减增加) 19404780
经营性应收项目的减少(减增加) (10261581)
经营性应付项目的增加(减减少) (16737683)
经营活动产生的现金流量净额 14982669
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的年末余额 21571946
减:货币资金的年初余额 7916568
现金及现金等价物净增加额 13655378
