西藏金珠股份有限公司
600773
2006年中期报告全文
目 录
第一节 重要提示 2
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动及股东情况 4
第四节 董事、监事和高级管理人员 6
第五节 管理层讨论与分析 7
第六节 重要事项 11
第七节 财务报告(未经审计) 16
第八节 备查文件目录 17
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本公司全体董事出席第四届董事会第二次(临时)会议。
三、本公司法定代表人贾晓新先生、主管会计工作负责人欧德荣先生及会计机构负责人陶瑛女士声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
四、本公司中期财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
(一) 公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司
公司法定英文名称：Tibet Jinzhu Co.;Ltd.
公司英文名称缩写：TJZC
(二) 公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：*ST金珠
股票代码：600773
(三) 公司注册地址：西藏拉萨市北京中路182号
办公地址：(拉萨总部)西藏拉萨市民族南路1号西藏国际大酒店4楼
(成都总部)四川省成都市高新区九兴大道10号金珠大厦6楼
邮政编码：(拉萨)850000 (成都)610041
公司国际互联网网址：http：//www.jinzhu.com.cn
公司电子信箱：gf@jinzhu.com.cn
(四) 公司法定代表人：贾晓新
(五) 公司董事会秘书及证券事务代表联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 次仁多吉 陈金先
电话 028-85128888-6602 028-85128888-6880
电子信箱 crdj@jinzhu.com.cn chenjx@jinzhu.com.cn
联系地址 四川省成都市高新区九兴大道10号金珠大厦6楼
传真 028-85128888-6655
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(六) 公司信息披露选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》
公司信息披露指定互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
(七) 其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1996年10月25日
公司首次注册登记地点：西藏拉萨市北京中路182号
公司法人营业执照注册号：5400001000604
公司税务登记号码：540100219664071
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
二、主要财务数据和指标
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(％)
流动资产(元) 183,019,875.97 636,085,412.85 -71..23
流动负债(元) 179,192,737.23 683,445,631.75 -73.78
总资产(元) 247,244,605.38 710,059,002.45 -65.18
股东权益(不含少数股东权益)(元) 65,072,230.91 32,275,960.13 101.61
每股净资产(元/股) 0.36 0.18 100.00
调整后的每股净资产(元/股) 0.042 0.052 -19..23
本报告期(1～6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(％)
净利润(元) -1,801,511.53 -89,784,118.18 97.99
扣除非经常性损益后的净利润(元) -4,089,752.86 -10,997,739.21 62.81
每股收益(元/股) -0.010 -0.498 97.99
净资产收益率(%) -2.77 -73.60 70.83
经营活动产生的现金流量净额(元) 525,164.56 -24,107,093.94 102.18
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上述指标变动较大的主要原因为：深圳市金珠南方贸易有限公司本报告期未纳入合并范围所致。
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细如下：
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扣除非经常性损益的项目 涉及金额(单位：元)
营业外收支净额 -7,174.48
坏帐准备的冲回及计提数 5,237,000.00
投资本年计提的减值准备 -4,610,838.06
其他 1,669,253.87
合计 2,288,241.33
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三、报告期利润表附表
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.093 0.194 0.034 0.034
营业利润 0.024 0.050 0.009 0.009
净利润 -0.028 -0.057 -0.010 -0.010
扣除非经常性损益后的净利润 -0.063 -0.130 -0.023 -0.023
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第三节 股本变动及股东情况
一、报告期内，公司股份总数及其结构没有发生变动。
二、报告期末，公司股东总数：16,196名。
三、报告期末，公司前10名股东持股情况(截止2006年6月30日前10名,单位：股)
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股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期 股份类别 持有非流 质押或冻结的
例(%) 内增减 通股数量 股份数量
(1)西藏金珠(集团)有限公司 国有股东 25.00 45,082,514 0 未流通 45,082,51 注①
4
(2)南京长恒实业有限公司 其他 20.00 36,066,012 0 未流通 36,066,01 注②
2
(3)江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公 其他 14.97 27,003,826 0 未流通 27,003,82 注③
司 6
(4)胡丽珍 其他 0.05 782,815 未知 已流通 0 未知
(5)西藏国际经济技术合作公司 国有股东 0.39 711,111 0 未流通 711,111 未知
(6)西藏自治区信托投资公司 国有股东 0.39 711,111 0 未流通 711,111 未知
(7)西藏自治区包装进出口公司 国有股东 0.39 711,110 0 未流通 711,110 未知
(8)中国出口商品基地建设西藏公司 国有股东 0.39 711,110 0 未流通 711,110 未知
(9)成都金龙投资有限责任公司 其他 0.35 628,072 未知 已流通 0 未知
(10)成都利丰资产管理有限公司 其他 0.31 564,500 未知 已流通 0 未知
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公司未知上述前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
注①：西藏金珠(集团)有限公司(以下简称“金珠集团”)与中国信达资产管理公司成都办事处因借款合同纠纷，法院裁定冻结金珠集团持有本公司的国有法人股45,082,514股，冻结时间自2006年6月8日至2007年6月7日止，本次冻结包括冻结期间所产生的孳息。前述冻结股份已于2006年8月15日起解除冻结。相关内容详见2006年6月10日、8月18日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
注②：中国信达资产管理公司上海办事处为财产保全起诉南京长恒实业有限公司(以下简称“南京长恒”)，法院裁定依法冻结南京长恒持有本公司的社会法人股36,066,012股，冻结时间自2006年4月24日至2007年4月23日。相关内容详见2006年4月28日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
注③：江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司(以下简称“江苏中桥”)与青岛奥力电器有限公司因买卖欠款纠纷，法院裁定继续依法冻结江苏中桥持有本公司的社会法人股27,003,800股，冻结时间自2006年5月30日至2006年11月30日止。本公司于2006年7月20日获悉,江苏中桥持有的我公司非流通社会法人股27,003,826股被轮候冻结，冻结期限自2006年7月19日至2007年1月18日。相关内容详见2006年6月1日、7月22日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
四、报告期末，公司前10名流通股股东持股情况(截止2006年6月30日，单位：股)
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序号 股东名称 持股数量 持股种类
① 胡丽珍 782,815 人民币普通股
② 成都金龙投资有限责任公司 628,072 人民币普通股
③ 成都利丰资产管理有限公司 564,500 人民币普通股
④ 陈钦球 449,770 人民币普通股
⑤ 周敬超 433,062 人民币普通股
⑥ 侯可悦 313,900 人民币普通股
⑦ 温厚津 287,244 人民币普通股
⑧ 于富强 260,000 人民币普通股
⑨ 温厚滨 228,850 人民币普通股
⑩ 姚建凤 208,000 人民币普通股
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公司未知报告期末持有公司流通股前10名股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
五、控股股东及实际控制人变更情况
2005年12月5日，金珠集团与北京新联金达投资有限公司(以下简称“新联金达”)签定《股权转让合同》：金珠集团拟将其持有的本公司45,082,514股国有法人股(占本公司总股本的25%)转让给新联金达，如本次转让成功，新联金达将持有本公司45,082,514股社会法人股(占本公司总股本的25%)，成为本公司第一大股东，金珠集团不再持有本公司任何股份。
截止本报告披露日，本次股权转让已获西藏自治区人民政府、国务院国有资产监督管理委员会批复。本次转让尚须中国证券监督管理委员会对新联金达报送的《上市公司收购报告书》无异议后方可办理股份过户手续。本公司将密切关注上述事项的进展情况，及时履行信息披露义务。
上述相关信息详见2005年12月8日、2006年3月7日、4月5日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
第四节 董事、监事和高级管理人员
一、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司的股票未发生变动
二、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
(一)公司于2006年6月15日召开2006年第四次临时董事会会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举提交股东大会的议案》：同意提名贾晓新先生、王德银先生、吴敬东先生、次仁多吉先生、邢亮先生为公司第四届董事会董事候选人；提名季德钧先生、卢光武先生为公司第四届董事会独立董事候选人。
(二) 公司于2006年6月15日召开2006年第四次临时监事会会议，审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》：同意提名央宗女士、曹小竹先生为公司第四届监事会非由职工代表担任的监事候选人。
上述二议案已经公司于2006年7月3日召开的2006年第三次临时股东大会审议通过。相关信息分别详见2006年6月17日、7月4日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
(三)经公司工会于2006 年6月30 日召开的职工代表大会审议，决定吴素芬女士为公司第四届监事会职工代表监事。相关信息详见2006年7月4日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
(四)公司于2006年7月3日召开第四届董事会第一次(临时)会议，经与会董事审议表决，形成如下决议：
1、审议通过了关于选举贾晓新先生为公司董事长的议题。
2、审议通过了关于选举王德银先生为公司副董事长的议题。
3、审议通过了关于聘任王德银先生为公司总经理的议题。
4、审议通过了关于聘任次仁多吉先生为公司董事会秘书的议题。
5、审议通过了关于聘任由公司总经理提名的公司其他高级管理人员(副总经理、财务总监)的议题：
(1)聘任吴敬东先生为公司副总经理；
(2)聘任张泽云先生为公司副总经理；
(3)聘任曾园春女士为公司副总经理；
(4)聘任次旺卓玛女士为公司副总经理；
(5)聘任欧德荣先生为公司财务总监。
根据《公司章程》规定，公司前述新任董事长、副董事长及新聘高级管理人员任期均为三年，至公司第四届董事会届满时为止。相关信息详见2006年7月5日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
(五)公司于2006年7月3日以通讯方式召开第四届监事会第一次会议, 审议通过了《以投票表决方式选举监事会主席》的议题：经投票选举表决，吴素芬女士以全票当选为公司监事会主席。相关信息详见2006年7月5日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
(六) 报告期内，公司独立董事郝振平先生、蔡春先生因个人原因向董事会递交了辞职报告，申请辞去公司独立董事职务。董事孙继先生因公司董事会换届而不再担任公司董事职务。相关信息分别详见2006年6月17日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况
(一) 公司主营业务的范围及其经营情况
报告期内，公司股票交易被实行了退市风险警示的特别处理，进一步加强了公司董事会和管理层的高度重视。为及时扭转这一局面，保护公司和广大股东的权益，在公司董事会的领导下，公司经营班子围绕2006年度“整体扭亏为盈”这一计划，采取了包括盘活存量资产、加大产业投资力度、进一步完善医药发展产业链、努力开拓国内国际市场等一系列积极措施，集中力量发展公司以现代藏药为主的民族健康产业。
尽管上述措施已取得了初步成效，公司以现代藏药为主的民族健康产业已初具规模和市场竞争能力，但受公司并购企业计划没有如期执行、医药行业宏观调控，新产品上市进度受影响等多种综合因素的制约，公司未能实现本报告期即“扭亏为盈”的计划，仍略有亏损：2006年1～6月，公司实现主营业务收入898.44万元，比上年同期下降29.88%；主营业务利润608.36万元，比上年同期下降32.26%；净利润-180.15万元，比上年同期减少亏损 8,798.26万元。
1、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品情况如下表所示(单位：元 币种：人民币)：
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分类 主营业务收入 主营业务成 主营业务利 主营业务收入比上年 主营业务成本比上年 毛利率比上年同
本 润率(%) 同期增减(％) 同期增减(％) 期增减(％)
分 医药 5,619,633.74 1,196,288.3 77.68 -28.38 -11.32% 78.71%
行 5
业 农药 3,364,815.02 1,641,119.7 28.03 225.69% 156.80% 51.23%
7
减：关联交易 - - - - - -
分 藏药 5,619,633.74 1,196,288.3 77.68% -28.38% -11.32% 78.71%
产 5
品 生物农药 3,364,815.02 1,641,119.7 28.03% 225.69% 156.80% 51.23%
7
减：关联交易 - - - -
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其中：报告期内，公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易金额为0元。
以上报告期生物农药产品主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别增长225.69%、156.80%，其主要原因系四川生态农业科技有限公司2005年1～4月份停止生产，导致农药销售收入的减少。
2、主营业务分地区情况表(单位：元币种：人民币)
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分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(％)
国内 8,839,256.31 -31.01
国外 145,192.45 100.00
合计 8,984,448.76
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本报告期国内销售收入比上年同期下降31.01%，主要系西藏金珠雅砻藏药有限责任公司本期比上年同期销售收入减少了2,226,360.19元、下降比例为28.38%；国外销售收入比上年同期增长100%，主要系本期农药销售销往国外市场取得的收入。
(二) 报告期内，公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力无重大变化。
(三) 报告期内，公司没有其他经营业务对本报告期净利润产生重大影响。
(四) 报告期内, 单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
(五) 经营中的问题与困难
(1) 受资金、市场等多种因素的制约，公司并购企业计划没有如期执行，进而造成公司医药主业的产销、成本等瓶颈未能预期突破；
(2) 医药行业宏观调控，公司新产品上市进度受影响；
(3) 公司产业结构调整、综合管理水平的提升尚须时日。
二、本报告期经营成果、财务状况简要分析
(一) 主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化及变动原因分析(单位：元 币种：人民币)
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项目 本期数 上年同期数 增(＋)减(－)％
主营业务收入 8,984,448.76 12,813,173.74 -29.88%
主营业务利润 6,083,564.76 8,980,365.28 -32.26%
净利润 -1,801,511.53 -89,784,118.18 97.99%
现金及现金等价物净增加额 -1,072,087.92 -25,981,721.73 95.87%
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变动主要原因说明如下：
主营业务收入本期比上年同期减少的主要原因是：西藏金珠雅砻藏药有限责任公司本报告期主营业务收入比上年同期减少2,226,360.19元，下降比例为28.38%；主营业务利润减少主要原因是：本报告期主营业务收入减少3,828,724.98元；净利润减少主要原因为：本期收入减少导致净利润减少；现金及现金等价物净增加额增长95.87%，其主要原因为深圳市金珠南方贸易有限公司本期未纳入合并范围所致。
(二) 总资产、股东权益与期初相比的变化及变动原因分析(单位：人民币元)
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指标名称 期末数 期初数 增(＋)减(－)％
总资产 247,244,605.38 710,059,002.45 -65.18%
股东权益 65,072,230.91 32,275,960.13 101.61%
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变动原因说明如下：
1、总资产减少主要是深圳市金珠南方贸易有限公司本期未纳入合并范围减少532,257,666.70元所致；
2、股东权益增加主要是深圳市金珠南方贸易有限公司本期未纳入合并范围减少的累计未弥补子公司亏损33,894,738.46元。
三、公司报告期投资情况
(一) 公司2000年配股募集资金使用情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2000年通过配股募集资金8,982万元人民币，已累计使用7079万元人民币，其中本年度已使用0元人民币，尚未使用1903万元人民币。尚未使用募集资金由于被股东及关联方占用而无法投入使用，现我公司正在监管部门的督促下，通过本年上市公司大股东及关联方占用资金的清理，将被占用的资金以现金方式收回并继续投入到西藏优势生物资源项目中去。
2、募集资金承诺项目情况(单位：万元 币种：人民币)
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
目 度 益
西安R134a项目二期工程 4,117.00 是 300.00 985.27 是
西藏生物资源项目 2,000.00 否 3,914.00 是
补充公司流动资金 2,865.00 否 2,865.00 是
合计 8,982.00 / 7,079.00 985.27 / /
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3、募集资金变更项目情况
(1)西安R134a项目建设期限长、投资巨大、WTO后的可控风险增大、国家相关部门要求进行股改；
(2)公司确立了以生物藏药为新主业，需加大投入；
(3)公司2001年12月31日召开的2001年临时股东大会审议通过了将R134a项目剩余募集资金3817万元改投至生物藏药项目。公司2004年10月20日召开的2004年第七次临时董事会会议向2004年11月25日召开的2004年第二次股东大会提交了西安R134a项目股权转让的议题,并形成股东大会决议。本次决议无变更后的项目，转让完成后公司形成投资收益9,852,727.29元人民币。
(二)重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，公司非募集资金投资项目如下:
1、2006年1月24日，经公司2006年第一次临时董事会会议批准，公司将所持有成都科健高技术有限公司20%的股权以账面价值为基础，转让给公司控股子公司四川金珠生态农业科技有限公司，转让价格为720万元人民币。相关信息详见2006年1月25日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
2、2006年3月23日，经公司2006年第二次临时董事会会议批准，同意公司以账面价值为基础，收购深圳市金珠南方贸易有限公司全部持有成都科健高技术有限公司30%的股权，收购价为1080万元人民币。相关信息详见2006年3月25日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
3、2006年3月23日，经公司2006年第二次临时董事会会议批准，同意公司拟出价145万元左右(收购价以资产评估后的实际情况为依据)收购自然人何季持有四川西藏高原药业有限公司40%的股权以及由此衍生的所有其他权益。相关信息详见2006年3月25日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
本次收购在实施过程中,因与出让方无法达成共识,目前已终止。
4、2006年4月25日～26日，经公司2006年第三次临时董事会会议批准，同意公司收购四川方润科技有限责任公司持有四川新一康医药投资股份有限公司51%的股份，收购价格以经评估后公司的净资产值为基础，若净资产大于400万，收购价格为200万元，若净资产小于400万，收购价格按净资产51%的比例支付。相关信息详见2006年4月28日、2006年7月5日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询
四、公司本报告期实际经营成果与2006年第一季度报告披露的盈利预测的比较
1、公司在2006年第一季度报告中预测公司将在本报告期实现扭亏为盈；
2、2006年7月5日，公司发布了业绩预告修正公告,预计公司本报告期将略有亏损；
3、公司本报告期实际亏损180.15万元。
五、公司管理层应对公司2005年度财务报告被注册会计师出具带解释性说明的无保留意见涉及事项的变化及处理情况予以说明
(一)截止2005年12月31日,公司累计对外担保额63,965.70万元,其中逾期借款及罚息51,384.81万元；若该担保借款不能偿还，公司将承担连带责任，并对公司持续经营产生不良影响。
处理情况:公司以上对外担保按约定全部由中科健股份有限公司及其关联公司全部承担
相关责任。目前，公司正在采取相关积极措施，敦促中科健股份有限公司及其关联公司及时履行还款义务，争取早日化解公司对外担保风险。
(二)截止2005年12月31日,公司应收中国科健股份有限公司及其子公司的款项43,069.52万元占公司资产总额60.65%；公司对该应收款项余额按个别计提坏账准备8,613.90万元。
处理情况:鉴于中国科健股份有限公司的持续经营能力存在重大不确定性，虽然公司采取
了相关的措施,但其可收回性仍然存在重大不确定性。
(三)西藏金珠对外贸易进出口公司就占用公司资金5,842.84万元签订了债转股协议,此
事项金额占公司资产总额8.23%。
处理情况: 签署上述债转股协议意在“以资抵债”方式解决西藏金珠对外贸易进出口
公司非经营性占用上市公司资金问题。但为有效完成资金占用的清偿工作，尽早启动公司股权分置改革程序，目前，公司与资金占用方正积极协商敦促，力争全部以现金方式实现清偿。
第六节 重要事项
一、公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等规定和要求，不断完善公司法人治理结构。报告期内，公司按照《上市公司章程指引(2006年修订)》、《上市公司股东大会规则》等要求，结合公司实际情况，修订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则及监事会议事规则。公司当前治理实际状况基本符合中国证监会有关文件的要求。
二、公司不存在“以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案”的事项；公司2006年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
(一)关于本公司与中国信达资产管理公司成都办事处借款合同纠纷一案
本公司于2002年6月为西藏金珠(集团)有限公司（以下简称“金珠集团”）向中国银行西藏自治区分行(以下简称“中行”)贷款4360万元提供了担保。借款期满后，金珠集团未能向中行履行还款义务。2004年6月中行将上述借款的债权转让给中国信达资产管理公司成都办事处（以下简称“成都信达”），成都信达向四川省高级人民法院提出诉讼请求，要求金珠集团归还借款人民币4360万元及利息(截止2005年12月20日，本息合计人民币49808373.22元)并要求本公司承担保证责任。
根据国务院国有资产监督管理委员会国资改组[2005]594号《关于西藏自治区14户国有企业实施债转股有关问题的通知》，已将金珠集团对成都信达的债务列入债转股项目中，即金珠集团对成都信达的全部债务转成成都信达在金珠集团的股权。若债转股计划顺利实施，本公司的担保风险自然解除。目前金珠集团正积极与成都信达协调债转股及上述诉讼事项，成都信达已正式出函表示启动债转股有关工作。
有关详细内容见2006年7月12日《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
(二)关于本公司与中国建设银行成都市第四支行借款合同纠纷一案最新进展情况：
本公司日前收到四川省成都市中级人民法院(以下简称：成都中级法院)向本公司送达的(2005)成执字第509—5号《民事裁定书》传真件，根据该裁定书,由于本公司、四川方向光电股份有限公司未履行生效法律文书(2004)成民初字第626号《民事裁定书》所确定的义务，成都中级法院于2006年4月作出如下裁定：
查封本公司所持有的四川金珠生态农业科技有限公司79%的股份；持有成都金珠生物科技有限公司58.82%的股份；持有成都科健高技术有限公司80%的股份。查封期间不得擅自处分上述财产。
本次仲裁对公司本年度利润无重大影响。
有关详细内容见2005年8月2日、2006年7月12日《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
(一) 公司无重大购销商品、提供劳务发生的关联交易
(二) 公司无重大资产收购、出售发生的关联交易
(三) 公司与关联方存在的债权、债务往来等事项：
1、关联债权债务往来(单位：元 币种：人民币)
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关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
西藏金珠对外贸易进出口公司 股东的子公司 - 46,614,651.56 - -
成都金珠投资公司 股东的子公司 - 6,100,000.00 - -
西藏金珠(集团)有限公司 控股股东 - 5,549,343.69 - -
陕西金博达科工贸有限公司 控股子公司 - 43,965,000.00 - -
西藏金珠兴利商贸有限公司 股东的子公司 - 43,446.53 - -
北京西藏北斗星图片总社 控股子公司 23,894,974.89 5,237,000.00- -
西藏金运工贸有限公司 控股子公司 - 625,098.31 - -
广西北海金珠包装材料有限公司 控股子公司 - 102,951.00 - -
西藏金珠矿业制品有限公司 控股子公司 - 4,329,288.34 - -
西藏金珠高原生物保健品公司 控股子公司 6,173.78 6,322,140.69 - -
江苏中桥百合通讯产品公司 参股股东 - - - 1,500,000.00
合计 / 6,173.78 137,546,895.01 5,237,000.00- 1,500,000.00
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 6,173.78元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 137,546,895.01元人民币。
2、关联债权债务形成原因：业务往来及拆借款项。
3、关联债权债务清偿情况：本报告期收回关联债权523.7万元。
4、与关联债权债务有关的承诺：按非经营性资金占用清欠方案执行。
5、关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：由于关联方占用公司资金不能到期归还，一定程度上影响了公司的正常发展 。
6、2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
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大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的 报告期清欠总额(万元) 清欠方式
余额(万元)
期初数 期末数
7,974.78 7,474.78 500.00 现金清偿 500.00 2006年3月
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及 详细内容见2006年4月28日、5月16日《中国证券报》或在上海证券交易所网站(
清欠情况的具体说明 http://www.sse.com.cn)上查询
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7、2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
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计划还款时间 清欠方式 清欠金额(万元) 备注
2006年9月底 现金清偿 1,631.94
2006年12月底 以资抵债清偿 5,842.84
合计 - 7,474.78
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8、清欠方案的调整情况：公司上述5,842.84万元以资抵债清偿部分需要调整，目前公司正积极与资金占用方协商。如调整，公司将及时审议并公告。
(四) 公司其他重大关联交易。
为了利用西藏对印度及尼泊尔的出口贸易前景看好这一商机来解决公司与西藏远大工贸有限公司的历史遗留问题，2006年4月25日～26日，公司召开了2006年第三次董事会会议，审议通过了《关于同西藏远大工贸有限公司签定边贸合作延续协议的报告》的议题：同意将原公司投入同西藏远大工贸有限公司的按约定开展对尼泊尔的外贸出口合作业务的项目资金3000万元继续与该公司按延续协议从事对外贸易合作运营。
上述关联交易已经公司于2006年5月19日召开的2005年年度股东大会批准。相关内容详见2006年4月28日、2006年5月20日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
六、重大合同及其履行情况
(一)公司不存在“在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项”；
(二)公司重大担保合同信息如下(单位：万元币种：人民币)：
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公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已 是否为关联方担保
经履行完毕
深圳市科健营销有限公司 2004-04-23 2,000.00 连带责任担保 2004-04-23～200 否 否
6-04-23
中国科健股份有限公司 2004-01-20 5,500.00 连带责任担保 2004-01-20～200 否 否
6-01-19
深圳市金珠南方贸易有限 2003.10.27 56,465.70 连带责任担保 2003-10-27~2006 否 是
公司 -4-10
西藏金珠(集团)有限公司 2002.6.28 4,360.00 连带责任担保 2002-6-28~2006- 否 是
4-20
报告期内担保发生额合计 5,080.892
报告期末担保余额合计 63,750.70
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 63,750.70
担保总额占公司净资产的比例(%) 1,975.23%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 4,360.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 56,465.70
担保总额超过净资产50％部分的金额 62,136.20
上述三项担保金额合计 63,750.70
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2006年1月24日，经公司2006年第一次临时董事会会议批准，同意由公司为子公司深圳市金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分行申请合计50,808,920元人民币的综合授信提供继续担保，担保期限两年。其中：由深圳市智雄电子股份有限公司及深圳市科健营销有限公司共同为本公司继续提供连带责任的担保，信用证利息及押汇等利息由中国科健股份有限公司负责支付。该担保事宜已经公司2006年第一次临时股东大会批准。相关内容详见2006年1月24日、2006年2月28日的《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
截止2006年6月30日，公司累计对外担保余额63,750.70万元，其中逾期担保58,669.8万元。若该担保借款不能偿还或被担保方无法妥善处理，公司将可能承担连带责任，并对公司持续经营产生不良影响。
(三)公司不存在“在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项”。
七、公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
(一)截止2005年12月31日，公司大股东金珠集团及其控股企业非经营性占用本公司资金余额为人民币79,747,769.64元。根据《大股东及其附属企业非经营性占用公司资金的清欠方案》，2006年5月，金珠集团已按清欠计划以现金方式归还非经营性占用资金人民币5,000,000.00元。截止本报告签署日，金珠集团及其控股企业非经营性占用本公司资金余额为人民币74,747,769.64元。
公司股改工作时间安排: 公司计划在2006年年内完成股权分置改革工作，公司董事会正督促公司非流通股东尽快安排部署，积极推进股权分置改革工作。
八、公司未改聘会计师事务所。
九、公司不存在“在报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项，包括：报告期内公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况”。
十、公司2006年中期财务报告未经审计
十一、公司已披露主要信息索引
(一) 刊载的报刊名称:《中国证券报》
(二) 刊载的互联网网站及检索路径: http://www.sse.com.cn
(三)公告事项及日期
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事项 刊载日期
西藏金珠监事会决议公告 2006-01-05
西藏金珠职工大会关于选举职工代表监事的公告 2006-01-05
西藏金珠董事会临时会议决议补充公告 2006-01-06
西藏金珠关于召开2006年第一次临时股东大会的通知公告 2006-01-14
西藏金珠业绩预亏公告 2006-01-24
西藏金珠董事会临时会议决议公告 2006-01-25
西藏金珠董事会关于取消2006年第一次临时股东大会的通知公告 2006-01-25
西藏金珠关于召开2006年第一次临时股东大会的通知公告 2006-01-25
西藏金珠董事会关于子公司涉及诉讼以和解方式解决的公告 2006-02-25
西藏金珠2006年第一次临时股东大会决议公告 2006-02-28
西藏金珠拉萨总部办公地址变更公告 2006-02-28
西藏金珠监事会临时会议决议公告 2006-03-04
西藏金珠关于控股股东股份转让进展的提示性公告 2006-03-07
西藏金珠董事会临时会议决议暨关于召开临时股东大会的通知公告 2006-03-25
西藏金珠监事会临时会议决议公告 2006-03-25
西藏金珠关于控股股东股份转让获国务院国资委批复的提示性公告 2006-04-05
西藏金珠2006年第二次临时股东大会决议公告 2006-04-25
西藏金珠2006年第一季度季报 2006-04-28
西藏金珠董事会决议暨关于召开2005年年度股东大会的通知公告 2006-04-28
西藏金珠2005年年报摘要 2006-04-28
西藏金珠关于与“西藏远大工贸”续延边贸业务合作之关联交易公告 2006-04-28
西藏金珠监事会决议公告 2006-04-28
西藏金珠控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 2006-04-28
西藏金珠董事会关于股票实施退市风险警示及公司准备采取措施的公告 2006-04-28
西藏金珠关于股东股权司法冻结的公告 2006-04-28
*ST金珠关于股票交易异常波动的风险提示公告 2006-05-11
*ST金珠关于大股东非经营性资金占用清欠进展情况的公告 2006-05-16
*ST金珠2005年年度股东大会决议公告 2006-05-20
*ST金珠关于股票交易异常波动的风险提示公告 2006-05-31
*ST金珠关于股东股权司法冻结的公告 2006-06-01
*ST金珠关于股票交易异常波动的风险提示公告 2006-06-05
*ST金珠关于股东股权司法冻结的公告 2006-06-10
*ST金珠关于股票交易异常波动的风险提示公告 2006-06-12
*ST金珠董事会临时会议决议暨关于召开临时股东大会的通知公告 2006-06-17
*ST金珠监事会临时会议决议公告 2006-06-17
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十二、公司无其它重要事项信息
(一)公司2005年第十次临时董事会会议审议通过了《关于南方公司股权变更事项报告》的议题，详细内容见2006年1月6日《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
(二)经公司2006年第三次董事会会议审议并经公司2005年年度股东大会批准，审议通过了《关于对部分子公司进行清算等事项的报告》的议题，详细内容见2006年4月28日、5月20日《中国证券报》或在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上查询。
第七节 财务报告(未经审计)
一、会计报表(见附一)
二、会计报表附注(见附二)
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
西藏金珠股份有限公司
董事长(签名)：贾晓新
2006年8月23日
附二、会计报表附注 西藏金珠股份有限公司
会计报表附注
2006中期报表附注
除特别说明，以人民币 元 表述
附注１、公司简介
西藏金珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府以藏政复[1996]14号文批准，由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起，对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]218号文批准，股票已于上海证券交易所上市。本公司领取5400001000604企业法人营业执照，注册资本2002年初数为117,097,440.00元，2002年6月和2002年10月实施了两次资本公积转增股本，转增比例分别为10：1和10：4，两次转增实施后总股本变为180,330,058股，其中发起人股份110,996,794股、流通股份69,333,264股。现注册资本为人民币180,330,058.00元。
2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5号文及2003年1月19日财政部财企[2003]14号文批复同意公司发起人西藏金珠(集团)有限公司转让所持34.97%国有法人股，转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司25%股权，计45,082,514股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份有限公司20%股权，计36,066,012股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有西藏金珠股份有限公司14.97%股权，计27,003,826股，股权性质为社会法人股。
本公司属于贸易行业，主营业务包括：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。
附注２、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用实际成本法。
5、外币业务的核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用发生日市场汇率，期末对外币账户的外币余额按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司的现金是指：公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。
期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资法计提。
8、坏账核算：
按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和扣除关联往来，本公司按账龄分析法提取坏账准备，其中：账龄1年以内的应收款项余额提取1%的坏账准备；1年—2 年的应收款项余额提取6%的坏账准备；2年—3年的应收款项余额提取10%的坏账准备；3年—4年的应收款项余额提取20%的坏账准备；4年—5年的应收款项余额提取30%的坏账准备；5年以上的应收款项余额提取100%的坏账准备；公司对2004年度以前发生的关联往来应收款项余额提取50%的坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
9、存货：
本公司存货主要包括：原材料、在产品、委托代销商品、库存商品、低值易耗品、包装物等六大类。
存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按五五摊销法摊销；包装物在领用时一次性摊销。
年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，详见附注5·注释6。
10、长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按实际成本计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
长期投资明细详见附注5·注释8。
11、固定资产及累计折旧：
⑴、本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。
⑵、固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30 %的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
⑶、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30 3.23%
机器设备 5 19.40%
运输工具 8 12.13%
电子设备 5 19.40%
其他设备 8 12.13%
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期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
12、在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期末，由于停建并预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
14、无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下：
⑴、土地使用权按50年摊销；
⑵、其他无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限平均摊销；
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
15、长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益期。若不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、收入确认原则：
商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入企业，相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
17、所得税的会计处理办法：
企业所得税率为15 ％，公司所得税采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润。
根据财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的有关规定，本公司长期股权投资采用权益法时，在本公司的子公司发生亏损的情况下，按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额，冲减长期股权投资的账面价值。本公司确认的子公司亏损分担额，以对该子公司的长期股权投资减至零为限；未确认的子公司亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并资产负债表的未分配利润项目后单独设置“累计未弥补子公司亏损”项目予以反映；同时，在合并利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下单独设置“未弥补子公司亏损”项目予以反映。
附注３、税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
⑴、流转税税率分别为：增值税 17 ％、13％、6％、营业税 5％、城市维护建设税为流转税额的 7％，教育费附加为流转税额的 3％；另外，根据藏政发[1994]42号文的有关规定，西藏自治区增设“农林牧产品采购”税目，依此规定，本公司畜产品类在采购环节适用营业税，税率为10%，药材类税率为5-20%，另据藏国税字[1994]第081号文的规定，对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。
⑵、消费税税率执行税法规定的税目所适从的税率。
⑶、城建税、教育费附加执行各纳税地规定的适从计征率。
⑷、企业所得税率
①、公司所得税：根据藏国税函[1996]019号文批准本公司为15％，上述税收优惠政策由西藏自治区国家税务局批准。
②、公司下属控股子公司所得税税率情况如下：
成都金珠生物科技有限公司所得税率33%；
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司所得税经山南地区国家税务局[2001]132号批准，同意公司自生产经营之日起，免征企业所得税6年，本年度免征所得税；
成都科建高技术有限公司所得税率33%；
成都金珠农资营销有限责任公司所得税率33%；
四川金珠生态农业科技有限公司所得税率33%。
附注４、控股子公司及合营企业
1、控股子公司
、纳入合并会计报表范围的子公司情况：
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公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
RMB RMB
成都金珠生物科技 成都 孙勇 5,100万元 4,534万元 88.63% 医药产品的研制、开
有限公司 发、项目投资及咨询
服务
西藏金珠雅砻藏药 拉萨 王德银 1134.34万元 794.03万元 70.00% 中藏药生产、原料药
有限责任公司 、丸剂、胶囊、片剂
、注射液、散剂、酊
剂、膏剂、汤剂、医
药产品研制、开发、
销售、藏药批发、零
售
成都科建高技术有 成都 王德银 2900万元 2320万元 80% 批发、零售、代购、
限公司 代销汽车(不含小轿
车)；批发零售计算
系统、低温制冷设备
、新型节能设备、建
筑材料；房屋租赁及
其他无需许可或审批
的合法项目
成都金珠农资营销 成都 王德银 50万元 45万元 90% 农用生物制剂销售；
有限责任公司 农药销售；农用机械
及器具的开发销售；
销售五金交电、日用
品；货物进出口、技
术进出口（核准范围
内）
四川金珠生态农业 都江堰 王德银 800万元 640万元 80% 农药及生物制品的生
科技有限公司 产、开发及销售；农
业资源开发及销售等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①、公司于2003年12月09日以6,320,000.00元购买西藏金珠(集团)有限公司持有四川金珠生态农业技有限公司79%的股权；以80,000.00元购买购买西藏金珠(集团)有限公司持有四川金珠生态农业技有限公司1%的股权，其股权转让相关手续于2004年12月31日办理完毕。
②、公司于2005年08月18日以45万元购买杨玉霞、林岚分别持有成都金珠农资营销有限责任公司50%、40%的股权，其相关股权转让相关手续已于2005年10月30日办理完毕。
⑵、未纳入合并会计报表范围的子公司情况：
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公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比 主营业务
例
RMB RMB
陕西金博达科工贸 西安 王德银 1,000万元 700万元 70.00% 生物技术开发、保健
有限公司 品和研制、销售日用
百货等
北京西藏北斗星图 北京 王德银 600万元 600万元 100.00% 购销照相器材，图片
片总社 制作，摄影
北海金珠包装制品 北海 孙勇 800万元 790万元 98.75% 纸、塑料包装的生产
有限公司 、销售、纸塑料原材
料的购销
西藏金珠高原保健 拉萨 文清源 300万元 225万元 75.00% 开发、生产、销售红
制品有限公司 景天产品
西藏金运工贸有限 拉萨 宋文军 700万元 693万元 99.00% 研制生产生物保健品
公司 、副食、百货、服装
的批发和零售
西藏金珠矿业制品 拉萨 德乃 295万元 624.4万元 60.00% 锑锭生产、销售，矿
有限公司 产品收购、加工、销
售
成都金珠嘉诚物业 成都 王德银 50万元 20万元 70% 承接小区和商业楼宇
有限公司 的物业管理、保洁、
房地产中介、园林绿
化、摄影扩印服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司董事会决议对已停止经营的北海金珠包装制品有限公司、西藏金运工贸有限公司、陕西金博达科工贸有限公司以及出现资不抵债的控股子公司北京西藏北斗星图片总社、西藏金珠高原保健制品有限公司、西藏金珠矿业制品有限公司进行清算，故不纳入合并报表范围。
2、合营企业
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合营企业名称 注册资本 经营范围 投资额 持股比例
西南证券有限责任公司 112,820.1万元 证券代理买卖 2,000万元 1.77%
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3、本年度本公司投资的子公司的财务数据明细如下：
⑴、投资子公司名称：成都金珠嘉诚物业有限公司；成立日为2006年01月12日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
指标 成立日至期末
流动资产 131,922.71
长期投资 0.00
固定资产 70,271.00
无形资产 -
其他资产 -
流动负债 99,982.37
长期负债 -
主营业务收入 78,398.60
主营业务利润 -321.65
利润总额 -99,205.46
所得税 -
净利润 -99,205.46
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附注５、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释１、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数
现金 人民币 210,847.57 74,236.30
小计 210,847.57 74,236.30
银行存款 人民币 1,879,619.65 3,249,478.49
小计 1,879,619.65 3,249,478.49
其他货币资金 人民币 290,675.84 129,516.19
小计 290,675.84 129,516.19
合计 2,381,143.06 3,453,230.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：货币资金期末数比期初数减少了1，072，087.92元，比期初减少31.05%，其主要原因为深圳市金珠南方贸易有限公司本报告期未纳入合并范围减少276,390.48元、股份公司本期比期初减少1,261,601.89元。
注释２、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 30,000,000.00 6,000,000.00 30,000,000.00 6,000,000.00
合计 30,000,000.00 6,000,000.00 30,000,000.00 6,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投入时间 所得收益 投资金额 跌价准备
业务合作 30,000,000.0 6,000,000.00 2002.08 - 30,000,000.00 6,000,000.00
0
小计 30,000,000.0 6,000,000.00 - 30,000,000.00 6,000,000.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期投资跌价准 期初数 本期增加 本期转回 期末数 备注
备
股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
其他投资 6,000,000.00 - 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 - 6,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款，2003年2月到期。2006年4月25日，公司同西藏远大工贸有限公司签定了延续项目合作协议，继续对尼泊尔边贸业务进行合作，合作期限2006年5月1日至2007年3月14日。
注释3、应收账款
（1）帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 8,106,961.41 58.56 56,289.69 65,416,294.41 22.91 12,053,994.95
一年以上至二 4,823,015.04 34.84 191,626.37 219,262,997.9 76.77 38,221,991.94
年以内 2
二年以上至三 - - - - - -
年以内
三年以上 913,892.54 6.6 913,892.54 913,892.54 0.32 913,892.54
合计 13,843,868.9 100.00 1,161,808.60 285,593,184.8 100.00 51,189,879.43
9 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：⑴、本公司无持股5%以上股东欠款。
⑵、应收账款中前五名的金额合计为2,377,199.51 元，占应收账款总额的比例为17.17%。
⑶、本公司三年以上应收款项余额913,892.54元，其中五年以上账龄金额为913,892.54元，按100%计提坏账准备913,892.54元。
⑷、期末余额比期初余额减少271,749,315.88元，主要原因为深圳市金珠南方贸易有限公司本期未纳入合并范围减少276,045,032.39元,西藏金珠雅砻藏药有限公司本期增加应收款2,668,725.01元。
应收账款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 - - - - - -
一年以上至二 - - - - - -
年以内
二年以上至三 - - - - - -
年以内
三年以上 913,892.54 100.00 913,892.54 913,892.54 100.00 913,892.54
合计 913,892.54 100.00 913,892.54 913,892.54 100.00 913,892.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：⑴、应收账款中前五名的金额合计为913,892.54元，占应收账款总额的比例为100%。
⑵、本公司应收账款余额无持股5%以上股东欠款。
⑶、应收账款中三年以上余额为913,892.54元，其中：账龄为五年以上的为913,892.54元，按100%计提坏账准备913,892.54元。
注释4、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 18,773,081.28 7.43 1,928,449.34 30,310,149.24 6.11 2,970,770.2
5
一年以上至 11,605,389.63 4.59 10,829,195.98 299,704,568.6 60.42 49,727,784.
二年以内 8 66
二年以上至 101,717,869.6 40.28 44,711,847.61 74,514,916.31 15.02 44,868,436.
三年以内 7 67
三年以上 120,409,590.0 47.70 63,441,347.54 91,505,832.32 18.45 68,622,688.
1 35
合计 252,505,930.5 100.00 120,910,840.4 496,035,466.5 100.00 166,189,679
9 7 5 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按照个别计提坏帐准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 期末余额 个别认定计提坏帐准备 帐龄
陕西金博达科工贸有限责任公司 43,965,000.00 34,835,000.00 1-3年
北京西藏北斗星图片总社 23,894,974.89 23,894,974.89 1-4年
西藏金珠对外贸易进出口有限公司 46,614,651.56 23,347,325.78 1-5年
科健信息科技有限公司 59,540,000.00 11,908,000.00 1-2年
西藏金珠高原保健制品有限公司 5,058,273.59 5,058,273.59 1-5年
金珠矿业制品有限公司 4,329,288.34 4,329,288.34 1-5年
成都金珠投资有限公司 6,100,000.00 3,050,000.00 1-3年
西藏金珠(集团)有限公司 235,345.66 117,672.83 1-2年
西藏金运工贸有限公司 625,098.31 625,098.31 1-3年
宁南霉素专家小组 190,000.00 190,000.00 3-4年
公司员工借款 176,854.67 176,854.67 1-5年
西藏外贸公司驻成都工作组 3,000,000.00 1,500,000.00 3年以上
成都中医药大学药学部 75,000.00 75,000.00 3年以上
北京302医院药学部 1,132.90 1,132.90 3年以上
山南乃东法院 2,200.00 2,200.00 3年以上
北海金珠北海包装制品有限公司 102,951.00 102,951.00 5年以上
西藏金珠兴利商贸有限公司 43,446.53 21,723.27 1-3年
成都华西天然药物所 10,000.00 10,000.00 2-3年
合计 193,964,217.45 109,245,495.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注 ：⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质 内容
西藏金珠对外贸易进出口有限公司 46,614,651.56 业务 往来款项
科健信息科技有限公司 59,540,000.00 往来 往来款项
陕西金博达科工贸有限责任公司 43,965,000.00 往来 往来款项
深圳全网通讯有限公司 30,000,000.00 往来 往来款项
合计 180,119,651.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵、本公司其他应收款余额持股5%以上股东欠款 235,345.66元。
⑶、其他应收款中前五名的金额合计为 204,014,626.45元，占其他应收款总额的比例为80.80%。
⑷、其他应收款期末余额比期初余额减少了243,529,535.96元。主要系深圳市金珠南方贸易有限公司本期未纳入合并范围减少305,505,183.55元、成都科健高技术有限公司本期增加其他应收款4,777,508.74元、股份公司本期收回北京西藏北斗星往来款5,237,000.00元、西藏金珠雅砻藏药有限责任公司本期增加其他应收款1,241,384.22元。
其他应收款公司数明细列示如下：
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
比例 例
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 27,382,549.18 10.97 1,918,743.53 33,181,227.4 13.14 1,918,743.53
8
一年以上至二 10,272,488.82 4.12 9,861,030.75 84,984,134.1 33.64 9,861,030.75
年以内 7
二年以上至三 127,785,522.0 51.21 44,361,869.11 73,976,082.0 29.29 44,361,869.11
年以内 5 1
三年以上 84,096,290.53 33.70 47,509,007.85 60,459,064.5 23.93 52,746,007.85
0
合计 249,536,850.5 100.00 103,650,651.2 252,600,508. 100.00 108,887,651.24
8 4 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按照个别计提坏帐准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 期末余额 个别认定计提坏帐准备 帐龄
科健信息科技有限公司 59,540,000.00 2,688,000.00 2-3年
陕西金博达科工贸有限责任公司 43,965,000.00 34,835,000.00 2-3年
北京西藏北斗星图片总社 23,894,974.89 23,894,974.89 1-4年
西藏金珠对外贸易进出口公司 16,614,651.56 8,347,325.78 2-3年
中国科建股份有限公司 10,000,000.00 2,000,000.00 2-3年
成都金珠投资有限公司 6,100,000.00 3,050,000.00 1-4年
西藏金珠高原生物保健品有限公司 4,867,256.29 4,864,646.40 1-5年
西藏金珠矿业制品有限公司 4,329,288.34 4,329,288.34 1-5年
西藏金运工贸有限公司 625,098.31 625,098.31 2-4年
西藏金珠(集团)有限公司 235,345.66 117,672.83 2-3年
北海金珠北海包装制品有限公司 102,951.00 102,951.00 5年以上
西藏金珠兴利商贸有限公司 43,446.53 21,723.27 2-4年
合计 170,318,012.58 84,876,680.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质 内容
科健信息科技有限公司 59,540,000.00 业务 往来款项
陕西金博达科工贸有限公司 43,965,000.00 往来 往来款项
深圳市全网通讯科技有限公司 30,000,000.00 业务 往来款项
北京西藏北斗星图片总社 23,894,974.89 往来 往来款项
合计 157,399,974.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵、本公司其他应收款余额持股5%以上股东欠款共计235,345.66元，为西藏金珠(集团)有限公司235,345.66元。
⑶、其他应收款中前五名的金额合计为174,014,626.45元，占其他应收款总额的比例为69.74%。
⑷、其他应收款期末余额比期初余额减少3,063,657.58元。主要系：减少应收北京西藏北斗星图片总社往来款5,237,000.00元、增加对农资营销公司往来款2,045,939.02元。
注释5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 1,517,758.27 81.91 1,499,900.09 92.74
一年以上至二年以内 319,782.25 17.26 113,104.90 6.99
二年以上至三年以内 10,972.40 0.59 4,365.20 0.27
三年以上 4,365.20 0.24 - -
合计 1,852,878.12 100.00 1,617,370.19 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：⑴、本公司预付账款余额无持股5%以上股东欠款。
⑵、一年以上账龄的预付账款，其未收回或未结转成本费用的原因是商品购销合同尚未执行。
⑶、预付账款期末余额比期初余额增加了235,507.93元，主要系公司控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限责任公司预付天津市领先科技发展有限公司货款140,000.00元，四川金珠生态农业科技有限公司预付郫县红光油厂货款47,992.00元。
⑷、占预付账款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质 内容
四川中众成医药科技有限公司 1,000,000.00 预付 业务款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6、存货及存货跌价准备
（1）存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
库存商品 7,733,066.03 7,733,066.03 40,788,549.71 40,788,549.71
委托代销商品 0.00 0.00 - -
原材料 559,759.53 559,759.53 682,941.94 682,941.94
在产品 515,388.38 515,388.38 439,771.92 439,771.92
低值易耗品 233,238.16 233,238.16 234,716.36 234,716.36
包装物 1,048,498.66 1,048,498.66 598,789.69 598,789.69
合计 10,089,950.76 10,089,950.76 42,744,769.62 42,744,769.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：存货期末余额比期初余额减少32,654,818.86元，其主要原因为：⑴、深圳市金珠南方贸易公司本期未纳入合并范围减少存货34,080,678.37元；⑵、四川生态农业科技有限公司本期增加存货915,983.65元，西藏金珠雅砻藏药有限责任公司本期增加存货791,609.38元，农资营销公司减少存货245,672.69元。
注释7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 期末结存原因
服务费 115,000.00 - 2006年7-12月费用
广告费 133,333.34 2006年7-07年4月费用
促销礼品费 76,100.00 摊余数
胥家粮仓租金 24,750.00 5,950.00 2006年6-07年5月费用
药品注册审批费 19,708.33 15,000.00- 摊余数
药品检验费 23,300.00 - 摊余数
中药保护品种年费 15,000.00 摊余数
仪器校验费 5,999.95 摊余数
汽车保险费 4,084.80 2006年7-07年5月费用
汽车养路费 1,477.10 2006年7-12月费用
合计 418,753.52 20,950.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8、长期投资
⑴、明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投 37,363,713.72 27,000,000 10,363,713. 36,060,657. 22,389,161.9 13,671,495.
资 .00 72 74 4 80
其中：
对子公司投 17,363,713.72 7,000,000. 10,363,713. 16,060,657. 7,000,000.00 9,060,657.7
资 00 72 74 4
对合营企业 - - -
投资
对联营企业 - - -
投资
其他股权投 20,000,000.00 20,000,000 0.00 20,000,000. 15,389,161.9 4,610,838.0
资 .00 00 4 6
长期债权投 6,202,000.0 - 6,202,000.0
资 0 0
合计 37,363,713.72 27,000,000 10,363,713. 42,262,657. 22,389,161.9 19,873,495.
.00 72 74 4 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①2005年12月30日公司董事会决议,将公司持有深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权中转让41%给自然人汪南,其股权变更手续于2006年3月14日办理完毕。
②公司持有西南证券有限责任公司1.77%的股权，本期根据该公司2005年度经审计后的会计报表计提减值准备4,610,838.06元，累计计提减值准备20,000,000.00元。
⑵、长期股权投资
①、成本法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投 占被投资单位 初始投 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
名称 资 注册资本比例 资成本
期
限
西南证券有 1.77% 2,000万 20,000,000. — — 20,000,000.
限责任公司 00 00
陕西金博达 70.00% 700万 7,000,000.0 — — 7,000,000.0
科工贸有限 0 0
公司
成都金珠嘉 30% 6万 0.00 60,000.00 60,000.00
诚物业有限
公司
小计 2706万 27,000,000. 60,000.00 — 27,060,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②、权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 占被投资单 初始投资成 期初余额 本期权 分得 累计权益增减 期末余额
位名称 位注册资本 本 益增减 现金 额
比例 额 红利
西藏金珠 60.00% 6,243,958. - - - -6,243,958.0 -
矿业制品 00 0
有限公司
西藏金珠 75.00% 2,250,000. - - - -2,250,000.0 -
高原保健 00 0
制品有限
公司
西藏金珠 45% 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00
雪灵芝生
物科技有
限公司
深圳市金 40% 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00
珠医药有
限公司
成都金珠 70% 140,000.00 0.00 -69,443 -69,443.82 70,556.18
嘉诚物业 .82
有限公司
北京西藏 100.00% 6,000,000. - - - -6,000,000.0 0.00
北斗星图 00 0
片总社
北海金珠 98.75% 8,217,658. 377,055.90 - -7,840,602.8 377,055.90
包装制品 77 7
有限公司
西藏金运 99.00% 6,930,000. 2,918,692. - -4,011,307.4 2,918,692.52
工贸有限 00 52 8
公司
小计 30,481,616 3,295,748. -69,443 - -26,415,312. 4,066,304.60
.77 42 .82 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③、合并价差6,237,409.12元主要为控股子公司成都科健高技术有限公司根据评估报告追溯调整2004年01月01日净资产，产生股权投资差额。
长期投资公司数明细列示如下：
⑴、明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投 75,119,215. 27,000,000. 48,119,215. 73,665,520. 22,389,161.9 51,276,358.29
资 76 00 76 23 4
其中：
对子公司投 55,119,215. 7,000,000.0 48,119,215. 53,665,520. 7,000,000.00 46,665,520.23
资 76 0 76 23
对合营企业 — — —
投资
对联营企业 — — —
投资
其他股权投 20,000,000. 20,000,000. 0.00 20,000,000. 15,389,161.9 4,610,838.06
资 00 00 00 4
长期债权投 — — —
资
合计 75,119,215. 27,000,000. 48,119,215. 73,665,520. 22,389,161.9 51,276,358.29
76 00 76 23 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①控股子公司陕西金博达工贸有限公司处于清算期间，公司成立以来无经营收入，累计计提减值准备额7,000,000.00元。
②公司持有西南证券有限责任公司1.77%的股权，本期根据该公司2005年度经审计的会计报表计提减值准备4,610,838.06元，累计计提减值准备20,000,000.00元。
⑵、长期股权投资
A 、成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资 占被投资单 初始投资 期初余额 本期 本期减 期末余额
称 期限 位注册资本 成本 增加 少
比例
西南证券有限 1.77% 2,000万 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
责任公司
陕西金博达科 70.00% 700万 7,000,000.00 - - 7,000,000.00
工贸有限公司
小计 2,700万 27,000,000.00 - - 27,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B 、其中权益法核算的股权投资如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 占被投 初始投资成 期初余额 本期权益增 分得 累计权益增 期末余额
名称 资单位 本 减额 现金 减额
注册资 红利
本比例
西藏金珠矿 60.00% 6,243,958. - - - -6,243,958 -
业制品有限 00 .00
公司
西藏金珠高 75.00% 2,250,000. - - - -2,250,000 -
原保健制品 00 .00
有限公司
北京西藏北 100.00% 6,000,000. - - - -6,000,000 -
斗星图片总 00 .00
社
北海金珠包 98.75% 8,217,658. 377,055.90 - -7,840,602 377,055.90
装制品有限 77 .87
公司
西藏金运工 99.00% 6,930,000. 2,918,692.5 - -4,011,307 2,918,692.52
贸有限公司 00 2 .48
成都金珠生 88.63% 45,340,810 15,181,052. -61,853.37 - -30,496,88 15,119,198.9
物科技有限 .80 31 9.46 4
公司
西藏金珠雅 70.00% 7,940,318. 4,478,760.1 242,523.53 - -3,219,034 4,721,283.70
砻藏药有限 34 7 .64
责任公司
成都科健高 80.00% 25,200,000 23,709,959. -9,932.44 - -4,169,822 23,700,026.8
技术公司 .00 33 .86 9
四川金珠生 80.00% 0.00 - - 0.00 0.00
态农业科技
有限公司
成都农资营 90% 450,000.00 0.00 594,487.75 62,401.63 512,401.63
销有限责任
公司
深圳市金珠 39% 32,299,960 -32,299,96
南方贸易有 .69 0.69
限公司
西藏金珠雪 45% 300,000.00 0.00 300,000.00
灵芝生物科
技有限公司
深圳市金珠 40% 400,000.00 0.00 400,000.00
医药有限公
司
成都金珠嘉 70.00% 140,000.00 -69,443.82 -69,443.82 70,556.18
诚物业有限
公司
小计 141,712,70 46,665,520. 695,781.65 - -96,538,61 48,119,215.7
6.60 23 8.19 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： ①、2005年12月30日公司董事会决议,将公司持有深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权中转让41%给自然人汪南,其股权变更手续于2006年3月14日办理完毕。
C 、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值
成都科健高技 2,520万元 投资成本大于 10年 4,947,087.79 0.00 4,947,087.79
术有限公司 享有的所有者
权益
小计 2，520万 4,947,087.79 0.00 4,947,087.79
元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注
房屋及建筑物 48,161,868.30 0.00 0.00 48,161,868.30
机器设备 7,893,072.14 0.00 0.00 7,893,072.14
电子设备 4,110,517.12 231,034.02 469,771.34 3,871,779.80
运输设备 4,984,951.31 293,800.00 558,422.38 4,720,328.93
其他设备 1,274,979.44 91,788.00 0.00 1,366,767.44
合计 66,425,388.31 616,622.02 1,028,193.72 66,013,816.61
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注
房屋及建筑物 3,411,431.38 785,892.56 16,262.43 4,181,061.51
机器设备 1,573,792.66 591,430.02 0.00 2,165,222.68
电子设备 3,164,855.26 3,504,819.41 3,586,304.27 3,083,370.40
运输设备 4,071,991.79 141,238.62 530,084.15 3,683,146.26
其他设备 1,144,880.98 108,149.10 0.00 1,253,030.08
合计 13,366,952.07 5,131,529.71 4,132,650.85 14,365,830.93
净额 53,058,436.24 51,647,985.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：⑴、本期固定资产减少1,410,450.56元，原因为：
合并范围变动减少固定资产原值726,786.12元、成都金珠生物科技有限公司减少176,181元。
注释10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 预算 期初余额 本期增加 本期转入 本期其他 期末余额 资金 工程投入
名称 数 固定资产 减少数 来源 占预算比
例
GMP药材基 126,504.9 126,504.9 自有
地 9 9
GMP技改工 9,000.00 9,000.00 自有
程
胶囊认证 320.00 320.00 自有
费用
简易粉碎 3,794.77 3,794.77 自有
车间
房产-基建 0.00 120,000.0 120,000.0 自有
0 0
成都科健 45,254.00 1,029,360 - - 1,074,614 自有
大厦装修 .00 .00
污水处理 54,250.00 55,710.00 - - 109,960.0 自有
工程 0
合计 239,123.7 1,205,070 1,444,193
6 .00 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得 原始发生 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊
方式 额 销年限
土地使 投资 379,890.0 345,066. 3,798.90 38,622.15 341,267. 46年
用权 0 75 85
五种药 投资 661,200.0 358,180. 33,060.0 336,080.00 325,120. 6年
品经营 0 00 0 00
权
软件 购入 49,000.00 31,441.8 2,449.98 20,008.17 28,991.8 5.5年
1 3
注册商 15,900.00 0.00 15,900.0 769.99 769.99 15,130.0 9.5年
标 0 1
思宇软 购入 9,500.00 0.00 9,500.00 474.99 474.99 9,025.01 9.5年
件
合计 1,115,490 734,688. 25,400.0 40,553.8 395,955.30 719,534.
.00 56 0 6 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发生 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余
额 摊销
年限
成都生科- 534,818.6 8,913.69 8,913.69 534,818.62 0.00
科研费 2
成都生科- 30,600.00 1,881.49 1,881.49 30,600.00 0.00
办公软件
雅砻藏药- 40,500.00 31,500.00 4,500.00 13,500.00 27,000.00 3.5
中药保护品
种评审费
雅砻藏药- 32,850.02 25,550.06 3,649.98 14,599.92 21,900.08 3.5
国家GMP认
证费
用友财务软 13,300.00 13,300.00 1,330.02 12,898.53 401.47 2月
件
电话计费软 1,500.00 1,500.00 150.00 1500.00 0.00
件
合计 653,568.6 67,845.24 14,800.00 20,425.18 607,917.07 49,301.55
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 期初数 备注
人民币 人民币
保证借款 20,344,625.63 585,001,656.83
合计 20,344,625.63 585,001,656.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：⑴、逾期贷款的具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因 预计还贷期
建行成都第四支 19,000,000.00 5.96% 流动资金 资金周转困难 据经营情况而定
行
华厦银行成都分 1,344,625.63 5.31% 流动资金 资金周转困难 据经营情况而定
行
合计 20,344,625.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵、保证借款中四川方向光电股份有限公司替本公司担保19,000,000.00元。
(3)、期末借款余额比期初减少了564,657,031.20元，主要系本期深圳市金珠南方贸易有限公司未纳入合并范围减少短期贷款564,657,031.20元。
注释14、应付账款
期末余额2,831,287.89 元。
注：⑴、期末余额比期初余额减少4,118,855.79元，减少了59.26%，主要系深圳市金珠南方贸易有限公司本期未纳入合并范围减少4,680,829.47元，控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限公司本期增加172,183.80元，控股子公司四川金珠生态农业有限公司本期增加216,884.88元。
⑵、占应付账款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 比例 内容
四川省医药工程有限公司 320,000.00 11.30% 业务款
河南南宫-赵新才 356,424.40 12.59% 业务款
合计 676,424.40 23.89%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15、预收账款
期末余额4,025,056.73元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。
注： 占预收账款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 比例 内容
西南证券有限责任公司 900,000.00 22.36% 预收款项
甘肃医药集团驻咸阳医药站 561,008.80 13.94% 预收货款
拉萨金珠工贸有限公司(赞德比辛) 420,000.00 10.43% 预收款项
合计 1,881,008.80 46.73%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 231,034.12 -83,175.76
营业税 466,771.42 351,786.71
城建税 28,520.11 42,465.89
房产税 58,463.47 58,463.47
消费税 0.00 95,074.10
企业所得税 -1,192.22 3,712,066.00
土地使用税 13,493.20
个人所得税 38,427.22 32,743.97
合计 835,517.32 4,209,424.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 性质 计缴标准
教育费附加 12,479.78 附加税 为流转税额的3%
交通费附加 2,091.93 附加税
个人教育费附加 515.79 附加税
副食品风险调控基金 0.00 附加税
地方教育费附加 1,095.06 附加税 为流转税额的1%
合计 16,182.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18、其他应付款
期末余额146,817,451.79元。
注：⑴、本公司存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项为江苏中桥百合通讯产品公司1,500,000.00元。
⑵、占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 比例 内容
深圳市金珠南方贸易有限公司 69,335,328.12 47.23% 往来款
深圳科健营销有限公司 46,100,000.00 31.40% 业务款
合计 115,435,328.12 78.63%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
银行贷款利息 2,752,242.31 2,161,527.30 尚未支付
审计费 337,928.00 400,000.00 尚未支付
其他 0.00 84,400.00 尚未支付
销售会务费用 180,440.58 尚未支付
产品辐照费 122,843.34 87,697.34 尚未支付
合计 3,393,454.23 2,733,624.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20、股本（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期变动增（减） 期末数
配股额 送股额 公积金转 增发 其他 小计
股
一、尚未
流通股份
１、发起 4,792.695 4,792.6956
人股份 6
其中：国
家持有股
份
国有法人 4,508.251 4,508.2514
持有股份 4
境 284.4442 284.4442
内法人持
有股份
境
外法人持
有股份
其
他
２、非发 6,306.983 6,306.9838
起人股份 8
其中：国
家持有股
份
国有法人
持有股份
境 6,306.983 6,306.9838
内法人持 8
有股份
境
外法人持
有股份
内部职工
股
转配股
基金配售
股份
战略投资
人配售股
份
一般法人
配售股份
未上市个
人股份
其他
３、优先
股
尚未流通 11,099.67 — 11,099.6794
股份合计 94
二、已流
通股份
１、境内 6,933.326 6,933.3264
上市的人 4
民币普通
股
２、境内
上市的外
资股
３、境外
上市的外
资股
４、其他
已流通股 6,933.326 — 6,933.3264
份合计 4
三、股份 18,033.00 — 18,033.0058
总计 58
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注：⑴、本公司股本业经深圳中天勤会计师事务所以股验报字[2000]第0042号验资报告验证。
⑵、公司股权结构：
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投资方 注册地 实际出资额 实缴股本 出资 股权性质 权益比
方式 例
西藏金珠(集团)有 拉萨 45,082,514.00 45,082,514.00 股权 国有法人股( 25.00%
限公司 非流通股)
南京长恒实业有限 南京 36,066,012.00 36,066,012.00 现金 社会法人股( 20.00%
公司 非流通股)
江苏中桥百货通讯 南京 27,003,826.00 27,003,826.00 现金 社会法人股( 14.97%
产品公司 非流通股)
西藏自治区包装进 拉萨 711,110.00 711,110.00 现金 国有法人股( 0.39%
出口公司 非流通股)
西藏自治区信托投 拉萨 711,111.00 711,111.00 现金 国有法人股( 0.39%
资公司 非流通股)
西藏自治区国际经济技 拉萨 711,111.00 711,111.00 现金 国有法人股( 0.39%
术合作公司 非流通股)
中国出口商品基地 拉萨 711,110.00 711,110.00 现金 国有法人股( 0.39%
建设西藏公司 非流通股)
公众股 — 69,333,264.00 69,333,264.00 现金 流通股 38.47%
合计 180,330,058.00 180,330,058.00 100.00%
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注释21、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因和依据
股本溢价 99,054,646.29 99,054,646.29 股票溢价
关联交易差价 2,184,868.57 - 2,184,868.57 关联交易
股权投资准备 13,701,934.85 604,847.60 - 14,306,782.45 子公司股东无偿
划拨股份
弥补住房周转金 -2,951,722.00 - -2,951,722.00 房改差额款
合 计 111,989,727.71 604,847.60 - 112,594,575.31
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注：股权投资准备本期增加604,847.60元，主要系2005年12月30日公司董事会决议,将公司持有深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权中转让41%给自然人汪南,其股权变更手续于2006年3月14日办理完毕。故本期对深圳南方贸易有限公司未纳入合并范围，而上年对深圳南方贸易有限公司抵销的资本公积本期未抵销形成的。
注释22、盈余公积
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 22,139,197.41 - 3,575,609.75 18,563,587.66
其中：法定公积金 13,269,627.55 - 893,902.43 12,375,725.12
法定公益金 8,869,569.86 - 2,681,707.32 6,187,862.54
任意盈余公积 - - -
合 计 22,139,197.41 - 3,575,609.75 18,563,587.66
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注:本期盈余公积减少3,575,609.75元,主要系2005年12月30日公司董事会决议,将公司持有深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权中转让41%给自然人汪南,其股权变更手续于2006年3月14日办理完毕。故本期对深圳南方贸易有限公司未纳入合并范围，而上年对深圳市金珠南方贸易有限公司抵销的盈余公积本期未抵销形成的。
注释23、未分配利润
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期初数 本期增加 本期减少 期末数
-243,980,063.66 3,526,733.67 1,801,511.53 -242,254,841.52
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注：未分配利润本期增加金额3,526,733.67元，系2005年12月30日公司董事会决议,将公司持有深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权中转让41%给自然人汪南,其股权变更手续于2006年3月14日办理完毕。故深圳南方贸易有限公司本期未纳入合并范围，而上年抵销的年初未分配利润金额本期未抵销形成的本期增加数。
注释24、累计未弥补子公司亏损
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子公司名称 期末数 期初数
深圳市金珠南方贸易有限公司 0.00 33,894,738.46
四川金珠生态农业科技有限公司 4,161,148.54 4,218,838.21
成都金珠农资营销有限公司 0.00 82,086.12
合计 4,161,148.54 38,195,662.79
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注：根据2005年12月30日公司董事会决议,将公司持有深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权中转让41%给自然人汪南,其股权变更手续于2006年3月14日办理完毕。故本期期末数不包括深圳市金珠南方贸易有限公司期初累计未弥补子公司亏损数33,894,738.46元。本期弥补子公司成都金珠农资营销有限公司亏损82,086.12元，弥补子公司四川金珠生态农业科技有限公司亏损57,689.67元。
注释25、主营业务收入与成本
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本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业流通业 4,765,888.47 3,090,130.95 182,863.17 151,442.49
服务业 0.00 0.00 4,784,316.64 1,997,384.53
工业 5,700,054.10 1,196,288.35 7,845,993.93 1,348,948.07
小计 10,465,942.57 4,286,419.30 12,813,173.74 3,497,775.09
公司内各业务之间互相 1,481,493.81 1,449,011.18
抵销
合计 8,984,448.76 2,837,408.12 12,813,173.74 3,497,775.09
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⑴、本公司前五名客户销售收入总额为2,219,899.49元，占全部销售收入的比例为24.71%。
⑵、本期营业收入比去年同期减少3,828,724.98 元，减少比例为29.88%，其主要原因为：深圳市金珠南方贸易有限公司本期未纳入合并范围减少219,726.51元、本期无服务业收入减少4,784,316.64元、工业收入减少2,145,939.83元。⑶、本期商业流通收入增加3,101,531.49元，⑷、本期收入中有1,481,493.81元为控股子公司四川金珠生态农业科技有限公司向控股子公司成都金珠农资营销有限责任公司销售未实现的利润，本期予以抵消。
主营业务收入与成本公司数明细如下：
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本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业流通业 - - - -
小计 - - - -
公司内各业务分间互相抵 - -- - -
销
合计 - - - -
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注释26、主营业务税金及附加
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税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 - 211,542.81 营业额的5%
城市维护建设税 40,017.11 79,309.83 流转税额的7%
教育费附加 21,845.63 44,180.73 流转税额的3%
副调基金 1,149.32 0.00 营业额的0.1%
地方教育费附加 463.82 流转税的1%
合 计 63,475.88 335,033.37
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注释27、其他业务利润
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其他业务类别 本期数 上期数
房租及管理费 110,345.91
其他 2,386.43
租金收入 458,476.46
销售原材料 491.20
合 计 458,967.66 112,732.34
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注释28、财务费用
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项目 本期数 上期数 备注
利息支出 721,792.00 23,950,851.06
减：利息收入 4,245.60 427,492.28
汇兑损失 0.00
减：汇兑收益 0.00 267.67
其他 24,727.09 17,052.34
合 计 742,273.49 23,540,143.45
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注：本期财务费用累计发生额比上年同期发生额减少22,797,869.96元，主要原因为深圳市金珠南方贸易有限公司未纳入合并范围减少利息支出和其他费用支出所致。
注释29、投资收益
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类别 本期数 上期数
股票投资收益 - -
债券投资收益 -
其中：债券收益 -
委托贷款收益 -
其他债券投资收益 -
其他投资收益 -
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -69,442.82 -5,793,098.98
股权投资差额摊销 0.00 14,998.03
股权投资转让收益 0.00 0.00
投资减值准备 -4,610,838.06 -22,371,733.90
合计 -4,680,280.88 -28,149,834.85
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注：①、期末调整的被投资公司所有者权益净增减额-69,442.82元，主要系按权益法确认对成都金珠嘉诚物业有限公司投资收益-69,443.82元。
②、投资减值准备4,610,838.06元，主要系计提对西南证券有限公司长期投资减值准备4,610,838.06元
投资收益公司数明细如下：
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类别 本期数 上期数
股票投资收益 - -
债券投资收益 - -
其中：债券收益 - -
委托贷款收益 - -
其他债券投资收益 - -
联营或合营公司分配来的利润 - -
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 613,696.53 -37,683,417.84
股权投资差额摊销 0.00 14,998.03
股权投资转让收益 0.00 0.00
投资减值准备 -4,610,838.06 -22,371,733.90
合计 -3,997,141.53 -60,040,153.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①、本期按被投资公司所有者权益净增减额613,696.53元，其中：持西藏金珠雅砻藏药有限责任公司70%股权享有当期收益242,523.53元、持成都农资营销有限公司90.00%股权享有当期收益512,401.63元、持成都科健高技术公司80.00%股权享有当期收益为-9,932.44元、持成都金珠生物科技有限公司88.63%股权享有当期收益为-61,853.37元、持有成都金珠嘉诚物业有限公司70.00%股权享有当期收益-69,443.82元。
②、本期计提投资减值准备4,610,838.06元，主要系对西南证券有限公司根据2005年审计报告计提长期投资减值准备4,610,838.06元，确认投资收益-4,610,838.06元。
注释30、营业外收支
（1）、营业外收入
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收入项目 本期数 上期数
处理固定资产收益 35,980.33 85,239.16
机票优惠款 105.00
税收奖励 24,000.00
其他收入 0.00 22,377.77
合 计 60,085.33 107,616.93
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（2）、营业外支出
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支出项目 本期数 上期数
罚款支出 2,070.00 4,957.10
捐赠支出 19,254.94 2,000.00
固定资产清理损失 21,535.29 428,502.20
税收滞纳金 294.58 0.00
其他支出 852.50 0.00
合 计 44,007.31 435,459.30
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注释31、未弥补子公司亏损
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子公司名称 金额 备注
四川金珠生态农业科技有限公司 -57,689.67
成都金珠农资营销有限公司 -82,086.12
合计 -139,775.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①、四川金珠生态农业科技有限公司本期盈利72,112.09元，长期投资账面价值为0.00元，所占出资比例为80.00%，本期应弥补亏损57,689.67元，期初累计未弥补亏损4,218,838.21元,加上本期已弥补亏损57,689.67元,期末累计未弥补亏损额为4,161,148.54元。
②、成都金珠农资营销有限公司本期盈利660,541.94元，长期投资账面价值为0.00元，所占出资比例为90%，本期应确认投资收益594,487.75元，期初未弥补82,086.12元,本期弥补子公司亏损82,086.12元。
注释32、其他与经营活动有关的现金
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项目 现金流量
1、收到的其他与经营活动有关的现金项目
众生医药公司内蒙药交会机票款 6,520.00
业务员保证金 1,171,415.12
纳税大户奖励 24,000.00
员工交回借款 428,175.91
银行退汇 219,488.40
收银行利息 1,036.86
北京西藏北斗星图片总社 5,237,000.00
张泽云 50,000.00
收往来款 505,000.00
收科技奖金 20,000.00
其他往来款项 4,993,152.22
小计 12,655,788.51
2、支付其他与经营活动有关的现金项目
四川藏金珠生物医药有限公司往来 616,327.33
西藏金珠医药有限公司往来 300,000.00
成都好普医药企业管理公司咨询费 10,000.00
付报销费 1,420,022.01
员工借款 814,254.20
销售费用及保证金 2,174,563.73
西藏金珠高原保健制品有限公司 94,609.89
成都金珠嘉诚物业有限公司 60,312.74
深圳金珠南方贸易有限公司 120,000.00
广告费 175,000.00
西藏中油加油站押金 8,000.00
永丰加油站油费 5,000.00
制造费用 132,553.63
其他 6,921,604.52
小计 12,852,248.05
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附注6、关联方关系及其交易
不存在控制关系的关联公司
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关联公司名称 与本公司的关系
西藏自治区对外贸易进出口公司 同一股东控制公司
成都金珠投资公司 同一股东控制公司
西藏远大工贸有限公司 同一股东控制公司
西藏金珠南美黎公司 同一股东控制公司
西藏金珠工程建设公司 同一股东控制公司
北京金珠北方科贸有限公司 同一股东控制公司
西藏金珠有色金属公司 同一股东控制公司
北方工贸北京办事处 同一股东控制公司
西藏金珠兴利商贸有限公司 同一股东控制公司
中城资产管理有限公司 同一股东控制公司
西南证券有限公司 被投资公司
江苏中桥百合通讯产品公司 公司股东
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⑵、存在控制关系的关联公司
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关联公司名称 企业类型 法定代表 注册资本 业务范围 所持股份 与本公司关
人 或权益 系
西藏金珠(集团) 全民所有制 董金江 15,064万元 对外贸易、边境贸 25.00% 控股股东
有限公司 易加工、矿业制品
、旅游、商贸等
陕西金博达科工 有限公司 王德银 1,000万元 生物技术开发；保 70.00% 控股子公司
贸有限公司 健品的研制、销售
日用百货等；
北京西藏北斗星 有限公司 王德银 600万元 购销照相器材，图 100.00% 控股子公司
图片总社 片制作，摄影等
北海金珠包装制 有限公司 孙勇 800万元 纸、塑料包装的生 98.75% 控股子公司
品有限公司 产、销售、纸塑料
原材料的购销
西藏金珠高原保 有限公司 文清源 300万元 开发、生产、销售 75.00% 控股子公司
健制品有限公司 红景天产品等
西藏金运工贸有 有限公司 宋文军 700万元 研制生产生物保健 99.00% 控股子公司
限公司 品、副食、百货、
服装的批发和零售
等
西藏金珠矿业制 有限公司 德乃 295万元 锑锭生产、销售， 60.00% 控股子公司
品有限公司 矿产品收购、加工
、销售
北京北斗星数码 有限公司 庄建闽 200万元 法律规定范围内 70.00% 控股子公司
图片社有限公司
成都金珠嘉诚物 有限公司 王德银 50万元 承接小区和商业楼 70.00% 控股子公司
业有限公司 宇的物业管理;承接
楼宇及各类物业的
工程设备维修与设
备保养的技术服务;
保洁服务等
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⑷、关联公司往来
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往来项目 关联公司名称 经济内容 本期数 占该项 期初数 占该项
目百分 目百分
比 比
1、其他应收款 西藏金珠对外贸 往来款项 46,614,651.56 18.46% 46,614,651.56 9.41%
易进出口公司
成都金珠投资公 拆借款项 6,100,000.00 2.42% 6,100,000.00 1.23%
司
西藏金珠(集团) 往来款项 5,549,343.69 2.20% 5,549,343.69 1.12%
有限公司
陕西金博达科工 往来款项 43,965,000.00 17.41% 43,965,000.00 8.86%
贸有限公司
西藏金珠兴利商 往来款项 43,446.53 0.02% 43,446.53
贸有限公司
北京西藏北斗星 往来款项 23,894,974.89 9.46% 29,131,974.89 -
图片总社
西藏金运工贸有 往来款项 625,098.31 0.25% 625,098.31 -
限公司
广西北海金珠包 往来款项 102,951.00 0.04% 102,951.00 -
装材料有限公司
西藏金珠矿业制 往来款项 4,329,288.34 8.25% 4,329,288.34 -
品有限公司
西藏金珠高原生 往来款项 6,322,140.69 2.5% 6,328,314.47 -
物保健品公司
合计 137,546,895.01 61.01% 142,790,068.79 20.62%
2、其他应付款 西藏金珠对外贸 往来款项 -
易进出口公司
西藏金珠(集团) 往来款项 - -
有限公司
江苏中桥百合通 往来款项 1,500,000.00 1.02% 1,500,000.00 1.84%
讯产品公司
合计 1,500,000.00 1.02% 1,500,000.00 2.82%
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附注7、或有事项
公司为深圳市金珠南方贸易有限公司的银行借款564,657,031.20元提供担保，其中逾期借款为513,848,111.21元。
若上述借款不能偿还，将导致公司承担连带责任，并对公司持续经营产生不良影响。
附注8、承诺事项
1、本报告期内尚未完成受让控股股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏金珠实业有限公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额1,426.67万元。
2、本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司1.77%的股权事项。
3、控股子公司成都金珠生物科技有限公司的23个自然人股东将其持有的非专利技术出资额535万元无偿转让给公司,转让后公司在成都金珠生物科技有限公司的持股比例由原来的58.82%增至88.63%，该项产权变更手续尚在办理之中。
附注9、其他重要事项
1、公司逾期贷款1,900万元，到期日为2004年4月14日，此贷款为公司与四川方向光电股份有限公司互相担保借款；中国建设银行成都市第四支行向法院提出财产保全申请，对公司位于成都市“世贸大厦”A座20楼A号（产权证为661671，面积为338.16平方米）的房屋予以查封，期限为2004年08月26日至2006年08月25日止。目前该处房产已解除查封。
2、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目3,000万元，2003年2月已到期，截止报表日尚未收回。并于2006年4月25日签定继续合作的协议，合作期限2006年5月1日至2007年3月14日。
3、根据山东省青岛市中级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(下称：登记公司)传送的有关《协助执行通知书》，青岛奥力电器有限公司与西藏金珠股份有限公司(下称：公司)股东江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司(持有公司非流通的社会法人股27003826股，占公司股本总额的14.97%，下称：江苏中桥)因买卖欠款纠纷，法院裁定继续依法冻结江苏中桥持有公司的社会法人股27003800股，冻结时间自2006年5月30日始，至2006年11月30日止。该冻结事宜已在登记公司办理完毕。
4、公司股东江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有本公司27,003,826股非流通社会法人股被广东省深圳市中级人民法院轮候冻结，冻结期限为2006年7月19日至2007年1月18日，该冻结事宜已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
5、公司股东南京长恒实业有限公司持有本公司非流通社会法人股36,066,012股被上海市第二中级人民法院冻结，冻结期限为2005年09月07日至2006年09月06日，该冻结事宜已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
6、2006年03月05日西藏自治区人民政府出具了藏政函[2006]55号《西藏自治区人民政府关于转让西藏金珠国有法人股的批复》，公司控股股东西藏金珠（集团）有限公司将持有的西藏金珠股份有限公司25%的股权全部转让给北京新联金达投资有限公司，相关股权转让手续尚在办理之中。
7、2006年04月10日公司与西藏金珠（集团）有限公司就占用公司资金15,219,393.59元签订了还款协议；西藏金珠（集团）有限公司在收到北京新联金达投资有限公司收购股款后，分批归还公司欠款15,219,393.59元，其中：2006年05月已归还5,000,000.00元、2006年09月前归还10,219,393.59元。
8、2006年04月10日公司与西藏金珠（集团）有限公司就成都金珠投资有限公司占用公司资金6,100,000.00元签订了还款协议，西藏金珠（集团）有限公司承诺与北京新联金达投资有限公司股权转让获得最终批准并收到股权转让款后，督促成都金珠投资有限公司于2006年09月前偿还占用公司资金6,100,000.00元。
9、2006年4月10日公司与西藏金珠对外贸易进出口公司就占用公司资金58,428,376.05元签订了债转股协议，在经西藏金珠对外贸易进出口公司的上级相关部门审批后，按1：1的比例转换为西藏金珠股份有限公司持有西藏金珠对外贸易进出口公司的股权，相关的债转股手续将于2006年12月前办理完毕。
10、西藏金珠股份有限公司于2006年6月8日获悉：根据四川省高级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(下称：登记公司)传送的有关《协助执行通知书》，中国信达资产管理公司成都办事处与西藏金珠(集团)有限公司(持有公司非流通的国有法人股45082514股，占公司股本总额的25%，下称：金珠集团)因借款合同纠纷，法院裁定冻结金珠集团持有公司的国有法人股45082514股，冻结时间自2006年6月8日至2007年6月7日止，本次冻结包括冻结期间所产生的孳息。前述冻结股份已于2006年8月15日起解除冻结。
附注10、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、2006年7月2日，公司就收购四川方润科技有限责任公司持有四川新一康医药投资股份有限公司51%的股份事项与四川方润科技有限责任公司签署了相关协议。
2、公司日前收到四川省高级人民法院于2006年7月4日下达的有关应诉通知书，就公司与中国信达资产管理公司成都办事处(下称：成都办事处)借款合同纠纷一案，传唤公司于2006年8月29日上午9:00出庭应诉。 西藏金珠(集团)有限公司(被告一)、公司(被告二)于2002年6月28日与中国银行西藏自治区分行(下称：中行)分别签订了两份《人民币借款合同》和两份《保证合同》。合同约定由中行向被告一分别提供人民币1360万元和人民币3000万元的贷款，并约定由被告二为上述借款提供连带责任保证。中行依约向被告一提供了上述金额的借款。上述两份借款合同约定的借款期限届满后，被告一、被告二未向中行履行还款义务和承担保证责任。2004年6月25日，中行与成都办事处(原告)签订债权转让协议，将上述两份借款合同项下的债权转让给原告。 诉讼请求： 判令被告一向原告归还借款人民币4360万元及利息(截止2005年12月20日，本息合计人民币49808373.22元，其余利息按国家有关规定计至本息付清时止）；判令被告二为被告一的上述还款承担连带保证责任，并判令二被告承担本案全部诉讼费用。
根据国务院国有资产监督管理委员会有关通知文件，已将被告一对原告的债务列入债转股项目中，即被告一对原告的全部债务转成原告在被告一的股权。若债转股计划顺利实施，公司的担保风险自然解除。目前被告一正积极与原告协调债转股及上述诉讼事项，原告已正式出函表示启动债转股有关工作。 3、公司与中国建设银行成都市第四支行借款合同纠纷一案的最新进展情况如下： 公司日前收到四川省成都市中级人民法院(下称：成都中院)向公司送达的有关《民事裁定书》传真件，由于公司、四川方向光电股份有限公司未履行生效法律文书(2004)成民初字第626号《民事裁定书》所确定的义务，成都中院于2006年4月作出如下裁定： 查封公司所持有的四川金珠生态农业科技有限公司79%的股份；持有成都金珠生物科技有限公司58.82%的股份；持有成都科健高技术有限公司80%的股份。查封期间不得擅自处分上述财产。
附注11、非经常损益
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性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 备注
其他非经常收入 -24,105.00 -24,089.25
处置固定资产损失 -14,445.04 -5,801.82
支付滞纳金 294.58 250.39
补贴收入 -1,646,001.37 -1,423,070.92
坏账准备的冲回 -5,237,000.00 -4,451,450.00
长期投资的减值准备 4,610,838.06 3,919,212.35
其他支出 852.50 724.63
罚款支出 2,070.00 1,759.50
捐赠支出 19,254.94 19,254.94
合计 -2,288,241.33 -1,963,210.18
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附注12、净资产收益率和每股收益
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净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.093 0.194 0.034 0.034
营业利润 0.024 0.050 0.009 0.009
净利润 -0.028 -0.057 -0.010 -0.010
扣除非经常性损益后的净利润 -0.063 -0.130 -0.023 -0.023
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