友好集团 2015 年半年度报告
公司代码：600778 公司简称：友好集团
新疆友好（集团）股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、公司负责人聂如旋先生、主管会计工作负责人兰建新先生及会计机构负责人（会计主管人员）
吕江民女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资
风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 5
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节 财务报告........................................................................................................................... 29
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 105
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
友好集团、公司、本公司 指 新疆友好（集团）股份有限公司
控股股东、国资公司 指 乌鲁木齐国有资产经营有限公司
新疆证监局 指 中国证券监督管理委员会新疆监管局
上交所 指 上海证券交易所
自治区 指 新疆维吾尔自治区
公司章程 指 新疆友好（集团）股份有限公司章程
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
报告期末、本报告期末 指 2015 年 6 月 30 日
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆友好（集团）股份有限公司
公司的中文简称 友好集团
公司的外文名称 XINJIANG YOUHAO(GROUP)CO.,LTD
公司的外文名称缩写 YOUHAO GROUP
公司的法定代表人 聂如旋先生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕亮 雷猛
联系地址 乌鲁木齐市友好南路668号 乌鲁木齐市友好南路668号
电话 0991-4553700 0991-4552701
传真 0991-4815090 0991-4815090
电子信箱 yhjt600778@163.com yhjt600778@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 乌鲁木齐市友好南路668号
公司注册地址的邮政编码 830000
公司办公地址 乌鲁木齐市友好南路668号
公司办公地址的邮政编码 830000
公司网址 HTTP://www.xjyh.com
电子信箱 yhjt600778@163.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司电子信箱发生变更。具体详见2015年5月19日《中国证券报》、《上海
证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn公司临2015-039号公告。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》
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登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 乌鲁木齐市友好南路668号公司证券投资部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 友好集团 600778 新疆友好
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期
主要会计数据 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
营业收入 3,133,709,431.95 3,904,434,054.98 -19.74
归属于上市公司股东的净利润 87,612,069.42 60,624,697.11 44.52
归属于上市公司股东的扣除非
-90,330,824.15 51,704,323.49 -274.71
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -156,572,875.77 400,013,253.25 -139.14
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,670,672,169.32 1,717,823,449.13 -2.74
总资产 7,072,112,430.92 7,845,126,328.01 -9.85
(二) 主要财务指标
本报告期 上年 本报告期比上年同期
主要财务指标
（1－6月） 同期 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2813 0.1946 44.55
稀释每股收益（元／股） 0.2813 0.1946 44.55
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.2900 0.1660 -274.70
加权平均净资产收益率（%） 5.17 3.65 增加1.52个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -5.33 3.12 减少8.45个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
上述说明详见董事会经营分析。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -109,198.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 7,552,574.13
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标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 193,180,340.08
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,925,857.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,687,739.37
少数股东权益影响额 770,744.05
所得税影响额 -31,213,447.34
合计 177,942,893.57
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
本报告期，面对宏观经济持续低迷、电子商务的冲击及零售行业竞争加剧的市场环境，公司经营
班子紧紧围绕“资本经营、资产经营与商品经营相结合”的经营思路，持续优化百货门店、大力发
展购物中心，并对公司现有百货门店和购物中心进行调整改造，以消费者为中心进行设计、布局，
以休闲带动消费，积极应对公司商业主营业务经营所面临的巨大压力。报告期内公司实现营业收
入 313,370.94 万元，较上年同期下降 19.74%；本报告期实现营业利润 9,093.82 万元，较上年同期
下降 39.03%；实现归属于上市公司股东的净利润 8,761.21 万元，较去年同期增长 44.52%；本报告
期公司处置持有的可供出售金融资产给公司贡献投资收益 18,697.64 万元, 公司控股子公司汇友房
地产公司带来收益 126.76 万元，剔除上述投资收益和房地产业给公司业绩带来的影响后，公司本
报告期的净利润为-10,063.19 万元，主要原因系受公司新拓门店费用支出及各项成本增加的影响。
①门店经营方面：一是加快百货门店购物中心化调整转型步伐，全力打造购物中心“万能服务中心”
这一商业新亮点，大力引进餐饮、影院、儿童娱乐、文化培训、便民生活设施等异业联盟进驻购
物中心。二是进一步加强各项资源的整合，强化重点品牌的营销管理，优化服务模式，加大微信
营销力度，通过各类活动推广公司官方微信平台，积极开展相关线上营销活动，多渠道、多角度
提升市场竞争力和影响力。截至本报告期末，公司拥有近 86.80 万会员顾客，会员消费占公司销
售收入(含券)的比例约为 74.31%；拥有近 21.09 万微信粉丝，较上年同期增长 263.63%。三是公司
各门店根据不同定位的需要，通过对具有竞争实力品牌的引进以及一些国际一线品牌的入驻，拉
动了销售额的增长。2015 年上半年共计引进百货品牌 145 个，淘汰品牌 262 个，其中引进重点品
牌 34 个。
②新项目推进和拓展方面：公司租赁的位于乌鲁木齐市沙依巴克区钱塘江路 17 号友好时尚购物中
心钱塘江路店已于 2015 年 4 月 30 日成功开业；昌吉友好时尚购物中心和五家渠友好时尚购物中
心预计将分别于 2015 年 8 月和 9 月开业；乌鲁木齐红光山友好商业综合体项目的前期准备工作仍
在有序进行中。本报告期公司租赁由新疆农业科学院集资建设的位于新疆维吾尔自治区乌鲁木齐
市沙依巴克区南昌路 403 号约 4,834.37 平方米的物业开设超市卖场。
③经营管理方面：积极做好资金筹措与管理，提高资金使用效率和投资回报，努力降低资金成本；
持续加强资金使用的监督和管理，努力控制各项经营成本。
④制度建设方面：一是公司根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引（2014 年修
订）》（中国证监会公告[2014]47 号）等规定，结合公司实际情况，对现行的《公司章程》、《公司
股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》的相关条款进行了修改。
二是根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》、《上海证券交
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易所上市公司关联交易实施指引》等法律、法规、规范性文件的相关规定和《公司章程》的有关
规定，制订了《公司关联交易管理制度》。
⑤公司控股子公司汇友房地产公司取得的原一运司土地已进入商品房开发建设销售的后期阶段，
上述土地规划设计了“中央郡”、“马德里春天”和“航空嘉苑”三个项目，建筑面积分别为 42.46 万平
方米、80.81 万平方米、22.18 万平方米。截至本报告期末，销售商品房预收款余额为 8,606.62
万元，报告期内该公司实现营业收入 20,901.40 万元，实现营业利润 371.66 万元；实现净利润 253.52
万元，较上年同期下降 97.58%，为公司贡献净利润 126.76 万元。截至本报告期末汇友房地产公司
已实现收入的建筑面积占总建筑面积的 92.70%。
⑥为规避经营风险，本报告期公司一是与关联方乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限公司就“怡和
大厦”租赁项目签订《补充协议》，终止“怡和大厦”租赁项目地上一层至地上四层面积为 11,327.93
平方米的租赁经营，保留地下一层面积为 9,806.59 平方米超市部分的经营。以减少该项目持续亏
损对公司主营业务造成影响；二是与新疆佳雨房地产开发有限公司签订《提前终止<房产租赁合同>
的协议》，提前终止公司租赁的位于乌鲁木齐市西山西街 268 号“佳雨 i 城” 面积为 5,527.63 平方
米商业房产的《租赁合同》，以降低已开业超市卖场的经营成本，缩短该超市卖场的培育期。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,133,709,431.95 3,904,434,054.98 -19.74
营业成本 2,434,305,877.56 2,953,740,868.46 -17.59
销售费用 215,483,342.80 220,842,647.10 -2.43
管理费用 438,197,348.23 362,894,949.05 20.75
财务费用 79,991,839.12 51,638,488.45 54.91
经营活动产生的现金流量净额 -156,572,875.77 400,013,253.25 -139.14
投资活动产生的现金流量净额 109,162,394.14 -456,876,111.21 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -226,231,138.25 -2,883,701.70 不适用
①营业收入变动原因说明:公司控股子公司汇友房地产公司本报告期销售收入较上年同期下降所
致。
②营业成本变动原因说明:营业收入减少导致相应的营业成本减少。
③销售费用变动原因说明:主要系公司控股子公司汇友房地产公司确认收入减少使得相应的代销
佣金等费用减少所致。
④管理费用变动原因说明:主要系 2014 年下半年及本报告期开业门店新增租赁费和长期待摊费用
等所致。
⑤财务费用变动原因说明:主要系报告期计提非公开定向债务融资工具利息较上年同期增加所致。
⑥经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司控股子公司汇友房地产公司本期收入
减少，销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
⑦投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期公司ⅰ.处置可供出售金融资产收回投资；
ⅱ.购买理财产品支出较上年同期减少所致。
⑧筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上年同期收到华夏银行 3.5 亿元经营性
物业抵押贷款所致。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本报告期公司利润构成主要为①处置可供出售金融资产取得投资收益：公司将持有的新疆城建（集
团）股份有限公司的股份全部售出取得收益 186,976,437.66 元，占公司净利润的比重为 213.41%；
②来自参股公司新疆友好百盛商业发展有限公司确认的投资收益，参股公司新疆友好百盛商业发
展有限公司实现净利润 27,326,939.46 元，为公司贡献投资收益 13,390,200.34 元，占公司净利润
的比重为 15.28%。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
①公司第七届董事会第八次会议和 2012 年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司发行非公开
定向债务融资工具的议案》，该事项于 2013 年 1 月 29 日获中国银行间市场交易商协会文件《接
受注册通知书》（中市协注【2013】PPN22 号）批准，公告内容详见刊登于 2012 年 11 月 6 日、
2012 年 11 月 22 日和 2013 年 2 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网
站：http://www.sse.com.cn 的临 2012-039 号、042 号和临 2013-010 号公告。截止 2014 年 12 月
31 日，经中国银行间市场交易商协会核定的本公司注册金额为 10 亿元的非公开定向债务融资工
具已发行完毕。具体发行情况详见 2013 年 3 月 19 日和 2014 年 12 月 23 日《中国证券报》、《上
海证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 临 2013-012 号、2014-066 号公告。
②为进一步改善公司债务结构、拓宽公司融资渠道、满足公司资金需求、降低融资成本，根据《公
司法》、《证券法》、《公司债券发行试点办法》等有关法律、法规的规定，并结合目前债券市
场的分析、比较和公司的资金需求情况，公司拟选择分期发行的方式公开发行债券规模不超过人
民币 8 亿元（含 8 亿元）的公司债券。相关公告刊登在 2014 年 11 月 12 日、2014 年 11 月 29 日、
2015 年 2 月 17 日、2015 年 3 月 5 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn 临 2014-055 号、056 号、057 号、063 号和临 2015-010 号、011 号、012
号、013 号、018 号公告。
截止本报告期末，上述发行公司债申请尚未得到中国证券监督管理委员会的核准。
(3) 经营计划进展说明
在公司《2014 年年度报告》披露的 2015 年度的经营计划中，预计 2015 年度公司房地产收入将
比 2014 年度减少约 50%，预计实现商业主营业务收入较 2014 年度增长 10%左右，并努力控制营
业成本及费用的上升，预计营业成本、费用与 2014 年度相比增长不超过 30%。
2014 年度，公司实现房地产主营业务收入 227,226.02 万元。由于公司控股子公司汇友房地产公司
销售已进入后期，2015 年上半年成交量明显下降，本报告期公司实现房地产主营业务收入
20,897.78 万元，仅完成年度计划的 18.39%。下半年在进入房地产销售旺季后，汇友房地产公司将
适时加大销售力度，预计房地产收入会有所增加。
本报告期，公司实现商业主营业务收入 270,600.96 万元，完成年度计划的 43.59%，较上年同期增
长 0.16%；营业成本 225,165.75 万元，较上年同期增长 1.07%；三项费用 73,367.25 万元，较上年
同期增长了 15.47%。
(4) 其他
Ⅰ、报告期内公司财务状况说明：（单位：元 币种：人民币）
ⅰ、资产构成变化情况：
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本报告期末比上
项目 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动资产：
报告期支付商品货款及新开门店工
货币资金 302,510,187.06 576,151,806.94 -47.49
程款、设备款等所致。
以公允价值计
量且其变动计
59,600,210.72 109,840.00 54,160.93 报告期购买股票所致。
入当期损益的
金融资产
系公司全资子公司友好利通物流公
应收票据 1,023,300.00 -100.00
司收回上期应收票据所致。
系公司全资子公司友好利通物流公
应收账款 7,767,859.84 2,740,959.80 183.40
司营业收入未回挂账所致。
报告期收到公司原控股子公司上海
其他应收款 82,134,211.67 136,708,426.49 -39.92 申友生物公司减资款 2,800 万元及前
期挂账租金（友好百盛）673 万元。
一年内到期的 系报告期一年内到期的长期待摊费
2,671,737.26 8,356,386.36 -68.03
非流动资产 用摊销完毕减少所致。
系报告期收回购买的银行理财产品
其他流动资产 797,498,237.28 1,076,465,581.29 -25.92
所致。
非流动资产：
可供出售金融 系本报告期公司处置持有的可供出
33,848,184.52 162,462,467.07 -79.17
资产 售金融资产所致。
ⅱ、负债及所有者权益构成变化情况：
本报告期末比上年
项目 本报告期末 本报告期末 变动原因
度末增减（%）
流动负债：
短期借款 152,800,000.00 114,800,000.00 33.10 报告期增加流动资金贷款所致。
应付账款 750,825,029.89 977,687,164.33 -23.20 报告期支付商品货款所致。
报告期公司控股子公司汇友房地产
应交税费 23,831,359.62 36,117,886.74 -34.02 公司收入较上年同期下降相应税费
减少所致。
系报告期内公司控股子公司汇友房
应付股利 5,712,508.88 11,645,516.16 -50.95
地产公司支付少数股东股利所致。
报告期支付新开门店挂账装修工程
其他应付款 360,167,717.50 642,058,394.78 -43.90
款所致。
一年内到期的 报告期一年内到期的长期借款减
56,250,000.00 76,000,000.00 -25.99
非流动负债 少。
非流动负债：
系本报告期公司处置持有的可供出
递延所得税负
3,436,523.77 22,100,251.58 -84.45 售金融资产冲减递延所得税负债所
债
致。
主要系本报告期公司将持有的新疆
其他综合收益 106,729,127.55 -100.00 城建（集团）股份有限公司的股份
全部售出所致。
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ⅲ、利润表其他指标变动情况
同比增减
项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 变动原因
（%）
主要系本报告期公司控股子公司汇
营业收入 3,133,709,431.95 3,904,434,054.98 -19.74 友房地产公司收入较上年同期减少
所致。
主要系公司控股子公司汇友房地产
营业税金及附
86,443,372.53 179,836,088.99 -51.93 公司上年同期预缴土地增值税所
加
致。
主要系报告期计提非公开定向债务
财务费用 79,991,839.12 51,638,488.45 54.91 融资工具利息较上年同期增加所
致。
公允价值变动 报告期持有股票公允价值较上年同
3,717,187.18 1,586,481.67 134.30
收益 期增加所致。
主要系本报告期公司将持有的新疆
投资收益 211,769,950.13 16,302,429.12 1,199.01 城建（集团）股份有限公司的股份
全部售出取得投资收益所致。
主要系公司控股子公司汇友房地产
所得税费用 3,693,504.14 38,412,688.51 -90.38 公司本报告期收入较上年同期减少
相应税金减少所致。
归属于母公司
主要系本报告期公司处置持有的可
所有者的净利 87,612,069.42 60,624,697.11 44.52
供出售金融资产所致。
润
主要系公司控股子公司汇友房地产
少数股东损益 4,150,132.64 56,595,754.61 -92.67 公司本报告期收入较上年同期减少
利润减少所致。
Ⅱ、主要销售客户的情况：
公司前五名客户销售收入总额及占公司全部营业收入的比例： （单位:元 币种:人民币）
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户 1 1,321,780.00 0.042
客户 2 1,312,691.00 0.042
客户 3 1,312,691.00 0.042
客户 4 1,294,589.00 0.041
客户 5 1,278,032.00 0.041
合 计 6,519,783.00 0.208
Ⅲ、主要供应商情况：
公司前五名供应商采购总额及占公司全部营业成本的比例： （单位:元 币种:人民币）
供应商 商品采购成本 占全部营业成本的比例（%）
供应商 1 61,520,442.60 2.527
供应商 2 59,082,256.60 2.427
供应商 3 45,180,314.11 1.856
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供应商 4 36,818,712.83 1.513
供应商 5 28,215,992.64 1.159
合 计 230,817,718.78 9.482
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况（按照行业、产品列示占营业收入 10%以上的主要行业和产品）
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本比
毛利
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 毛利率比上年增减（%）
率（%）
减（%） （%）
商业 2,706,009,639.54 2,251,657,464.13 16.79 0.16 1.07 减少 0.74 个百分点
房地产
208,977,800.00 140,378,679.16 32.83 -67.06 -53.21 减少 19.89 个百分点
行业
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
率（%）
减（%） 减（%）
商业－
1,810,330,830.68 1,496,916,859.52 17.31 0.09 1.58 减少 1.22 个百分点
百货零售
商业－
769,431,213.18 641,374,371.99 16.64 2.79 2.39 增加 0.32 个百分点
超市零售
商业－
94,747,405.62 85,888,602.25 9.35 -17.40 -14.91 减少 2.66 个百分点
电器零售
商业－
31,500,190.06 27,477,630.37 12.77 6.25 1.78 增加 3.83 个百分点
其他零售
房地产 208,977,800.00 140,378,679.16 32.83 -67.06 -53.21 减少 19.89 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
房地产营业收入及成本下降主要系公司控股子公司汇友房地产公司至 2014 年年末已实现收入的
建筑面积占所开发商品房总建筑面积的比例已达 90.40%，本报告期销售收入减少所致。截至本报
告期末该公司已实现收入的建筑面积占所开发商品房总建筑面积的比例已达 92.70%。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
乌鲁木齐市 2,207,832,587.25 -17.92
克拉玛依市 81,830,806.52 2.09
库尔勒市 188,257,821.25 -14.02
伊犁地区－伊宁市 130,704,011.24 1.72
伊犁地区－奎屯市 131,136,429.07 6.12
石河子市 75,913,963.23 9.92
阿克苏市 76,301,849.06 3.01
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库车市 21,924,156.81
博乐市 74,960,259.95 382.76
合计 2,988,861,884.38 -12.19
主营业务分地区情况的说明
①公司在乌鲁木齐市的营业收入减少主要系公司控股子公司汇友房地产公司销售收入减少所致。
②库尔勒天百购物中心营业收入减少主要因同行业在当地新开门店，使得公司市场份额下降，市
场竞争加剧所致。
③石河子超市大卖场销售增长主要原因系该卖场已日趋成熟，得到当地市场认可。
④库车友好时尚购物中心于 2014 年 12 月 5 日开业。
⑤博乐友好时尚购物中心于 2014 年 5 月 30 日开业。
(三) 核心竞争力分析
报告期内公司的核心竞争力未发生变化，主要体现在品牌优势显著、规模优势、区域优势、管理
团队优势四个方面，关于公司核心竞争力的分析请详见公司 2014 年年度报告。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司与非关联方新疆融海投资有限公司、乌鲁木齐鸿齐物业服务有限公司、新疆路上
文化餐饮有限责任公司和非关联自然人马腾先生、胡晓武先生签订《投资协议书》，共同出资设
立新疆合丰友融企业管理有限公司（以下简称“该公司”），该公司注册资本 2,000 万元。其中：
新疆融海投资有限公司出资 700 万元，占注册资本的 35%；乌鲁木齐鸿齐物业服务有限公司出资
600 万元，占注册资本的 30%，本公司出资 400 万元，占注册资本的 20%；新疆路上文化餐饮有
限责任公司出资 100 万元，占注册资本的 5%；自然人马腾先生出资 100 万元，占注册资本的 5%，
自然人胡晓武先生出资 100 万元，占注册资本的 5%。该公司已于 2015 年 4 月 20 日注册成立，经
营范围：企业管理，餐饮管理，房屋租赁，非占道停车服务，计算机软硬件开发及设计，企业营
销策划，企业形象策划，清洁服务，摄影服务；销售：服装鞋帽，日用百货，箱包皮具，黄金饰
品，珠宝玉器，化妆品（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
该公司拟与“天山商场”项目的产权人新疆果业集团有限公司（以下简称“果业集团”）就“天山商场”
项目签订《租赁合同》，由该公司负责”天山商场”项目的招商、运营、物业管理等全部事宜。“天
山商场”项目位于乌鲁木齐市解放北路 222 号, 总体建筑面积约 56,000 平方米,其中地下第三层至
地下第一层（约 13,000 平方米）使用性质为停车场，地上第一层至地上第八层（约 30,000 平方
米）使用性质为商业，地上第九层至地上第二十三层（约 13,000 平方米）使用性质为写字楼。该
项目地上第一层至地上第八层将主要经营特色餐饮、影院、儿童娱乐、室内高尔夫等体验式业态。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期末
序 证券 证券 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 证券总 报告期损益
号 品种 代码 简称 （元） （股） （元） 投资比 （元）
例（%）
雪峰
1 股票 603227 4,980.00 1,000 24,100.00 0.04 19,120.00
科技
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中国
2 股票 601985 6,780.00 2,000 28,620.00 0.05 21,840.00
核电
迈克
3 股票 300463 13,980.00 500 45,145.00 0.08 31,165.00
生物
国泰
4 股票 601211 39,420.00 2,000 73,700.00 0.12 34,280.00
君安
吉林
5 股票 000623 10,045,672.47 222,100 7,566,947.00 12.70 -2,434,305.47
敖东
亿利
6 股票 600277 12,029,121.78 996,606 14,570,379.72 24.45 2,541,257.94
能源
大秦
7 股票 601006 35,989,047.81 2,680,900 37,291,319.00 62.57 2,408,191.19
铁路
期末持有的其他证券投资 0 / 0 0 0
报告期已出售证券投资损益 / / / / 4,732,693.77
合计 58,129,002.06 / 59,600,210.72 100.00 7,354,242.43
证券投资情况的说明
①为进一步提高公司自有资金的有效使用和投资回报，经公司第七届董事会第三十一次会议审议
通过，公司将以自有资金投资于证券市场额度由 2,000 万元调整至 5,000 万元（含 5,000 万元）。
详见 2015 年 4 月 24 日公司刊登在的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn 上的公告。上表中“最初投资金额”超出 5,000 万元部分为本报告期和前期已
售出股票取得的投资收益(含持有期间的分红、股息)。
②上表中“报告期已出售证券投资损益”系本报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益和本报
告期内卖出的其他上市公司股份的投资收益之和。
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证
期初持 期末持 会计
证券代 券 最初投资成 期末账 报告期所有者 股份
股比例 股比例 报告期损益 核算
码 简 本 面值 权益变动 来源
（%） （%） 科目
称
新 可供
受让
疆 出售
600545 7,050,603.10 1.72 0.00 0.00 186,976,437.66 -106,729,127.55 法人
城 金融
股
建 资产
合计 7,050,603.10 / / 0.00 186,976,437.66 -106,729,127.55 / /
持有其他上市公司股权情况的说明
①本公司可供出售金融资产是持有的新疆城建（集团）股份有限公司已上市的股份，以公允价值
入账，按期末收盘价确定其公允价值。
②本报告期，公司将持有的新疆城建（集团）股份有限公司的股份全部售出，共取得投资收益
18,697.64 万元。截止本报告期末，公司不再持有新疆城建（集团）股份有限公司的股份。
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
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报告期
所持 期末持 会计
最初投资金额 期初持股比 期末账面价值 报告期损益 所有者 股份
对象 股比例 核算
（元） 例（%） （元） （元） 权益变 来源
名称 （%） 科目
动（元）
乌鲁
木齐
可供 注册
商业
出售 资本
银行 14,810,000.00 0.51 0.51 14,810,000.00
金融 金投
股份
资产 入
有限
公司
合计 14,810,000.00 / / 14,810,000.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
公司第七届董事会第十九次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司拟使用闲置资
金购买理财产品的议案》，同意公司使用总额不超过人民币 6 亿元的闲置资金购买保本型理财产
品。详见 2014 年 2 月 13 日和 2014 年 3 月 1 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》及上海
证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 刊登的临 2014-004 号、008 号公告。
公司第七届董事会第二十三次会议、2014 年第二次临时股东大会审议通过《公司关于拟增加使用
闲置资金购买银行理财产品额度的议案》，同意公司增加不超过 4 亿元的资金额度用于购买保本
型理财产品，至此，公司使用闲置资金购买理财产品的额度增至 10 亿元。详见 2014 年 6 月 21
日和 2014 年 7 月 9 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn 刊登的临 2014-029 号、034 号公告。
本报告期公司购买理财产品的情况详见 2015 年 2 月 7 日、2015 年 4 月 4 日和 2015 年 6 月 16 日
公司在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 刊登的
临 2015-009 号、022 号和 047 号公告。
截至本报告期末，公司进行委托理财的本金余额为 5.8 亿元。
2015 年 1-6 月公司购买银行保本型理财产品产生投资收益 953.74 万元，结构性存款产生利息收入
784.42 万元。
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3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
本报告期
持股 本报告期末 本报告期末 本报告期营 本报告期 本报告期 净利润较
业务 注册资本
公司名称 比例 总资产 净资产 业收入 营业利润 净利润 上年同期
性质 （万元）
（%） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） 同比增减
（%）
新疆友好利通
物流有限责任 物流 100 2,000.00 8,554.65 -3,021.67 1,922.47 -69.55 -56.50 不适用
公司
新疆友好集团
库尔勒天百商 商业 51 2,000.00 11,948.72 2,717.13 19,400.59 779.04 588.27 -47.69
贸有限公司
新疆友好华骏 房 地 产
房地产开发有 开 发 与 100 2,000.00 29,604.69 1,710.93 0 -128.63 -130.78 不适用
限公司 销售
石油制
新疆友好（集
品、润
团）友好燃料 100 750.00 1,756.59 910.35 3,150.02 142.87 141.06 244.72
滑油销
有限公司
售
新疆汇友房地 房 地 产
产开发有限责 开 发 与 50 40,000.00 124,974.91 69,868.81 20,901.40 371.66 253.52 -97.58
任公司 销售
新疆友好百盛
商业发展有限 商业 49 2,000.00 22,783.59 8,139.30 39,335.63 3,252.94 2,732.69 -14.52
公司
⑴、主要子公司和参股公司经营业绩出现波动的情况说明：
①新疆友好集团库尔勒天百商贸有限公司本报告期净利润较上年同期下降 47.69%,主要因当地市
场竞争加剧、公司促销活动较上年同期增加，毛利率下降所致。
②新疆友好（集团）友好燃料有限公司本报告期净利润较上年同期增长 244.72%，主要系本报告
期该公司把握市场机遇，提高营业收入，降低营业成本所致。
③新疆汇友房地产开发有限责任公司本报告期净利润较上年同期下降 97.58%，系因该公司至 2014
年年末已实现收入的建筑面积占所开发商品房总建筑面积的比例已达 90.40%，本报告期销售收入
减少所致。截至本报告期末该公司已实现收入的建筑面积占所开发商品房总建筑面积的比例已达
92.70%。
⑵、净利润对公司净利润影响达到 10%以上的子公司情况：不适用。
⑶、投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
参股公司贡献的 占上市公司净利
公司名称 经营范围 净利润
投资收益 润的比重(%)
新疆友好百盛商业发展有限公司 百货销售、物业管理 2,732.69 1,339.02 15.28
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期 累计实际 项目收
项目名称 项目金额 项目进度
投入金额 投入金额 益情况
租赁瑞泰项目 16,995.37 该项目已于 2015 年 4 月开业。 3,409.78 12,016.75 /
租赁昌吉项目 19,195.54 预计该项目将于 2015 年 8 月开业。 8,456.56 8,456.56 /
租赁五家渠项目 13,752.79 预计该项目将于 2015 年 9 月开业。 2,605.89 2,605.89 /
红光山项目（本 107,476.58 该项目尚处于项目前期筹备和设计工 64.33 14,507.95 /
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公司） 作阶段。
红光山项目（华 该项目尚处于项目前期筹备和设计工
88,745.96 112.39 23,888.05 /
骏房地产公司） 作阶段。
租赁石河子项目 7,990.30 预计该项目将于 2016 年年内开业。 45.50 45.50 /
合计 254,156.54 / 14,694.45 61,520.70 /
非募集资金项目情况说明
注：上述项目凡属租赁项目的,“项目金额”中均未包含项目租金总额；“本报告期投入金额”和“累
计实际投入金额”中均未包含已支付项目租金及资本化利息。
⑴.公司租赁位于乌鲁木齐市沙依巴克区钱塘江路 17 号瑞泰商厦地上第一层至地上第四层共计
38,264.25 平方米的商业房产开设综合性购物中心。上述事项已经公司七届二十一次董事会会议和
公司 2013 年年度股东大会审议通过，相关公告刊登在 2014 年 4 月 17 日和 2014 年 5 月 14 日的
《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
本报告期，公司支付装修改造等费用 3,409.78 万元。截至本报告期末，公司对该项目累计支付装
修改造等费用 12,016.75 万元。该项目已于 2015 年 4 月开业。
⑵.公司租赁位于新疆维吾尔族自治区昌吉市建国西路 125 号商业用房共计 66,314.01 平方米的商
业营业场所包括地下第二层至地上第五层用于开设大型综合性购物中心。上述事项已经公司七届
十一次董事会会议和公司 2012 年年度股东大会审议通过，相关公告刊登在 2013 年 4 月 18 日和
2013 年 5 月 15 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
上。
本报告期，公司支付装修改造等费用 8,456.56 万元。截至本报告期末，公司对该项目累计支付
8,456.56 万元。预计该项目将于 2015 年 8 月开业。
⑶.公司租赁位于新疆维吾尔自治区五家渠市人民路与北海东街交汇处地上一层至地上三层面积
约为 42,183.60 平方米的独立商业房产开设综合性购物中心。上述事项已经公司七届十四次董事会
会议和公司 2013 年第三次临时股东大会审议通过，相关公告刊登在 2013 年 8 月 3 日和 2013 年 8
月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
本报告期，公司对该项目支付装修改造等费用 2,605.89 万元。截至本报告期末，公司对该项目累
计支付 2,605.89 万元。预计该项目将于 2015 年 9 月开业。
⑷.公司与公司全资子公司华骏房地产公司于 2012 年 6 月 8 日联合参与了乌鲁木齐市国土资源局
国有建设用地使用权的竞买【挂牌出让公告为（市国土挂告字[2012]4 号）】，竞买地块位于乌鲁
木齐市会展大道以东，挂牌编号：2011-C-114 和 2011-C-115，面积分别为 26,458.57 平方米和
33,195.69 平方米，并与乌鲁木齐市国土资源局签订了《挂牌成交确认书》。2012 年 11 月，公司
和公司全资子公司华骏房地产公司与乌鲁木齐市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合
同》。竞买的土地将规划建设为友好商业综合体项目。上述事项已分别经公司七届二次董事会会
议和公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，相关公告分别刊登在 2012 年 5 月 18 日、2012
年 6 月 6 日、2012 年 6 月 14 日和 2012 年 12 月 14 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海
证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
按照初步设计方案，友好商业综合体项目计划分为三期施工建设：一期拟开发建设购物城项目，
总建筑面积约 240,000 平方米；二期拟开发建设一幢超高层写字楼与酒店；三期拟开发建设友好
集团总部办公楼,作为公司的企业管理及运营管理总部的办公地址；自用后剩余面积部分，将通过
市场公开销售，或者接受投资合作、合营、独立经营等多种方式开展日常经营。
公司拟与公司全资子公司华骏房地产公司联合开发上述一期工程项目，即友好商业综合体购物城
项目,总建筑面积约 240,000 平方米；该项目中 160,000 平方米（包含停车场及设备用房）由公司
开发建设，拟开设大型综合性购物中心，该项目中 80,000 平方米（地上一层至地上五层）由华骏
房产开发建设，用于出售。
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友好集团 2015 年半年度报告
为使华骏房地产公司顺利开展并完成该项目中由该公司开发建设部分的施工建设工作，公司与该
公司就开发友好商业综合体购物城项目签署《统借统还贷款分拨协议》，公司将根据项目进度向
银行申请统借统还贷款，并向华骏房地产公司进行分拨，以降低项目开发的财务费用。
上述事项已分别经公司七届十三次董事会会议和公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过，相关
公告分别刊登在 2013 年 6 月 8 日和 2013 年 6 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上
海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
①本报告期，公司对该项目支付前期等费用 64.33 万元。截至本报告期末，公司对该项目支付土
地出让金 13,293.35 万元，前期等费用 1,214.60 万元，累计支付 14,507.95 万元。
②本报告期，公司全资子公司华骏房地产公司对该项目支付前期等费用 112.39 万元。截至本报告
期末，华骏房地产公司对该项目支付土地出让金 22,747.42 万元，前期及设计等费用 1,140.63 万
元，累计共计支付 23,888.05 万元。
⑸.公司租赁位于新疆维吾尔自治区石河子市 40 小区天富名城南综合商业楼的地下第一层至地上
第三层共计约 23,495.27 平方米的商业房产开设综合性购物中心。上述事项已经公司七届二十三次
董事会会议审议通过，相关公告刊登在 2014 年 6 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》及
上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
本报告期，公司支付装修改造等费 45.50 万元。截至本报告期末，公司对该项目累计支付 45.50
万元。预计该项目将于 2016 年年内开业。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2015 年 6 月 24 日发布《公司 2014 年度利润分配实施公告》，以公司 2014 年 12 月 31 日
总股本 311,491,352 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.90 元（含税），税前共计派发
现金红利 28,034,221.68 元。个人股东及证券投资基金扣税后每 10 股派发现金红利 0.855 元，QFII
扣税后每 10 股派发现金红利 0.81 元。上述方案已按期实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
业绩预 □亏损 □同向大幅上升
告情况 √同向大幅下降 □扭亏
1、根据本报告期公司的实际情况，公司预计 2015 年 1-9 月实现归属于母公司所有者的净利润将比上年
同期下降 40%-60%。净利润下降的主要原因是①公司控股子公司新疆汇友房地产开发有限责任公司预计
2015 年 1-9 月实现净利润将较上年同期大幅下降；②受新拓门店各项费用支出及成本增加的影响，预计
业绩预
公司商业主营业务 2015 年 1-9 月实现净利润将较上年同期下降。
告的说
2、上年同期业绩（未经审计）
明
①净利润：人民币 8,032.34 万元
②每股收益：人民币 0.258 元
3、具体财务数据将在公司 2015 年 3 季度报告中披露。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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(三) 其他披露事项
公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》；上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）为公司指定信息披露网站，未发生变更。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2015 年 5 月 14 日召开的公司八届一次董事会会议和 2015 年 6 月 2 日召开 相关公告分别刊登在
的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟租赁位于乌鲁木 2015 年 5 月 15 日和
齐市沙依巴克区南昌路 403 号的物业开设超市卖场的议案》，公司租赁由 2015 年 6 月 3 日的
新疆农业科学院集资建设的位于乌鲁木齐市沙依巴克区南昌路 403 号面积 《上海证券报》、《中
为 4,834.37 平方米的物业开设超市卖场，租赁期限为 15 年。租金总额 国证券报》和上海证
88,496,041 元。因本次交易出租方为新疆农业科学院，公司原独立董事戴 券交易所网站：
健先生自 2005 年 11 月至今任新疆农业科学院副院长，戴健先生于 2014 http://www.sse.com.c
年 9 月 24 日提出辞去公司独立董事一职，辞职生效日期为 2014 年 11 月 n 上。
18 日，未满 12 个月，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，
本次交易构成关联交易。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
①公司第七届董事会第三十一次会议和公司 2014 年年度股东大会审议通过《关于确认 2014 年度
日常关联交易执行情况及预计 2015 年度日常关联交易事项的议案》。公司就 2014 年度公司控股
子公司汇友房地产公司与关联方新疆广汇信邦房地产开发有限公司（以下简称“信邦地产”）签订
的《建设项目委托代建合同》和《商品房委托代销合同》产生的日常关联交易的执行情况进行确
认：2014 年度汇友房地产公司与信邦地产因建设项目委托代建合同产生的关联交易金额 9,285.87
万元，因商品房委托代销合同产生的关联交易金额 14,859.31 万元；并对双方 2015 年日常关联交
易金额和类别进行预计：2015 年度汇友房地产公司与信邦地产因建设项目委托代建合同产生的关
联交易金额约 5,750 万元，因商品房代销合同产生的关联交易金额约 8,050 万元。详见 2015 年 4
月 24 日和 5 月 15 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn 刊登的临 2015-028 号、033 号公告。
2015 年 1-6 月，汇友房地产公司向信邦地产实际支付代销费用 1,097.72 万元，支付代建费用 945.46
万元。汇友房地产公司依据收入配比原则，在 2015 年 1-6 月计入成本费用的代销费用为 1,462.84
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万元（其中：销售代理佣金 835.91 万元、销售推广费用 626.93 万元）；2015 年 1-6 月计入开发
成本的代建手续费为 1,044.89 万元。
单位：元币种：人民币
关联交易定 2015 年 1-6 月发生额 2014 年 1-6 月发生额
关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易金 占同类交易金额
内容 金额 金额
策程序 额的比例（%） 的比例（%）
新疆广汇信邦房地产开 代建手续
协议价 10,448,890.00 100.00 32,017,516.07 100.00
发有限公司 费
新疆广汇信邦房地产开 销售代理
协议价 8,359,112.00 100.00 35,367,996.92 100.00
发有限公司 佣金
新疆广汇信邦房地产开 销售推广
协议价 6,269,334.00 100.00 26,525,997.69 100.00
发有限公司 费用
截至本报告期末，汇友房地产公司已实现收入的建筑面积占所开发商品房总建筑面积的比例已达
92.70%。
②公司租赁属于亚中物流商务网络有限公司的位于乌鲁木齐市高新技术开发区长春南路 218 号广
汇美居物流园美林花源小区南一区、北一区的商业房产，开设大型综合购物中心（百货及超市大
卖场）。该项目总面积为 51,386.84 平方米，其中已建成部分面积为 46,378.87 平方米，待建部分
面积为 5,007.97 平方米。租赁期限为 15 年，租赁期间租金及物业管理费总额为 372,321,698.80 元。
上述事项已分别经公司六届十五次董事会会议和公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过。该项
目被正式命名为“友好时尚购物中心长春路店”，并已于 2012 年 8 月 26 日开业。相关公告分别刊
登在 2011 年 5 月 14 日和 2011 年 6 月 2 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易
所网站：http://www.sse.com.cn 上。因新疆亚中物流商务网络有限责任公司系新疆广汇实业投资
（集团）有限责任公司的控股子公司，2012 年 6 月 19 日公司接到新疆广汇实业投资（集团）有
限责任公司关于增持本公司股份的通知：新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司通过上海证券
交易所集中竞价系统增持本公司股份，截止 2012 年 6 月 19 日，持股总数为 15,598,783 股，占本
公司总股本的 5.008%；截止 2014 年 12 月 31 日，新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司持有
本公司股份 31,127,315 股，占本公司总股本 311,491,352 股的 9.993%。公司对照《上海证券交易
所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》对关联人及关联交易认定章
节内容，在 2012 年 6 月 19 日以前，新疆亚中物流商务网络有限责任公司不属于本公司的关联方，
双方交易亦不属于关联交易；6 月 19 日以后新疆亚中物流商务网络有限责任公司成为本公司的关
联方，双方交易属于日常关联交易。
该项目出租方新疆亚中物流商务网络有限责任公司广汇美居物流园与新疆广汇房地产开发有限公
司签订《转让协议》，该《转让协议》将与本公司签订的《租赁合同》中所约定的租赁房产中的
35,450.82 平方米转让给了新疆广汇房地产开发有限公司，新疆亚中物流商务网络有限责任公司广
汇美居物流园尚余 15,936.02 平方米。《租赁合同》其他条款不变。公司相关公告刊登在 2014 年
12 月 10 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
上。
本报告期确认支付新疆亚中物流商务网络有限责任公司租赁费 1,887,516.32 元，确认支付新疆广
汇房地产开发有限公司租赁费 4,658,237.75 元。
该项目物业管理方为新疆亚中物业管理服务有限责任公司，本报告期确认物业费 5,454,795.06 元。
③2011 年 11 月 4 日召开的公司六届二十次董事会会议和 2011 年 11 月 24 日召开的 2011 年第五
次临时股东大会审议通过了《关于公司租赁“怡和大厦”综合楼商业项目的议案》，公司向公司第
一大股东乌鲁木齐国有资产经营有限公司的全资子公司乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限公司
（以下简称为“新资源地产投资公司”或“该公司”）承租位于乌鲁木齐市天山区新华南路 808 号“怡
和大厦”商业项目，租用面积合计 21,134.52 平方米，平均租金单价为 2.79 元，平均年租金为
21,487,866.74 元，租赁期限 20 年，自 2012 年 11 月 1 日起至 2032 年 10 月 31 日止，租赁期间租
金总额 429,757,334.70 元。该租赁项目被命名为“友好金盛百货”，并于 2012 年 11 月 10 日正式营
业。
2015 年 5 月 14 日召开的公司八届一次董事会会议和 2015 年 6 月 2 日召开的 2015 年第二次临时
股东大会审议通过了《关于公司拟与关联方新资源地产投资公司就“怡和大厦”租赁项目签订<补充
协议>的议案》，公司与新资源地产投资公司签订《补充协议》，将原签订的《房产租赁合同》中
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ⅰ.第一条第二款约定的“租赁场所面积为地下一层至地上四层，总面积 21,134.52 平方米，变更为
“租赁场所面积为地下一层，总面积 9,806.59 平方米（暂定面积）”，ⅱ.第五条第二款租赁场所租
金相应调减：2016 年 11 月 1 日至 2032 年 10 月 31 日租金总额由 366,501,716.30 元变更为
170,059,791.58 元。《房产租赁合同》其他条款不变。相关公告分别刊登在 2015 年 5 月 15 日和
2015 年 6 月 3 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
上。
本报告期确认租赁费 10,994,135.05 元。本报告期确认的租赁费较上年同期增加的原因系公司依据
与新资源地产投资公司签订的《补充协议》，按照原《房产租赁合同》支付 2015 年 1-10 月租金
所致。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
本报告期，公司无资产收购、出售发生的关联交易。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
经公司七届二十三次董事会会议和 2014 年第二次临时股东大会审议通过，本公司控股子公司汇友
房地产公司与公司关联方广汇房地产公司、广汇集团和关联自然人刘月平先生签订《增资扩股协
议》，共同出资参与关联方广汇房地产公司全资子公司格信投资公司的增资扩股事项。增资前格
信投资公司的注册资本金为 8,000 万元，广汇房地产公司持有该公司 100%的股权；增资后该公司
注册资本为 100,000 万元，其中：广汇房地产公司增资 32,000 万元，共计出资 40,000 万元，占注
册资本的 40%；汇友房地产公司出资 30,000 万元，占注册资本的 30%；广汇集团出资 25,000 万元，
占注册资本的 25%；自然人刘月平先生出资 5,000 万元，占注册资本的 5%。相关公告分别刊登在
2014 年 6 月 21 日、2014 年 7 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn 上。该公司的增资扩股事项已于 2014 年 8 月 19 日办理完毕。
本报告期该公司实现净利润 -5,903,808.28 元，对本公司归属于母公司所有者的净利润影响数额为
-885,571.24 元。
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
①详见本节 五、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易 2、已在临时公告披露，但有后续
实施的进展或变化的事项①中披露的内容。
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额（元）坏账准备 账面余额（元） 坏账准备
应付账款 新疆广汇信邦房地产开发有限公司 6,264,000.00 1,618,540.74
截至本报告期末，公司控股子公司汇友房地产公司应付新疆广汇信邦房地产开发有限公司余额为
6,264,000.00 元，其中：应付代建手续费 2,610,000.00 元，应付代销手续费 3,654,000.00 元。
②公司于 2009 年 12 月 2 日召开的 2009 年第二次临时股东大会审议通过了关于投资设立新疆汇
友房地产开发有限责任公司的议案，公司与新疆广汇房地产开发有限公司共同出资设立了新疆汇
友房地产开发有限责任公司，该公司注册资本为：人民币 40,000 万元。其中，公司现金出资 20,000
万元，出资比例为 50%，新疆广汇房地产开发有限公司现金出资 20,000 万元，出资比例为 50%。
双方约定：共担风险、共享收益。新疆广汇房地产开发有限公司系新疆广汇实业投资（集团）有
限责任公司的控资子公司，2012 年 6 月 19 日公司接到新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司
关于增持本公司股份的通知：新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司通过上海证券交易所集中
竞价系统增持本公司股份，截止 2012 年 6 月 19 日，持股总数为 15,598,783 股，占本公司总股本
的 5.008%，截止 2014 年 12 月 31 日，新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司持有本公司股份
31,127,315 股，占本公司总股本 311,491,352 股的 9.993%。公司对照《上海证券交易所股票上市
规则》及《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》对关联人及关联交易认定章节内容，在
2012 年 6 月 19 日以后，新疆广汇房地产开发有限公司成为本公司的关联方。本报告期支付新疆
广汇房地产开发有限公司股利 1,000 万元。
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单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 新疆广汇房地产开发有限公司 0 10,000,000.00
③详见本节五、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易 2、已在临时公告披露，但有后续实
施的进展或变化的事项②中披露的内容。
截至本报告期末，公司应付关联方租金及物业管理费情况如下表所示：
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付租金 新疆亚中物流商务网络有限责任公司广汇美居物流园 0 1,130,614.66
应付租金 新疆广汇房地产开发有限公司 0 564,321.39
应付物业管理费 新疆亚中物业管理服务有限责任公司 0 1,694,936.05
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
发生 期初 发生 期末
期初余额 期末余额
额 余额 额 余额
新疆广汇物业管理有限公司（注） 股东的子公司 667,769.89 667,769.89
合计
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发
0
生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0
注：此款项系汇友房地产公司开发商品房时先行垫付的水电
费、有线电视安装收视费等费用，新疆广汇物业管理有限公
关联债权债务形成原因
司在为客户办理入住时向客户代为收取再返还汇友房地产公
司。
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 关联债权债务未对本报告期公司的正常经营产生影响。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
本报告期公司无符合条件的托管事项。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
除上述四项关联租赁事项和本报告第四节、董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的
讨论与分析（四）公司投资状况分析 5、非募集资金项目情况中所列的租赁事项外，公司其他重
大租赁事项、本报告期新增租赁事项及前期签订的租赁合同在本报告期发生变更情况如下：
⑴、公司于 2003 年 12 月 13 日召开的三届十六次董事会会议审议通过了《关于向新疆友好百盛商
业发展有限公司租赁公司资产的议案》，本公司将拥有产权的位于乌鲁木齐市友好南路 668 号总面
积为 70,811.97 平方米的商业房产出租给新疆友好百盛商业发展有限公司使用，其中：地下二层至
地上四层营业层建筑面积为 47,358.59 平方米、地下二层至地上五层车库建筑面积为 22,415.29 平
方米、地上五层办公区建筑面积为 1,038.09 平方米。租赁期限 20 年。租金标准：2003 年 1 月 1
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日起至 2003 年 12 月 31 日止 2,150 万元、2004 年 1 月 1 日起 2004 年 12 月 31 日止 2,375 万元、
第三个完整会计年度起至第十个完整会计年度每年租金为 2,500 万元，第十一个完整会计年度至
合同期满由双方协商确定。根据该公司股东会决议确定 2013 年度至 2017 年度租金标准为年租金
2,692 万元；2018 年度至 2022 年度租金标准为年租金 2,788 万元。本报告期确认 2015 年 1 季度
的租赁收入 673 万元。
⑵、本公司于 2008 年 9 月 22 日和 2008 年 10 月 15 日召开的五届十六次董事会和 2008 年第一次
临时股东大会审议通过了《关于租赁位于新疆乌鲁木齐市沙依巴克区友好北路 689 号商业房地产
项目的议案》，公司租赁由新疆昊泰实业发展有限公司开发(下称"昊泰实业")的位于新疆乌鲁木齐
市沙依巴克区友好北路 689 号的商业房地产。租赁期限为 10 年，自 2009 年 1 月 1 日起计算，
10 年期满后，如合作双方无特别异议，租赁合同可自动顺延 5 年。租金标准：①自 2009 年 1 月
1 日起 至 2009 年 12 月 31 日，租金为人民币 2,000 万元，第二个完整的会计年度(即 2010 年 1
月 1 日至 2010 年 12 月 31 日)租金为人民币 3,200 万元。自第三个完整的会计年度至第十五
个完整的会计年度(即 2011 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日)租金为人民币 4,000 万元/年。
②租赁场所内公司一个完整会计年度的销售额（包括全部销售收入和对外租赁场地租金收入及其
他收入）超过 4.5 亿元人民币时，超出部分按照销售额的 6%增加租金（租赁期前五年计算销售额
时按不含税销售额计算，从第六年起计算销售额时按含税销售额计算）。 鉴于昊泰实业的租赁房
产已全部划给了昊泰实业以存续性分立方式进行分立而派生的新疆泰美商业管理有限公司(下称"
泰美商业")，并已于 2009 年 8 月 27 日办理完毕相关房产过户手续。为此，公司于 2009 年 11 月 3
日与昊泰实业、泰美商业签订《协议书》：泰美商业取代昊泰实业成为合同的出租方，合同中约定
的出租方的一切权利义务由泰美商业承担；经登记确认，租赁场所总建筑面积为 40,988.51 平方米；
每年租金总额按原合同约定不变；2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日的租金由公司按原合同
相关条款继续支付给昊泰实业，2010 年 1 月 1 日起的租金由公司支付给泰美商业；合同其他条款
不变。
本报告期内，公司对该租赁场所支付 2015 年 1-6 月租金 2,000 万元，2014 年度销售额超出部分的
租金 1,815.85 万元。
⑶、公司租赁由乌鲁木齐西域玖佳房地产开发有限责任公司开发建设的，位于乌鲁木齐市新市区
西环北路 989 号“昊元上品”综合商业中心中地下第二层至地上第七层共 100,912.15 平方米营业场
所开设大型综合性购物中心。相关公告刊登在 2012 年 10 月 24 日和 2012 年 11 月 10 日的《上海
证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。2013 年 12 月，公
司接到乌鲁木齐西域玖佳房地产开发有限责任公司的通知，称：该公司以存续式分立方式进行公
司分立，分立出新公司--新疆尚品商业管理有限公司，且已签订《分立协议》，该《分立协议》将
与本公司签订的《租赁合同》中所约定的租赁房产全部划给了新疆尚品商业管理有限公司。故将
《租赁合同》的出租方（甲方）由原来的"乌鲁木齐西域玖佳房地产开发有限责任公司"变更为"新
疆尚品商业管理有限公司"。《租赁合同》其他条款不变。相关公告刊登在 2013 年 12 月 27 日的《上
海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
经公司七届二十五次董事会会议和公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过，该项目追加新增装
修改造费用、设备及货架等费用共计 20,119 万元，该项目追加装修改造投资后，开业前投入将增
加至 56,122 万元。相关公告刊登在 2014 年 9 月 16 日和 2014 年 10 月 15 日的《上海证券报》、《中
国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
该项目已于 2014 年 10 月 26 日开业。
本报告期公司接到新疆尚品商业管理有限公司的通知，称：该公司已取得该项目相关房产证书，
房产证书证载总建筑面积为 107,138.85 平方米。该项目原签约面积与房产证证载面积差额合计增
加 6,226.70 平方米。相关公告刊登在 2015 年 3 月 6 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海
证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
本报告期内，公司对该租赁场所支付 2015 年 1-6 月租金 3,290.43 万元，其中含补付增加面积的租
金（2013 年 10 月 1 日至 2015 年 3 月 31 日）442.72 万元。
⑷、公司于 2011 年 5 月购买属于新疆佳雨房地产开发有限公司的位于乌鲁木齐市西山路 100 号的
地下一层至地上一层的商业房产“佳雨 i 城”开设超市大卖场，项目总投资额预计为：13,749.45 万
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元。上述事项已经公司六届十五次董事会会议审议通过，相关公告刊登在 2011 年 5 月 14 日的《上
海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。该项目门牌号最
终确定为乌鲁木齐市西山西街 268 号；最终产证面积地下一层面积为 5,442.31 平方米，地上一层
面积为 2,249.65 平方米，总面积 7,691.96 平方米，购房总金额为：99,634,278 元。该项目正式命
名为“友好集团乌鲁木齐友好超市西山店”，已于 2014 年 12 月 12 日开业。
2012 年 12 月 4 日，经公司第七届董事会第九次会议审议通过，公司又决定租赁“佳雨 i 城”地上一
层 93.28 平方米（公共配套设施）及地上二层至地上三层共计 5,527.63 平方米的商业房产，租赁
期限为十五年四个月，自 2013 年 5 月 1 日始至 2028 年 8 月 31 日止。公司拟将上述租赁部分与
前期购买部分合计 13,219.59 平方米的商业房产用于开设超市大卖场。相关公告刊登在 2012 年 12
月 5 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
鉴于乌鲁木齐市西山片区消费市场现状，前期购买地下一层至地上一层开设的超市卖场已能满足
该区域消费需求。经公司与新疆佳雨房地产开发有限公司协商一致，同意提前终止双方于 2012
年 12 月 5 日签订的《房产租赁合同》。上述事项已经公司第七届董事会第三十次会议审议通过。
相关公告刊登在 2015 年 3 月 5 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn 上。
⑸、公司于 2011 年 10 月起租赁属于新疆大学科技园有限责任公司的位于乌鲁木齐市沙依巴克区
西北路 458 号科学大厦 1 栋面积为 3,488.72 平方米(其中地下一层 1,662.06 平方米，地上一层
1,826.66 平方米)商业房产开设家电卖场，该项目紧邻美美友好购物中心，租赁期限为 15 年，自
2011 年 10 月 1 日起至 2026 年 9 月 30 日止，租金总额为 59,574,614.47 元。该项目定名为“友好
集团新大科技园美美友好电器卖场”，于 2011 年 12 月 9 日开业。鉴于目前电器市场竞争日益激烈，
该电器卖场因各项运营成本较高，无法进一步促进销售增长，经公司与新疆大学科技园有限责任
公司协商一致，同意终止原《租赁合同》；合同双方在调减租金标准及调整租金支付方式后，在该
租赁场所原有的面积 3,488.72 平方米基础上，增加地上一层面积 16 平方米及地上二层面积
2,268.86 平方米（二层可与美美友好购物中心贯通），共计 5,773.58 平方米的面积并重新签订《房
产租赁合同》, 重新签订的《房产租赁合同》中租金总额为 48,039,758.38 元。
公司于 2015 年 1 月 27 日召开第七届董事会第二十八次会议审议通过了上述事项，详见 2015 年
1 月 28 日公司刊登在《上海证券报》、 中国证券报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
的临 2015-007 号公告。
除上述租赁事项外，其他租赁事项详见本报告第九节财务报告 十四、承诺及或有事项、1、重要
承诺事项（2）经营租赁承诺：至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情
况的内容。
2 担保情况
□适用 √不适用
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司第七届董事会第三十一次会议、2014 年年度股东大会审议通过了《公司关于续聘 2015 年度
审计机构并确定其报酬的议案》。为了保障公司审计工作的连续性，公司决定继续聘请瑞华会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司提供 2015 年度财务审计和内部控制审计服务，聘期一年。详见
2015 年 4 月 24 日和 2015 年 5 月 15 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易
所网站：http://www.sse.com.cn 刊登的临 2015-023 号、025 号、033 号公告。
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九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律法
规的要求，不断完善法人治理结构，规范运作。公司严格内幕信息的管理，加强信息披露的主动
性，保护投资者的利益，提升公司治理水平。
1、公司在报告期内共召开了 3 次股东大会会议、7 次董事会会议、4 次监事会会议和 6 次董事会
专门委员会会议，公司上述会议的召集、召开均严格执行有关法律、法规及《公司章程》的规定，
表决程序，表决结果均合法有效。
2、本报告期，公司根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引（2014 年修订）》
（中国证监会公告[2014]47 号）、《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》、《上海证
券交易所公司关联交易实施指引》等规定，结合公司实际情况，对现行的《公司章程》、《公司
股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》的相关条款进行修改；
并制订《公司关联交易管理制度》。
3、本报告期，公司在官网召开了 2014 年度、2015 年一季度报告业绩说明会，就公司的经营情况、
财务状况等事项进行沟通与交流，进一步加强了投资者对公司的了解。
公司治理的实际状况符合有关法律法规和中国证监会有关要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、为集中精力做大做强商业主业，规避投资管控风险，公司以单方面减资的方式退出控股子公司
上海申友生物技术有限责任公司，经公司与上海人类基因组研究中心协商确定减资金额为 6,046
万元。上述事项已经公司六届二十三次董事会会议审议通过，相关公告刊登在 2011 年 12 月 24
日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
公司于 2015 年 1 月收回全部减资款 6,046 万元，上海申友生物技术有限责任公司已于 2014 年 12
月 31 日办理完成有关减资事项及工商变更登记手续。该公司和其下属的上海申友健海生物技术有
限公司、上海新和生物技术有限公司自 2015 年 1 月 1 日起不再纳入本公司财务报表的合并范围。
相关公告刊登在 2015 年 1 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn 上。
2、公司于 2015 年 3 月 17 日收到公司股东新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司（以下简称“广
汇集团”）《关于减持公司股份的通知函》，2015 年 1 月 19 日—2015 年 3 月 17 日广汇集团通过
二级市场减持本公司股份 15,574,568 股，占公司总股本的 5.000%。本次减持前，广汇集团持有本
公司股份 31,127,315 股，占公司总股本的 9.993%；本次减持后，广汇集团持有本公司股份
15,552,747 股，占公司总股本的 4.993%，持股比例低于 5%。详见公司刊登在 2015 年 3 月 18 日
的《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上的临 2015-021
号公告和《友好集团简式权益变动报告书》全文。
3、据公司发展需要和《国民经济行业分类》标准的规范性要求，公司对经营范围进行变更，在原
有经营范围上增加：“航空机票销售代理；房屋场地租赁；日用百货的销售；物业管理；会展服
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务；广告制作、设计、发布；增值电信服务；增值水、电服务”；并对原有经营范围内容的表述
进行规范细化。上述事项已经公司七届三十一次董事会会议和公司 2014 年年股东大会审议通过，
相关公告分别刊登在 2015 年 4 月 24 日和 2015 年 5 月 15 日的《上海证券报》、《中国证券报》
和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。
4、公司分别于 2015 年 6 月 2 日和 2015 年 6 月 6 日发布了《公司重大事项停牌公告》和《公司
重大事项停牌进展公告》，公司股票根据相关规定自 2015 年 6 月 2 日至 2015 年 6 月 12 日连续
停牌。2015 年 6 月 13 日公司发布了《公司控股股东拟协议转让公司部分股权的提示性公告》，
明确本公司控股股东乌鲁木齐国有资产经营有限公司拟协议转让公司部分股权，本公司股票自
2015 年 6 月 15 日起继续停牌。鉴于本次国有股权转让将导致公司实际控制人发生变化，相关审
批事项存在重大不确定性，经公司第八届董事会第二次会议审议通过，公司向上海证券交易所申
请再次延期复牌，公司股票自 2015 年 6 月 23 日至 7 月 12 日继续停牌。因本次股权转让相关工
作量大，各项报批程序及后续公开征集股份受让方工作所需时间较长，股权转让方国资公司无法
在 2015 年 7 月 12 日前确定股权受让方，经公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过并向上海
证券交易所申请，公司股票自 2015 年 7 月 13 日（周一）起继续停牌，并且最晚于 2015 年 10 月
15 日复牌。目前，国资公司、本公司、各中介机构及相关各方正全力推进本次国有股权转让的各
项工作。在公司股票停牌期间，公司根据事项进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求履
行信息披露义务。公司关于控股股东拟协议转让本公司部分股权的事项及其进展情况公告明细如
下表所示：
公告
公告编号 公告名称 公告日期
媒体
临 2015-043 号 《公司重大事项停牌公告》 2015 年 6 月 2 日 《上
临 2015-045 号 《公司重大事项停牌进展公告》 2015 年 6 月 6 日 海证
临 2015-046 号 《公司关于控股股东拟协议转让公司部分股权的提示性公告》 2015 年 6 月 13 日 券
临 2015-048 号 《公司第八届董事会第二次会议决议公告》 2015 年 6 月 19 日 报》、
《公司关于控股股东国有股权转让事宜申请公司股票再次延期 《中
临 2015-049 号 2015 年 6 月 19 日 国证
复牌的公告》
临 2015-050 号 《公司关于召开 2015 年第三次临时股东大会的通知》 2015 年 6 月 19 日 券报》
临 2015-052 号 《公司关于控股股东拟协议转让国有股权的进展公告》 2015 年 6 月 26 日 及上
临 2015-053 号 《公司关于召开 2015 年第三次临时股东大会的提示性公告》 2015 年 7 月 2 日 海证
临 2015-054 号 《公司关于控股股东拟协议转让国有股权的进展公告》 2015 年 7 月 3 日 券交
易所
临 2015-055 号 《公司 2015 年第三次临时股东大会决议公告》 2015 年 7 月 8 日
网站
临 2015-056 号 《公司关于控股股东拟协议转让国有股权的进展公告》 2015 年 7 月 10 日
（http
临 2015-059 号 《公司关于控股股东拟协议转让本公司部分股权的进展公告》 2015 年 7 月 17 日
://ww
临 2015-060 号 《公司关于控股股东拟协议转让本公司部分股权的进展公告》 2015 年 7 月 24 日
w.sse.
临 2015-061 号 《公司关于控股股东拟协议转让本公司部分股权的进展公告》 2015 年 7 月 31 日
com.c
临 2015-063 号 《公司关于控股股东拟协议转让本公司部分股权的进展公告》 2015 年 8 月 7 日 n）
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
股
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一、有限售条件股份 1,178,460 0.378 0 0 1,178,460 0.378
1、国家持股 236,684 0.076 94,280 94,280 330,964 0.106
2、国有法人持股 941,776 0.302 -94,280 -94,280 847,496 0.272
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 310,312,892 99.622 0 0 310,312,892 99.622
1、人民币普通股 310,312,892 99.622 0 0 310,312,892 99.622
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 311,491,352 100.000 0 0 311,491,352 100.000
2、 股份变动情况说明
①本报告期,公司第一大股东乌鲁木齐国有资产经营有限公司所持股份增加 94,280 股，其中包括收
回代为垫付的对价股份 82,075 股，司法执行等费用折股 12,205 股。公司的总股本、限售股股数
均未发生变化。
②公司第一大股东乌鲁木齐国有资产经营有限公司收回的股份 94,280 股已于 2015 年 6 月底前在
中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完过户手续。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
公司的总股本未发生变化，因此对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标没有影
响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
乌鲁木齐国有资产经营有限公司为明确和未明确表示意见的非流通股股东代为垫付合计为
6,369,881 股。截止本报告期末，共收回代为垫付的对价 6,343,992 股，未收回代为垫付的对价
25,889 股，未归还代为垫付对价股份的股东所持股份如上市流通（无论该等股东所持股份的所有
权是否发生转移），应向乌鲁木齐国有资产经营有限公司偿还代为支付的对价股份。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期 报告期
期初限售 报告期末 解除限
股东名称 解除限 增加限 限售原因
股数 限售股数 售日期
售股数 售股数
乌鲁木齐
2015 年
国有资产 截至本报告期末尚未办理上市流通申请，
236,684 0 94,280 330,964 8 月 10
经营有限 该部分股份已于 2015 年 8 月 10 日上市。
日
公司
其中：①442,856 股限售原因系截至报告期
末尚未办理上市流通申请，该部分股份已
于 2015 年 8 月 10 日上市。②剩余的 404,640
其他股东 941,776 0 -94,280 847,496
限售股由两部分组成：有 75,645 股限售原
因系尚未偿还对价；另有 328,995 限售股现
仍在发行人未明确持有人账户中。
合计 1,178,460 0 0 1,178,460 / /
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二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 29,331
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限
股东名称 报告期内增 期末持股数 情况 股东
比例(%) 售条件股
（全称） 减 量 股份 数 性质
份数量
状态 量
乌鲁木齐国有资产经营有限
94,280 67,293,585 21.604 330,964 无 国家
公司
乌鲁木齐城市建设投资（集
0 14,170,000 4.549 0 无 国家
团）有限公司*
境内自然
巩和国 3,005,882 3,005,882 0.965 0 无
人
境内自然
仲媛媛 2,633,405 2,633,405 0.845 0 无
人
境内自然
王耀沃 2,457,456 2,457,456 0.789 0 无
人
中国建设银行股份有限公司
－华宝兴业事件驱动混合型 2,335,475 2,335,475 0.750 0 无 其他
证券投资基金
乌鲁木齐市商业银行股份有
0 1,886,059 0.605 0 无 国有法人
限公司
中融国际信托有限公司－恒
鹰 1 号证券投资集合资金信托 1,885,300 1,885,300 0.605 0 无 其他
计划
中国光大银行股份有限公司
－中欧新动力股票型证券投 1,749,995 1,749,995 0.562 0 无 其他
资基金（LOF）
中融国际信托有限公司－中
融－金石 1 号证券投资单一资 1,635,521 1,635,521 0.525 0 无 其他
金信托
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
乌鲁木齐国有资产经营有限公司 66,962,621 人民币普通股 66,962,621
乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公司* 14,170,000 人民币普通股 14,170,000
巩和国 3,005,882 人民币普通股 3,005,882
仲媛媛 2,633,405 人民币普通股 2,633,405
王耀沃 2,457,456 人民币普通股 2,457,456
中国建设银行股份有限公司－华宝兴业事件
2,335,475 人民币普通股 2,335,475
驱动混合型证券投资基金
乌鲁木齐市商业银行股份有限公司 1,886,059 人民币普通股 1,886,059
中融国际信托有限公司－恒鹰 1 号证券投资
1,885,300 人民币普通股 1,885,300
集合资金信托计划
中国光大银行股份有限公司－中欧新动力股
1,749,995 人民币普通股 1,749,995
票型证券投资基金（LOF）
中融国际信托有限公司－中融－金石 1 号证
1,635,521 人民币普通股 1,635,521
券投资单一资金信托
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在前十名股东（前十名无限售条件股股东）中，乌鲁木齐国有资产
经营有限公司和乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公司的实际控
上述股东关联关系或一致行动的说明 制人均为乌鲁木齐市国有资产监督管理委员会，未知其他前十名股
东（前十名无限售条件股股东）之间是否存在关联关系或是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
*注：乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公司原企业名称为乌鲁木齐城市建设投资有限公司，该
公司已于 2014 年 7 月在乌鲁木齐市工商行政管理局办理了企业名称变更手续。截止本报告期末，
该公司尚未在中国登记结算有限责任公司上海分公司办理企业名称变更。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份
持有的
可上市交易情况
序 有限售
有限售条件股东名称 新增可上 限售条件
号 条件股
可上市交易时间 市交易股
份数量
份数量
有限售条件流通股上市流
1 乌鲁木齐国有资产经营有限公司 330,964 2015 年 8 月 10 日 330,964 通所需程序办理完毕后即
可上市流通。
2 乌鲁木齐市家乐电子有限公司 118,968 2015 年 8 月 10 日 118,968 同上。
3 昌吉市金源五交化有限责任公司 60,683 2015 年 8 月 10 日 60,683 同上。
4 高希武 59,108 2015 年 8 月 10 日 59,108 同上。
归还乌鲁木齐国有资产经
5 瑞安市眼镜三厂驻乌经营服务部 55,350 营有限公司代为垫付对价
股份后。
有限售条件流通股上市流
6 新疆生产建设兵团富惠商贸公司 54,481 2015 年 8 月 10 日 54,481 通所需程序办理完毕后即
可上市流通。
7 海尔集团公司 48,546 2015 年 8 月 10 日 48,546 同上。
8 新疆工学院劳动服务公司 46,910 2015 年 8 月 10 日 46,910 同上。
9 昌吉州三鑫工贸总公司 21,219 2015 年 8 月 10 日 21,219 同上。
归还乌鲁木齐国有资产经
10 乌鲁木齐康迪贸易公司 20,295 营有限公司代为垫付对价
股份后。
未知前十名有限售条件股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
柳阳春 独立董事 离任 换届选举
黄辉 独立董事 聘任 换届选举
王建平 董事 离任 换届选举
勇军 董事 聘任 换届选举
勇军 常务副总经理 聘任 公司董事会聘任
谢军 副总经理 离任 工作变动
宋为民 副总经理 离任 工作变动
赵庆梅 副总经理 聘任 公司董事会聘任
张兵 副总经理 聘任 公司董事会聘任
王建平 董事会秘书 离任 工作变动
吕亮 董事会秘书 聘任 公司董事会聘任
三、其他说明
1、报告期内，公司董事会、监事会进行换届选举。2015 年 5 月 14 日，公司 2014 年度股东大会
以累积投票制表决方式选举了公司第八届董事会成员。组成公司第八届董事会的九名董事为聂如
旋先生、黄卫东先生、袁宏宾先生、勇军先生、王建国先生、蒲春玲女士、董新胜先生、唐立久
先生和黄辉先生，其中蒲春玲女士、董新胜先生、唐立久先生和黄辉先生公司第八届董事会独立
董事。会议还选举了肖会明先生、周芳女士、王常辉先生、丁维女士为公司第八届监事会非职工
监事，上述非职工监事与公司职工代表大会选举的职工监事李宗平先生、赵晖女士和袁琦茗女士
共同组成公司第八届监事会。同日，公司第八届董事会第一次会议选举聂如旋先生为公司董事长；
会议聘任黄卫东先生为公司总经理，聘任勇军先生为公司常务副总经理，聘任王琳女士、姜胜先
生、孙建国先生、赵庆梅女士和张兵先生为公司副总经理，聘任兰建新先生为公司总会计师，聘
任吕江民女士为公司财务部部长，聘任吕亮女士为公司董事会秘书，公司第八届监事会第一次会
议选举肖会明先生为公司监事会主席。
2、报告期内，公司第八届监事会职工监事袁桂玲女士更名为“袁琦茗”,详见公司于 2015 年 5 月 20
日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 刊登的临
2015-040 号公告。
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第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 新疆友好（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 302,510,187.06 576,151,806.94
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 七、2 59,600,210.72 109,840.00
衍生金融资产
应收票据 七、4 1,023,300.00
应收账款 七、5 7,767,859.84 2,740,959.80
预付款项 七、6 297,045,177.15 305,046,136.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 82,134,211.67 136,708,426.49
买入返售金融资产
存货 七、10 1,250,781,973.81 1,347,750,717.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七、12 2,671,737.26 8,356,386.36
其他流动资产 七、13 797,498,237.28 1,076,465,581.29
流动资产合计 2,800,009,594.79 3,454,353,154.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 33,848,184.52 162,462,467.07
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 336,208,759.79 324,589,701.93
投资性房地产 七、18 177,923,474.75 182,048,667.53
固定资产 七、19 2,135,055,721.68 2,195,060,070.84
在建工程 七、20 111,929,979.70 102,992,208.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 238,516,796.56 242,118,862.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、28 1,228,484,691.23 1,170,708,244.58
递延所得税资产 七、29 10,135,227.90 10,792,951.12
其他非流动资产
非流动资产合计 4,272,102,836.13 4,390,773,173.82
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资产总计 7,072,112,430.92 7,845,126,328.01
流动负债：
短期借款 七、30 152,800,000.00 114,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、33 5,000,000.00 4,143,860.78
应付账款 七、34 750,825,029.89 977,687,164.33
预收款项 七、35 1,150,263,616.62 1,225,341,204.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、36 18,192,773.08 19,125,080.37
应交税费 七、37 23,831,359.62 36,117,886.74
应付利息 七、38 30,331,739.52 29,239,459.57
应付股利 七、39 5,712,508.88 11,645,516.16
其他应付款 七、40 360,167,717.50 642,058,394.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、42 56,250,000.00 76,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,553,374,745.11 3,136,158,567.33
非流动负债：
长期借款 七、43 1,258,950,000.00 1,361,750,000.00
应付债券 七、44 996,251,020.36 995,553,507.82
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 七、46 21,769,565.19 27,094,185.52
专项应付款
预计负债 七、48 202,121,539.85 217,439,580.40
递延收益 七、49 1,440,444.38 1,493,111.06
递延所得税负债 七、29 3,436,523.77 22,100,251.58
其他非流动负债 七、50 1,438,413.64 1,523,082.68
非流动负债合计 2,485,407,507.19 2,626,953,719.06
负债合计 5,038,782,252.30 5,763,112,286.39
所有者权益
股本 七、51 311,491,352.00 311,491,352.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、53 403,604,538.39 403,604,538.39
减：库存股
其他综合收益 七、55 106,729,127.55
专项储备
盈余公积 七、57 104,229,828.96 104,229,828.96
一般风险准备
未分配利润 七、58 851,346,449.97 791,768,602.23
归属于母公司所有者权益合计 1,670,672,169.32 1,717,823,449.13
少数股东权益 362,658,009.30 364,190,592.49
所有者权益合计 2,033,330,178.62 2,082,014,041.62
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合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
其他权益工具 益 合计
减：库存 其他综合 一般风险 未分配利
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润
一、上年期末余额 311,491,3 403,604,5 106,729,1 104,229,8 791,768,6 364,190,592.4 2,082,014,041
52.00 38.39 27.55 28.96 02.23 9 .62
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 311,491,3 403,604,5 106,729,1 104,229,8 791,768,6 364,190,592.4 2,082,014,041
52.00 38.39 27.55 28.96 02.23 9 .62
三、本期增减变动金额（减少以 -106,729,1 59,577,84 -1,532,583.19 -48,683,863.0
“－”号填列） 27.6 7.74 0
（一）综合收益总额 -106,729,1 87,612,06 4,150,132.64 -14,966,925.4
27.6 9.42 9
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -28,034,22 -5,682,715.83 -33,716,937.5
1.68 1
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -28,034,22 -5,682,715.83 -33,716,937.5
1.68 1
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 311,491,3 403,604,5 104,229,8 851,346,4 362,658,009.3 2,033,330,178
52.00 38.39 28.96 49.97 0 .62
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 未分配利 益 合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润
一、上年期末余额 311,491,3 403,685,4 57,048,25 96,575,66 794,751,8 382,635,847.3 2,046,188,479
52.00 63.15 4.52 7.24 95.65 9 .95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 311,491,3 403,685,4 57,048,25 96,575,66 794,751,8 382,635,847.3 2,046,188,479
52.00 63.15 4.52 7.24 95.65 9 .95
三、本期增减变动金额（减少以 18,110,75 -26,592,8 56,595,754.61 48,113,629.67
“－”号填列） 6.51 81.45
（一）综合收益总额 18,110,75 60,624,69 56,595,754.61 135,331,208.2
6.51 7.11 3
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -87,217,5 -87,217,578.5
78.56 6
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -87,217,5 -87,217,578.5
78.56 6
4．其他
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1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -28,034,221. -28,034,221.
68 68
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 311,491,352. 405,345,681. 104,229,828. 746,926,959 1,567,993,82
00 37 96 .59 1.92
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年期末余额 311,491,352. 405,345,681. 57,048,254.5 96,575,667.2 704,090,588 1,574,551,54
00 37 2 4 .64 3.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 311,491,352. 405,345,681. 57,048,254.5 96,575,667.2 704,090,588 1,574,551,54
00 37 2 4 .64 3.77
三、本期增减变动金额（减少以 18,110,756.5 -68,601,261. -50,490,505.
“－”号填列） 1 96 45
（一）综合收益总额 18,110,756.5 18,616,316. 36,727,073.1
1 60 1
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -87,217,578. -87,217,578.
56 56
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -87,217,578. -87,217,578.
56 56
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三、公司基本情况
1. 公司概况
新疆友好（集团）股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身乌鲁木齐友好商场始成立于 1958
年。1993 年 6 月 22 日经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改[1993]093 号文批复，同
意以定向募集方式设立乌鲁木齐友好商场股份有限公司。1996 年 11 月 11 日经中国证券监督管理
委员会以证监发字[1996]340 号文批复同意，本公司向社会公众公开发行普通股 A 股 27,000,000.00
股，其中：原内部职工股占用额度上市 7,500,000.00 股，每股面值 1 元。
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 311,491,352 股。
公司注册地址：新疆乌鲁木齐市沙依巴克区友好南路 668 号。
公司总部地址：新疆乌鲁木齐市沙依巴克区友好南路 668 号。
2. 合并财务报表范围
本公司 2014 年度纳入合并范围的子公司共 8 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。公司本报
告期合并范围比上年度减少 3 户：公司以单方面减资的方式退出控股子公司上海申友生物技术有
限责任公司，经公司与上海人类基因组研究中心协商确定减资金额为 6,046 万元。公司于 2015 年
1 月收回全部减资款 6,046 万元，上海申友生物技术有限责任公司已于 2014 年 12 月 31 日办理完
成有关减资事项及工商变更登记手续。该公司和其下属的上海申友健海生物技术有限公司、上海
新和生物技术有限公司自 2015 年 1 月 1 日起不再纳入本公司财务报表的合并范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006
年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）
的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财
务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事商业零售、房地产开发经营、酒店餐饮服务、物流、旅游等经营活动。
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和
事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、23“收入”等各项描述。关于管理层
所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28 其他“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会
计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。
合并方取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有
对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的
或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取
得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确
认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，
同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并
相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评
估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从
丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量
已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表
的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下
企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
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在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东
损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益
的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定
受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余
股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一
项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不
经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情
况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2）
④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则
进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有
的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排
相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权
利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）②“权益法核算的长期股权投
资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司
份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的
收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以
及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营
购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经
营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减
值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公
司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时可支付的存款。
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
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9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期
近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的
原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确
认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的
即期近似汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上
述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
10. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始
确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相
关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且
代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值
技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出
售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期
内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司
近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的
衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产
相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融
资产。
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持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余
成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用
的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流
量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应
收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和
外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金
融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照
成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行
减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为
减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值
损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供
出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下
跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当
前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他
综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
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（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产
已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产
的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继
续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认
部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不
终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继
续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动
形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进
行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额
扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后
续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的
公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工
具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独
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的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，
则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含
再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值
变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。
11. 应收款项
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减
值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本
金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值
的客观依据。
（2）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该应收款项在转回日的摊余成本。
（3）坏账准备的计提方法
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为 100 万元以上的客户应收账款或者单笔金额为 500 万元以上的客户其
他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大的判断依 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资
据或金额标准 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认
减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值
测试。此类应收款项有明显证据不能收回。
单项金额重大并单项计
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
提坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
无明显减值迹象的应收款项，相同账龄的应收款项具有类似
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项
信用风险的特征
本公司控制子公司不计提坏账准备的应收款项 受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
1－2 年 5 5
2－3 年 10 10
3 年以上 50 50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 此类应收款项有明显证据不能收回。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、受托代销商品、拟开发土地、开发成本、开发产品、
工程施工、工程结算、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价。存货成本包括采购成本、加工成本和其他可归属于存货成本的费
用，以及符合借款费用资本化条件的支出。
原材料、在产品、库存商品等发出时按加权平均法（其中商场中的存货采用先进先出法）计价。
拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售物业的土地，其费用支出单独构成土地开发成
本。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建
开发产品，未开发土地仍保留在本项目。
开发成本是指尚未建成、以出售或自主经营为开发目的的物业，包括土地出让费用、前期工程费、
建筑安装工程支出、基础设施支出、公共配套设施费用、开发间接费等。公用设施配套费用的核
算方法：按出包方式核算，根据承包企业提出的"工程价款结算账单"承付工程款，结转开发成本，
该项目完工一并归入开发产品或投资性房地产。
维修基金的核算方法：出售的商品房计提的维修基金计入销售成本。
质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从
应支付的土建安装工程款中预留扣下，列为应付账款。在保修期内因质量问题而发生的维修费用，
在预留的款项中列支，保修期结束后清算。
开发产品是指已建成、待出售的物业。开发产品发出时，采用个别计价法计价。
工程施工的核算方法：设置"工程施工"科目，实际发生的合同成本和确认的合同毛利记入该科目
的借方，确认的合同亏损记入该科目的贷方，合同完成后，该科目与"工程结算"科目对冲后结平。
工程结算的核算方法：设置"工程结算"科目，核算根据合同完工进度已向客户开出工程价款结算
账单办理结算的价款。该科目是"工程施工"科目的备抵科目，已向客户开出工程价款结算账单办
理结算的款项记入该科目的贷方，合同完成后，该科目与"工程施工"科目对冲后结平。
（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的
估计费用后的价值确定。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备的计提方法：本公司于每
年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目
的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除
考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销（大额的采取分次摊销）。
包装物在领用时采用一次摊销法摊销（大额的采取分次摊销）。
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13. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权
投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金
融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金
融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方
所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允
价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投
资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允
价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、
该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其
他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调
整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，
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则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本
公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司
的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当
期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股
东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确
认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位
的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动按比例结转当期损益。
14. 投资性房地产
(1).投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，以成本进行初始计
量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可
靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
（2）本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物计提折旧。
（3）投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
（4）本公司对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
（5）当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
折旧或摊销方法
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 32 5 2.97
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的
有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才
予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
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(2).折旧方法
固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 在使用寿命内计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法(年限平均法) 35-6 年 5 2.71-15.83
机器设备 直线法(年限平均法) 16-6 年 5 5.94-15.83
运输设备 直线法(年限平均法) 12-4 年 5 7.92-23.75
电子设备及其他 直线法(年限平均法) 27-3 年 5 3.52-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，
也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折
旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合
理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间
内计提折旧。
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发
生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
16. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状
态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资
产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
17. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用
同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合
资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款
费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据
其发生额确认为费用，计入当期损益。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
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符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权
等。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司
且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期
损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出
和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价
款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当
期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方
法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
无。
19. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公
司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否
存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确
定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市
场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的
最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬
运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产
在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资
产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价
值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊
费用主要包括经营性租赁固定资产的装修费用等。
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长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产
的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益
期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊
销的摊余价值全部转入当期损益。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务
的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货
币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职
工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退
休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当
期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22. 预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的
现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出；该义务的金额能够可靠的计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收
到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负
债的账面价值。
23. 收入
（1）销售商品
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关
的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
针对不同商品收入确认标准的具体方法如下：
商业零售在本公司向客户交付商品，实际收讫价款或取得索取价款凭据（权利）之日确认收入的
实现。
房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，并在房地产交易管理中心办理备案，取得
了买方按销售合同约定交付房产的付款证明，办妥验收手续，确认销售收入的实现。
工业销售为将商品交付给客户，实际收讫价款或取得索取价款凭据（权利）之日确认收入的实现。
（2）提供劳务
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对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不
同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相
关的劳务收入。
酒店餐饮服务，在服务已按照约定提供，款项已收取或取得收取服务费的依据时确认收入。
旅游业务，在旅游服务已按照约定提供，款项已收取或取得收取服务费的依据时确认收入。
物流业务，在物流服务已完成，取得收取服务费的依据时确认收入。
物业管理服务，在服务提供后分月确认收入。
广告业务，在相关的广告开始出现于公众面前时确认收入；广告的制作费，在资产负债表日根据
制作广告的完工进度确认收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资
金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
出租物业收入，按本公司与承租方签定的合同或协议规定的承租日期作为确认租赁收入的时点；
金额按月分摊确认房屋出租收入。
24. 政府补助
(1)、政府补助判断依据
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购
建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与
收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益
相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据
该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划
分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表
述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府资本性投入不属于政府补助。
(2)、政府补助会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据
表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。
按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门
发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不
存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定
予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合
规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确
承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定
期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
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资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的
预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有
关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资
产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或
可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的
递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果
本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也
不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的
资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与
子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不
是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认
有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人发生的租赁业务，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是
指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不
转移。除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(2)、融资租赁的会计处理方法
对于融资租赁，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认融资费用。未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊，并采用实际利率法计算确认当
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期的融资费用。融资租赁租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折
旧。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用，计入租入资
产价值。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
28. 其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报
表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历
史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资
产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实
际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金
额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更
当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当
期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进
行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，
或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款
的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞
销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影
响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存
货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包
括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等
方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允
价值产生影响。
（5）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断
的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在
接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部
该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该
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金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价
值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包
括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，
偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项
投资预计未来现金流的影响。
（7）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需
要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允
价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、
技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（8）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使
用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价
格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算
现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资
料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现
金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资
产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（9）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧
和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命
是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大
变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（10）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结
合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（11）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项
目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计
的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（12）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条
件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和
假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经
验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（13）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，在或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现
时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支
出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在
进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
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六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 6%、11%、13%、17%的税率计算销项税，并按扣除当
增值税 6%、11%、13%、17%
期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税 应税消费品销售收入 5%计缴消费税。 5%
营业税 按应税营业收入的 5%计缴营业税。 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 15%、20%、25%计缴。 15%、20%、25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
新疆友好（集团）股份有限公司 15%
新疆友好(集团)友好广告有限公司 20%
新疆友好(集团)旅行社有限公司 20%
新疆友好集团利通物流有限公司 25%
新疆阳光物业管理有限公司 25%
新疆友好集团库尔勒天百商贸有限公司 25%
新疆友好华骏房地产开发有限公司 25%
新疆友好（集团）友好燃料有限公司 25%
新疆汇友房地产开发有限责任公司 25%
2. 税收优惠
根据国家税务总局公告 2015 年第 14 号及国家税务总局 2012 年第 12 号文的相关规定，自 2011
年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产
业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70％以上的企业，经企业申请，主
管税务机关审核确认后，可减按 15％的税率缴纳企业所得税。
公司子公司新疆友好（集团）友好广告有限公司、新疆友好（集团）旅行社有限公司符合小型微
利企业条件，根据所得税法可减按 20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 4,962.14 5,916.05
银行存款 301,313,691.72 550,312,425.27
其他货币资金 1,191,533.20 25,833,465.62
合计 302,510,187.06 576,151,806.94
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
注：其他货币资金年末余额中，856,064.16 元（2014 年 12 月 31 日：23,069,463.80 元）为存放在
证券账户的投资款，其余为本公司及子公司存放于指定账户的售房按揭手续、旅行社保证金、银
行承兑汇票等保证金存款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 59,600,210.72 109,840.00
其中：债务工具投资
权益工具投资 59,600,210.72 109,840.00
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 59,600,210.72 109,840.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产说明
交易性金融资产期末公允价值的确认方法：为报告期末最后一个交易日的收盘价。
单位：元 币种：人民币
项目 成本 公允价值变动 期末公允价值
雪峰科技 4,980.00 19,120.00 24,100.00
中国核电 6,780.00 21,840.00 28,620.00
迈克生物 13,980.00 31,165.00 45,145.00
国泰君安 39,420.00 34,280.00 73,700.00
吉林敖东 10,045,672.47 -2,478,725.47 7,566,947.00
亿利能源 12,029,121.78 2,541,257.94 14,570,379.72
大秦铁路 35,989,047.81 1,302,271.19 37,291,319.00
合 计 58,129,002.06 1,471,208.66 59,600,210.72
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,023,300.00
商业承兑票据
合计 1,023,300.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 7,855,951.35 100.00 88,091.51 1.12 7,767,859.84 2,773,457.19 100.00 32,497.39 1.17 2,740,959.8
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收账款
合计 7,855,951.35 / 88,091.51 / 7,767,859.84 2,773,457.19 / 32,497.39 / 2,740,959.8
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 7,665,199.20 76,651.99 1%
1 年以内小计 7,665,199.20 76,651.99 1%
1至2年 152,713.71 7,635.68 5%
2至3年 38,038.44 3,803.84 10%
3 年以上 - 50%
合计 7,855,951.35 88,091.51 1.12%
注：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为
单笔金额超过 100 万元的款项；无明显减值迹象的应收账款，相同账龄的应收账款具有类似信用
风险的特征作为按账龄计提坏账准备的应收账款；单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
账款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 55,553.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
新疆新特能源物流有限公司 非关联方 3,601,881.26 1 年以内 45.85
中国石油西北润滑油销售分公司 非关联方 1,453,881.30 1 年以内 18.51
上好佳(中国)有限公司 非关联方 258,614.10 1 年以内 3.29
新疆海信科龙电器销售有限公司 非关联方 200,190.00 1 年以内 2.55
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新疆昆仑电气有限公司 非关联方 197,244.00 1 年以内，1-2 年 2.51
合 计 5,711,810.66 72.71
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 286,069,647.45 96.31 293,884,088.55 96.34
1至2年 9,212,127.50 3.10 11,145,980.20 3.65
2至3年 1,739,480.20 0.59
3 年以上 23,922.00 0.01 16,067.50 0.01
合计 297,045,177.15 100.00 305,046,136.25 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
新疆新瑞泰投资管理有限公司 非关联方 75,651,610.93 1 年以内 预付租金
新疆羚羊建筑装饰企业有限公司 非关联方 22,093,800.00 1 年以内 工程未完工结算
乌鲁木齐大展金都投资管理有限公司 非关联方 11,000,000.00 1-2 年 货款未结算
深圳市智艺润投资发展有限公司 非关联方 8,000,000.00 1 年以内 货款未结算
新疆金色智卉商贸有限公司 非关联方 6,000,000.00 1 年以内 货款未结算
合 计 - 122,745,410.93 / /
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重 13,080,461.46 11.20 13,080,461.46 100.00 13,080,461.46 7.80 13,080,461.46 100
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 103,757,234.99 88.80 21,623,023.32 20.84 82,134,211.67 154,550,443.70 92.20 17,842,017.21 11.54 136,708,426.49
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
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单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 116,837,696.45 / 34,703,484.78 / 82,134,211.67 167,630,905.16 / 30,922,478.67 / 136,708,426.49
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
新疆友好（集团）新世纪贸易有 13,080,461.46 13,080,461.46 100 已进入破产清算程序
限责任公司
合计 13,080,461.46 13,080,461.46 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 51,082,789.34 510,827.89 1%
1 年以内小计 51,082,789.34 510,827.89 1%
1至2年 6,271,744.42 313,587.22 5%
2至3年 6,007,347.86 600,734.79 10%
3 年以上 40,395,353.37 20,197,873.42 50%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 103,757,234.99 21,623,023.32 20.84%
注：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准
为单笔金额超过 500 万元的款项；无明显减值迹象的其他应收款，相同账龄的其他应收款具有类
似信用风险的特征作为按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款；单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的其他应
收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,781,046.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金等借款 6,025,543.33 5,974,802.92
收银科未回信用卡 4,893,554.67 4,962,940.46
农民工工资保证金 21,485,068.00 21,485,068.00
墙改基金 12,200,032.00 12,200,032.00
企业间其他往来 72,233,498.45 123,008,061.78
合计 116,837,696.45 167,630,905.16
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的性 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 合计数的比 期末余额
例(%)
乌鲁木齐市财政局 非关联方 21,485,068.00 3 年以上 18.39 10,742,534.00
新疆友好（集团）新世纪贸易有限责任 关联方 13,080,461.46 3 年以上 11.20 13,080,461.46
公司
乌鲁木齐市建筑节能墙体材料革新办 非关联方 12,200,032.00 3 年以上 10.44 6,100,016.00
公室
新疆民生住房置业担保有限责任公司 非关联方 5,987,349.00 3 年以上 5.12 2,993,674.50
北京世星圣洪经贸有限公司 非关联方 2,400,000.00 1-2 年 2.05 120,000.00
合计 / 55,152,910.46 / 47.20 33,036,685.96
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 883,260.10 883,260.10 991,316.90 991,316.90
在产品
库存商品 182,985,469.68 94,489.09 182,890,980.59 203,563,166.32 94,489.09 203,468,677.23
受托代销商 99,308.23 99,308.23
品
减：代销商 -99,308.23 -99,308.23
品款
开发成本 823,907,988.12 823,907,988.12 758,438,097.94 758,438,097.94
开发产品 238,244,576.30 238,244,576.30 381,791,680.76 381,791,680.76
低值易耗品 4,855,168.70 4,855,168.70 3,060,944.23 3,060,944.23
合计 1,250,876,462.90 94,489.09 1,250,781,973.81 1,347,845,206.15 94,489.09 1,347,750,717.06
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 94,489.09 94,489.09
周转材料
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友好集团 2015 年半年度报告
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计 94,489.09 94,489.09
开发成本与开发产品明细
①开发成本明细情况
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初数 年末数
平顶山二期 2011.3 2015.10 820,000,000.00 170,364,850.45 173,776,998.28
九家湾二期 2011.3 2015.07 1,096,000,000.00 229,681,393.74 227,328,800.82
九家湾三期 2011.9 2015.10 735,000,000.00 24,277,848.56 76,159,362.80
地窝堡一期 2011.9 2015.07 259,000,000.00 74,962,759.31 78,804,330.06
会展中心项目一期 2014.4 / 325,000,000.00 259,151,245.88 267,838,496.16
合 计 3,235,000,000.00 758,438,097.94 823,907,988.12
②开发产品明细情况
项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数
平顶山一期 2012.11 545,773.44 12,550.00 533,223.44
平顶山二期 2013.11-2015.10 69,779,497.73 69,779,497.73
九家湾一期 2012.11 7,394,161.47 300,571.72 3,076,242.24 4,618,490.95
九家湾二期 2013.07-2015.07 42,263,638.79 42,263,638.79
九家湾三期 2014.07-2015.10 226,298,314.50 141,700,419.40 84,597,895.10
地窝堡一期 2012.09-2015.07 19,633,113.38 941,535.46 20,574,648.84
骏景嘉园 15,877,181.45 15,877,181.45
合 计 381,791,680.76 1,242,107.18 144,789,211.64 238,244,576.30
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
存货期末余额中含有借款费用资本化金额为 28,624,354.50 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 2,671,737.26 8,356,386.36
合计 2,671,737.26 8,356,386.36
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可供出售金融资产（注 1） 580,000,000.00 892,000,000.00
持有至到期投资
预缴税费（注 2） 217,498,237.28 184,465,581.29
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友好集团 2015 年半年度报告
合计 797,498,237.28 1,076,465,581.29
其他说明
注 1：为银行发行的期限在 1 年以内的保本浮动收益型结构理财产品。
注 2：年末余额主要为预收销售款预缴增值税、以及控股子公司新疆汇友房地产开发有限责任公
司预收房款所预交的营业税、所得税。
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债
务工具：
可供出售权
33,948,000.00 99,815.48 33,848,184.52 162,562,282.55 99,815.48 162,462,467.07
益工具：
按公允价值
132,614,282.55 132,614,282.55
计量的
按成本计量
33,948,000.00 99,815.48 33,848,184.52 29,948,000.00 99,815.48 29,848,184.52
的
合计 33,948,000.00 99,815.48 33,848,184.52 162,562,282.55 99,815.48 162,462,467.07
注：按公允价值计量的可供出售金融资产期末余额为零，系公司将持有的新疆城建（集团）股份
有限公司的股份全部售出。
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备
在被投资
被投资 本期现
本 本 本 单位持股
单位 金红利
本期 期 期 期 比例(%)
期初 期末 期初 期末
增加 减 增 减
少 加 少
中粮可口可乐
饮料（新疆） 12,000,000.00 12,000,000.00 20
有限公司
新疆新昆轮胎
2,958,000.00 2,958,000.00 99,815.48 99,815.48 1.54
有限公司
天津华联 180,000.00 180,000.00 0.01
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友好集团 2015 年半年度报告
乌鲁木齐商业
14,810,000.00 14,810,000.00 0.51
银行
新疆合丰友融
企业管理有限 4,000,000.00 4,000,000.00 20
公司
合计 29,948,000.00 4,000,000.00 0.00 33,948,000.00 99,815.48 99,815.48 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 99,815.48 99,815.48
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 99,815.48 99,815.48
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
被投资 期初 期末 减值准备期末余
其 宣告
单位 余额 余额 额
追 减 其他 他 发放
计提
加 少 权益法下确认的 综合 权 现金 其
减值
投 投 投资损益 收益 益 股利 他
准备
资 资 调整 变 或利
动 润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
友好百
盛商业
26,492,366.92 13,390,200.34 39,882,567.26
发展有
限公司
新疆友
好(集 4,074,551.24 0.00 4,074,551.24 4,074,551.24
团)新
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友好集团 2015 年半年度报告
世纪贸
易有限
责任公
司(注
1)
新疆科
利努食
品有限
1,268,084.40 0.00 1,268,084.40 1,268,084.40
责任公
司（注
2）
新疆格
信投资
298,097,335.01 -1,771,142.48 296,326,192.53 -
有限公
司
小计 329,932,337.57 11,619,057.86 341,551,395.43 5,342,635.64
合计 329,932,337.57 11,619,057.86 341,551,395.43 5,342,635.64
其他说明
注 1：新疆友好(集团)新世纪贸易有限责任公司已进入破产清算程序，本公司对持有的新疆友好(集
团)新世纪贸易有限责任公司长期股权投资全额计提减值准备。
注 2：新疆科利努食品有限公司该公司已停止经营，本公司对持有的新疆科利努食品有限公司该
公司长期股权投资全额计提减值准备。
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 277,907,721.66 277,907,721.66
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程
转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 277,907,721.66 277,907,721.66
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 95,859,054.13 95,859,054.13
2.本期增加金额 4,125,192.78 4,125,192.78
（1）计提或摊销 4,125,192.78 4,125,192.78
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 99,984,246.91 99,984,246.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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友好集团 2015 年半年度报告
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 177,923,474.75 177,923,474.75
2.期初账面价值 182,048,667.53 182,048,667.53
(2). 其他说明
注：公司将友好百盛整栋房产及土地账面原值 277,907,721.66 元、净值 177, 923,474.75 元抵押给
华夏银行，用于金额共 433,600,000.00 元的长期借款。
(3). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
2,472,850,385.9
1.期初余额 71,700,114.62 80,362,323.13 57,995,260.70 91,802,476.68 85,870,036.13 2,860,580,597.21
5
2.本期增加金 -
361,874.28 6,060.00 686,068.37 1,888,407.21 6,632,703.97 9,575,113.83
额
-
（1）购置 361,874.28 6,060.00 686,068.37 1,888,407.21 6,632,703.97 9,575,113.83
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金 -
10,117,640.00 1,403,550.00 671,830.23 292,732.38 2,123,234.08 14,608,986.69
额
（1）处置或报 -
10,117,640.00 1,403,550.00 671,830.23 292,732.38 2,123,234.08 14,608,986.69
废
2,463,094,620.2
4.期末余额 70,302,624.62 80,376,561.27 59,590,935.53 96,311,946.57 85,870,036.13 2,855,546,724.35
3
二、累计折旧
1.期初余额 405,974,241.03 45,640,859.79 49,802,219.28 41,485,744.10 39,086,214.19 80,259,621.07 662,248,899.46
2.本期增加金
40,294,065.63 2,520,394.50 3,309,977.04 4,304,668.98 7,477,077.99 815,207.04 58,721,391.18
额
（1）计提 40,294,065.63 2,520,394.50 3,309,977.04 4,304,668.98 7,477,077.99 815,207.04 58,721,391.18
3.本期减少金 -
640,372.98 1,332,117.82 538,220.48 223,469.40 1,016,734.20 3,750,914.88
额
（1）处置或报 -
640,372.98 1,332,117.82 538,220.48 223,469.40 1,016,734.20 3,750,914.88
废
4.期末余额 445,627,933.68 46,829,136.47 52,573,975.84 45,566,943.68 45,546,557.98 81,074,828.11 717,219,375.76
三、减值准备
1.期初余额 3,051,096.85 220,530.06 3,271,626.91
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或报
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友好集团 2015 年半年度报告
废
- -
4.期末余额 3,051,096.85 - 220,530.06 - 3,271,626.91
四、账面价值
1.期末账面价 2,017,466,686.5
20,422,391.30 27,802,585.43 13,803,461.79 50,765,388.59 4,795,208.02 2,135,055,721.68
值 5
2.期初账面价 2,066,876,144.9
23,008,157.98 30,560,103.85 16,288,986.54 52,716,262.49 5,610,415.06 2,195,060,070.84
值 2
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 5,015,751.72
运输工具 3,559,721.30
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
友好三期房屋建筑物 78,292,805.37 房屋开发方尚未办理完相关手续
雅山加油加气站 16,972,369.83 正在办理
阿克苏天百时尚购物中心 678,061,092.19 房屋开发方尚未办理完相关手续
其他说明：所有权受到限制的固定资产情况
公司将乌鲁木齐天百房产与宗地账面原值 109,515,169.47 元、净值 35,179,412.62 元的固定资产抵
押给国家开发银行股份有限公司，用于金额共 337,500,000.00 元的长期借款。
公司将友好大酒店整栋房产及宗地账面原值 218,056,428.37 元、净值 118,169,147.32 元，及嘉和
园超市整栋房产及宗地账面原值 68,845,284.58 元、净值 59,034,831.34 元的固定资产抵押给建行，
用于金额共 225,000,000.00 元的长期借款及 78,000,000.00 元的短期借款。
公司将伊宁天百整栋房产及土地账面原值 177,058,310.00 元、净值 153,229,212.29 元，及独山子
金盛整栋房产及土地账面原值 57,978,706.8 元、净值 43,237,740.92 元的固定资产抵押给中国银行，
用于金额共 121,600,000.00 元的长期借款。
公司将友好商场整栋房产及土地账面原值 44,102,820.21 元、净值 18,009,573.92 元其中的地下 1、
2、地上 2-5 层抵押给农业银行新疆建设兵团分行营业部，用于金额共 197,500,000.00 元的长期借
款。
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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红光山会展中心商业
11,227,641.28 11,227,641.28 10,614,880.88 10,614,880.88
综合体
昊元上品项目装修 221,039.29 221,039.29
培训楼 3,304,999.01 3,304,999.01 3,130,418.79 3,130,418.79
农业园井房 153,100.00 153,100.00
友好时尚购物中心装
1,660,039.42 1,660,039.42
修
友好中环百货店装修 3,000,000.00 3,000,000.00
马德里商超 1,957,488.75 - 1,957,488.75 1,957,488.75 1,957,488.75
中央郡商超 3,421,647.00 - 3,421,647.00 3,421,647.00 3,421,647.00
瑞泰友好时尚购物中
11,861,507.50 11,861,507.50 78,924,784.13 78,924,784.13
心装修
美美友好购物中心装
230,000.00 230,000.00
修
车用气瓶电子监管系
103,104.56 103,104.56
统
昌吉项目 79,200,000.00 79,200,000.00
五家渠项目 12,000.00 12,000.00
机房系统改造 396,581.20 396,581.20
利通配送中心 61,910.40 61,910.40 61,910.40 61,910.40
合计 111,929,979.70 0.00 111,929,979.70 102,992,208.66 102,992,208.66
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
本期 利息 本期
累计 本期
转入 资本 利息
项目 期初 本期增加金 本期其他减 期末 投入 工程 利息 资金
预算数 固定 化累 资本
名称 余额 额 少金额 余额 占预 进度 资本 来源
资产 计金 化率
算比 化金
金额 额 (%)
例(%) 额
瑞泰
友好
时尚
164,953,700.00 78,924,784.13 67,063,276.63 11,861,507.50
购物
中心
装修
昌吉
191,955,400.00 79,200,000.00 79,200,000.00 45.00
项目
红光
山会
展中
1,074,765,800.00 10,614,880.88 612,760.40 11,227,641.28 0.60
心商
业综
合体
合计 1,431,674,900.00 89,539,665.01 79,812,760.40 67,063,276.63 102,289,148.78 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
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23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 系统软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 284,585,201.71 9,394,337.71 293,979,539.42
2.本期增加金额 251,435.57 251,435.57
(1)购置 251,435.57 251,435.57
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 284,585,201.71 9,645,773.28 294,230,974.99
二、累计摊销
1.期初余额 45,570,586.40 6,290,090.93 51,860,677.33
2.本期增加金额 3,379,235.04 474,266.06 3,853,501.10
（1）计提 3,379,235.04 474,266.06 3,853,501.10
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 48,949,821.44 6,764,356.99 55,714,178.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 235,635,380.27 2,881,416.29 238,516,796.56
2.期初账面价值 239,014,615.31 3,104,246.78 242,118,862.09
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
按现行政策要求，房产证和土地使用权证两证合一，
红光山会展中心商业综合体用地 116,294,361.50
待房产完工后一并办理。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,093,288,991.03 141,977,093.43 72,841,492.79 328,787.52 1,162,095,804.15
其他 77,419,253.55 7,037,462.39 15,682,880.72 2,384,948.14 66,388,887.08
合计 1,170,708,244.58 149,014,555.82 88,524,373.51 2,713,735.66 1,228,484,691.23
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
可抵扣暂时性差异
资产 异 资产
资产减值准备 42,170,001.00 7,304,010.78 38,300,064.89 7,307,608.64
交易性金融资产的公允价值变动
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
预计负债 18,874,780.80 2,831,217.12 23,235,616.53 3,485,342.48
合计 61,044,781.80 10,135,227.90 61,535,681.42 10,792,951.12
(2). 递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产评估增值 21,438,949.80 3,215,842.47 21,727,362.53 3,259,104.38
可供出售金融资产公允价值变动 132,614,282.55 18,834,552.45
交易性金融资产的公允价值变动 1,471,208.67 220,681.30 43,965.00 6,594.75
合计 22,910,158.47 3,436,523.77 154,385,610.08 22,100,251.58
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
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(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,383,155.07 195,393.89
可抵扣亏损 36,945,864.14 37,056,598.88
合计 38,329,019.21 37,251,992.77
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 2,031,474.00
2016
2017 7,627,039.3 7,627,039.30
2018 19,054,765.65 19,054,765.65
2019 8,343,319.93 8,343,319.93
2020 1,920,739.26
合计 36,945,864.14 37,056,598.88 /
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 78,000,000.00
保证借款
信用借款 74,800,000.00 114,800,000.00
合计 152,800,000.00 114,800,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 5,000,000.00 4,143,860.78
合计 5,000,000.00 4,143,860.78
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本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付采购款 750,825,029.89 977,687,164.33
合计 750,825,029.89 977,687,164.33
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖北红太阳建设工程有限公司 12,469,145.07 尚未支付
中兴建设有限公司新疆分公司 6,923,030.27 尚未支付
新疆新中德华能电力有限公司 6,985,190.70 尚未支付
上海聚隆绿化发展有限公司 5,725,137.33 尚未支付
常德宗辉建筑有限公司 5,555,119.22 尚未支付
新疆通尔达商贸有限公司 3,797,682.62 尚未支付
山东金光集团有限公司 4,899,315.00 尚未支付
苏州富士电梯有限公司 4,681,350.00 尚未支付
新疆生产建设兵团第六建筑安装工程公司 303 项目 4,482,237.56 尚未支付
常州华东装潢有限公司 4,261,193.38 尚未支付
新疆海瑞特科技有限公司 4,083,040.00 尚未支付
德州亚太集团有限公司 3,982,000.00 尚未支付
上海景文同安机电消防工程有限公司 3,623,068.00 尚未支付
江苏泓建集团有限公司 3,415,274.92 尚未支付
湖北鑫华建筑安装工程有限公司 3,408,125.73 尚未支付
新疆新合盛物资有限公司 3,299,310.00 尚未支付
山东兴润建设有限公司 3,199,097.77 尚未支付
乌鲁木齐宇雄腾飞工贸有限公司 3,159,045.04 尚未支付
合计 87,948,362.61 /
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 1,129,492,526.71 1,202,289,299.23
团购及订金 15,233,561.14 22,694,282.18
其他 5,537,528.77 357,623.19
合计 1,150,263,616.62 1,225,341,204.60
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
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36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,125,080.37 206,577,069.86 207,509,377.15 18,192,773.08
二、离职后福利-设定提存计划 32,269,385.58 32,269,385.58
三、辞退福利 5,339,971.52 5,339,971.52
四、一年内到期的其他福利
合计 19,125,080.37 244,186,426.96 245,118,734.25 18,192,773.08
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 15,925,539.03 171,720,421.25 171,620,723.57 16,025,236.71
二、职工福利费 967,699.31 964,361.31 3,338.00
三、社会保险费 15,168,783.92 15,168,783.92
其中：医疗保险费 13,158,874.69 13,158,874.69
工伤保险费 812,254.41 812,254.41
生育保险费 1,197,654.82 1,197,654.82
四、住房公积金 15,060,819.00 15,060,819.00
五、工会经费和职工教育经费 3,199,541.34 3,659,346.38 4,694,689.35 2,164,198.37
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 19,125,080.37 206,577,069.86 207,509,377.15 18,192,773.08
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 29,463,275.84 29,463,275.84
2、失业保险费 2,806,109.74 2,806,109.74
3、企业年金缴费
合计 32,269,385.58 32,269,385.58
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按【上
年度员工月平均工资】的【20%、2%】每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公
司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,423,376.93 1,170,596.42
消费税 2,288,176.81 3,986,719.22
营业税 2,097,791.33 2,118,432.20
企业所得税 380,558.42 889,765.73
个人所得税 292,254.77 4,684,022.99
城市维护建设税 401,534.61 2,397,881.43
房产税 837,679.23 1,600,755.58
土地增值税 3,752,154.91
教育费附加 173,512.02 1,028,930.10
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地方教育费附加 115,690.84 675,892.33
契税 13,786,087.12
其他 13,820,784.66 26,648.71
合计 23,831,359.62 36,117,886.74
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 2,096,498.75 2,607,461.81
企业债券利息 28,029,965.77 26,438,164.42
短期借款应付利息 205,275.00 193,833.34
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 30,331,739.52 29,239,459.57
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 5,712,508.88 11,645,516.16
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 5,712,508.88 11,645,516.16
注 1：斯初余额中 10,000,000.00 元为本公司控股子公司新疆汇友房地产开发有限责任公司尚未支
付少数股东的股利。
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金 63,943,375.35 60,656,747.38
其他往来 296,224,342.15 581,401,647.40
合计 360,167,717.50 642,058,394.78
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市宝鹰建设集团股份有限公司 50,307,300.00 尚未支付
哈密领先房地产开发有限责任公司 28,655,437.35 尚未支付
阿克苏市地税局 13,786,087.12 尚未支付
阿克苏市房地产管理局 9,185,724.75 尚未支付
新疆佳雨房地产开发有限公司 5,779,112.00 尚未支付
南京恒天伟智能技术有限公司 1,330,000.00 尚未支付
合计 109,043,661.22 /
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
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42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 56,250,000.00 76,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 56,250,000.00 76,000,000.00
43、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 1,258,950,000.00 1,361,750,000.00
保证借款
信用借款
合计 1,258,950,000.00 1,361,750,000.00
长期借款分类的说明：
注 1：一年内到期的长期借款计入一年内到期的非流动负债期末数为 56,250,000.00 元，期初数为
76,000,000.00 元。
注 2：公司用于抵押、质押的财产见附注七、18 和 19。
44、 应付债券
√适用 □不适用
（1）、应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
2013 年度第一期非公开定向债务融资工具 500,000,000.00 500,000,000.00
2014 年度第一期非公开定向债务融资工具 496,251,020.36 495,553,507.82
合计 996,251,020.36 995,553,507.82
（2）、应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
2013 年度第一 500,000,000 2013/3/ 3 年 500,000,0 500,000,000.00 31,500,000 31,500,00 500,000,000.
期非公开定向 .00 15 00.00 .00 0.00 00
债务融资工具
2014 年度第一 500,000,000 2014/1 3 年 495,500,0 496,949,481.39 17,948,231 697,512 515,595,225.
期非公开定向 .00 2/18 00.00 .56 .54 49
债务融资工具
减：一年内到 -1,395,973.57 -17,948,23 -19,344,205.
期部分年末余 1.56 13
额
合计 / / / 995,500,0 995,553,507.82 31,500,000 697,512 31,500,00 996,251,020.
00.00 - .00 .54 0.00 36
（3）、划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
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45、 长期应付款
□适用 √不适用
46、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 21,769,565.19 27,094,185.52
三、其他长期福利
合计 21,769,565.19 27,094,185.52
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
47、 专项应付款
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务 217,439,580.40 202,121,539.85 注
待执行的亏损合同
其他
合计 217,439,580.40 202,121,539.85 /
注：系公司收购第一运输公司 2011 年度预计的安置费用，明细如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
除名人员补偿金及社保补偿利息 7,640,000.00 7,640,000.00
预计拆迁补偿款 12,854,200.00 12,854,200.00
预计职工安置费用 139,408,004.76 12,948,923.70 126,459,081.06
预计离退休人员政策外支出 3,950,769.63 33,803.96 3,916,965.67
预计安置房设备维保费 13,652,098.00 13,652,098.00
预计物业劳务派遣 30,360,929.85 2,335,312.89 28,025,616.96
预计物业维修改造费 4,768,111.61 4,768,111.61
拟建社区医疗中心支出预计 445,100.00 445,100.00
预计其他支出 4,360,366.55 4,360,366.55
合计 217,439,580.40 15,318,040.55 202,121,539.85
49、 递延收益
√适用 □不适用
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单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,493,111.06 52,666.68 1,440,444.38 与资产相关的政府补助
合计 1,493,111.06 - 52,666.68 1,440,444.38 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
锅炉改造补贴 582,000.00 0 36,000.00 546,000 与资产相关
奎屯友好时尚购物中心建设专项
911,111.06 0 16,666.68 894,444.38 与资产相关
资金
合计 1,493,111.06 0 52,666.68 0.00 1,440,444.38 /
50、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
利通物流职工安置费 1,438,413.64 1,523,082.68
合计 1,438,413.64 1,523,082.68
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 311,491,352 311,491,352
其他说明：本公司股本业经深圳同人会计师事务所深同验字[2003]第 003 号验资报告验证。
注：2014 年 4 月 4 日，股改限售流通股 922,810 股上市流通，本次上市后限售流通股剩余数量
为 1,178,460 股。
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 390,754,139.74 390,754,139.74
其他资本公积 12,850,398.65 12,850,398.65
合计 403,604,538.39 403,604,538.39
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减： 税后
期初 本期所 期末
项目 减：前期计入其他综合 所得 归属
余额 得税前 税后归属于母公司 余额
收益当期转入损益 税费 于少
发生额
用 数股
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东
一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分
类进损益的其他 106,729,127.55 106,729,127.55
综合收益
其中：权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融
资产公允价值变 106,729,127.55 106,729,127.55
动损益
持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
现金流量套期
损益的有效部分
外币财务报表
折算差额
其他综合收益合
106,729,127.55 106,729,127.55
计
注：其他综合收益期末余额为零，系公司将持有的新疆城建（集团）股份有限公司的股份全部售
出。
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 104,229,828.96 104,229,828.96
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 104,229,828.96 104,229,828.96
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 791,768,602.23 794,751,895.65
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 791,768,602.23 794,751,895.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 87,612,069.42 60,624,697.11
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 28,034,221.68 87,217,578.56
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友好集团 2015 年半年度报告
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 851,346,449.97 768,159,014.20
59、 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,988,861,884.38 2,428,582,877.12 3,403,657,619.54 2,561,580,117.63
其他业务 144,847,547.57 5,723,000.44 500,776,435.44 392,160,750.83
合计 3,133,709,431.95 2,434,305,877.56 3,904,434,054.98 2,953,740,868.46
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
行业
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 2,706,009,639.54 2,251,657,464.13 2,701,578,424.94 2,227,896,188.77
房地产行业 208,977,800.00 140,378,679.16 634,492,078.20 300,017,940.92
酒店服务业 56,228,427.16 27,852,914.30 49,633,749.17 22,678,525.15
工业 4,061,776.83 3,295,520.87
物流 15,161,500.35 7,938,999.30 12,470,871.15 7,204,994.95
旅游 896,215.06 714,555.13 665,422.20 433,661.97
广告 1,029,245.26 268,867.91
物业管理 559,057.01 40,265.10 486,429.14 53,285.00
合 计 2,988,861,884.38 2,428,582,877.12 3,403,657,619.54 2,561,580,117.63
3、主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
产品
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业－百货零售 1,810,330,830.68 1,496,916,859.52 1,808,686,532.71 1,473,579,902.91
商业－超市零售 769,431,213.18 641,374,371.99 748,537,665.10 626,385,504.98
商业－电器零售 94,747,405.62 85,888,602.25 114,708,304.67 100,935,020.96
商业－其他零售 31,500,190.06 27,477,630.37 29,645,922.46 26,995,759.92
房地产 208,977,800.00 140,378,679.16 634,492,078.20 300,017,940.92
酒店餐饮服务 56,228,427.16 27,852,914.30 49,633,749.17 22,678,525.15
生物制药 4,061,776.83 3,295,520.87
物流服务 15,161,500.35 7,938,999.30 12,470,871.15 7,204,994.95
旅游服务 896,215.06 714,555.13 665,422.20 433,661.97
广告 1,029,245.26 268,867.91
物业服务 559,057.01 40,265.10 486,429.14 53,285.00
82 / 105
友好集团 2015 年半年度报告
合 计 2,988,861,884.38 2,428,582,877.12 3,403,657,619.54 2,561,580,117.63
4、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
乌鲁木齐市 2,207,832,587.25 1,758,127,834.23 2,689,742,739.03 1,942,794,242.87
克拉玛依市 81,830,806.52 70,808,528.61 80,151,898.58 67,939,259.20
上海市 4,061,776.83 3,295,520.87
库尔勒市 188,257,821.25 162,635,417.99 218,961,036.95 191,034,133.08
伊犁地区－伊宁市 130,704,011.24 112,316,871.29 128,495,090.63 110,589,618.55
伊犁地区－奎屯市 131,136,429.07 113,104,452.65 123,579,245.68 106,642,835.91
石河子市 75,913,963.23 64,866,400.69 69,063,456.12 59,262,626.66
阿克苏市 76,301,849.06 67,697,085.96 74,074,997.54 65,702,246.76
库车市 21,924,156.81 19,028,395.07
博乐市 74,960,259.95 59,997,890.63 15,527,378.18 14,319,633.73
合 计 2,988,861,884.38 2,428,582,877.12 3,403,657,619.54 2,561,580,117.63
5、公司前五名客户销售收入总额及占公司全部营业收入的比例： （单位:元 币种:人民币）
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户 1 1,321,780.00 0.042
客户 2 1,312,691.00 0.042
客户 3 1,312,691.00 0.042
客户 4 1,294,589.00 0.041
客户 5 1,278,032.00 0.041
合 计 6,519,783.00 0.208
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 19,653,235.80 20,830,065.61
营业税 29,854,956.13 52,556,230.08
城市维护建设税 5,276,614.02 5,998,550.80
教育费附加 2,254,984.30 2,574,157.96
地方教育费附加 1,503,322.75 1,716,187.09
防洪费 34,117.60
房产税 881,260.90 807,600.00
土地增值税 26,899,079.91 95,302,080.87
其他 119,918.72 17,098.98
合计 86,443,372.53 179,836,088.99
其他说明：
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
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61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 121,387,996.36 99,307,430.20
劳务派遣费 15,092,164.55 11,634,204.31
差旅费 1,567,009.87 1,623,910.06
运杂费 2,088,091.25 2,583,368.91
广告费 1,049,327.25 1,771,084.43
业务宣传费 3,811,175.41 2,958,439.34
技术服务费 551,758.88
保险费 3,331,865.21 2,785,155.23
电话费 563,601.27 650,931.59
保洁费 16,493,059.33 12,039,101.04
物业费 6,226,378.01 7,282,721.01
房产销售代理佣金（注 1） 8,359,112.00 35,367,996.92
房产销售推广费用（注 2） 6,269,334.00 26,525,997.69
其他 29,244,228.29 15,760,547.49
合计 215,483,342.80 220,842,647.10
其他说明：
注 1：为本公司控股子公司新疆汇友房地产开发有限责任公司发生的房产销售代理佣金。
注 2：为本公司控股子公司新疆汇友房地产开发有限责任公司发生的房产销售推广费用。
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 91,966,811.11 90,058,977.57
折旧费 57,042,037.14 58,122,033.33
租赁费 126,530,880.48 103,589,215.33
水电费 33,143,127.99 28,722,473.08
修理费 4,505,635.25 4,557,813.46
长期待摊费用摊销 93,045,145.77 52,284,290.08
业务招待费 518,407.22 496,035.75
费用性税金 17,164,565.58 15,013,621.86
咨询费 2,064,685.51 3,724,591.95
无形资产摊销 3,853,501.10 4,488,613.49
低值易耗品摊销 675,387.35 804,164.07
其他 7,687,163.73 1,033,119.08
合计 438,197,348.23 362,894,949.05
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 71,362,801.69 53,041,124.12
减：利息收入 -11,000,787.78 -16,489,906.53
汇兑损失
减：汇兑收益
手续费及其他 19,629,825.21 15,087,270.86
合计 79,991,839.12 51,638,488.45
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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一、坏账损失 3,836,600.23 4,187,955.43
二、存货跌价损失 23,912.12
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,836,600.23 4,211,867.55
65、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 3,717,187.18 1,586,481.67
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 3,717,187.18 1,586,481.67
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,619,057.86 15,665,589.26
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 1,150,340.00 271,707.31
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 2,486,715.24 365,132.55
持有至到期投资在持有期间的投资收益 9,537,399.37
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 186,976,437.66
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 211,769,950.13 16,302,429.12
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 72,465.24 598.64 72,465.24
其中：固定资产处置利得 72,465.24 598.64 72,465.24
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 7,552,574.13 7,449,974.00 7,552,574.13
罚款转入 490,996.53 461,306.98 490,996.53
其他 131,887.89 951,229.77 131,887.89
合计 8,247,923.79 8,863,109.39 8,247,923.79
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计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
燃气锅炉运行补贴 156,200.00 216,000.00 与收益相关
社保补贴 592,482.02 1,026,986.32 与收益相关
税费返还 6,767,225.43 6,140,321.00 与收益相关
奎屯购物中心建设专项资金 16,666.68 16,666.68 与收益相关
其他 20,000.00 50,000 与收益相关
合计 7,552,574.13 7,449,974.00 /
68、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 181,664.00 601,855.80 181,664.00
其中：固定资产处置损失 181,664.00 601,855.80 181,664.00
无形资产处置损失 - -
债务重组损失 - -
非货币性资产交换损失 - -
对外捐赠 1,664,291.80 8,400.00 1,664,291.80
罚款支出 14,841.12 1,140.55 14,841.12
其他 1,869,609.46 1,776,628.98 1,869,609.46
合计 3,730,406.38 2,388,025.33 3,730,406.38
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,699,508.73 33,661,726.68
递延所得税费用 -18,006,004.59 4,750,961.83
合计 3,693,504.14 38,412,688.51
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 95,455,706.20
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,318,355.93
子公司适用不同税率的影响 590,155.17
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -2,452,943.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,566,631.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -12,805,783.28
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 477,088.55
抵扣亏损的影响
所得税费用 3,693,504.14
70、 其他综合收益
详见附注七、55
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71、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用－利息收入 11,000,787.78 16,454,036.99
除税费返还外的其他政府补助 828,427.13 1,309,653.00
租赁费，管理费等收入 128,786,693.12 103,547,715.93
其他 37,224,875.32 12,846,662.82
合计 177,840,783.35 134,158,068.74
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现 78,153,271.89 91,579,218.60
管理费用付现 170,525,287.53 141,805,047.96
营业外支出付现 3,548,742.38 440,936.50
财务费用手续费 19,629,825.21 15,087,270.86
其他付现 50,645,325.90 47,097,549.52
合计 322,502,452.91 296,010,023.44
72、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 91,762,202.06 117,220,451.72
加：资产减值准备 3,836,600.23 4,187,757.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 62,846,409.79 64,436,908.43
无形资产摊销 3,905,597.97 4,497,046.53
长期待摊费用摊销 89,916,458.33 58,057,841.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -109,198.76 514,842.36
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 34,332.76 86,414.80
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,717,187.18 -1,586,481.67
财务费用（收益以“－”号填列） 71,362,801.69 53,041,124.12
投资损失（收益以“－”号填列） -211,769,950.13 -16,302,429.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 657,723.22 1,598,208.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -18,663,727.81 3,152,753.38
存货的减少（增加以“－”号填列） 96,968,743.25 537,297,434.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 73,385,687.13 -112,957,882.62
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -416,989,368.32 -313,230,735.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 -156,572,875.77 400,013,253.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 302,510,187.06 1,046,369,284.43
减：现金的期初余额 576,151,806.94 1,106,115,844.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -273,641,619.88 -59,746,559.66
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(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 28,000,000.00
其中：上海申友生物技术有限责任公司 28,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 28,000,000.00
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 4,962.14 5,916.05
可随时用于支付的银行存款 301,313,691.72 550,312,425.27
可随时用于支付的其他货币资金 1,191,533.20 25,833,465.62
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 302,510,187.06 576,151,806.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
73、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产 426,859,918.41 银行借款抵押
无形资产
投资性房地产 177,923,474.75 银行借款抵押
合计 604,783,393.16 /
74、 外币货币性项目
□适用 √不适用
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境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
75、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
持股比例
子公司 (%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直 间 方式
接 接
新疆友好(集团)友好广告有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 广告业 100 设立
新疆友好(集团)旅行社有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 服务业 100 设立
新疆友好集团利通物流有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 物流业 100 设立
新疆阳光物业管理有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 服务业 100 设立
新疆友好集团库尔勒天百商贸有限公司 库尔勒 库尔勒 餐饮、零售等 51 设立
房地产开发经营
新疆友好华骏房地产开发有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 100 设立
等
石油制品、润滑
新疆友好（集团）友好燃料有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 油销售，房屋租 100 设立
赁
房地产开发、经
新疆汇友房地产开发有限责任公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 50 设立
营等
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
本期向少数股
少数股东持 本期归属于少数股 期末少数股东权
子公司名称 东宣告分派的
股比例 东的损益 益余额
股利
新疆友好集团库尔勒天百商贸有限公司 49 2,882,521.96 5,682,715.83 13,313,934.83
新疆汇友房地产开发有限责任公司 50 1,267,610.68 349,344,074.47
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：公司于 2011 年 1 月 18 日出资 2 亿元投入新疆汇
友房地产开发有限公司，持有该公司 50%股权，该公司董事会由五名董事组成，本公司委派董事
三名，董事会决议需通过半数以上的董事表决同意后方可有效，本公司对其实际上形成控制，故
自 2011 年 1 月 18 日起新疆汇友房地产开发有限公司纳入公司合并范围。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公司名称 流 流
流动资 非流动资 资产合 流动负 负债合 流动资 非流动资 资产合 流动负 负债合
动 动
产 产 计 债 计 产 产 计 债 计
负 负
债 债
新疆友好集团库 119,48 155,14 188,57 155,68 155,68
89,309, 30,178, 92,315, 92,315, 33,427,
尔勒天百商贸有 7,218.0 2,041.2 0,024.3 4,047.3 4,047.3
066.11 151.98 922.52 922.52 983.10
限公司 9 4 4 9 9
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新疆汇友房地产 1,249,7 1,026,5 302,13 1,328,7 632,57 632,57
949,439 300,309 551,060 551,060
开发有限责任公 49,114. 96,279. 0,493.2 26,772. 3,844.7 3,844.7
,273.76 ,841.13 ,965.95 ,965.95
司 89 04 7 31 3 3
本期发生额 上期发生额
子公司
营业收 综合收益总 经营活动现金 经营活动现
名称 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
入 额 流量 金流量
新疆友
好集团
库尔勒 194,005, 5,882,697.8 5,882,697.8 -31,881,656.0 225,851,869.6
11,246,269.42 11,246,269.42 -23,127,541.4
天百商 889.45 7 7 4 2
贸有限
公司
新疆汇
友房地
209,013, 2,535,221.3 2,535,221.3 884,481,649.0 104,645,524.5 104,645,524.5 536,118,098.
产开发 33,611,197.02
966.00 6 6 0 7 7 8
有限责
任公司
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
对合营企业或联
持股比例(%)
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接 计处理方法
友好百盛商业发展有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 商业零售 49 权益法
新疆格信投资有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 房地产开发 30 权益法
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
友好百盛商业发 新疆格信投资有限 友好百盛商业发 新疆格信投资有限
展有限公司 公司 展有限公司 公司
流动资产 219,322,668.68 1,011,450,743.45 215,710,509.54 1,008,241,049.03
非流动资产 8,513,181.55 15,303,523.99 9,802,238.78 14,000,988.98
资产合计 227,835,850.23 1,026,754,267.44 225,512,748.32 1,022,242,038.01
流动负债 146,442,855.83 73,302,530.95 171,446,693.38 62,796,749.74
非流动负债 521,251.32 610,994.82
负债合计 146,442,855.83 73,823,782.27 171,446,693.38 63,407,744.56
少数股东权益
归属于母公司股东权益 81,392,994.40 952,930,485.17 54,066,054.94 958,834,293.45
按持股比例计算的净资产份额 39,882,567.26 285,879,145.55 26,492,366.92 287,650,288.04
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价 39,882,567.26 285,879,145.55 26,492,366.92 287,650,288.04
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值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 393,356,285.16 2,031,363.85 410,869,371.58
净利润 27,326,939.46 -5,903,808.28 31,970,590.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 27,326,939.46 -5,903,808.28 31,970,590.33
本年度收到的来自联营企业的
股利
本公司控股子公司汇友房地产公司与公司关联方广汇房地产公司、广汇集团和关联自然人刘月平
先生签订《增资扩股协议》，共同出资参与关联方广汇房地产公司全资子公司格信投资公司的增
资扩股事项。该公司的增资扩股事项于 2014 年 8 月 19 日办理完毕。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公 第三层次公
合计
值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金 59,600,210.72 59,600,210.72
融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 59,600,210.72 59,600,210.72
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 59,600,210.72 59,600,210.72
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（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末公允价值是基于上海交易所和深圳交易所
2014 年 12 月 31 日收盘价进行计量；可供出售金融资产期末公允价值是基于上海交易所 2014 年
12 月 31 日收盘价进行计量。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
乌鲁木齐国有资 受市人民政府委托对经
乌鲁木齐 300,129.83 21.604 21.604
产经营有限公司 营性国有资产进行经营
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是乌鲁木齐市国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
新疆友好(集团)新世纪贸易有限责任公司 联营企业
新疆友好百盛商业发展有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆城建股份有限公司 其他
中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 其他
乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限公司 股东的子公司
天百名店 其他
新疆天信企业(集团)有限公司 其他
新疆广汇房地产开发有限公司 股东的子公司
新疆亚中物流商务网络有限责任公司 股东的子公司
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新疆广汇信邦房地产开发有限公司 股东的子公司
巴州领先实业有限公司 其他
新疆亚中物业管理服务有限责任公司 股东的子公司
新疆广汇物业管理有限公司 股东的子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆广汇信邦房地产开发有限公司 代建手续费 10,448,890.00 32,017,516.07
新疆广汇信邦房地产开发有限公司 销售代理佣金 8,359,112.00 35,367,996.92
新疆广汇信邦房地产开发有限公司 销售推广费用 6,269,334.00 26,525,997.69
中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 采购商品 1,914,702.20 721,033.13
新疆亚中物业管理服务有限责任公司 接受劳务 5,454,795.06 6,773,422.33
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆友好百盛商业发展有限公司 销售商品 494,442.18 81,559.75
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
新疆友好百盛商业发展有限公司 房产 6,730,000.00 6,730,000.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新疆亚中物流商务网络有限责任公司 房产 1,887,516.32 2,595,033.53
新疆广汇房地产开发有限公司 房产 4,658,237.75 4,178,388.8
乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限公司（注） 房产 10,994,135.05 7,714,099.80
巴州领先实业有限公司 房产 5,413,456.46 5,259,176.37
关联租赁情况说明
注：本报告期租赁费较上年同期增加的原因系将已预付乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限公司
2015 年 1-10 月租金计入管理费用-租赁费。（合同变更见第五节重要事项、五）
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
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(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 253.71 248.08
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 新疆友好百盛商业发展有限公司 68,457.68 684.58 96,720.81 967.21
新疆友好(集团)新世纪贸易有限责
其他应收款 13,080,461.46 13,080,461.46 13,080,461.46 13,080,461.46
任公司
其他应收款 新疆友好百盛商业发展有限公司 188,168.10 1,881.68 6,902,468.74 69,024.69
其他应收款 新疆中粮可口可乐饮料公司 2,400.00 1,200.00 2,400.00 1,200.00
其他应收款 新疆广汇物业管理有限公司 667,769.89 33,388.49 667,769.89 6,677.70
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 新疆广汇房地产开发有限公司 10,000,000.00
应付账款 中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司 475,213.29 218,217.68
应付账款 新疆广汇信邦房地产开发有限公司 6,264,000.00 1,618,540.74
其他应付款 新疆友好(集团)新世纪贸易有限责任公司 550,000.00 550,000.00
其他应付款 天百名店 8,211,764.43 11,711,764.43
其他应付款 巴州领先实业有限公司 2,838,534.72 2,005,117.73
其他应付款 新疆亚中物业管理服务有限责任公司 1,694,936.05
其他应付款 新疆亚中物流商务网络有限责任公司广汇美居物流园 1,130,614.66
其他应付款 新疆广汇房地产开发有限公司 564,321.39
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承诺
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司不存在已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产、大额发
包合同、对外投资等资本承诺事项。
（2）经营租赁承诺
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至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
⑴公司租赁由新疆昊泰实业发展有限公司（以下简称“昊泰实业”）开发的位于新疆乌鲁木齐市沙
依巴克区友好北路 589 号，处于繁华友好商圈的友好商业步行街内总建筑面积约为 41,056.06 平
方米的商业房地产。租赁期限为 10 年，自 2009 年 1 月 1 日起计算，10 年期满后，如合作双方无
特别异议，租赁合同可自动顺延 5 年。租金标准：①自 2009 年 1 月 1 日起 至 2009 年 12 月
31 日，租金为人民币 2,000 万元；第二个完整的会计年度(即 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月
31 日)租金为人民币 3,200 万元。自第三个完整的会计年度至第十五个完整的会计年度(即 2011
年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日)租金为人民币 4,000 万元/年。②租赁场所内公司一个完整
会计年度的销售额（包括全部销售收入和对外租赁场地租金收入及其他收入）超过 4.5 亿元人民
币时，超出部分按照销售额的 6%增加租金（租赁期前五年计算销售额时按不含税销售额计算，从
第六年起计算销售额时按含税销售额计算）。
昊泰实业的租赁房产已全部划给了昊泰实业以存续性分立方式进行分立而派生的新疆泰美商业管
理有限公司(下称“泰美商业”)，并已于 2009 年 8 月 27 日办理完毕相关房产过户手续。为此，公司
于 2009 年 11 月 3 日与昊泰实业、泰美商业签订《协议书》：泰美商业取代昊泰实业成为合同的
出租方，合同中约定的出租方的一切权利义务由泰美商业承担；租赁场所正确地址应为“乌鲁木齐
市友好北路 689 号”；经登记确认，租赁场所总建筑面积为 40,988.51 平方米；每年租金总额按原
合同约定不变；2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日的租金由公司按原合同相关条款继续支付
给昊泰实业，2010 年 1 月 1 日起的租金由公司支付给泰美商业；合同其他条款不变。
⑵本公司向公司第一大股东乌鲁木齐国有资产经营有限公司的全资子公司乌鲁木齐新资源地产投
资开发有限公司承租位于乌鲁木齐天山区新华南路 808 号怡和大厦商业项目，租用面积合计
21,134.52 平方米，平均租金单价为 2.79 元，平均年租金为 21,662,579.72 元，租赁期限 20 年，自
2012 年 11 月 1 日起至 2032 年 10 月 31 日止，租赁期间租金总额 429,757,334.70 元。
2015 年 6 月公司与新资源地产投资公司签订《补充协议》，将原签订的《房产租赁合同》中ⅰ.
第一条第二款约定的“租赁场所面积为地下一层至地上四层，总面积 21,134.52 平方米，变更为“租
赁场所面积为地下一层，总面积 9,806.59 平方米（暂定面积）”，ⅱ.第五条第二款租赁场所租金
相应调减：2016 年 11 月 1 日至 2032 年 10 月 31 日租金总额由 366,501,716.30 元变更为
170,059,791.58 元。
⑶公司租赁属于新疆广汇房地产开发有限公司和新疆亚中物流商务网络有限责任公司的位于乌鲁
木齐市高新技术开发区长春南路广汇美居物流园美林花源小区南一区、北一区商业房产，该项目
总面积为 51,386.84 平方米，自 2013 年 11 月 1 日至 2026 年 10 月 31 日止，其中，新疆广汇房地
产开发有限公司租金 152,503,412.35 元；新疆亚中物流商务网络有限责任公司广汇美居物流园租
金 61,794,329.94 元；新疆亚中物业管理服务有限责任公司物业费 141,914,339.43 元。13 期租金及
物业管理费总额为 356,212,081.72 元。
⑷公司控股子公司新疆友好集团库尔勒天百商贸有限公司于 2007 年 8 月 1 日与巴州领先实业有限
公司签订租赁合同，租用巴州领先实业有限公司位于库尔勒市人民东路 6 号“库尔勒领先购物中
心”1-4 层，其中包括一层对外临街门面房 1,200 平方米，共计建筑面积 67,314.19 平方米经营场地
及相应设施等全部资产，租赁期限自新疆友好集团库尔勒天百商贸有限公司开业之日起 15 年，租
金：第一年 10 万元、第二年 20 万元、第三年 30 万元、第四年 40 万元、第五年 50 万元、第六
年起，如果新疆友好集团库尔勒天百商贸有限公司利润总额在 1-500 万元，租金为利润总额的 10%；
利润总额在 501-1,000 万元，租金为利润总额的 20%；利润总额在 1,000 万元（不含 1,000 万），
则租金为利润总额的 25%。
公司控股子公司新疆友好集团库尔勒天百商贸有限公司租赁巴州领先实业有限公司位于库尔勒市
人民东路 1 号库尔勒天百购物中心地下一层，面积为 17,730 平方米的商业地产开设超市，自 2011
年 11 月 25 日始至 2022 年 11 月 24 日止，租赁期间租金总额为 61,126,213.61 元；租赁新疆彼此
满意商业投资有限公司位于库尔勒市巴音西路 47 号金色时代广场地下一层，面积为 11,382.53 平
方米的商业地产开设超市，自 2012 年 4 月 1 日始至 2024 年 8 月 31 日止，租赁期间租金总额约
为 58,364,336.00 元。
⑸公司租赁属于乌鲁木齐市东风超市有限责任公司的位于乌鲁木齐市天山区新民路 5 号（即晨报
大厦底商部分）地下一层至地上二层的商业房产，总面积为 5,600 平方米，自 2011 年 9 月 21 日
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始至 2023 年 6 月 20 日止，租赁期间租金共计 5,689 万元人民币、设备租赁费共计 3,525 万元人
民币。
⑹公司租赁属于乌鲁木齐元广市场开发有限公司的位于乌鲁木齐市天山区大湾北路 465 号“中环
购物中心”地下负一层及地上一层至六层的营业场所开设大型综合购物中心（百货及超市大卖场）。
该项目总面积为 20,353.71 平方米。自 2012 年 3 月 1 日始至 2027 年 8 月 31 日止，租赁期间租金
总额为 245,160,437.00 元。
⑺公司租赁属于新疆大学科技园有限责任公司的位于乌鲁木齐市沙依巴克区西北路 458 号科学大
厦 1 栋地下一层 01 室和地上一层 01 室共计 3,488.72 平方米营业场所，租赁期限自 2011 年 10 月
01 日至 2026 年 9 月 30 日，租赁期间租金总额 59,574,614.47 元。
2015 年 1 月 28 日，经双方协商一致，在该租赁场所原有的面积 3,488.72 平方米基础上，增加地
上一层面积 16 平方米及地上二层面积 2,268.86 平方米（二层可与美美友好购物中心贯通），共计
5,773.58 平方米的面积并重新签订《房产租赁合同》, 重新签订的《房产租赁合同》中平均租金单
价每平方米每天 2.11 元，租赁期金租金总额为 48,039,758.38 元。
⑻公司租赁属于新疆天工房地产开发有限公司的位于伊宁市斯大林街与解放路交叉口的伊宁市
“伊犁铜锣湾”H 区地上一层 11 间外铺 220.28 平方米，租赁期 15 年零 4 个月，自 2012 年 5 月 1
日至 2027 年 8 月 31 日，租金总额 2,140,204.88 元。
⑼公司租赁属于新疆天工房地产开发有限公司的位于伊宁市斯大林街与解放路交叉口的伊宁市
“伊犁铜锣湾”D 区地下一层商业房产 4,710.71 平方米，2013 年 3 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日为
装修期，自 2014 年 1 月 1 日计租至 2027 年 6 月 30 日，租赁的起始单价为 0.7 元/天.㎡，租赁单
价往后按年递增，租赁期租金总额为 30,162,205.06 元。
⑽公司租赁属于新疆天工房地产开发有限公司的位于伊宁市斯大林街与解放路交叉口的伊宁市
“伊犁铜锣湾”H 区地下一层、地上一层、地上二层，F 区地下一层、地上二层，D 区地上一、二层
商业房产共计 25,785.17 平方米，租赁期 15 年零 6 个月，其中 D 区地上一层、地上二层房产的租
赁期限自 2011 年 9 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日，H 区地上一层、地上二层房产租赁期限自 2011
年 9 月 1 日至 2027 年 2 月 28 日，H 区地下一层、F 区地下一层、F 区地上二层房产租赁期限自
2012 年 1 月 1 日至 2027 年 6 月 30 日。租赁房产的起始租金单价为 0.879 元/天/㎡，租赁单价往
后按年递增，租赁期租金总额为 203,096,375.80 元。2011 年 7 月 21 日，公司与新疆天工房地产
开发有限公司签订补充协议，F 区地下一层、地上二层、D 区地上一层、地上二层从 2013 年 1 月
1 日起计租。
⑾公司租赁属于乌鲁木齐西域玖佳房地产开发有限责任公司的位于乌鲁木齐新市区西环北路 989
号“昊元上品”综合商业中心地下第二层至地上第七层区 100,912.15 平方米，租赁期自 2012 年 11
月 15 日至 2025 年 12 月 31 日。租金的起算日：自 2013 年 10 月 1 日起计算，2013 年 10 月 1
日起至 2014 年 9 月 30 日为人民币 4,420 万元；2014 年 10 月 1 日至 2015 年 9 月 30 日为人民币
5,525 万元；2015 年 10 月 1 日至 2016 年 9 月 30 日为人民币 6,630 万元；2016 年 10 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日为人民币 2,042 万元；2017 年 1 月 1 日以后每年 8,103 万元。从 2017 年 1 月 1 日
起，租赁场所内公司一个完整会计年度的销售额（包括全部销售收入和其他收入）超过 9 亿元人
民币时，按照超出部分销售额的 5%增加房屋租金及场地广告位使用费。
2013 年 12 月，公司接到乌鲁木齐西域玖佳房地产开发有限责任公司的通知，称：该公司以存续
式分立方式进行公司分立，分立出新公司--新疆尚品商业管理有限公司，且已签订《分立协议》，
该《分立协议》将与本公司签订的《租赁合同》中所约定的租赁房产全部划给了新疆尚品商业管
理有限公司。故将《租赁合同》的出租方（甲方）由原来的"乌鲁木齐西域玖佳房地产开发有限责
任公司"变更为"新疆尚品商业管理有限公司"。
2015 年 3 月，本公司接到新疆尚品商业管理有限公司的通知，称已取得该项目相关房产证书，房
产证书证载面积 107,138.85 平方米，比原签约面积增加 6,226.70 平方米，租赁期间需增加租金金
额（包括房屋租金及场地广告位使用费）5,648.80 万元。
⑿公司租赁博乐市和瑞俊发房地产开发有限公司开发的位于博乐市北京路与新华路交汇处地下一
层至地上五层（五层以上无其他建筑）的独立商业房产开设大型综合性购物中心。该项目总面积
约为 42,960.65 平方米。自 2013 年 11 月日始至 2028 年 10 月 31 日止，租赁期间租金总额为
273,756,264.60 元。租赁期届满后，随后 5 年租期的租金由和瑞俊发地产与公司双方协商确定。
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友好集团 2015 年半年度报告
⒀公司租赁由新疆天德立房地产开发有限公司开发建设的位于喀什市西域大道（塔县办与友谊医
院中间）地下二层至地上五层共计 70,493.5 平方米的商业房产开设大型综合性购物中心。租金自
2015 年 3 月 1 日起算至 2030 年 2 月 28 日止，租金标准：该商业房产租赁单价为每平方米每天
1.2 元，①按《租赁合同》约定的租赁场所的商业使用面积（地上第一层至地上第五层）48,937
平方米为准进行计算租金，租赁期间（十五年）租金共计人民币 321,516,090 元；②若新疆天德立
房地产开发有限公司在正式将租赁场所交付公司前将地下第一层停车场性质变更为商业卖场使用
性质，并对该部分场所按公司要求及商业卖场使用性质进行相关改造后交付公司，则在原有的商
业使用面积的基础上增加地下第一层的面积 7,012 平方米，即以 55,949 平方米为准计算租金，租
赁期间（十五年）租金共计人民币 367,584,930 元。
⒁公司租赁新疆和谐房地产开发有限公司所有的位于新疆维吾尔族自治区昌吉市建国西路 125 号
商业用房共计 66,314.01 平方米的商业营业场所包括地下第二层至地上第五层用于开设大型综合
性购物中心。自 2014 年 9 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日为装修改造期，自 2015 年 7 月 1 日开始计
租至 2030 年 6 月 30 日，自计租日开始租赁场所含税日租金为 0.8 元/天/㎡，以 3 年为一期递增，
租赁期间租金共计人民币 328,133,838.48 元。
⒂公司租赁新疆德丰房地产开发有限公司所有的位于新疆维吾尔族自治区阿克苏地区库车县五一
路和文化路交汇处商业用房共计 33,580.4 平方米的商业营业场所包括地下第一层至地上第三层用
于开设大型综合性购物中心。自 2014 年 3 月 1 日至 2015 年 2 月 28 日为装修改造期，自 2015 年
3 月 1 日计租至 2029 年 2 月 28 日，租赁场所含税租金为 0.8 元/㎡/天，年租金为 9,805,476.80 元，
设备设施含税年租金为 4,902,738.40 元，租赁期间场所及设备设施租赁费共计人民币
205,915,012.80 元。
⒃公司租赁新疆君豪商业广场有限公司所有的位于新疆维吾尔族自治区五家渠人民路与北海东街
交汇处地上一层至地上三层共计约 49,265.62 平方米中的 42,183.6 平方米的独立商业房产用于开
设大型综合性购物中心。自 2018 年 5 月 1 日计租至 2030 年 4 月 30 日，自计租日开始租赁单价
为 0.85 元/天/㎡，以 3 年为一期递增，租赁期间租金共计人民币 221,717,001.60 元。预计开业第
一、二、三年向出租方分别支付租赁押金 1,000 万元人民币，共计租赁押金 3,000 万元人民币在
2018 年-2030 年的年租金中逐年扣回。
⒄公司租赁由奎屯宏源时代房地产开发有限公司拥有产权的位于新疆维吾尔自治区奎屯市阿克苏
西路与团结街交汇处的地下一层和地上一层共计 7,771.21 平方米的商业房产开设超市大卖场。租
金从 2015 年 9 月 1 日开始计算至 2030 年 8 月 31 日，租赁期间租金总额为 51,951,195.54 元。
⒅公司租赁由新疆乾瑞赢通投资有限责任公司拥有产权的位于新疆维吾尔自治区石河子市 40 小
区天富名城南综合商业楼的地下第一层至地上第三层共计约 23,495.27 平方米的商业房产开设综
合性购物中心。租金从 2015 年 8 月 1 日开始计算至 2030 年 7 月 31 日，租赁期间租金总额为
156,936,655.98 元。
⒆公司租赁位于乌鲁木齐市沙依巴克区钱塘江路 17 号瑞泰商厦地上第一层（不包括地上第一层公
共区域）至地上第四层共计 38,264.25 平方米的商业房产开设综合性购物中心，该项目产权所有人
为乌鲁木齐市瑞泰房地产开发有限公司，现由乌鲁木齐瑞泰资产管理有限公司租赁经营。租金自
2015 年 3 月 16 日开始计算至 2030 年 3 月 15 日，租赁期间租金总额为 497,345,329.03 元。
⒇公司租赁由塔城宏源时代房地产开发有限公司拥有产权的位于新疆维吾尔自治区塔城地区塔城
市光明路园林处 74 号地下一层至地上四层共计约 45,000 平方米的商业房产开设购物中心，租金
自 2015 年 10 月 1 日起至 2030 年 9 月 30 日，租赁期间租金总额为 162,607,500 元。
(21)公司租赁由乌苏宏源时代房地产开发有限公司拥有产权的位于新疆维吾尔自治区塔城地区乌
苏市新市区黄河路 1111 号地下一层至地上一层共计约 21,000 平方米的商业房产开设超市大卖场，
租金自 2015 年 10 月 1 日至 2030 年 9 月 30 日，租赁期间租金总额为 75,883,500.00 元。
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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友好集团 2015 年半年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 1,227,877.35 100 18,794.41 1.53 1,209,082.94 379,717.36 100.00 5,543.63 1.46 374,173.73
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 1,227,877.35 / 18,794.41 / 1,209,082.94 379,717.36 / 5,543.63 / 374,173.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,073,529.24 10,735.29 1%
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1 年以内小计 1,073,529.24 10,735.29 1%
1至2年 147,513.71 7,375.68 5%
2至3年 6,834.40 683.44 10%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,227,877.35 18,794.41 1.53%
注：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为
单笔金额超过 100 万元的款项；无明显减值迹象的应收账款，相同账龄的应收账款具有类似信用
风险的特征作为按账龄计提坏账准备的应收账款；单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
账款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,210.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
与本公司 坏账准备 占应收账款总
单位名称 金额
关系 金额 额的比例(%)
新疆友好百盛商业发展有限公司 关联方 68,457.68 684.58 5.58
青岛海信电器营销股份有限公司乌鲁木齐分公司 非关联方 45,984.00 459.84 3.74
美团网 非关联方 21,678.00 216.78 1.77
新疆维吾尔自治区地质调查院 非关联方 20,953.00 209.53 1.71
新疆有色金属工业(集团)有限责任公司 非关联方 18,519.00 185.19 1.51
合 计 175,591.68 1,755.92 14.31
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%) 例(%)
(%)
单项 13,080,461.46 24.89 13,080,461.4 100.00 13,080,461.46 1.87 13,080,461.46 100 -
金额 6
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
100 / 105
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按信 52,559,831.39 100.00 2,349,440.27 4.47 50,210,391.12 98,008,864.74 14.02 2,043,625.76 2.09 95,965,238.98
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
本公 542,240,402. 542,240,402.59 587,761,788.96 587,761,788.96
司控 59
制子
公司
不计
提坏
账准
备的
其他
应收
款组
合
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
607,880,695.4 / 15,429,901.7 / 592,450,793.71 698,851,115.16 / 15,124,087.22 / 683,727,027.94
合计
4 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
新疆友好(集团)新世纪贸易有限责任公司 13,080,461.46 13,080,461.46 100% 已进入破产清算程序
合计 13,080,461.46 13,080,461.46 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 44,948,745.90 449,684.18 1%
1 年以内小计 44,948,745.90 449,684.18 1%
1至2年 3,411,414.18 170,570.71 5%
2至3年 926,625.71 92,662.57 10%
3 年以上 3,273,045.60 1,636,522.81 50%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 52,559,831.39 2,349,440.27 4.47%
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注：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准
为单笔金额超过 500 万元的款项；无明显减值迹象的其他应收款，相同账龄的其他应收款具有类
似信用风险的特征作为按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款；单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的其他应
收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 305,855.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
企业间其他往来 597,502,426.10 690,741,703.55
员工备用金借款 6,547,002.32 5,225,986.22
收银科未回信用卡 3,831,267.02 2,883,425.39
合计 607,880,695.44 698,851,115.16
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
新疆友好华骏房地产开发有限公司 土地款 278,028,901.03 1-2 年 45.74 -
新疆友好利通物流有限责任公司 往来款 83,183,314.20 1-2 年 13.68 -
新疆友好(集团)新世纪贸易有限责任公 往来款 13,080,461.46 3 年以上 2.15 13,080,461.46
司
新疆阳光物业管理有限公司 往来款 3,500,000.00 3 年以上 0.58
新疆佳雨房地产开发有限公司 房租 2,000,000.00 1 年以内 0.33 20,000.00
合计 / 379,792,676.69 / 62.48 13,100,461.46
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 260,160,000.00 0 260,160,000 260,160,000.00 - 260,160,000.00
对联营、合营企业投资 43,957,118.50 4,074,551.24 39,882,567.26 30,566,918.16 4,074,551.24 26,492,366.92
合计 304,117,118.50 4,074,551.24 300,042,567.26 290,726,918.16 4,074,551.24 286,652,366.92
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
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友好集团 2015 年半年度报告
新疆友好(集团)友好广告有限公司 1,560,000.00 - - 1,560,000.00
新疆友好(集团)友好旅行社有限公司 900,000.00 - - 900,000.00
新疆友好集团利通物流有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
新疆友好集团库尔勒天百商贸有限 10,200,000.00 - - 10,200,000.00
公司
新疆友好华骏房地产开发有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
新疆汇友房地产开发有限责任公司 200,000,000.00 - - 200,000,000.00
新疆友好(集团)友好燃料有限公司 7,500,000.00 - - 7,500,000.00
合计 260,160,000.00 - 260,160,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计
追 减 其他 他 发放 提
投资 期初 期末 减值准备期末
加 少 权益法下确认的 综合 权 现金 减 其
单位 余额 余额 余额
投 投 投资损益 收益 益 股利 值 他
资 资 调整 变 或利 准
动 润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
友好百盛商 26,492,366.92 0 0 13,390,200.34 0 0 0.00 0 0 39,882,567.26 -
业发展有限
公司
新疆友好(集 4,074,551.24 - - - - - - - - 4,074,551.24 4,074,551.24
团)新世纪贸
易有限责任
公司
小计 30,566,918.16 - - 13,390,200.34 43,957,118.50 4,074,551.24
合计 30,566,918.16 - - 13,390,200.34 43,957,118.50 4,074,551.24
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,548,765,573.64 2,092,957,822.49 2,509,893,186.30 2,036,582,290.06
其他业务 130,023,661.00 4,929,578.90 483,466,770.81 379,115,867.44
合计 2,678,789,234.64 2,097,887,401.39 2,993,359,957.11 2,415,698,157.50
其他说明：
（1）主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 2,492,537,146.48 2,065,104,908.19 2,460,259,437.13 2,013,903,764.91
酒店服务业 56,228,427.16 27,852,914.30 49,633,749.17 22,678,525.15
合 计 2,548,765,573.64 2,092,957,822.49 2,509,893,186.30 2,036,582,290.06
（2）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业－百货零售 1,677,343,359.10 1,381,613,661.59 1,662,609,948.87 1,345,594,406.11
商业－超市零售 725,988,369.27 602,851,130.73 692,143,553.25 576,096,172.39
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友好集团 2015 年半年度报告
商业－电器零售 89,205,418.11 80,640,115.87 105,505,935.01 92,213,186.41
酒店餐饮服务 56,228,427.16 27,852,914.30 49,633,749.17 22,678,525.15
合 计 2,548,765,573.64 2,092,957,822.49 2,509,893,186.30 2,036,582,290.06
（3）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
乌鲁木齐市 1,949,708,579.51 1,581,577,705.17 2,011,713,147.97 1,608,088,600.11
克拉玛依市 81,830,806.52 70,808,528.61 80,151,898.58 67,939,259.20
库尔勒市 6,285,518.25 3,560,492.42 7,287,971.60 4,037,469.14
伊犁地区－伊宁市 130,704,011.24 112,316,871.29 128,495,090.63 110,589,618.55
伊犁地区－奎屯市 131,136,429.07 113,104,452.65 123,579,245.68 106,642,835.91
石河子市 75,913,963.23 64,866,400.69 69,063,456.12 59,262,626.66
阿克苏市 76,301,849.06 67,697,085.96 74,074,997.54 65,702,246.76
库车 21,924,156.81 19,028,395.07
博乐 74,960,259.95 59,997,890.63 15,527,378.18 14,319,633.73
合 计 2,548,765,573.64 2,092,957,822.49 2,509,893,186.30 2,036,582,290.06
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,914,663.42
权益法核算的长期股权投资收益 13,390,200.34 15,665,589.26
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 1,150,340.00 271,707.31
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 2,486,715.24 365,132.55
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 186,976,437.66
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
处置至到期投资在持有期间的投资收益 9,537,399.37
合计 219,455,756.03 16,302,429.12
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -109,198.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
7,552,574.13
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
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