四川水井坊股份有限公司

    600779

    2009 年半年度报告四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 9

    七、财务报告......................................................................... 16

    八、备查文件目录..................................................................... 75四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人黄建勇先生、主管会计工作负责人王仲滋先生及会计机构负责人（会计主管人员）李

    直先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：四川水井坊股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：水井坊

    公司英文名称：SICHUAN SWELLFUN CO.,LTD

    公司英文名称缩写：SCSF

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：水井坊

    公司A 股代码：600779

    3、 公司注册地址：四川省成都市金牛区全兴路9 号

    公司办公地址：四川省成都市金牛区全兴路9 号

    邮政编码：610036

    公司国际互联网网址：http://www.quanxing.com.cn/

    公司电子信箱：qxdsb@quanxing.com.cn

    4、 法定代表人：黄建勇

    5、 公司董事会秘书： 张宗俊

    电话： (028)86252847

    传真： (028)86695460

    E-mail：qxdsb@quanxing.com.cn

    联系地址： 四川省成都市金牛区全兴路9 号公司董事办

    公司证券事务代表：田冀东

    电话：(028)86252847

    传真：(028)86695460

    E-mail：qxdsb@quanxing.com.cn

    联系地址：四川省成都市金牛区全兴路9 号公司董事办

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：四川省成都市金牛区全兴路9 号公司董事办

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 2,541,432,957.41 2,512,504,751.09 1.15

    所有者权益（或股东权益） 1,276,052,050.63 1,432,095,803.52 -10.90

    每股净资产(元) 2.61 2.93 -10.92

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 140,341,960.02 222,623,954.01 -36.96

    利润总额 148,641,432.66 214,083,264.30 -30.57四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    净利润 103,146,062.10 133,653,721.86 -22.83

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    97,206,304.39 137,166,191.57 -29.13

    基本每股收益(元) 0.21 0.27 -22.22

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.20 0.28 -28.57

    稀释每股收益(元) 0.21 0.27 -22.22

    净资产收益率(%) 8.08 10.67 减少2.59 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    313,571,275.30 -75,214,867.18 516.90

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.64 -0.15 526.67

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 122,718.01

    计入当期损益的政府补助，但与公

    司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或

    定量持续享受的政府补助除外

    8,056,250.00

    本公司本期收到政府补助

    805.62 万元,详见本报告七、38

    所示

    除上述各项之外的其他营业外收入

    和支出

    120,504.63

    少数股东权益影响额 -284,846.77

    所得税影响额 -2,074,868.16

    合计 5,939,757.71

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 57,258 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份

    数量

    四川成都全兴

    集团有限公司

    境内非

    国有法

    人

    39.71 193,996,444 0 193,222,186 无

    交通银行－博

    时新兴成长股

    票型证券投资

    基金

    未知 2.25 10,999,839 10,999,839 未知

    上海浦东发展

    银行－广发小

    盘成长股票型

    证券投资基金

    未知 2.05 10,000,000 -8,412,028 未知四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    中国太平洋人

    寿保险股份有

    限公司－分红

    －个人分红

    未知 1 4,882,030 4,882,030 未知

    中国银行－大

    成财富管理

    2020 生命周期

    证券投资基金

    未知 0.82 4,000,000 4,000,000 未知

    中国工商银行

    股份有限公司

    －中银行业优

    选灵活配置混

    合型证券投资

    基金

    未知 0.72 3,499,884 3,499,884 未知

    中国工商银行

    －广发大盘成

    长混合型证券

    投资基金

    未知 0.72 3,497,680 729,453 未知

    中国银行－大

    成蓝筹稳健证

    券投资基金

    未知 0.69 3,349,930 3,349,930 未知

    中国建设银行

    －海富通风格

    优势股票型证

    券投资基金

    未知 0.61 2,999,932 2,999,932 未知

    中国工商银行

    －博时平衡配

    置混合型证券

    投资基金

    未知 0.61 2,999,880 2,999,880 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    交通银行－博时新兴成长股

    票型证券投资基金

    10,999,839 人民币普通股

    上海浦东发展银行－广发小

    盘成长股票型证券投资基金

    10,000,000 人民币普通股

    中国太平洋人寿保险股份有

    限公司－分红－个人分红

    4,882,030 人民币普通股

    中国银行－大成财富管理

    2020 生命周期证券投资基金

    4,000,000 人民币普通股

    中国工商银行股份有限公司

    －中银行业优选灵活配置混

    合型证券投资基金

    3,499,884 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成

    长混合型证券投资基金

    3,497,680 人民币普通股

    中国银行－大成蓝筹稳健证

    券投资基金

    3,349,930 人民币普通股

    中国建设银行－海富通风格

    优势股票型证券投资基金

    2,999,932 人民币普通股

    中国工商银行－博时平衡配

    置混合型证券投资基金

    2,999,880 人民币普通股

    中国工商银行－申万巴黎新2,996,493 人民币普通股四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

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    经济混合型证券投资基金

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司与上述其余股东之间

    不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

    规定的一致行动人。

    经查询：广发小盘成长股票型证券投资基金、广发大盘成长混合型

    证券投资基金是同属广发基金管理有限公司管理的基金；大成财富管理

    2020 生命周期证券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金是同属大成

    基金管理有限公司管理的基金。

    公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于

    《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    四川成都全兴集团

    有限公司

    193,222,186

    2007 年1 月18 日0

    2008 年1 月18 日0

    2016 年1 月18 日193,222,186

    自本次股权分

    置改革实施之日

    （即2006 年1 月

    18 日）起二十四个

    月内出售股份数量

    不超过公司股份总

    数的5%，在三十六

    个月内不超过股份

    总数的10%；在股

    改方案实施后的

    10 年内的任意时

    点，不通过减持使

    其对本公司的持股

    比例低于30%。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持股份

    数量

    本期减持股份

    数量

    期末持股

    数

    变动原因

    丁志贤

    总经理助

    理

    300 -300 0 出售流通股

    张宗俊 董秘 51,704 -12,704 39,000 出售流通股

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    经2009 年2 月17 日召开的公司五届董事会2009 年第二次临时会议审议通过，同意聘任Ken

    McGuire（中文名：可恩）为公司副总经理。

    经2009 年4 月23 日召开的公司2008 年度股东大会审议通过，选举黄建勇先生、陈可先生、王

    仲滋先生、多增强先生、Kenneth Macpherson（柯明思）先生、Peter Batey（贝彼德）先生为公司六

    届董事会董事；选举郑泰安先生、吕先锫先生、陈永忠先生为公司六届董事会独立董事；选举朱国英

    女士、王刚先生为公司六届监事会监事。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    2009 年4 月23 日经公司职工代表大会选举，由王成兵先生出任公司第六届监事会职工监事，任

    期同第六届监事会。

    经2009 年4 月23 日召开的六届董事会2009 年第一次会议审议通过，选举黄建勇先生任公司董

    事长（法定代表人），选举陈可先生任公司副董事长。经公司董事会提名委员会审查并提名，同意聘

    任王仲滋先生为公司常务副总经理，代行总经理职责；同意聘任赖登燡先生、李溢中先生、薛常有先

    生、Ken McGuire（可恩）先生、许勇先生、徐斌女士为公司副总经理；同意聘任李直先生为公司总经

    理助理、代理财务总监，David C. Chen（陈传琨）先生为公司财务副总监；同意聘任张力先生、胡雷

    先生、王敬先生、丁志贤先生、林东先生、薛怡女士为公司总经理助理；同意聘任张宗俊先生为公司

    董事会秘书。

    经2009 年4 月23 日召开的六届监事会2009 年第一次会议审议通过，选举朱国英女士为公司第

    六届监事会主席。

    因任期届满，盛 毅先生、李贤福先生不再担任公司独立董事；Robert Justin FRIZELLE（罗伯特.

    贾斯汀.弗莱泽列）先生不再担任公司副总经理。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1.报告期内，受全球金融危机的影响，消费者信心和消费能力受到严重冲击，政务、商务、餐饮

    消费整体放缓，高端白酒产品需求大幅减少，市场竞争尤为激烈，作为高端白酒产品的水井坊酒上半

    年销售受到了较大的影响；而公司高端以下产品在报告期内销售形势看好，水井坊系列酒、天号陈、

    全兴大曲类产品等均比去年同期有较大增长。公司1—6 月累计实现营业收入440,623,225.70 元,比去

    年同期降低 19.49%；实现净利润（归属于母公司净利润）103,146,062.10 元，比去年同期降低 22.83

    %。

    在经济复苏预期的背景下，公司下半年将进一步夯实市场基础管理工作，切实强化终端精细化建

    设，不断提升水井坊品牌的影响力，促进白酒销售增长，同时适当兼顾其他业务，努力实现“调整结

    构、快速应变、提升品质、保持增长”的全年工作目标。

    2.报告期内财务状况经营成果分析

    （1）公司资产和利润构成变动情况：

    单位：元

    资产 期末数 期初数 变动比率

    应收票据 53,352,722.51 168,042,424.03 -68.25%

    预付款项 14,468,863.00 22,031,685.61 -34.33%

    应收股利 3,000,000.00 159,310.59 1783.11%

    短期借款 22,000,000.00 68,169,815.00 -67.73%

    应付票据 1,000,000.00 -100.00%

    预收款项 992,687,562.76 560,057,315.18 77.25%

    应交税费 -25,076,565.06 67,408,518.30 -137.20%

    其他应付款 56,220,439.49 116,934,000.78 -51.92%

    未分配利润 146,236,922.83 302,020,080.67 -51.58%

    a.应收票据减少的主要原因系公司本期减少票据结算及上期收到的应收票据到期解汇所致。

    b.预付款项减少的主要原因系公司上期预付的部分广告费在本期结算所致。

    c.应收股利增加的主要原因系公司联营企业成都永发印务有限公司本期分配股利所致。

    d.短期借款减少的主要原因系公司上期票据贴现短期借款到期解除所致。

    e.应付票据减少的主要原因系公司应付票据到期承付所致。

    f.预收款项增加的主要原因系公司蓉上坊房地产项目预收房款增加所致。

    g.应交税费减少的主要原因系本期缴纳各种税费及预交商品房税费所致。

    h.其他应付款减少的主要原因系公司本期支付所致。

    i.未分配利润减少的主要原因系本期向投资者分配股利所致。

    单位：元四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    项目 本期数 上期数 变动比率

    营业收入 440,623,225.70 547,313,797.82 -19.49%

    资产减值损失 4,072,949.83 9,957,761.70 -59.10%

    投资收益 5,370,218.42 7,895,548.32 -31.98%

    营业外收入 8,349,634.38 1,870,054.43 346.49%

    营业外支出 50,161.74 10,410,744.14 -99.52%

    所得税费用 45,219,984.06 79,366,359.78 -43.02%

    a.营业收入减少的主要原因系由于经济危机影响，公司酒类产品销量较去年同期下降所致。

    b.资产减值损失减少的主要原因系公司出于谨慎性原则，从08 年1 月起调高了坏账准备计提比例,导

    致上年同期资产减值损失计提金额较大所致。

    c.投资收益减少的主要原因系公司子公司成都聚锦商贸有限公司上年同期收到合作土地整理收益，本

    期无此收益所致。

    d.营业外收入增加的主要原因系公司本期收到政府补助增加所致。

    e.营业外支出减少的主要原因系公司去年同期向地震灾区捐赠1,000 万元所致。

    f.所得税费用减少的主要原因系由于经济危机影响，导致公司营业收入减少，利润下降所致。

    （2）公司现金流量情况分析：

    单位：元

    项目 本期数 上期数 变动比率

    经营活动产生的现金

    流量净额

    313,571,275.30 -75,214,867.18 516.90%

    投资活动产生的现金

    流量净额

    -52,216,093.31 -15,690,788.90 -232.78%

    筹资活动产生的现金

    流量净额

    -289,502,472.31 -207,080,682.68 -39.80%

    a.经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因系公司蓉上坊房地产项目本期房屋预售款增加所致。

    b.投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系：①本公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司两宗

    位于郫县的土地因政府根据城市发展情况进行规划调整，该宗土地使用性质按规定程序变更为住宅用

    地，本期成都聚锦商贸有限公司补交剩余土地出让金及契税3,649 万元；②本公司控股子公司四川全

    兴酒业有限公司取得位于蒲江县大塘镇工业用地的土地使用权（193,700 平方米，使用年限50 年)，

    支付土地出让金所致。

    c.筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系公司本期分配08 年股利较上期增加所致。

    3.主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析：

    单位：万元

    公司名称 业务性质 注册资本 期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利

    润

    四川全兴

    酒业有限

    公司

    生产、加

    工、销售

    1,200.00 9,671.12 2,341.47 7,329.65 242.10

    成都聚锦

    商贸有限

    公司

    销售 6,934.26 69,300.69 58,311.66 10,989.03 27,995.20 6,885.54

    成都水井

    坊营销有

    限公司

    销售 1,000.00 47,748.13 36,144.41 11,603.72 426.42

    成都馨千

    代饮料酒

    有限公司

    生产、加

    工、销售

    1,500.00 1,269.10 126.66 1,142.44 150.28 -60.94

    成都江海销售 1,000.00 26,046.69 21,082.47 4,964.22 15,657.55 2,289.51四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    贸易发展

    有限公司

    成都兴千

    业房地产

    开发有限

    公司

    房地产开

    发经营

    2,000.00 15,384.49 12,414.72 2,969.77 600.00 51.44

    四川全兴

    商贸有限

    公司

    销售 1,000.00 4,500.59 3,528.00 972.59 3,990.20 72.62

    全兴( 蒲

    江)酒业有

    限公司

    生产、销售 200.00 309.00 109.00 200.00

    成都嘉峰

    商贸有限

    公司

    销售 500.00 3,905.12 1,469.74 2,435.38 4,704.15 1,747.79

    成都聚锦

    酒业有限

    公司

    生产、销售 500.00 3,539.00 3,039.00 500.00

    成都永发

    印务有限

    公司

    生产制造 4,800.00 23,758.97 17,696.58 6,062.39 13,402.25 555.10

    湖南南洲

    酒业有限

    公司

    酿酒 2,900.00 4,014.77 261.23 3,753.54 1,638.80 252.00

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率

    比上年增减

    (%)

    分行业

    酒业 434,161,191.81 111,452,056.31 74.33 -15.49 24.22

    减少8.21 个

    百分点

    合计 434,161,191.81 111,452,056.31 74.33 -15.49 24.22

    减少8.21 个

    百分点

    分产品

    中高档酒 380,924,001.91 72,495,147.19 80.97 -25.80 -19.06

    减少1.58 个

    百分点

    低档酒 53,237,189.90 38,956,909.12 26.82 14,640.08 24,963.63

    减少30.14

    个百分点

    合计 434,161,191.81 111,452,056.31 74.33 -15.49 24.22

    减少8.21 个

    百分点

    酒业营业收入下降的主要原因系由于经济危机影响，公司的酒类产品销量较去年同期下降所致。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    省内 91,902,947.80 23.25

    省外 340,662,204.25 -26.62

    出口 1,596,039.76 -81.27

    合计 434,161,191.81 -20.67

    省外及出口主营业务收入较去年同期分别下降26.62％和81.27％，主要原因系经济危机影响，公

    司的酒类产品销量下降所致。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    3、公司在经营中出现的问题与困难

    （1）国家酒类消费税政策从2001 年5 月1 日起进行了重大调整，对全行业产销总量、经济效益

    和市场竞争情况形成重大影响，这种调整带来的影响至今还在持续。期间酒类税收政策虽已进行了微

    调，但与预期差距较大。2009 年8 月1 日《白酒消费税最低计税价格核定管理办法》正式实施，该项

    管理办法的执行将会对公司未来经营业绩产生一定的影响。

    （2）在实际市场竞争中，客观上存在着各地政策执行力度不一，造成各地、各企业税负不均，依

    法纳税的大型酒厂经营受到较大影响。

    （3） “水井坊”、“全兴”品牌在国内外市场已有较高的知名度，但目前由于白酒行业的无序竞

    争，市场经营秩序比较混乱，尤其是假冒伪劣产品的冲击较为严重，加重了公司市场维护和打假防伪

    的费用负担。

    （4）蔓延全球的金融危机导致了消费者信心和消费能力的下降以及商务活动的减少，造成对公司

    产品需求的下降，对公司生产经营产生了较大影响。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    （1）股权投资：报告期内公司控股子公司成都水井坊营销有限公司出资500 万元成立全资子公司

    成都瑞锦商贸有限公司，报告期内成都瑞锦商贸有限公司尚未办完全部工商登记手续。

    （2）公司报告期内固定资产、无形资产及在建工程投资共计5,244 万元,主要为:a、本公司控股子

    公司成都聚锦商贸有限公司两宗位于郫县的土地因政府根据城市发展情况进行规划调整，该宗土地使

    用性质按规定程序变更为住宅用地，本期成都聚锦商贸有限公司补交剩余土地出让金及契税3,649 万

    元；b、本公司控股子公司四川全兴酒业有限公司取得位于蒲江县大塘镇工业用地的土地使用权

    （193,700 平方米，使用年限50 年)，本期支付该土地出让金。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    1.公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》

    等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。

    2．报告期内，公司按照中国证监会、上海证券交易所《关于进一步规范上市公司募集资金使用的

    通知》、《上市公司募集资金管理规定》的相关要求，及时修订了《公司募集资金管理办法》，进一

    步强化了内部规范运作。

    3．为充分发挥独立董事在信息披露方面的作用和董事会审计委员会对财务报告编制的监控作用，

    根据中国证监会的有关规定，报告期内，修订完善了《公司独立董事年度报告工作制度》和《公司董

    事会审计委员会年报工作规程》。根据工作制度，各位独立董事及董事会审计委员会组成人员在公司

    2008 年度报告编制和披露过程中做了大量的工作，切实履行了各自的责任和义务。

    4.公司依照《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，不断强化投资者关系管理

    工作，使投资者与公司的沟通更加方便、快捷。同时，公司严格执行信息披露管理制度，确保信息披

    露的真实、准确、及时和完整。

    5.报告期内，公司顺利完成了董、监事会换届选举工作。公司新一届董事会由9 名董事组成（其

    中独立董事3 人），新一届监事会由3 名监事组成，董、监事会人员构成均符合法律、法规的要求。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    经2008 年度股东大会审议通过的2008 年度利润分配或资本公积转增股本方案为：以2008 年末股

    本总数488,545,698 股为基数，每10 股派送现金红利5.30 元(含税)，计258,929,219.94 元， 母公

    司未分配利润余32,356,335.62 元结转以后年度分配。

    本次利润分配实施公告刊载于2009 年5 月4 日《中国证券报》第D002 版、《上海证券报》第A16

    版、《证券时报》第C15 版。

    本次分派对象为：截止2009 年5 月7 日（A 股股权登记日）下午上海证券交易所收市后，在中国四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。

    本次股权登记日：2009 年5 月7 日

    本次除权（除息）日：2009 年5 月8 日

    本次现金红利发放日：2009 年5 月13 日

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司已按照《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定-中国证券监督管理委员会令第57 号》

    的有关规定并经2009 年4 月23 日召开的公司2008 年度股东大会审议通过修订了《公司章程》，明确

    了现金分红政策。

    1.公司的现金分红政策如下：

    (1)公司可以进行中期现金分红；

    (2)公司每年将根据当期的经营情况和项目投资的资金需求计划，在充分考虑股东利益的基础上正

    确处理公司的短期利益及长远发展的关系，确定合理的股利分配方案。公司最近三年以现金方式累计

    分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

    2.报告期内现金分红实施情况：

    经2008 年度股东大会审议通过的2008 年度利润分配或资本公积转增股本方案为：以2008 年末股

    本总数488,545,698 股为基数，每10 股派送现金红利5.30 元(含税)，计258,929,219.94 元， 母公

    司未分配利润余32,356,335.62 元结转以后年度分配。

    本次利润分配实施公告刊载于2009 年5 月4 日《中国证券报》第D002 版、《上海证券报》第A16

    版、《证券时报》第C15 版。

    本次分派对象为：截止2009 年5 月7 日（A 股股权登记日）下午上海证券交易所收市后，在中国

    证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。

    本次股权登记日：2009 年5 月7 日

    本次除权（除息）日：2009 年5 月8 日

    本次现金红利发放日：2009 年5 月13 日

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易

    方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    成都永发

    印务有限

    公司

    联营

    公司

    购买

    商品

    购买

    包装

    物

    市场

    化定

    价

    9,264,234.15 14.36

    湖南南洲联营销售销售市场752,672.67 0.17四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    酒业有限

    公司

    公司 商品 散酒 化定

    价

    Diageo

    Singapore

    Supply

    PTE

    Limited

    其他

    关联

    人

    销售

    商品

    出口

    酒

    市场

    化定

    价

    1,696,054.03 0.37

    合计 / / 11,712,960.85 / / /

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    保）

    13,370.40

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司

    的担保）

    33,861.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 33,861.00

    担保总额占公司净资产的比例(%) 26.54

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    注：公司按《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知》

    （银发2007 第359 号）、《房屋登记办法中华人民共和国建设部令第168 号》及2007 年10 月1 日起

    施行的《物权法》对房产业的要求，为本公司蓉上坊项目商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2009

    年6 月30 日累计银行按揭担保余额为33,861 万元，该阶段性连带责任担保在房屋竣工并在银行办理

    完毕房屋产权正式抵押后予以解除。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    5、其他重大合同－已签订的正在或准备履行的大额发包合同

    施工单位 工程内容 合同总价 累计已付金额

    完工

    进度

    成都市第七

    建筑工程公

    司

    全兴·蓉上坊A-1#、A-2#、A-3#楼和地

    下室工程，土建、安装共78,585.35 平

    米。

    151,282,566.43 37,899,645.53 25%

    成都市第七

    建筑工程公

    司

    全兴·蓉上坊B-1#、B-2#楼土建、装饰、

    安装，框架结构，地下2 层，地上30

    层，建筑面积56,477 平米

    77,954,016.71 67,990,414.08 87%

    成都市第二

    建筑工程公

    司

    全兴·蓉上坊A-4#、A-5#、A-6#、A-7#

    楼工程，土建、安装共50,913.11 平米。

    68,908,433.97 12,342,476.68 18%

    成都市第二

    建筑工程公

    司

    建设工程施工合同（全兴·蓉上坊B-3#

    楼工程）及补充协议

    50,661,560.62 48,765,718.84 96%

    中国建筑西

    南勘察设计

    研究院有限

    公司

    “全兴·蓉上坊”A 地块项目基坑支护、

    降水、土石方工程

    13,833,785.21 8,378,464.12 61%

    四川华西建

    筑装饰工程

    有限公司

    B3 地块外装工程施工合同(附调增变更

    核定表)

    12,685,566.00 13,641,749.57 100%

    四川华西建

    筑装饰工程

    有限公司

    B 地块外窗工程施工合同（B1+B2） 12,634,697.00 9,595,492.48 76%

    四川嘉实泰

    安消防工程

    有限公司

    全兴·蓉上坊A 地块消防安装工程合同

    书

    9,875,174.66 1,481,276.00 15%

    四川青华送

    变电工程有

    限公司

    电力工程安装施工合同(AB) 7,663,867.62 4,532,773.00 59%

    成都广泽景

    观建设有限

    公司

    全兴·蓉上坊B 地块园林工程 6,827,191.86 4,809,185.30 70%

    四川华西建

    筑装饰工程

    有限公司

    B 地块外窗工程施工合同（B1+B2+B3 公

    共区域内装工程）

    6,418,448.00 4,192,478.12 65%

    合计 418,745,308.08 213,629,673.72

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况:

    股东

    名称

    特殊承诺 承诺履行情况

    在股改方案实施后的10 年内的任意时点，不通

    过减持使其对本公司的持股比例低于30%。如全兴集

    团违背该项承诺，在该项持股比例以下出售股票的全

    部收入直接划归全兴股份所有。

    自股权分置改革方案实施之日起

    至本公告披露日，四川成都全兴集团

    有限公司未出售或转让其所持有的公

    司股份。

    四川成都全兴集团有限公司已在

    2005 年度股东大会上对公司的2005 年四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    在股权分置改革实施完成后的三年内，在年度股

    东大会上提议并投赞成票，提议全兴股份每年现金分

    红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润的

    90%。

    度利润分配方案投赞成票。2006 年6

    月13 日，公司刊登了2005 年度分红

    派息实施公告：以2005 年末股本总数

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    现金红利1.30 元(含税)。分红比例未

    低于承诺要求。

    四川成都全兴集团有限公司已在

    2006 年度股东大会上对公司的2006 年

    度利润分配方案投赞成票。2007 年4

    月18 日，公司刊登了2006 年度分红

    派息实施公告：以2006 年末股本总数

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    现金红利1.56 元(含税)。分红比例未

    低于承诺要求。

    四川成都全兴集团有限公司已在

    2007 年度股东大会上对公司的2007 年

    度利润分配方案投赞成票。2008 年4

    月11 日，公司刊登了2007 年度分红

    派息实施公告：以2007 年末股本总数

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    现金红利3.80 元(含税)。分红比例未

    低于承诺要求。

    四川成都全兴集团有限公司已在

    2008 年度股东大会上对公司的2008 年

    度利润分配方案投赞成票。2009 年5

    月4 日，公司刊登了2008 年度分红派

    息实施公告：以2008 年末股本总数

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    现金红利5.30 元(含税)。分红比例未

    低于承诺要求。

    对于因故未取得联系或因质押、冻结及其他权利

    限制不能支付对价或因不同意本次股改方案而不愿

    支付对价的非流通股股东，同意以其所持股份先代其

    支付对价，被垫付的非流通股东在办理其所持有的非

    流通股份上市流通时，应先征得代其支付对价的非流

    通股股东的同意，并由上市公司董事会向证券交易所

    提出该等股份的上市流通申请。

    认真履行承诺,无违反相关事项

    的情况。

    四川

    成都

    全兴

    集团

    有限

    公司

    截止公司股权分置改革说明书签署日，全兴集团

    购买本公司所持有的四川制药股权应支付的股权价

    款，尚有尾款8846 万元未付完，全兴集团书面承诺

    在2006 年12 月31 日前用现金全部结清。如果届时

    尚未付完，则全兴集团在2007 年1 月10 日前发布关

    于追加送股的股权登记日公告，并在登记日之后的5

    个交易日内，由全兴集团向股权登记日登记在册的除

    全兴集团以外的股东实施追加送股，追加送股的股份

    总数为9565644 股（相当于按照股权分置改革前流通

    股191312880 股每10 股追送0.5 股，如期间公司总

    股本由于公司送股、资本公积金转增股本等原因发生

    变化，则所追送的股份数量进行相应调整）。自本次

    股权分置改革方案实施日起，用于追送的9565644

    股股份由证券登记公司实行临时保管，届时，如果全

    兴集团违反其承诺，将委托中国证券登记结算公司上

    2006 年6 月27 日，四川成都全兴

    集团有限公司一次性全部偿还所欠公

    司川药股权转让尾款人民币捌仟捌佰

    肆拾陆万元。至此，公司彻底完成了

    清欠工作。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    海分公司无偿划转过户该部分股份。若以上追送股份

    实施，全兴集团应付清8846 万元尾款的责任并不因

    此而解除。

    本公司第一大股东全兴集团与本公司签署相关

    协议，向本公司无偿转让6 项专利、3 大品牌系列商

    标、“水井街酒坊遗址”核心区域的土地使用权，同

    时将该遗址重点文物的管理权和保护性开发利用权

    移交给本公司。全兴集团承诺及时办理作为本次股改

    对价以外的专利、商标、“水井街酒坊遗址”核心区

    域的土地使用权等无形资产的产权变更手续及重点

    文物管理权和保护性开发利用权的移交在国家文物

    管理局的备案手续，并承诺在未办妥以上事项的法定

    手续前不转让所持有的股份。

    除“水井街酒坊遗址”核心区域

    的土地使用权变更手续尚在办理中以

    外，其他承诺事项均已履行。公司第

    一大股东全兴集团未提出上市流通的

    申请。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所

    注册会计师姓名

    杨锡光

    宋朝学

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1.2009 年6 月4 日，本公司接到第一大股东四川成都全兴集团有限公司正式通知和相关政府部门

    批复、批准证书复印件，经四川省商务厅商外资川府字〔2006〕0090 号外商投资企业批准证书批准，

    全兴集团由中外合资的商业企业变更设立为中外合资的投资性公司。详见2009 年6 月5 日《中国证券

    报》第D007 版、《上海证券报》第C4 版、《证券时报》第A8 版本公司公告。

    2.本公司于2009 年6 月30 日以通讯表决方式召开六届董事会2009 年第一次临时会议（会议决议

    公告详见2009 年7 月1 日《中国证券报》第C10 版、《上海证券报》第C19 版、《证券时报》第D10

    版），会议审议通过的三项决议实施进展情况如下：

    第一项决议：同意本公司控股95%的四川全兴酒业有限公司以自筹资金2,100 万元收购成都蜀鑫

    酒业有限公司位于蒲江县大塘镇大塘分厂的用于基础酒酿造和制曲生产设施设备为主的有效资产。

    截止报告日上述收购协议尚未签订。

    第二项决议：同意全兴酒业自筹17,433,000.00 元人民币，在大塘分厂西侧新征工业用地193,700

    平方米(使用年限50 年)，与大塘分厂资产统一规划布局、分期分批实施建设。

    目前，全兴酒业已取得上述土地使用权。

    第三项决议：同意公司自筹26,700,000.00 元人民币，在红光镇成都现代工业港北拓展区征工业

    用地361.50 亩，用于公司生产设施设备的搬迁和规划中的物流配送、营销中心等项目的建设。

    截止报告日上述土地出让协议尚未签订。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    公司2008 年业绩预

    增公告(临2009-01

    《中国证券报》第C002

    版、《上海证券报》第

    2009 年1 月17

    日

    http://www.sse.com.cn四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    号) 26 版、《证券时报》第

    B11 版

    公司五届董事会

    2009 年第一次临时

    会议决议公告(临

    2009-02 号)

    《中国证券报》第B05

    版、《上海证券报》第

    C7 版、《证券时报》第

    D2 版

    2009 年1 月23

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届董事会

    2009 年第二次临时

    会议决议公告(临

    2009-03 号)

    《中国证券报》第B03

    版、《上海证券报》第

    C12 版、《证券时报》第

    A7 版

    2009 年2 月19

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于召开2009

    年第一次临时股东

    大会的通知(临

    2009-04 号)

    《中国证券报》第B03

    版、《上海证券报》第

    C12 版、《证券时报》第

    A7 版

    2009 年2 月19

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司二OO 九年第一

    次临时股东大会决

    议公告(临 2009-05

    号)

    《中国证券报》第C002

    版、《上海证券报》第

    26 版、《证券时报》第

    B15 版

    2009 年3 月7

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2008 年度报告

    摘要

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届董事会

    2009 年第一次会议

    决议公告(临

    2009-06 号)

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于召开2008

    年度股东大会的通

    知(临2009-07 号)

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届监事会

    2009 年第一次会议

    决议公告(临

    2009-08 号)

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于2009 年日

    常经营性关联交易

    的公告(临2009-09

    号)

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司二OO 八年度股

    东大会决议公告

    (临2009-10 号)

    《中国证券报》第D051

    版、《上海证券报》第

    C63 版、《证券时报》第

    D43 版

    2009 年4 月24

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司监事会公告

    (临2009-11 号)

    《中国证券报》第D051

    版、《上海证券报》第

    C63 版、《证券时报》第

    D43 版

    2009 年4 月24

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2009 年第一季

    度报告正文

    《中国证券报》第D022

    版、《上海证券报》第

    A39 版、《证券时报》第

    E31 版

    2009 年4 月27

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司六届董事会《中国证券报》第D022 2009 年4 月27 http://www.sse.com.cn四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    2009 年第一次会议

    决议公告(临

    2009-12 号)

    版、《上海证券报》第

    A39 版、《证券时报》第

    E31 版

    日

    公司第六届监事会

    2009 年第一次会议

    决议公告(临

    2009-13 号)

    《中国证券报》第D022

    版、《上海证券报》第

    A39 版、《证券时报》第

    E31 版

    2009 年4 月27

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2008 年度利润

    分配实施公告(临

    2009-14 号)

    《中国证券报》第D002

    版、《上海证券报》第

    A16 版、《证券时报》第

    C15 版

    2009 年5 月4

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司董事会临时公

    告(临2009-15 号)

    《中国证券报》第D007

    版、《上海证券报》第

    C4 版、《证券时报》第

    A8 版

    2009 年6 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司六届董事会

    2009 年第一次临时

    会议决议公告（临

    2009-16 号）

    《中国证券报》第C10

    版、《上海证券报》第

    C19 版、《证券时报》第

    D10 版

    2009 年7 月1

    日

    http://www.sse.com.cn

    七、财务报告

    公司半年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师杨锡光、宋朝学审计，并出具了标准

    无保留意见的审计报告。

    (一) 审计报告

    审计报告

    XYZH/2009CDA2001

    四川水井坊股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的四川水井坊股份有限公司（以下简称“水井坊公司”）合并及母公司财务报表，

    包括2009 年6 月30 日的资产负债表，2009 年1-6 月的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务

    报表附注。

    一、 管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是水井坊公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施

    和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）

    选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

    的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作

    以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

    册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，

    我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性

    发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财

    务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    三、 审计意见

    我们认为，水井坊公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了水井

    坊公司2009 年6 月30 日的财务状况以及2009 年1-6 月的经营成果和现金流量。

    信永中和会计师事务所

    中国注册会计师：杨锡光、宋朝学

    北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层

    2009 年8 月27 日四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    (二) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:四川水井坊股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 七、1 354,144,319.28 381,791,609.60

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 七、2 53,352,722.51 168,042,424.03

    应收账款 七、4 76,360,948.49 86,282,853.23

    预付款项 七、6 14,468,863.00 22,031,685.61

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 七、3 3,000,000.00 159,310.59

    其他应收款 七、5 115,951,145.84 116,825,739.31

    买入返售金融资产

    存货 七、7 1,100,984,868.10 944,634,776.69

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,718,262,867.22 1,719,768,399.06

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 七、9 34,911,544.30 37,401,861.55

    投资性房地产 七、10 10,488,084.49 10,770,756.85

    固定资产 七、11 157,776,298.03 145,712,121.79

    在建工程 七、12 57,467,547.54 71,678,143.62

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 七、13 526,170,013.25 499,243,887.75

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 七、14 649,206.41

    递延所得税资产 七、15 35,707,396.17 27,929,580.47

    其他非流动资产

    非流动资产合计 823,170,090.19 792,736,352.03

    资产总计 2,541,432,957.41 2,512,504,751.09

    流动负债：

    短期借款 七、17 22,000,000.00 68,169,815.00四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 七、18 1,000,000.00

    应付账款 七、19 42,121,606.85 49,059,292.67

    预收款项 七、20 992,687,562.76 560,057,315.18

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 七、21 4,106,957.91 3,456,627.00

    应交税费 七、22 -25,076,565.06 67,408,518.30

    应付利息

    应付股利 七、23 2,013,658.95 2,010,923.74

    其他应付款 七、24 56,220,439.49 116,934,000.78

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,094,073,660.90 868,096,492.67

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 七、25 158,733,120.00 200,000,000.00

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 158,733,120.00 200,000,000.00

    负债合计 1,252,806,780.90 1,068,096,492.67

    股东权益：

    股本 七、27 488,545,698.00 488,545,698.00

    资本公积 七、28 407,676,105.89 407,936,700.94

    减：库存股

    盈余公积 七、29 233,593,323.91 233,593,323.91

    一般风险准备

    未分配利润 七、30 146,236,922.83 302,020,080.67

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益

    合计

    1,276,052,050.63 1,432,095,803.52

    少数股东权益 七、26 12,574,125.88 12,312,454.90

    股东权益合计 1,288,626,176.51 1,444,408,258.42

    负债和股东权益合计 2,541,432,957.41 2,512,504,751.09

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:四川水井坊股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 266,691,525.84 190,704,159.17

    交易性金融资产

    应收票据 11,301,000.00 15,618,479.50

    应收账款 八、1 33,887,732.63 33,461,293.44

    预付款项 9,673,074.58 8,754,535.93

    应收利息

    应收股利 412,746,045.97 351,878,926.81

    其他应收款 八、2 29,188,087.62 19,677,960.92

    存货 1,048,244,929.42 896,833,695.88

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,811,732,396.06 1,516,929,051.65

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八、3 173,128,488.08 171,150,903.93

    投资性房地产 10,488,084.49 10,770,756.85

    固定资产 151,162,645.88 138,704,546.78

    在建工程 57,467,547.54 71,678,143.62

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 46,467,628.86 46,951,404.78

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 13,427,595.78 5,935,009.92

    其他非流动资产

    非流动资产合计 452,141,990.63 445,190,765.88

    资产总计 2,263,874,386.69 1,962,119,817.53

    流动负债：

    短期借款 22,000,000.00 20,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 38,391,067.97 38,067,178.89

    预收款项 1,147,854,429.83 607,196,513.26

    应付职工薪酬 2,871,026.37 2,650,727.00

    应交税费 -44,755,458.57 -24,309,046.87

    应付利息

    应付股利 941,527.85 938,792.64

    其他应付款 15,658,619.20 19,709,236.61四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,182,961,212.65 664,253,401.53

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 1,182,961,212.65 664,253,401.53

    股东权益：

    股本 488,545,698.00 488,545,698.00

    资本公积 447,745,379.06 447,745,379.06

    减：库存股

    盈余公积 70,289,783.38 70,289,783.38

    未分配利润 74,332,313.60 291,285,555.56

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,080,913,174.04 1,297,866,416.00

    负债和股东权益合计 2,263,874,386.69 1,962,119,817.53

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 440,623,225.70 547,313,797.82

    其中：营业收入 七、31 440,623,225.70 547,313,797.82

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 305,651,484.10 332,585,392.13

    其中：营业成本 七、31 111,926,364.06 109,849,962.17

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 七、32 41,601,252.27 57,907,257.35

    销售费用 102,273,037.57 109,197,247.35

    管理费用 45,665,719.66 45,698,255.14

    财务费用 112,160.71 -25,091.58

    资产减值损失 七、34 4,072,949.83 9,957,761.70

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 七、33 5,370,218.42 7,895,548.32

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    5,370,218.42 2,895,619.11

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,341,960.02 222,623,954.01

    加：营业外收入 七、35 8,349,634.38 1,870,054.43

    减：营业外支出 七、36 50,161.74 10,410,744.14

    其中：非流动资产处置净损失 10,161.74 34,278.89

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 148,641,432.66 214,083,264.30

    减：所得税费用 七、37 45,219,984.06 79,366,359.78

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 103,421,448.60 134,716,904.52

    归属于母公司所有者的净利润 103,146,062.10 133,653,721.86

    少数股东损益 275,386.50 1,063,182.66

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 七、39 0.21 0.27

    （二）稀释每股收益 七、39 0.21 0.27

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 八、4 163,245,261.48 243,094,154.22

    减：营业成本 121,259,766.57 147,622,785.75

    营业税金及附加 36,164,106.03 50,227,017.51

    销售费用 7,279,332.95 6,641,639.05

    管理费用 26,943,129.14 28,640,043.26

    财务费用 68,738.53 511,437.54

    资产减值损失 -62,358.37 -4,265,096.12

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 八、5 62,590,239.00 2,529,783.11

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    4,563,809.25 2,529,783.11

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,182,785.63 16,246,110.34

    加：营业外收入 345,628.38 1,779,225.00

    减：营业外支出 45,021.89 10,390,971.61

    其中：非流动资产处置净损失 5,021.89 133,272.33

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,483,392.12 7,634,363.73

    减：所得税费用 -7,492,585.86 2,778,009.83

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,975,977.98 4,856,353.90

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 894,377,760.71 646,385,371.97

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 41,060.17

    收到其他与经营活动有关的现金 七、40.(1) 43,071,143.83 2,823,137.90

    经营活动现金流入小计 937,489,964.71 649,208,509.87

    购买商品、接受劳务支付的现金 223,207,112.70 223,251,737.76

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 49,820,682.13 51,948,335.80

    支付的各项税费 276,948,766.06 373,007,700.76

    支付其他与经营活动有关的现金 七、40.(2) 73,942,128.52 76,215,602.73

    经营活动现金流出小计 623,918,689.41 724,423,377.05

    经营活动产生的现金流量净额 313,571,275.30 -75,214,867.18

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 3,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    322,500.00 15,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 七、40.(3) 1,402,925.52 3,850,715.76

    投资活动现金流入小计 5,225,425.52 3,865,715.76

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    52,441,518.83 10,274,827.00

    投资支付的现金 5,000,000.00 9,280,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 1,677.66

    投资活动现金流出小计 57,441,518.83 19,556,504.66

    投资活动产生的现金流量净额 -52,216,093.31 -15,690,788.90

    三、筹资活动产生的现金流量：四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    取得借款收到的现金 45,560,000.00 20,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 45,560,000.00 20,000,000.00

    偿还债务支付的现金 89,000,000.00 40,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    245,597,468.44 176,775,624.57

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 七、40.(4) 465,003.87 10,305,058.11

    筹资活动现金流出小计 335,062,472.31 227,080,682.68

    筹资活动产生的现金流量净额 -289,502,472.31 -207,080,682.68

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -28,147,290.32 -297,986,338.76

    加：期初现金及现金等价物余额 362,878,484.60 722,388,635.50

    六、期末现金及现金等价物余额 334,731,194.28 424,402,296.74

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 641,270,365.74 379,980,612.52

    收到的税费返还 41,060.17

    收到其他与经营活动有关的现金 71,674,630.22 109,895,618.13

    经营活动现金流入小计 712,986,056.13 489,876,230.65

    购买商品、接受劳务支付的现金 229,424,451.44 212,268,134.22

    支付给职工以及为职工支付的现金 40,771,103.92 40,722,045.75

    支付的各项税费 84,591,320.90 132,970,766.65

    支付其他与经营活动有关的现金 32,646,294.78 69,307,553.58

    经营活动现金流出小计 387,433,171.04 455,268,500.20

    经营活动产生的现金流量净额 325,552,885.09 34,607,730.45

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 3,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    314,500.00 15,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 731,032.88 3,115,491.91

    投资活动现金流入小计 4,545,532.88 3,130,491.91

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金

    6,056,988.99 8,691,866.00

    投资支付的现金 5,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 11,056,988.99 8,691,866.00

    投资活动产生的现金流量净额 -6,511,456.11 -5,561,374.09

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 22,000,000.00 58,672,250.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 22,000,000.00 58,672,250.00

    偿还债务支付的现金 20,000,000.00 40,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 245,089,058.44 176,775,624.57

    支付其他与筹资活动有关的现金 465,003.87 10,305,058.11

    筹资活动现金流出小计 265,554,062.31 227,080,682.68

    筹资活动产生的现金流量净额 -243,554,062.31 -168,408,432.68

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 75,487,366.67 -139,362,076.32

    加：期初现金及现金等价物余额 171,791,034.17 460,763,892.33

    六、期末现金及现金等价物余额 247,278,400.84 321,401,816.01

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年

    年末余

    额

    488,545,698.00 407,936,700.94 233,593,323.91 302,020,080.67 12,312,454.90 1,444,408,258.42

    加：同一

    控制下

    企业合

    并产生

    的追溯

    调整

    会计政

    策变更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年

    年初余

    额

    488,545,698.00 407,936,700.94 233,593,323.91 302,020,080.67 12,312,454.90 1,444,408,258.42

    三、本期

    增减变

    动金额

    （减少

    以“－”

    号填列）

    -260,595.05 -155,783,157.84 261,670.98 -155,782,081.91

    （一）净

    利润

    103,146,062.10 275,386.50 103,421,448.60

    （二）直

    接计入

    所有者

    权益的

    利得和

    损失

    -260,595.05 -13,715.52 -274,310.57

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    2．权益 -260,595.05 -13,715.52 -274,310.57四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变

    动的影

    响

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他

    上述

    （一）和

    （二）小

    计

    -260,595.05 103,146,062.10 261,670.98 103,147,138.03

    （三）所

    有者投

    入和减

    少资本

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利

    润分配

    -258,929,219.94 -258,929,219.94

    1．提取

    盈余公

    积

    2．提取

    一般风

    险准备

    3．对所

    有者（或

    股东）的

    分配

    -258,929,219.94 -258,929,219.94

    4．其他

    （五）所

    有者权

    益内部

    结转

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    3．盈余

    公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期

    期末余

    额

    488,545,698.00 407,676,105.89 233,593,323.91 146,236,922.83 12,574,125.88 1,288,626,176.51

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上

    年年

    末余

    额

    488,545,698.00 406,701,883.64 202,225,618.83 205,358,100.23 9,603,002.81 1,312,434,303.51

    加

    ：同一

    控制

    下企

    业合

    并产

    生的

    追溯

    调整

    会计

    政策

    变更

    前期

    差错

    更正

    其他

    二、本

    年年

    初余

    额

    488,545,698.00 406,701,883.64 202,225,618.83 205,358,100.23 9,603,002.81 1,312,434,303.51

    三、本

    期增

    减变

    动金

    额（减

    少以

    “－”

    号填

    列）

    1,234,817.30 -51,993,643.38 991,444.67 -49,767,381.41

    （一）

    净利

    润

    133,653,721.86 1,063,182.66 134,716,904.52

    （二） 1,234,817.30 64,990.38 1,299,807.68四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    直接

    计入

    所有

    者权

    益的

    利得

    和损

    失

    1．可

    供出

    售金

    融资

    产公

    允价

    值变

    动净

    额

    2．权

    益法

    下被

    投资

    单位

    其他

    所有

    者权

    益变

    动的

    影响

    1,234,817.30 64,990.38 1,299,807.68

    3．与

    计入

    所有

    者权

    益项

    目相

    关的

    所得

    税影

    响

    4．其

    他

    上述

    （一）

    和

    （二）

    小计

    1,234,817.30 133,653,721.86 1,128,173.04 136,016,712.20

    （三）

    所有

    者投

    入和

    减少

    资本

    -136,728.37 -136,728.37

    1．所

    有者

    投入

    资本

    -136,728.37 -136,728.37

    2．股

    份支

    付计

    入所

    有者四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    权益

    的金

    额

    3．其

    他

    （四）

    利润

    分配

    -185,647,365.24 -185,647,365.24

    1．提

    取盈

    余公

    积

    2．提

    取一

    般风

    险准

    备

    3．对

    所有

    者（或

    股东）

    的分

    配

    -185,647,365.24 -185,647,365.24

    4．其

    他

    （五）

    所有

    者权

    益内

    部结

    转

    1．资

    本公

    积转

    增资

    本（或

    股本）

    2．盈

    余公

    积转

    增资

    本（或

    股本）

    3．盈

    余公

    积弥

    补亏

    损

    4．其

    他

    四、本

    期期

    末余

    额

    488,545,698.00 407,936,700.94 202,225,618.83 153,364,456.85 10,594,447.48 1,262,666,922.10

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年

    年末余

    额

    488,545,698.00 447,745,379.06 70,289,783.38 291,285,555.56 1,297,866,416.00

    加：会计

    政策变

    更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年

    年初余

    额

    488,545,698.00 447,745,379.06 70,289,783.38 291,285,555.56 1,297,866,416.00

    三、本期

    增减变

    动金额

    （减少

    以“－”

    号填列）

    -216,953,241.96 -216,953,241.96

    （一）净

    利润

    41,975,977.98 41,975,977.98

    （二）直

    接计入

    所有者

    权益的

    利得和

    损失

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    2．权益

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变

    动的影

    响

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    上述

    （一）和

    （二）小

    计

    41,975,977.98 41,975,977.98

    （三）所

    有者投

    入和减

    少资本

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利

    润分配

    -258,929,219.94 -258,929,219.94

    1．提取

    盈余公

    积

    2．对所

    有者（或

    股东）的

    分配

    -258,929,219.94 -258,929,219.94

    3．其他

    （五）所

    有者权

    益内部

    结转

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈余

    公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期

    期末余

    额

    488,545,698.00 447,745,379.06 70,289,783.38 74,332,313.60 1,080,913,174.04四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年

    年末余

    额

    488,545,698.00 395,152,679.94 44,722,329.11 253,534,188.60 1,181,954,895.65

    加：会计

    政策变

    更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年

    年初余

    额

    488,545,698.00 395,152,679.94 44,722,329.11 253,534,188.60 1,181,954,895.65

    三、本期

    增减变

    动金额

    （减少

    以“－”

    号填列）

    -180,791,011.34 -180,791,011.34

    （一）净

    利润

    4,856,353.90 4,856,353.90

    （二）直

    接计入

    所有者

    权益的

    利得和

    损失

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    2．权益

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变

    动的影

    响

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他

    上述

    （一）和

    （二）小

    4,856,353.90 4,856,353.90四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    计

    （三）所

    有者投

    入和减

    少资本

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利

    润分配

    -185,647,365.24 -185,647,365.24

    1．提取

    盈余公

    积

    2．对所

    有者（或

    股东）的

    分配

    -185,647,365.24 -185,647,365.24

    3．其他

    （五）所

    有者权

    益内部

    结转

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈余

    公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期

    期末余

    额

    488,545,698.00 395,152,679.94 44,722,329.11 72,743,177.26 1,001,163,884.31

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    (三) 公司基本情况

    四川水井坊股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名四川制药股份有限公司、四川

    全兴股份有限公司，系1993 年12 月经成都市体制改革委员会成体改（1993）97 号文批准成立的定向

    募集股份有限公司。1996 年11 月20 日经中国证券监督管理委员会批准在上海证券交易所上网发行A

    股股票2,660 万股，并于1996 年12 月6 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年10 月根据成都市人

    民政府成办函（1997）69 号文和成都市国有资产管理局成国资商（1997）76 号文批准，将本公司国家

    股81,033,946 股授权四川成都全兴集团有限公司持有和经营，四川成都全兴集团有限公司采用股权折

    抵、资产置换等方式分步对原四川制药股份有限公司进行了重组，将四川成都全兴集团有限公司所属

    四川省成都全兴酒业有限公司的整体资产注入了四川制药股份有限公司。1999 年7 月本公司名称由原

    “四川制药股份有限公司”变更为“四川全兴股份有限公司”，2006 年9 月本公司名称由原“四川全

    兴股份有限公司”变更为“四川水井坊股份有限公司”。

    2001 年8 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]86 号文、财政部财企便函[2001]63

    号文核准，本公司于2001 年9 月6 日通过上海证券交易所增加发行新股4,026 万股（含国有股存量发

    行366 万股），并已于2001 年10 月10 日在上海证券交易所上市流通。

    经四川省人民政府川府函[2002] 129 号文批复、财政部财企[2002] 136 号文批复，同意将成都市

    国有资产管理局持有的本公司全部国家股215,131,653 股划转给四川成都全兴集团有限公司持有，划

    转后的股份性质仍为国家股。

    根据《四川省人民政府关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复》（川

    府函[2003]102 号）、成都市人民政府《关于同意全兴集团<国有资本有序退出、实施战略性改组方案

    >的批复》（成府函[2002]164 号）文件，以及国务院国有资产监督管理委员会《关于四川全兴股份有

    限公司国有股性质变更有关问题的批复》（国资产权[2005]1456 号），2005 年本公司控股股东四川成

    都全兴集团有限公司的公司性质变更为非国有法人公司，因此本公司控股股东四川成都全兴集团有限

    公司所持本公司的股权236,644,818 股变更为非国有股。

    2006 年1 月，本公司根据中国证券监督管理委员会规定实施了股权分置改革。

    公司注册资本：人民币肆亿捌仟捌佰伍拾肆万伍仟陆佰玖拾捌元。

    公司的经营范围：生产销售酒、生物材料及制剂（国家限制产品除外），化工原料、包装材料、

    设备、货物运输、汽车修理、工程设计、制造、科技开发、咨询服务；进口本企业生产、科研所需原

    材料，机械设备、仪器仪表及零配件；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需

    的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；房

    地产开发经营（凭资质证经营）。

    公司目前的主要产品：“水井坊”高档精品系列酒和“全兴大曲”系列酒。

    本公司的母公司是四川成都全兴集团有限公司，本公司的实际控制人为成都盈盛投资控股有限公

    司股东自然人杨肇基等150 人组成的管理团队，其中杨肇基持有成都盈盛投资控股有限公司5.4%的股

    权。

    公司法人营业执照注册号为510100000036380，注册地址：成都市金牛区全兴路9 号，法定代表

    人：黄建勇。

    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    2、财务报表的编制基础

    本财务报表及附注以本公司持续经营为基础编制。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指

    持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    （1）外币交易

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币

    货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资

    本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算

    差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生

    日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

    （2）外币财务报表的折算

    外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未

    分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日

    的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境

    外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外

    币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差

    额，按比例转入处置当期损益。

    外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独

    列示。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    （1）金融资产

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

    1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融

    资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有

    至到期的非衍生金融资产。

    3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收

    票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    类的金融资产。

    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时

    发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金

    融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入

    方的，终止确认该金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

    量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资

    产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的

    差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资

    收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取

    得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产

    的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售

    金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累

    计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与

    确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；对已确认减

    值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项

    有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

    计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。

    （2）金融负债

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

    金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，

    公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于本公司单项金额超过500 万元的应收款项视

    为重大应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据

    表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所

    有款项时，根据其可回收状况，单独进行减值测

    试，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款

    项一起按信用风险特征划分为若干组合，按照账龄分析法计提坏账

    准备。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 20 20

    3－4 年 30 30

    4－5 年 100 100

    5 年以上 100 100

    计提坏账准备的说明

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务

    单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾

    害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期

    未履行偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回

    的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。

    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合

    个别认定法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确

    实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后列作坏账损

    失，冲销提取的坏账准备。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、开发成

    本、开发产品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售

    价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存

    货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材

    料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可

    变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料

    存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格

    为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售

    价格为基础计算。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    五五摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性

    投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的权益性投资。

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合

    并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益

    性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的

    购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必

    要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货

    币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联

    营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允

    价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活

    跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投资单

    位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上

    述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在

    确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基

    础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照

    持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投

    资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则

    按预计承担的义务确认预计负债，计入当期损益。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益

    分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的

    股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合

    营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致

    同意等。

    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起

    共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单

    位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位

    的生产经营决策，不形成重大影响外。

    12、投资性房地产的核算方法

    本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。

    本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费

    和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用

    状态前所发生的必要支出构成。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊

    销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

    类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋建筑物 20 5 4.75

    当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无

    形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产

    转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该

    项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

    金额计入当期损益。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-40 3-5 2.375-4.85

    机器设备 10-15 3-5 6.333-9.70

    运输设备 4-15 3-5 6.333-24.25

    办公设备 3-10 3-5 9.500-32.33

    其他设备 3-10 3-5 9.500-32.33

    本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，

    使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

    (2)固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账

    的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达

    到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该

    项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约

    定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，

    按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

    (3)与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固

    定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入

    当期损益。

    (4)除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。

    计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

    (5)公司2005 年以前购入的固定资产残值率为3%，2005 年及以后购入的固定资产残值率为5%。

    (6)本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改

    变，则作为会计估计变更处理。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    (7)当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资

    产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    14、在建工程核算方法

    在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工

    程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生

    的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值

    结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

    15、无形资产的核算方法

    本公司无形资产包括土地使用权、用电权、用水权、通讯权、专有技术、非专利技术、专利权、

    商标权、办公软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关

    的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但

    合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按

    预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按

    其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

    在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的

    使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

    16、本公司各项无形资产摊销年限

    无形资产项目 摊销年限 备注

    土地使用权 40 年-70 年预计受益年限

    用电权、用水权、通讯权 10 年预计受益年限

    专有技术、非专利技术 5 年-20 年预计受益年限

    办公软件 2 年-10 年预计受益年限

    专利权、商标权 10 年预计受益年限

    17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1

    年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则

    将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    18、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目

    进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿

    命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金

    额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失

    一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额

    与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    (2) 计提依据

    出现减值的迹象如下：

    1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，

    从而对企业产生不利影响。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值

    的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或

    者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    19、借款费用资本化的核算方法

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可

    直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经

    发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当

    购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发

    生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

    时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产

    支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能

    达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，

    暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    20、股份支付及权益工具的处理方法

    (1) 股份支付的种类

    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负

    债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    (2) 权益工具公允价值的确定方法

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当

    期损益。

    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。

    该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可

    行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值

    计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；

    如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可

    行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费

    用，相应调整负债。

    21、收入确认原则

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则

    如下：

    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相

    联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济

    利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

    本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务

    的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可

    靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例）

    确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的

    能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不

    能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    不确认提供劳务收入。

    与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权

    收入的实现。

    22、确认递延所得税资产的依据

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)

    计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时

    性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期

    收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳

    税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

    纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    23、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

    （一）所得税的会计核算

    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直

    接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递

    延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

    当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金

    额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税

    负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

    （二）企业合并

    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并

    日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制

    权的日期。

    对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并

    方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本

    公积不足冲减的，调整留存收益。

    对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨

    认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

    价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

    （三）终止经营

    终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的

    组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本公司组成部分

    被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的

    转让协议以及该项转让将在一年内完成。

    （四）金融工具公允价值的确定

    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的市场报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

    具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

    易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型

    等，采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，不使用本公司特定相关的参数。

    （五）合并财务报表的编制方法

    1）合并范围的确定原则

    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    2）合并财务报表所采用的会计方法

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，

    作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会

    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允

    价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并

    当期的期初已经存在，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳

    入合并财务报表。

    24、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (五) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    销项税按应税销售额的17%计

    算，增值税按扣除进项税后的余

    额缴纳

    17%

    消费税

    消费税按生产环节白酒应税销

    售收入的20%计算缴纳从价税，

    同时按每市斤0.5 元从量计算

    缴纳从量税

    20%从价税，同时按每市斤0.5

    元计算缴纳从量税

    营业税 按相应的营业税税率计算缴纳 5%

    城建税 按应纳流转税额的5%、7%计缴 5% 7%

    企业所得税

    按应纳税所得额的25%计缴，并

    实行按季预缴，按年清算

    25%

    教育费附加 按应纳流转税额的3%计缴 3%

    地方教育费附加 按应纳流转税额的1%计缴 1%

    房产税

    自用房产以房产原值的70%为计

    税依据，适用税率为1.2%，房

    产出租以房产租赁收入为计税

    依据，适用税率为12%

    自用为1.2%,出租为12%

    (六) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围

    四川全兴酒业

    有限公司

    控股子公司

    成都市锦

    江区水井

    街19 号

    生产、加

    工、销售

    1,200

    生产、加工、销售酒、定型

    包装食品、保健饮品

    成都聚锦商贸

    有限公司

    控股子公司

    郫县红光

    镇宋家林

    村

    销售 6,934.26 销售酒、日用百货、建材四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    成都水井坊营

    销有限公司

    控股子公司

    成都市锦

    江区水井

    街21 号

    销售 1,000

    销售酒、调味品、糖果、食

    品、化工、建材等产品

    成都馨千代饮

    料酒有限公司

    控股子公司

    崇州市高

    新工业园

    区世纪大

    道旁

    生产、加

    工、销售

    1,500 果酒生产、加工、销售

    成都江海贸易

    发展有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    成都市全

    兴路9 号

    销售 1,000 酒类销售

    成都兴千业房

    地产开发有限

    公司

    控股子公司

    成都市温

    江区向阳

    路215 号

    房地产开

    发经营

    2,000 房地产开发经营

    四川全兴商贸

    有限公司

    控股子公司

    郫县红光

    镇鹃兴路

    998 号附9

    号

    销售 1,000 销售：预包装酒、百货

    全兴(蒲江)酒

    业有限公司

    控股子公司

    蒲江县大

    塘镇南街

    生产、销售200 蒸馏酒生产、销售

    成都嘉峰商贸

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    蒲江县鹤

    山镇城西

    路14 号

    销售 500 销售预包装食品（酒类）

    成都聚锦酒业

    有限公司

    控股子公司

    郫县成都

    现代工业

    港北片区

    生产、销售500 生产、销售白酒

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投

    资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额

    （资不抵债子公司适

    用）

    持股比例（%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    四川全兴酒业

    有限公司

    95 95 是

    成都聚锦商贸

    有限公司

    100 100 是

    成都水井坊营

    销有限公司

    100 100 是

    成都馨千代饮

    料酒有限公司

    100 100 是

    成都江海贸易

    发展有限公司

    100 100 是

    成都兴千业房

    地产开发有限

    公司

    70 70 是

    四川全兴商贸

    有限公司

    100 100 是

    全兴(蒲江)酒

    业有限公司

    100 100 是

    成都嘉峰商贸

    有限公司

    100 100 是

    成都聚锦酒业

    有限公司

    100 100 是四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因

    本公司本期出资500 万元成立成都聚锦酒业有限公司，持股比例100%，本公司本期将成都聚锦酒

    业有限公司纳入财务报表合并范围。

    (七) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金：

    人民币 106,228.68 276,109.88

    银行存款：

    人民币 334,624,965.60 362,602,374.72

    其他货币资金：

    人民币 19,413,125.00 18,913,125.00

    合计 354,144,319.28 381,791,609.60

    注1：本公司货币资金期末余额全部为人民币。

    注2：期末其他货币资金主要系“全兴.蓉上坊”民工工资保证金存款。

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 53,352,722.51 168,042,424.03

    合计 53,352,722.51 168,042,424.03

    3、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    未收回的

    原因

    相关款项

    是否发生

    减值的判

    断

    成都永发

    印务有限

    公司

    159,310.59 4,162,796.59 1,322,107.18 3,000,000.00 否

    合计 159,310.59 4,162,796.59 1,322,107.18 3,000,000.00 / /

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    59,767,286.15 73.44 3,738,576.58 74.45 82,446,882.23 90.38 4,470,231.95 90.54四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    应

    收

    账

    款

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    27,720.00 0.03 27,720.00 0.55

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    21,587,910.11 26.53 1,255,671.19 25.00 8,773,297.85 9.62 467,094.90 9.46

    合

    计

    81,382,916.26 / 5,021,967.77 / 91,220,180.08 / 4,937,326.85 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    四川共兴营销有

    限公司

    20,607,029.05 1－2 年 25.32

    北京融辰世纪商

    贸有限公司

    20,363,265.30 1 年以内 25.03

    深圳市桂星糖烟

    酒有限公司

    18,796,991.80 1 年以内 23.10

    南京元合丰商贸

    有限公司

    3,599,998.00 1 年以内 4.42

    沈阳久久盛源商

    贸有限公司

    1,621,195.80 1 年以内 1.99

    合计 / 64,988,479.95 / 79.86

    (4) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    Diageo Singapore

    Supply PTE Limited

    其实际控制人持有全兴

    集团49%的股份

    777,908.51 0.96

    合计 / 777,908.51 0.96

    应收关联方款项情况说明

    注：对Diageo Singapore Supply PTE Limited 的应收账款为合同付款期内出口酒类产品应收销

    售货款。

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    117,827,852.66 92.92 10,270,143.47 94.64 114,670,093.56 93.15 5,733,504.68 91.30

    单

    项

    金

    额

    不

    100,000.00 0.08 100,000.00 0.92 100,000.00 0.08 100,000.00 1.59四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    8,875,106.47 7.00 481,669.82 4.44 8,335,558.33 6.77 446,407.90 7.11

    合

    计

    126,802,959.13 / 10,851,813.29 / 123,105,651.89 / 6,279,912.58 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    中国食品工业协

    会

    100,000.00 100,000.00 100.00

    长期未收到会务

    费发票

    合计 100,000.00 100,000.00 / /四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    温江区交通局 59,000,000.00 1-2 年 46.53

    温江区交通局 53,823,952.66 1-2 年 42.45

    郫县国土资源局 3,300,000.00 1-2 年 2.60

    水井坊博物馆 1,117,352.82 1-2 年 0.88

    成都电业局锦江

    供电局

    743,200.00 1-2 年 0.59

    合计 / 117,984,505.48 / 93.05

    其他应收款前五名欠款情况说明

    注：本公司所属子公司成都兴千业房地产开发有限公司2009 年6 月30 日对温江区交通局其他应

    收款为:1、项目收益59,000,000.00 元；2、代理土地整理款53,823,952.66 元。由于欠款性质不同，

    故分为两项披露。

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 8,375,739.00 57.89 18,216,019.34 82.68

    一至二年 2,304,638.00 15.93 681,566.27 3.09

    二至三年 654,386.00 4.52 3,134,100.00 14.23

    三年以上 3,134,100.00 21.66

    合计 14,468,863.00 100.00 22,031,685.61 100.00

    (2) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    澳大利亚柏涛（墨

    尔本）亚洲控股有

    限公司

    3,755,100.00 2006－2007 年

    预付商品房设计

    款

    成都市川泰玻璃

    有限责任公司

    2,552,578.41 2009 年 预付包装物款

    北京兰盟佳视广

    告有限公司

    2,010,928.96 2008 年 预付广告费

    成都蜀鑫酒业有

    限公司

    1,407,482.00 2009 年 预付货款

    成都永发印务有

    限公司

    642,699.98 2009 年 预付包装物款

    上海优效广告传

    媒有限公司

    632,438.36 2009 年 预付广告费

    合计 / 11,001,227.71 / /

    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    (4) 预付账款的说明

    期末预付款项减少7,562,822.61 元，减少比例34.33%。主要原因是本公司期初部分预付广告费

    在本期结算所致。

    7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项

    目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原

    材

    料

    2,607,483.74 2,607,483.74 2,279,512.66 2,279,512.66

    在

    产

    品

    5,688,046.21 5,688,046.21 6,677,135.26 6,677,135.26

    库

    存

    商

    品

    99,461,101.40 99,461,101.40 87,216,405.54 87,216,405.54

    包

    装

    物

    12,227,671.43 2,260,302.88 9,967,368.55 12,497,803.99 2,843,894.68 9,653,909.31

    低

    值

    易

    耗

    品

    2,558,131.44 2,558,131.44 2,534,970.94 2,534,970.94

    自

    制

    半

    成

    品

    487,428,193.31 2,568,303.45 484,859,889.86 488,635,749.11 2,568,303.45 486,067,445.66

    开

    发

    成

    本

    495,842,846.90 495,842,846.90 350,205,397.32 350,205,397.32

    合

    计

    1,105,813,474.43 4,828,606.33 1,100,984,868.10 950,046,974.82 5,412,198.13 944,634,776.69

    注1：本公司子公司成都馨千代饮料酒有限公司的青梅酒系列产品近几年由于市场萎缩，已停止

    青梅酒产品生产，主要经营内容调整为受本公司委托代包装全兴品牌产品，原果酒生产线已改为白酒

    包装生产线。现阶段，该系列酒相关的包装物和青梅散酒已无市场销售价值，本公司按照账面余额的

    90%计提存货跌价准备，对其实物的剩余利用价值的处理待公司今后研究决定。

    注2：中国光大银行成都八宝街支行2008 年向本公司授信16,000 万元，本公司以评估值为

    31,988.60 万元、账面价值为12,498.40 万元的成都市锦江区牛王庙巷35 号商业住宅用土地使用权

    35,769.40 平方米提供抵押担保，目前尚在授信期内。除该项存货抵押外，本公司期末存货余额无其

    他抵押情况。

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：万元 币种：人民币

    被投资单

    位名称

    注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    成都永发成都市 生产制造 20 20 6,062 13,402 555四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    印务有限

    公司

    北京清源

    德丰创业

    投资有限

    公司

    北京市

    新技术风

    险投资与

    管理

    5 5 43,729 26,776

    湖南南洲

    酒业有限

    公司

    湖南南县 酿酒 32 32 3,754 1,639 252

    合计 53,545 15,041 27,583

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    北京

    清源

    德丰

    创业

    投资

    有限

    公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5 5

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    成

    都

    永

    发

    印

    务

    有

    限

    公

    司

    9,600,000.00 15,512,445.03 -3,022,415.85 12,490,029.18 4,162,796.59 20 20

    湖

    南

    南

    洲

    酒

    业

    有

    限

    9,280,000.00 11,889,416.52 532,098.60 12,421,515.12 32 32四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    公

    司

    10、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 11,891,024.82 11,891,024.82

    1.房屋、建筑物 11,891,024.82 11,891,024.82

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    1,120,267.97 282,672.36 1,402,940.33

    1.房屋、建筑物 1,120,267.97 282,672.36 1,402,940.33

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    净值合计

    10,770,756.85 -282,672.36 10,488,084.49

    1.房屋、建筑物 10,770,756.85 -282,672.36 10,488,084.49

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    10,770,756.85 -282,672.36 10,488,084.49

    1.房屋、建筑物 10,770,756.85 -282,672.36 10,488,084.49

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：282,672.36 元。

    11、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 399,616,487.44 19,501,270.09 4,872,465.75 414,245,291.78

    其中：房屋及建筑

    物

    228,460,719.11 12,017,555.76 240,478,274.87

    机器设备 151,248,566.44 5,322,723.94 3,058,976.72 153,512,313.66

    运输工具 8,571,320.09 1,715,607.61 1,813,489.03 8,473,438.67

    办公设备 8,476,288.15 445,382.78 8,921,670.93

    其他设备 2,859,593.65 2,859,593.65

    二、累计折旧合计 253,904,365.65 7,237,311.86 4,672,683.76 256,468,993.75

    其中：房屋及建筑

    物

    130,165,878.37 3,309,978.96 133,475,857.33

    机器设备 109,437,705.10 3,308,450.82 2,967,207.41 109,778,948.51

    运输工具 5,001,259.29 377,836.07 1,705,476.35 3,673,619.01

    办公设备 7,608,666.22 138,940.17 7,747,606.39

    其他设备 1,690,856.67 102,105.84 1,792,962.51

    三、固定资产净值

    合计

    145,712,121.79 12,263,958.23 199,781.99 157,776,298.03四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    其中：房屋及建筑

    物

    98,294,840.74 8,707,576.80 107,002,417.54

    机器设备 41,810,861.34 2,014,273.12 91,769.31 43,733,365.15

    运输工具 3,570,060.80 1,337,771.54 108,012.68 4,799,819.66

    办公设备 867,621.93 306,442.61 1,174,064.54

    其他设备 1,168,736.98 -102,105.84 1,066,631.14

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备

    运输工具

    办公设备

    其他设备

    五、固定资产净额

    合计

    145,712,121.79 12,263,958.23 199,781.99 157,776,298.03

    其中：房屋及建筑

    物

    98,294,840.74 8,707,576.80 107,002,417.54

    机器设备 41,810,861.34 2,014,273.12 91,769.31 43,733,365.15

    运输工具 3,570,060.80 1,337,771.54 108,012.68 4,799,819.66

    办公设备 867,621.93 306,442.61 1,174,064.54

    其他设备 1,168,736.98 -102,105.84 1,066,631.14

    注1：本期增加的固定资产中，主要由在建工程转入的金额为17,245,842.55 元，其他增加为本

    期购进。

    注2：本公司因向银行借款，已将位于成都市全兴路9 号，账面原值69,318,517.87 元，净值

    19,811,359.89 元，评估值7,973 万元的房屋作价抵押给工商银行成都市金牛支行，银行授信5,000

    万元。

    12、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建工

    程

    57,467,547.54 57,467,547.54 71,678,143.62 71,678,143.62

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数

    水井坊博物馆 1,000,000.00 1,000,000.00

    水井坊技改项目 36,730,000.00 327,352.73 37,057,352.73

    酒体中心2 号酒库

    改造

    11,897,018.76 120,537.00 12,017,555.76

    锅炉改造 1,869,383.00 1,869,383.00

    办公楼装修 16,419,690.23 879,968.83 17,299,659.06

    电梯 634,500.00 33,008.21 235,000.00 432,508.21

    电力增容系统 235,379.70 235,379.70

    污水站改造 1,439,000.00 1,439,000.00四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    其他零星工程 3,127,551.63 3,123,903.79 3,647.84

    合计 71,678,143.62 3,035,246.47 17,245,842.55 57,467,547.54

    (2) 在建工程的说明

    注1：上列办公楼装修期初金额由原办公楼净值转入14,467,690.23 元。

    注2：本公司在建工程无利息资本化金额，在建工程期末未出现减值迹象。

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 519,162,841.48 31,352,616.93 550,515,458.41

    土地使用权 497,786,384.67 30,932,853.25 528,719,237.92

    专利权 139,844.09 139,844.09

    非专利技术 11,914,800.00 11,914,800.00

    商标权 569,708.72 569,708.72

    其他 8,752,104.00 419,763.68 9,171,867.68

    二、累计摊销合计 19,918,953.73 4,426,491.43 24,345,445.16

    土地使用权 9,240,699.36 3,959,171.31 13,199,870.67

    专利权 27,968.88 6,992.22 34,961.10

    非专利技术 5,858,110.00 297,870 6,155,980.00

    商标权 113,941.68 28,485.42 142,427.10

    其他 4,678,233.81 133,972.48 4,812,206.29

    三、无形资产净值

    合计

    499,243,887.75 26,926,125.50 526,170,013.25

    土地使用权 488,545,685.31 26,973,681.94 515,519,367.25

    专利权 111,875.21 -6,992.22 104,882.99

    非专利技术 6,056,690.00 -297,870 5,758,820.00

    商标权 455,767.04 -28,485.42 427,281.62

    其他 4,073,870.19 285,791.20 4,359,661.39

    四、减值准备合计

    土地使用权

    专利权

    非专利技术

    商标权

    其他

    五、无形资产净额

    合计

    499,243,887.75 26,926,125.50 526,170,013.25

    土地使用权 488,545,685.31 26,973,681.94 515,519,367.25

    专利权 111,875.21 -6,992.22 104,882.99

    非专利技术 6,056,690.00 -297,870 5,758,820.00

    商标权 455,767.04 -28,485.42 427,281.62

    其他 4,073,870.19 285,791.20 4,359,661.39

    注1：本公司无形资产期末未发现减值迹象。

    注2：本公司位于成都市全兴路9 号的土地上的部分房屋已设置抵押权，相应的土地使用权实质上亦

    已抵押。

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    开办费用 649,206.41

    合计 649,206.41

    注：上列开办费用主要系本公司本期新成立的全资子公司成都聚锦酒业有限公司发生数，该公司

    尚处在基建期。

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异之所得税资产 35,707,396.17 27,929,580.47

    合计 35,707,396.17 27,929,580.47

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    坏账准备 6,023,023.09

    存货跌价准备及内部未实现利润 4,688,242.67

    长期股权投资损失 65,223.13

    可弥补亏损 11,836,714.42

    职工薪酬期末余额 247,220.45

    预计费用 1,323,299.49

    土地投资评估增值 9,504,574.17

    广告费 2,019,098.75

    合计 35,707,396.17

    16、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 11,217,239.43 4,656,541.63 15,873,781.06

    二、存货跌价

    准备

    5,412,198.13 583,591.80 583,591.80 4,828,606.33

    三、可供出售

    金融资产减

    值准备

    四、持有至到

    期投资减值

    准备

    五、长期股权

    投资减值准

    备

    六、投资性房

    地产减值准

    备

    七、固定资产

    减值准备

    八、工程物资

    减值准备

    九、在建工程四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    减值准备

    十、生产性生

    物资产减值

    准备

    其中：成熟生

    产性生物资

    产减值准备

    十一、油气资

    产减值准备

    十二、无形资

    产减值准备

    十三、商誉减

    值准备

    十四、其他

    合计 16,629,437.56 4,656,541.63 583,591.80 583,591.80 20,702,387.39

    17、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00

    信用借款 2,000,000.00

    票据贴现借款 48,169,815.00

    合计 22,000,000.00 68,169,815.00

    注：期末抵押借款20,000,000.00 元，系将位于成都市全兴路9 号，账面原值69,318,517.87 元，

    净值19,811,359.89 元，评估值7,973 万元的房屋及土地作价抵押给工商银行成都市金牛支行，银行

    授信5,000 万元。

    18、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 1,000,000.00

    合计 1,000,000.00

    19、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 166,307.14 36,462,054.86 36,222,538.05 405,823.95

    二、职工福利费 1,231,875.33 1,229,075.33 2,800.00

    三、社会保险费 6,526,882.70 6,526,882.70

    医疗保险费 1,375,814.25 1,375,814.25

    基本养老保险费 4,300,744.96 4,300,744.96四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    失业保险费 333,587.45 333,587.45

    工伤保险费 151,492.29 151,492.29

    生育保险费 72,407.54 72,407.54

    综合保险 292,836.21 292,836.21

    四、住房公积金 1,543,004.00 1,543,004.00

    五、其他

    六、工会经费和职工教育经费 3,290,319.86 1,304,747.86 896,733.76 3,698,333.96

    合计 3,456,627.00 47,068,564.75 46,418,233.84 4,106,957.91

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -5,895,031.87 42,039,835.78

    销项税按应税销售额的

    17%计算，增值税按扣除

    进项税后的余额缴纳

    消费税 5,071,425.88 11,306,138.55

    消费税按生产环节白酒

    应税销售收入的20%计

    算缴纳从价税，同时按

    每市斤0.5 元从量计算

    缴纳从量税

    营业税 -24,654,941.72 -22,621,758.99

    按相应的营业税税率计

    算缴纳

    所得税 4,510,459.45 36,045,269.51

    按应纳税所得额的25%

    计缴，并实行按季预缴，

    按年清算

    个人所得税 84,248.61 142,202.43

    按个人所得税法的规定

    计缴

    城建税 -801,210.15 1,248,652.72

    按应纳流转税额的5%、

    7%计缴

    土地增值税 -3,402,641.94 -3,067,150.26

    按成都地区税务局规定

    房屋销售预收款的0.6

    ％计缴

    房产税 16,399.17 18,098.94

    房产原值的70%为计税

    依据，适用税率为1.2%

    计算缴纳；房产出租以

    房产租赁收入为计税依

    据，适用税率为12%计

    算缴纳。

    土地使用税 -750,217.16 96,719.92

    按相应的土地使用税税

    率计算缴纳

    教育费附加及地方教育

    费附加

    -380,696.63 923,785.88

    按应纳流转税额的3%、

    1%计缴

    印花税 395,377.15 369,678.65

    按相应的印花税税率计

    算缴纳

    代扣代缴税金 563,265.00 563,265.00

    向境外客户支付的税前

    收入的10％

    价格调节基金 166,999.15 343,780.17

    按销售收入千分之零点

    八计缴

    合计 -25,076,565.06 67,408,518.30 /四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    注1：期末应交税费较期初减少92,485,083.36 元，减少比例137.20%，主要系本期缴纳各种税费

    及预交商品房税费所致。

    注2：期末营业税、土地增值税、城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加为负数，主要

    系“全兴.蓉上坊”房地产项目预缴相关税款所致。

    23、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    法人股股东 2,013,658.95 2,010,923.74

    法人股东尚未领取的股

    利

    合计 2,013,658.95 2,010,923.74 /

    注：应付股利期末余额全系已宣告发放，法人股东尚未领取的股利。

    24、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    25、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    郫县国有

    资产投资

    经营公司

    2009 年1

    月1 日至

    2011 年12

    月31 日

    200,000,000.00 4,173,120.00 158,733,120.00

    合计 200,000,000.00 4,173,120.00 158,733,120.00

    注:本公司子公司成都聚锦商贸有限公司2008 年12 月22 日与郫县国有资产投资经营公司签订借

    款合同，借款金额：22,356 万元；用途：项目资金；期限：2009 年1 月1 日至2011 年12 月31 日；

    利率：同期银行基准贷款利率；借款偿还：每次还款时，按还款部分全额计算利息且本息一并支付。

    截止2009 年6 月30 日，成都聚锦商贸有限公司收到借款22,356 万元，本期归还本金6,900 万元，支

    付利息508,410.00 元。

    26、少数股东权益

    子公司名称 少数股权比例 期末金额 期初金额

    四川全兴酒业有限公司 5% 3,664,824.62 3,557,488.62

    成都兴千业房地产开发有限公司 30% 8,909,301.26 8,754,966.28

    合计 12,574,125.88 12,312,454.90

    27、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积

    金转

    股

    其他小计 数量

    比例

    (%)

    股份总

    数

    488,545,698 100.00 488,545,698 100.00

    注1：本公司股本每股面值为人民币1 元。

    注2：根据《四川省人民政府关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复》（川

    府函[2003]102 号）、成都市人民政府《关于同意全兴集团<国有资本有序退出、实施战略性改组方案

    >的批复》（成府函[2002]164 号）文件，以及国务院国有资产监督管理委员会《关于四川全兴股份有

    限公司国有股性质变更有关问题的批复》（国资产权[2005]1456 号），本公司控股股东四川成都全兴四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    集团有限公司的公司性质变更为非国有法人公司，本公司原界定为国有股性质的236,644,818 元股份

    于2005 年度变更为非国有股。

    注3：本公司根据中国证券监督管理委员会规定，于2006 年1 月实施股权分置改革，由全体非流通股

    股东对全体流通股东进行送股补偿，同时，控股股东四川成都全兴集团有限公司无偿将其拥有的酒类

    商标、专利及位于成都市水井街的一宗土地赠予本公司。在股权分置改革实施登记日持有本公司流通

    股的股东，将由非流通股东按10 股流通股送股2.8 股给予补偿。股权分置改革实施登记日，本公司流

    通股为191,312,880 股，流通股东共计获得非流通股股东补偿股份总额53,567,606 股。由此相应增加

    流通股53,567,606 股，并同时减少非流通股53,567,606 股。

    注4：2007 年1 月18 日，公司有限售条件的流通股48,687,312 股上市流通。2007 年12 月5 日，公

    司有限售条件的流通股100,088 股上市流通。2008 年12 月17 日，公司有限售条件的流通股1,655,626

    股上市流通。

    28、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 362,052,864.00 362,052,864.00

    其他资本公积 19,116,283.54 19,116,283.54

    住房周转金转入 2,943,860.34 2,943,860.34

    资产评估增值准备 2,804,066.83 2,804,066.83

    股权投资准备 9,340,874.84 260,595.05 9,080,279.79

    关联交易差价 11,678,751.39 11,678,751.39

    合计 407,936,700.94 260,595.05 407,676,105.89

    注：本期资本公积—股权投资准备减少主要系本公司合营企业湖南南洲酒业公司本期资本公积减

    少，本公司按照权益法相应调减资本公积所致。

    29、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 233,593,323.91 233,593,323.91

    合计 233,593,323.91 233,593,323.91

    30、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    302,020,080.67 /

    调整后 年初未分配利润 302,020,080.67 /

    加：本期净利润 103,146,062.10 /

    应付普通股股利 258,929,219.94 5.30

    期末未分配利润 146,236,922.83 /

    注：本公司2008 年度的利润分配为每10 股派送现金红利5.30 元（含税），计258,929,219.94 元。

    31、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 434,161,191.81 513,767,305.54

    其他业务收入 6,462,033.89 33,546,492.28

    合计 440,623,225.70 547,313,797.82四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    酒业 434,161,191.81 111,452,056.31 513,767,305.54 89,720,548.78

    合计 434,161,191.81 111,452,056.31 513,767,305.54 89,720,548.78

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中高档酒 380,924,001.91 72,495,147.19 513,406,132.50 89,565,116.75

    低档酒 53,237,189.90 38,956,909.12 361,173.04 155,432.03

    合计 434,161,191.81 111,452,056.31 513,767,305.54 89,720,548.78

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    省内 91,902,947.80 43,252,178.08 41,020,324.41 6,794,039.61

    省外 340,662,204.25 67,401,560.94 464,227,889.34 79,798,465.78

    出口 1,596,039.76 798,317.29 8,519,091.79 3,128,043.39

    合计 434,161,191.81 111,452,056.31 513,767,305.54 89,720,548.78

    32、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    消费税 31,634,258.01 43,505,835.07

    消费税按生产环节白酒

    应税销售收入的20%计

    算缴纳从价税，同时按

    每市斤0.5 元从量计算

    缴纳从量税

    营业税 303,855.35 1,645,607.95

    按相应的营业税税率计

    算缴纳

    城建税 5,894,445.02 7,836,886.60

    按应纳流转税额的5%、

    7%计缴

    教育费附加及地方教育

    附加费

    3,768,693.89 4,918,927.73

    按应纳流转税额的3%、

    1%计缴

    合计 41,601,252.27 57,907,257.35 /

    注：本期营业税金及附加较上期减少16,306,005.08 元，减少比例28.16%，主要原因系本期收入

    减少所致。

    33、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 3,500,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 1,870,218.42 2,895,619.11四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    处置长期股权投资产生的投资收益 -70.79

    其它 5,000,000.00

    合计 5,370,218.42 7,895,548.32

    注：本期投资收益较上期减少2,525,329.90 元，主要原因系本公司子公司成都聚锦商贸有限公司

    合作土地整理已经完成，本期无合作土地整理收益所致。

    34、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 4,656,541.63 7,356,605.77

    二、存货跌价损失 -583,591.80 2,601,155.93

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 4,072,949.83 9,957,761.70

    35、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 132,879.75

    其中：固定资产处置利得 132,879.75

    政府补助 8,056,250.00 1,737,800.00

    其他 160,504.63 132,254.43

    合计 8,349,634.38 1,870,054.43

    注：本期营业外收入较上期增加6,479,579.95 元，主要原因系本期收到政府补助增加。

    36、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 10,161.74 34,278.89

    其中：固定资产处置损失 10,161.74 34,278.89

    对外捐赠 40,000.00 10,000,000.00

    其他 376,465.25

    合计 50,161.74 10,410,744.14

    注：本期营业外支出较上期大幅减少，主要系上期向四川地震灾区捐款10,000,000.00 元所致。

    37、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    52,997,799.76 90,706,452.34四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    递延所得税调整 -7,777,815.70 -11,340,092.56

    合计 45,219,984.06 79,366,359.78

    38、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    四川省财政厅奖励金 1,000,000.00

    成都市金牛区商务局

    2007 年老字号品牌专项

    基金

    200,000.00

    成都市金牛区发改局

    2007 年名牌企业奖金

    500,000.00

    外贸出口扶持金 56,250.00 37,800.00

    财政扶持款 8,000,000.00

    合计 8,056,250.00 1,737,800.00 /

    39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 序号 本期发生额 上期发生额

    归属于母公司股东的净利润 1 103,146,062.10 133,653,721.86

    归属于母公司的非经常性损益 2 5,939,757.71 -3,512,469.71

    归属于母公司股东、扣除非经常

    性损益后的净利润

    3=1-2 97,206,304.39 137,166,191.57

    期初股份总数 4 488,545,698.00 488,545,698.00

    公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数（Ⅰ）

    5

    发行新股或债转股等增加股份数

    （Ⅱ）

    6

    增加股份（Ⅱ）下一月份起至报

    告期期末的月份数

    7

    报告期因回购或缩股等减少股份

    数

    8

    减少股份下一月份起至报告期期

    末的月份数

    9

    报告期月份数 10 6.00 6.00

    发行在外的普通股加权平均数

    11=4+5+6×7÷10-8×9÷

    10

    488,545,698.00 488,545,698.00

    基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.21 0.27

    基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.20 0.28

    已确认为费用的稀释性潜在普通

    股利息

    14

    转换费用 15

    所得税率 16 0.25 0.25

    认股权证、期权行权增加股份数 17

    稀释每股收益（Ⅰ）

    18=[1+(14-15)×(1-16)]

    ÷(11+17)

    0.21 0.27

    稀释每股收益（Ⅱ）

    19=[3+(14-15)×(1-16)]

    ÷(11+17)

    0.20 0.28

    40、现金流量表项目注释四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收到工程保证金 100,000.00

    收到其他往来款 34,914,893.83

    收外贸出口扶持金 56,250.00

    财政补贴收入 8,000,000.00

    合计 43,071,143.83

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付广告费、营销费和管理费 62,539,665.58

    支付运输费 3,438,329.69

    支付保险费、租赁费 734,480.62

    其他 7,229,652.63

    合计 73,942,128.52

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    银行存款利息收入 1,402,925.52

    合计 1,402,925.52

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    捐赠支出 40,000.00

    发放流通股股利支付手续费 425,003.87

    合计 465,003.87

    41、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 103,421,448.60 134,716,904.52

    加：资产减值准备 4,072,949.83 9,957,761.70

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    7,237,311.86 7,434,852.17

    无形资产摊销 4,426,491.43 1,332,326.16

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -122,953.51 34,278.89

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 235.5

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） -58,979.03 -268,566.47

    投资损失（收益以“－”号填列） -5,370,218.42 -7,895,548.32

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,777,815.70 -11,340,092.56

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -155,766,499.61 61,830,068.14四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -344,265,109.23 -122,695,015.00

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 707,774,413.58 -148,321,836.41

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 313,571,275.30 -75,214,867.18

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 334,731,194.28 424,402,296.74

    减：现金的期初余额 362,878,484.60 722,388,635.50

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -28,147,290.32 -297,986,338.76

    (八) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    35,134,985.79 97.57 2,080,054.60 97.94 35,519,764.82 99.81 2,123,876.09 99.84

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    876,624.16 2.43 43,822.72 2.06 68,847.07 0.19 3,442.36 0.16

    合

    计

    36,011,609.95 / 2,123,877.32 / 35,588,611.89 / 2,127,318.45 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    23,405,738.68 76.10 1,170,286.93 74.60 9,000,000.00 43.43 450,000.00 43.10

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    7,351,053.01 23.90 398,417.14 25.40 11,721,990.43 56.57 594,029.51 56.90

    合

    计

    30,756,791.69 / 1,568,704.07 / 20,721,990.43 / 1,044,029.51 /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：万元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资

    成本

    期初余额

    增减变

    动

    期末余额

    其中：本

    期减值

    准备

    减值准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    北京清

    源德丰

    创业投

    资有限

    公司

    1,000.00 1,000.00 1,000.00 5.00 5.00

    四川全1,140.00 1,140.00 1,140.00 95.00 95.00四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    兴酒业

    有限公

    司

    成都水

    井坊营

    销有限

    公司

    950.00 950.00 950.00 95.00 95.00

    成都馨

    千代饮

    料酒有

    限公司

    1,125.00 1,125.00 1,125.00 75.00 75.00

    成都兴

    千业房

    地产开

    发有限

    公司

    1,384.03 1,385.89 1,385.89 70.00 70.00

    成都江

    海贸易

    发展有

    限公司

    50.06 50.06 50.06 5.00 5.00

    成都聚

    锦商贸

    有限公

    司

    8,812.89 8,812.89 8,812.89 92.79 92.79

    全兴

    (蒲江)

    酒业有

    限公司

    150.00 150.00 150.00 75.00 75.00

    四川全

    兴商贸

    有限公

    司

    950.00 950.00 950.00 95.00 95.00

    成都聚

    锦酒业

    有限公

    司

    500.00 500.00 500.00 100.00 100.00

    按权益法核算

    单位：万元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投

    资成本

    期初余额

    增减变

    动

    期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准

    备

    现金红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    成都永

    发印务

    有限公

    司

    960.00 1,551.25 -302.24 1,249.01 416.28 20.00 20.00

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 162,860,334.59 242,459,820.93

    其他业务收入 384,926.89 634,333.29

    合计 163,245,261.48 243,094,154.22

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    酒业 162,860,334.59 120,785,236.82 242,459,820.93 146,939,394.64

    合计 162,860,334.59 120,785,236.82 242,459,820.93 146,939,394.64

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    酒类产品 162,860,334.59 120,785,236.82 242,459,820.93 146,939,394.64

    合计 162,860,334.59 120,785,236.82 242,459,820.93 146,939,394.64

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 61,526,429.75

    权益法核算的长期股权投资收益 1,063,809.25 2,529,783.11

    合计 62,590,239.00 2,529,783.11

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    成都聚锦商贸有限公司58,026,429.75 上期未分配利润

    北京清源德丰创业投资

    有限公司

    3,500,000.00 上期未分配利润

    合计 61,526,429.75 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 41,975,977.98 4,856,353.90

    加：资产减值准备 -62,358.37 -4,265,096.12

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    7,077,489.62 7,174,925.93

    无形资产摊销 903,539.60 1,287,961.56

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -130,373.75 15,108.36

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 41,034.12四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    投资损失（收益以“－”号填列） -62,590,239.00 -1,882,211.91

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,492,585.86 -2,529,783.11

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,365,001.15

    存货的减少（增加以“－”号填列） -150,827,641.74 -112,019,201.48

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -178,827,897.10 3,818,077.19

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 675,485,939.59 139,516,597.28

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 325,552,885.09 34,607,730.45

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 247,278,400.84 321,401,816.01

    减：现金的期初余额 171,791,034.17 460,763,892.33

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 75,487,366.67 -139,362,076.32

    (九) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注

    册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    四川

    成都

    全兴

    集团

    有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    成

    都

    市

    蜀

    汉

    路

    148

    号

    杨肇

    基

    投资 514,047,238.51 39.71 39.71

    杨肇

    基等

    自然

    人

    70920399-9

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    四川全

    兴酒业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    成都市

    锦江区

    水井街

    19 号

    黄建勇

    生产、加

    工、销售

    12,000,000 95 95 720347539

    成都聚

    锦商贸

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    郫县红

    光镇宋

    家林村

    王仲滋 销售 69,342,600 100 100 76536412-1

    成都水

    井坊营

    销有限

    有限责

    任公司

    成都市

    锦江区

    水井街

    黄建勇 销售 10,000,000 100 100 720356339四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    公司 21 号

    成都馨

    千代饮

    料酒有

    限公司

    有限责

    任公司

    崇州市

    高新工

    业园区

    世纪大

    道旁

    薛常有

    生产、加

    工、销售

    15,000,000 100 100 737748662

    成都江

    海贸易

    发展有

    限公司

    有限责

    任公司

    成都市

    全兴路

    9 号

    黄建勇 销售 10,000,000 100 100 732367588

    成都兴

    千业房

    地产开

    发有限

    公司

    有限责

    任公司

    成都市

    温江区

    向阳路

    215 号

    卢忠捷

    房地产

    开发经

    营

    20,000,000 70 70 765353983

    四川全

    兴商贸

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    郫县红

    光镇鹃

    兴路

    998 号

    附9 号

    鲍雨 销售 10,000,000 100 100 66531397-6

    全兴(蒲

    江)酒业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    蒲江县

    大塘镇

    南街

    丁志贤

    生产、销

    售

    2,000,000 100 100 68183560-0

    成都嘉

    峰商贸

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    蒲江县

    鹤山镇

    城西路

    14 号

    王仲滋 销售 5,000,000 100 100 67967716-4

    成都聚

    锦酒业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    郫县成

    都现代

    工业港

    北片区

    黄建勇

    生产、销

    售

    5,000,000 100 100 68456686-4

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    成都永

    发印务

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    成都市

    生产制

    造

    4,800 20 20 749720245

    北京清

    源德丰

    创业投

    资有限

    公司

    有限责

    任公司

    北京市

    新技术

    风险投

    资与管

    理

    20,000 5 5 72260525-5

    湖南南有限责湖南南 酿酒 2,900 32 32 76073880-9四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    洲酒业

    有限公

    司

    任公司 县

    合计 27,700

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业

    成都永发印务

    有限公司

    23,759 17,697 6,062 13,402 555

    北京清源德丰

    创业投资有限

    公司

    46,749 3,020 43,729 26,776

    湖南南洲酒业

    有限公司

    4,015 261 3,754 1,639 252

    合计 74,523 20,978 53,545 15,041 27,583

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    Diageo Singapore Supply PTE

    Limited

    其他

    其实际控制人持有全兴集团49%的股份。

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关

    联

    交

    易

    类

    型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    成都永发

    印务有限

    公司

    购

    买

    商

    品

    购买包装

    物

    市场化定

    价

    9,264,234.15 14.36 26,782,253.59 23.22

    Diageo

    Singapore

    Supply

    PTE

    Limited

    销

    售

    商

    品

    出口酒

    市场化定

    价

    1,696,054.03 0.37 3,035,139.57 0.59

    湖南南洲

    酒业有限

    公司

    销

    售

    商

    品

    销售散酒

    市场化定

    价

    752,672.67 0.17四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款

    Diageo Singapore

    Supply PTE Limited

    777,908.51 7,837,205.11

    预付账款

    成都永发印务有限公

    司

    642,699.98

    应付账款

    成都永发印务有限公

    司

    1,124,109.26

    预收账款

    湖南南洲酒业有限公

    司

    50,832.36 781,459.38

    关联方应收应付款项说明

    注：对Diageo Singapore Supply PTE Limited 的应收账款为合同付款期内出口酒类产品应收销

    售货款。

    (十) 股份支付

    无

    (十一) 或有事项

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    本公司“全兴.蓉上坊”房地产项目向中国光大银行股份有限公司成都分行申请办理商业按揭贷款，

    公司为购买本公司开发的“全兴.蓉上坊”项目的全部住房、商业用房（商铺）和车库按揭贷款客户提

    供阶段性的连带责任保证担保。保证期间自银行与借款人签订的《借款合同》生效之日起，至银行取

    得购房借款人以《房屋所有权证》所办抵押的《他项权利证》止，届时解除连带责任保证担保。公司

    本次为按揭购房者提供的阶段性担保符合房地产开发企业的商业惯例，其担保性质不同于一般对外担

    保。

    2、其他或有负债及其财务影响

    1）本公司因向工商银行成都金牛支行申请授信5,000 万元，将本公司位于全兴路的部分厂房抵押

    予工商银行，抵押金额为最高抵押5,000 万元。截止2009 年6 月30 日，本公司已向工商银行成都金

    牛支行借款2,000 万元。

    2）中国光大银行成都八宝街支行2008 年向本公司授信16,000 万元，本公司以评估值为31,988.60

    万元、账面价值为12,498.40 万元的成都市锦江区牛王庙巷35 号商业住宅用土地使用权35,769.40

    平方米提供抵押担保，目前尚在授信期内。

    (十二) 承诺事项

    无

    (十三) 承诺事项－已签订的正在或准备履行的大额发包合同

    施工单位 工程内容 合同总价 累计已付金额

    完工

    进度

    成都市第七

    建筑工程公

    司

    全兴·蓉上坊A-1#、A-2#、A-3#楼和地

    下室工程，土建、安装共78,585.35 平

    米。

    151,282,566.43 37,899,645.53 25%

    成都市第七

    建筑工程公

    司

    全兴·蓉上坊B-1#、B-2#楼土建、装饰、

    安装，框架结构，地下2 层，地上30

    层，建筑面积56,477 平米

    77,954,016.71 67,990,414.08 87%

    成都市第二

    建筑工程公

    司

    全兴·蓉上坊A-4#、A-5#、A-6#、A-7#

    楼工程，土建、安装共50,913.11 平米。

    68,908,433.97 12,342,476.68 18%

    成都市第二建设工程施工合同（全兴·蓉上坊B-3# 50,661,560.62 48,765,718.84 96%四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    建筑工程公

    司

    楼工程）及补充协议

    中国建筑西

    南勘察设计

    研究院有限

    公司

    “全兴·蓉上坊”A 地块项目基坑支护、

    降水、土石方工程

    13,833,785.21 8,378,464.12 61%

    四川华西建

    筑装饰工程

    有限公司

    B3 地块外装工程施工合同(附调增变更

    核定表)

    12,685,566.00 13,641,749.57 100%

    四川华西建

    筑装饰工程

    有限公司

    B 地块外窗工程施工合同（B1+B2） 12,634,697.00 9,595,492.48 76%

    四川嘉实泰

    安消防工程

    有限公司

    全兴·蓉上坊A 地块消防安装工程合同

    书

    9,875,174.66 1,481,276.00 15%

    四川青华送

    变电工程有

    限公司

    电力工程安装施工合同(AB) 7,663,867.62 4,532,773.00 59%

    成都广泽景

    观建设有限

    公司

    全兴·蓉上坊B 地块园林工程 6,827,191.86 4,809,185.30 70%

    四川华西建

    筑装饰工程

    有限公司

    B 地块外窗工程施工合同（B1+B2+B3 公

    共区域内装工程）

    6,418,448.00 4,192,478.12 65%

    合计 418,745,308.08 213,629,673.72

    (十四) 资产负债表日后事项

    无

    (十五) 其他重要事项

    1、关于成都兴千业房地产开发有限公司项目结算及经营模式变更的说明

    2004 年9 月，本公司子公司成都兴千业房地产开发有限公司（以下简称兴千业公司）与温江区政

    府部门签订相关协议，约定由兴千业公司承办温江区向阳路的7 宗土地的拆迁、修建安置房、修建向

    阳路和战备渠、土地整理业务。在土地整理完成后，由政府组织进行土地拍卖，拍卖所得价款由政府

    在按规定收取相关税费后，全额作为兴千业公司土地整理补偿分成款，用于抵补兴千业公司土地整理

    成本，超出土地整理成本部分的差额作为兴千业公司收益。依据该协议内容，兴千业公司将对标的土

    地进行拆迁、平整、开发、修建安置房、修建配套设施及道路等工作，并将承担相应风险。

    2008 年4 月兴千业公司与温江区交通局就该城市土地整理签订新的补充协议，约定温江区交通局

    确认兴千业公司以1 亿元（人民币）投入计作项目启动资金，项目开发完毕后，兴千业公司与温江区

    交通局进行项目结算。经审计部门确认开发总成本后，从项目收益中以现金方式退还兴千业公司投入

    的一亿元项目启动资金，不足部分由温江区交通局补足；兴千业公司自2004 年8 月开始每年按投入的

    项目启动资金（1 亿元人民币）的12%计算投资回报；在投资回报期内，未满一年的投资回报按月计算，

    每月投资回报率为启动资金的1%。该投资回报从项目收益中支付；如项目收益不足以支付兴千业公司

    的投资回报，不足部分由温江区交通局以现金方式补足；如果项目税后收益超过兴千业公司的启动资

    金与投资回报之和，温江区交通局按照超出部分的60%的标准，另行安排资金对兴千业公司进行奖励。

    依据新协议，兴千业公司成为了土地拆迁资金提供者和土地整理代理人，不承担该项目的风险，

    因此新协议彻底改变了兴千业公司在土地整理项目中的角色和地位，经营模式发生重大变化，我们因

    此调整了原来的会计核算方式，将原账列存货的城市土地整理支出和账列其他应付款的城市土地整理

    预收款进行了对冲，并依据差额账列其他应收款，同时我们依据协议计提了2004 年8 月至2009 年6

    月的投资回报和相应的税金，并作为兴千业公司的营业收益。

    2、本公司“全兴.蓉上坊”房地产项目截止2009 年6 月30 日已实现预收售款 963,348,921.00 元。四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    由于该房地产项目一期工程尚未完工，未确定大产权证，同时也未向用户交房，因此本期不符合收入

    结转条件。

    3、本公司于2009 年6 月4 日接到第一大股东四川成都全兴集团有限公司(下称：全兴集团)正式通知

    和相关政府部门批复、批准证书复印件，经四川省商务厅批准，全兴集团由中外合资的商业企业变更

    设立为中外合资的投资性公司，注册资本由47,188 万元人民币增为1 亿美元(按签约日外汇挂牌价折

    算，中外双方股东已折合出资69,148,032 美元，应增资30,851,968 美元)，合资经营期限由40 年增

    为50 年。

    4、本公司于2009 年6 月30 日以通讯表决方式召开六届董事会2009 年第一次临时会议，会议审议通

    过如下决议：

    （1）、同意本公司控股95%的四川全兴酒业有限公司(下称：全兴酒业)以自筹资金2,100 万元收购成

    都蜀鑫酒业有限公司位于蒲江县大塘镇大塘分厂(下称：大塘分厂)的用于基础酒酿造和制曲生产设施

    设备为主的有效资产[主要包括国有土地使用权一宗(面积50,002.50 平方米)、房屋26 栋(26,815 平

    方米)等；评估值为人民币2,389 万元]。本次资产收购完成后，该部分资产将整合作为全兴酒业的一

    个分公司(生产基地)进行经营和管理。 截止报告日上述收购协议尚未签订。

    （2）、同意全兴酒业自筹17,433,000.00 元人民币，在大塘分厂西侧新征工业用地193,700 平方米(使

    用年限50 年)，与大塘分厂资产统一规划布局、分期分批实施建设。全兴酒业已取得上述土地使用权。

    （3）、鉴于本公司控股92.79%的成都聚锦商贸有限公司将其位于成都市郫县红光镇(下称：红光镇)

    共计366,724.20 平方米的国有土地使用权按政府规划调整的要求将宗地性质由工业用地变更为住宅

    用地(已经公司2009 年第一临时股东大会通过)，同意公司自筹26,700,000.00 元人民币，在红光镇成

    都现代工业港北拓展区征工业用地361.50 亩(净用地306 亩，代征地55.5 亩，使用年限50 年)，用于

    公司生产设施设备的搬迁和规划中的物流配送、营销中心等项目的建设。截止报告日上述土地出让协

    议尚未签订。

    (十六) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 122,718.01

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常

    经营业务密切相关，符合国家政策规定、

    按照一定标准定额或定量持续享受的政

    府补助除外

    8,056,250.00

    本公司本期收到政府补助

    805.62 万元,详见本报告七、38

    所示

    除上述各项之外的其他营业外收入和支

    出

    120,504.63

    少数股东权益影响额 -284,846.77

    所得税影响额 -2,074,868.16

    合计 5,939,757.71

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    8.08 7.38 0.21 0.21

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    7.62 6.96 0.20 0.20四川水井坊股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    八、备查文件目录

    1、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本；

    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露的所

    有公司文件的正文及公告原件；

    4、公司章程文本；

    5、其他相关资料。

    董事长：黄建勇

    四川水井坊股份有限公司

    2009 年8 月29 日