四川水井坊股份有限公司

    600779

    2009 年年度报告四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    1

    目录

    一、重要提示......................................................................... 2

    二、公司基本情况..................................................................... 2

    三、会计数据和业务数据摘要........................................................... 3

    四、股本变动及股东情况............................................................... 4

    五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 9

    六、公司治理结构.................................................................... 13

    七、股东大会情况简介................................................................ 17

    八、董事会报告...................................................................... 18

    九、监事会报告...................................................................... 28

    十、重要事项........................................................................ 29

    十一、财务会计报告.................................................................. 36

    十二、备查文件目录.................................................................. 97四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

    载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名

    Peter Batey（贝彼德） 董事 因公出差 Kenneth Macpherson（柯明思）

    (三) 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    (四)

    公司负责人姓名 黄建勇

    主管会计工作负责人姓名 王仲滋

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李直

    公司负责人黄建勇先生、主管会计工作负责人王仲滋先生及会计机构负责人（会计主管人员）李

    直先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 四川水井坊股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 水井坊

    公司的法定英文名称 SICHUAN SWELLFUN CO.,LTD

    公司的法定英文名称缩写 SCSF

    公司法定代表人 黄建勇

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 张宗俊 田冀东

    联系地址

    四川省成都市金牛区全兴路9

    号公司董事办

    四川省成都市金牛区全兴路9

    号公司董事办

    电话 (028)86252847 (028)86252847

    传真 (028)86695460 (028)86695460

    电子信箱 dongshiban@swellfun.com dongshiban@swellfun.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 四川省成都市金牛区全兴路9 号

    注册地址的邮政编码 610036

    办公地址 四川省成都市金牛区全兴路9 号

    办公地址的邮政编码 610036

    公司国际互联网网址 www.swellfun.com

    电子信箱 dongshiban@swellfun.com

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司年度报告备置地点 四川省成都市金牛区全兴路9 号公司董事办四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    3

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 水井坊 600779 四川制药、全兴股份

    (六) 其他有关资料

    公司首次注册登记日期 1993 年12 月21 日

    公司首次注册登记地点 成都市工商行政管理局

    最近一次变更

    公司变更注册登记日期 2009 年10 月13 日

    公司变更注册登记地点 四川省成都市金牛区全兴路9 号

    企业法人营业执照注册号 510100000036380

    税务登记号码 51010672341539X

    组织机构代码 72341539-X

    公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所

    公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层

    三、会计数据和业务数据摘要

    (一) 主要会计数据

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    营业利润 486,893,650.15

    利润总额 499,495,886.53

    归属于上市公司股东的净利润 320,555,656.79

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 311,109,504.55

    经营活动产生的现金流量净额 613,866,424.55

    (二) 非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 121,432.73

    计入当期损益的政府补助（与企业

    业务密切相关，按照国家统一标准

    定额或定量享受的政府补助除外）

    12,509,250.00

    本公司本期收到政府补助

    12,509,250.00 元,详见本报

    告七、35 所示

    除上述各项之外的其他营业外收入

    和支出

    -28,446.35

    所得税影响额 -3,150,559.10

    少数股东权益影响额（税后） -5,525.04

    合计 9,446,152.24

    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    单位：元 币种：人民币

    主要会计数据 2009 年 2008 年

    本期比上年同

    期增减(%)

    2007 年

    营业收入 1,673,497,654.42 1,178,914,229.98 41.95 1,003,947,466.39

    利润总额 499,495,886.53 487,814,363.85 2.39 431,801,833.34

    归属于上市公司股

    东的净利润

    320,555,656.79 313,677,050.76 2.19 201,239,979.12

    归属于上市公司股

    东的扣除非经常性

    311,109,504.55 304,199,858.91 2.27 193,412,141.86四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    4

    损益的净利润

    经营活动产生的现

    金流量净额

    613,866,424.55 25,397,583.38 2,317.03 594,915,747.60

    2009 年末 2008 年末

    本期末比上年

    同期末增减

    (%)

    2007 年末

    总资产 2,794,172,979.54 2,512,504,751.09 11.21 2,263,962,045.34

    所有者权益（或股东

    权益）

    1,493,461,645.32 1,432,095,803.52 4.29 1,302,831,300.70

    主要财务指标 2009 年2008 年

    本期比上年同期增减

    (%)

    2007 年

    基本每股收益（元／股） 0.66 0.64 3.13 0.41

    稀释每股收益（元／股） 0.66 0.64 3.13 0.41

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    （元／股）

    0.64 0.62 3.23 0.40

    加权平均净资产收益率（%） 22.58 23.47 减少0.89 个百分点 16.39

    扣除非经常性损益后的加权平均净资产

    收益率（%）

    21.92 22.76 减少0.84 个百分点 15.76

    每股经营活动产生的现金流量净额（元

    ／股）

    1.26 0.05 2,420.00 1.22

    2009 年

    末

    2008 年

    末

    本期末比上年同期末增

    减(%)

    2007 年

    末

    归属于上市公司股东的每股净资产（元

    ／股）

    3.06 2.93 4.44 2.67

    四、股本变动及股东情况

    (一) 股本变动情况

    1、股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小

    计

    数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股

    份

    193,222,186 39.55 193,222,186 39.55

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 193,222,186 39.55 193,222,186 39.55

    其中： 境内非国

    有法人持股

    193,222,186 39.55 193,222,186 39.55

    境内自然

    人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然

    人持股

    二、无限售条件流295,323,512 60.45 295,323,512 60.45四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    5

    通股份

    1、人民币普通股 295,323,512 60.45 295,323,512 60.45

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 488,545,698 100 488,545,698 100

    2、限售股份变动情况

    单位：股

    股东名称

    年初限售股

    数

    本年解除限

    售股数

    本年增加限

    售股数

    年末限售股

    数

    限售原因

    解除限售日

    期

    四川成都

    全兴集团

    有限公司

    193,222,186 193,222,186 股改

    合计 193,222,186 193,222,186 / /

    限售股份变动情况说明

    本表“解除限售日期”请参阅四川成都全兴集团有限公司的限售条件“自股权分置改革实施之日

    （即2006 年1 月18 日）起二十四个月内出售股份数量不超过公司股份总数的5%，在三十六个月内不

    超过股份总数的10%；在股改方案实施后的10 年内的任意时点，不通过减持使其对本公司的持股比例

    低于30%”。

    (二) 证券发行与上市情况

    1、前三年历次证券发行情况

    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

    2、公司股份总数及结构的变动情况

    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

    3、现存的内部职工股情况

    本报告期末公司无内部职工股。

    (三) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 47,119 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    四川成都全兴集团有

    限公司

    境内非

    国有法

    人

    39.71 193,996,444 0 193,222,186 无

    中国银行－大成财富

    管理2020 生命周期证

    券投资基金

    未知 3.22 15,721,045 15,721,045

    未

    知

    上海浦东发展银行－

    广发小盘成长股票型

    证券投资基金

    未知 1.84 9,000,000 -9,412,028

    未

    知

    国际金融－花旗－

    MARTIN CURRIE

    未知 1.49 7,258,954 7,258,954

    未

    知四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    6

    INVESTMENT

    MANAGEMENT LIMITED

    景福证券投资基金 未知 1.31 6,411,258 6,411,258

    未

    知

    中国建设银行股份有

    限公司－长盛同庆可

    分离交易股票型证券

    投资基金

    未知 1.04 5,099,922 5,099,922

    未

    知

    UBS AG 未知 0.75 3,656,262 3,656,262

    未

    知

    中国工商银行－广发

    大盘成长混合型证券

    投资基金

    未知 0.72 3,497,680 729,453

    未

    知

    中国银行－大成蓝筹

    稳健证券投资基金

    未知 0.71 3,492,379 3,492,379

    未

    知

    中国工商银行股份有

    限公司－中银行业优

    选灵活配置混合型证

    券投资基金

    未知 0.68 3,319,642 3,319,642

    未

    知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份

    的数量

    股份种类及数量

    中国银行－大成财富管理2020 生命周期证券投

    资基金

    15,721,045 人民币普通股

    上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券

    投资基金

    9,000,000 人民币普通股

    国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT

    MANAGEMENT LIMITED

    7,258,954 人民币普通股

    景福证券投资基金 6,411,258 人民币普通股

    中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离

    交易股票型证券投资基金

    5,099,922 人民币普通股

    UBS AG 3,656,262 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资

    基金

    3,497,680 人民币普通股

    中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 3,492,379 人民币普通股

    中国工商银行股份有限公司－中银行业优选灵

    活配置混合型证券投资基金

    3,319,642 人民币普通股

    中国农业银行－大成行业轮动股票型证券投资

    基金

    3,099,963 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司与上述其

    余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持

    股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    经查询：广发小盘成长股票型证券投资基金、广发大

    盘成长混合型证券投资基金是同属广发基金管理有限公司

    管理的基金；大成财富管理2020 生命周期证券投资基金、

    景福证券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成行

    业轮动股票型证券投资基金是同属大成基金管理有限公司

    管理的基金。

    公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未

    知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

    规定的一致行动人。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    7

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    四川成都全兴集团

    有限公司

    193,222,186

    2007 年1 月18 日0

    2008 年1 月18 日0

    2016 年1 月18 日193,222,186

    自本次股权分

    置改革实施之日

    （即2006 年1 月

    18 日）起二十四个

    月内出售股份数量

    不超过公司股份总

    数的5%，在三十六

    个月内不超过股份

    总数的10%；在股

    改方案实施后的

    10 年内的任意时

    点，不通过减持使

    其对本公司的持股

    比例低于30%。

    2、控股股东及实际控制人情况

    (1) 控股股东情况

    ○ 法人

    单位：亿元 币种：美元

    名称 四川成都全兴集团有限公司(中外合资)

    单位负责人或法定代表人 杨肇基

    成立日期 1997 年9 月29 日

    注册资本 1

    主要经营业务或管理活动

    (一)在国家鼓励和允许外商投资的酒业及酒业相

    关产业依法进行投资；(二)受所投资企业的书面

    委托（经董事会一致通过），向所投资企业提供

    下列服务：1.在国内外市场以经销的方式销售所

    投资企业生产的产品；2.协助或代理所投资企业

    从国内外采购该企业自用的机器设备、办公设备

    和生产所需的原材料、元器件、零部件和在国内

    外销售所投资企业生产的产品，并提供售后服务；

    3.在外汇管理部门的同意和监督下，在所投资企

    业之间平衡外汇；4.为所投资企业提供产品生产、

    销售和市场开发过程中的技术支持、员工培训、

    企业内部人事管理等服务；5.协助所投资企业寻

    求贷款及提供担保；(三)以代理、经销或设立出

    口采购机构（包括内部机构）的方式出口境内商

    品（涉及配套许可证管理、专项规定管理的商品

    应按国家有关规定办理）；(四)购买所投资企业

    生产的产品进行系统集成后在国内外销售，如所

    投资企业生产的产品不能完全满足系统集成需

    要，允许其在国内外采购系统集成配套产品，但

    所购买的系统集成配套产品的价值不应超过系统

    集成所需全部产品价值的百分之五十；(五)为所

    投资企业产品的国内经销商、代理商以及与本公

    司、母公司或其关联公司签有技术转让协议的国四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    8

    内公司、企业提供相关的技术培训；(六)在所投

    资企业投产前或所投资企业新产品投产前，为进

    行产品市场开发，允许投资性公司从其母公司进

    口与其所投资企业生产产品相关的母公司产品在

    国内试销；(七)为所投资企业提供机器和办公设

    备的经营性租赁服务，或依法设立经营性租赁公

    司；(八)进口并在国内销售（不含零售）投资方

    及其控股的关联公司的产品； (九)进口为所投资

    企业、投资方及其控股的关联公司产品提供维修

    服务所需的原辅材料及零、配件； (十)承接境内

    外企业的服务外包业务；(十一)根据有关规定，

    从事物流配送服务； (十二)委托境内其他企业生

    产/加工其产品或其投资方及其控股的关联公司

    产品并在国内外销售。

    (2) 实际控制人情况

    ○ 法人

    单位：万元 币种：人民币

    名称 成都盈盛投资控股有限公司

    单位负责人或法定代表人 杨肇基

    成立日期 2002 年11 月6 日

    注册资本 5,780

    主要经营业务或管理活动 项目投资、实业投资

    (3) 控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人均未发生变更，但成都盈盛投资控股有限公司的股东构成

    及其持股比例发生了一些变化，具体内容详见下表：

    成都盈盛投资控股有限公司

    四川成都全兴集团有限公司

    四川水井坊股份有限公司

    Diageo Highlands

    Holding B.V.

    杨肇基 4.486171% 李晴朗 2.243086% 刘德华 0.830772% 李建蓉 0.340617% 邓佳 0.274155%

    黄建勇 2.990781% 朱国英 1.827699% 潘华文 0.348924% 张英杰 0.348924% 张燕 0.271663%

    陈可 2.243086% 徐斌 1.661545% 李成章 0.348924% 蔡阳坡 0.348924% 王成兵 0.282463%

    王仲滋 2.243086% 鲍雨 1.661545% 刘文惠 0.338124% 林东 0.348924% 王晓兰 0.274155%

    赖登燡 2.243086% 杜培明 1.827699% 赖永明 0.340617% 范威 0.340617% 刘玉明 0.274155%

    邓禄银 2.243086% 许勇 1.163081% 郑惠糧 0.340617% 谢成贵 0.348924% 迟站琴 0.265847%

    李溢中 2.243086% 张宗俊 0.830772% 沈绍军 0.332309% 吕晓华 0.348924% 王宏 0.232616%

    薛常有 2.243086% 张力 0.830772% 王小红 0.332309% 雷光秀 0.332309% 杜小葆 0.240924%

    多增强 2.243086% 李直 0.830772% 陈旭 0.348924% 郭晓军 0.332309% 唐靖 0.240924%

    卢忠捷 2.243086% 郁玲 0.830772% 黄维贞 0.338955% 薛怡 0.338955%

    注1：以上共计49 人，共实际持有48.816187%的份额；其余51.183813%的份额由全兴集团母子公司1678 名在职、退休、退养人员持有。

    注2：鉴于《公司法》规定有限责任公司股东人数不得超过50 人，持有51.183813%份额的1678 名在职、退休、退养人员分别委托上述49 人

    作为成都盈盛投资控股有限公司股东办理工商登记手续。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    9

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

    五、董事、监事和高级管理人员

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    单位：股

    姓名 职务 性别 年龄

    任期起

    始日期

    任期终

    止日期

    年初

    持股数

    年末

    持股数

    变动

    原因

    报告期

    内从公

    司领取

    的报酬

    总额

    （万

    元）（税

    前）

    是否在

    股东单

    位或其

    他关联

    单位领

    取报

    酬、津

    贴

    黄建勇 董事长 男 44

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    108,078 108,078 43.64 否

    陈 可

    副董事

    长

    男 60

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    76,590 76,590 27.18 否

    王仲滋

    董事、

    常务副

    总经

    理、代

    总经理

    男 54

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    76,206 66,200

    出售流

    通股

    37.05 否

    多增强 董事 男 55

    2009 年

    4 月23

    日

    2010 年

    1 月4

    日

    83,578 83,578 27.21 否

    Kenneth

    Macpherson

    （柯明思）

    董事 男 39

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    50 否

    Peter

    Batey（贝彼

    德）

    董事 男 51

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    0 否

    盛 毅（离

    任）

    独立董

    事

    男 53

    2006 年

    5 月30

    日

    2009 年

    4 月23

    日

    2.6 否

    李贤福（离

    任）

    独立董

    事

    男 70

    2006 年

    5 月30

    日

    2009 年

    4 月23

    日

    2.6 否

    郑泰安

    独立董

    事

    男 44

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    4.4 否

    吕先锫

    独立董

    事

    男 45

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    3.3 否

    陈永忠

    独立董

    事

    男 68

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    3.3 否

    朱国英

    监事会

    主席

    女 56

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    76,078 61,000

    出售流

    通股

    24.01 否

    王刚 监事 男 42

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    22.83 否

    王成兵 监事 男 37

    2009 年

    4 月23

    2012 年

    4 月23

    7.44 否四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    10

    日 日

    赖登燡

    副总经

    理

    男 61

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    76,590 76,590 23.31 否

    李溢中（离

    任）

    副总经

    理

    男 64

    2009 年

    4 月23

    日

    2009 年

    8 月27

    日

    60,000 55,000

    出售流

    通股

    22.43 否

    薛常有

    副总经

    理

    男 61

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    76,590 57,590

    出售流

    通股

    23.05 否

    Robert

    Justin

    FRIZELLE

    （罗伯特.

    贾斯汀.弗

    莱泽列）（离

    任）

    副总经

    理

    男 46

    2007 年

    8 月24

    日

    2009 年

    4 月23

    日

    0 否

    Ken

    McGuire（可

    恩）

    副总经

    理

    男 51

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    50 否

    许勇

    副总经

    理

    男 46

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    56,704 46,515

    出售流

    通股

    29.61 否

    徐 斌

    副总经

    理

    女 42

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    56,704 56,704 27.16 否

    李 直

    总经理

    助理、

    代财务

    总监

    男 38

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    56,704 42,538

    出售流

    通股

    24.43 否

    David C.

    Chen（陈传

    琨）（离任）

    财务副

    总监

    男 35

    2009 年

    4 月23

    日

    2009 年

    8 月27

    日

    13.36 否

    张 力

    总经理

    助理

    男 40

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    56,704 42,604

    出售流

    通股

    24.46 否

    胡 雷

    总经理

    助理

    男 39

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    26.41 否

    王 敬

    总经理

    助理

    男 39

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    26.41 否

    丁志贤

    总经理

    助理

    男 45

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    300 0

    出售流

    通股

    16.06 否

    林 东

    总经理

    助理

    男 35

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    16.01 否

    薛 怡

    总经理

    助理

    女 42

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    15.46 否

    张宗俊 董秘 男 39

    2009 年

    4 月23

    日

    2012 年

    4 月23

    日

    51,704 39,000

    出售流

    通股

    24.43 否

    合计 / / / / / 912,530 811,987 / 618.15 /

    黄建勇：历任成都全兴销售公司公关部副主任，成都全兴酒厂进出口公司副经理，成都全兴酒厂

    厂办副主任、厂长助理、副厂长，四川全兴足球俱乐部总经理，成都太合生物材料有限公司执行董事。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    11

    现任四川水井坊股份有限公司第六届董事会董事长、成都水井坊营销有限公司总经理、四川成都全兴

    集团有限公司董事。

    陈 可：历任成都糖果糕点公司总经理，四川省成都全兴酒厂常务副厂长、副书记，全兴集团东

    风商贸广场有限公司董事长，四川制药股份有限公司董事长，四川成都全兴集团有限公司副董事长、

    副总经理。现任四川水井坊股份有限公司第六届董事会副董事长，四川成都全兴集团有限公司董事、

    副总经理。

    王仲滋：历任成都全兴销售公司总经理，四川水井坊股份有限公司副总经理。现任四川水井坊股

    份有限公司第六届董事会董事、常务副总经理，代行公司总经理职责。

    多增强：历任海南益丰实业有限公司副总经理，四川省商业厅体改办副主任、主任，四川省商业

    经济研究所副所长、所长，四川省成都全兴酒厂总经济师，四川制药股份有限公司董事，四川全兴足

    球俱乐部有限公司董事,成都全兴房地产开发有限公司董事,中外合资成都九兴印刷包装有限公司董

    事。现任四川水井坊股份有限公司第六届董事会董事。

    Kenneth Macpherson（柯明思）：历任帝亚吉欧印度洋酒业总经理、帝亚吉欧亚洲新兴市场商务

    总监、帝亚吉欧中国大陆和香港地区总经理、帝亚吉欧大中华区董事总经理、帝亚吉欧（上海）洋酒

    有限公司法定代表人。现任帝亚吉欧大中华区（包括中国大陆、香港、澳门和台湾）总裁、四川水井

    坊股份有限公司第六届董事会董事、四川成都全兴集团有限公司副董事长。

    Peter Batey（贝彼德）：历任英国前首相爱德华.希斯先生的私人秘书、中国英商会主席、中国

    欧盟商会主席、贝特伯恩公司董事长、安可顾问公司亚洲董事长、伦敦金融城驻北京代表。现任银硃

    合伙人有限公司董事长、中国指数证券基金主席、长龙中国基金董事、英中贸易协会委员及其执行委

    员会委员、四川水井坊股份有限公司第六届董事会董事。

    盛 毅（离任）：历任四川省社会科学院经济研究所副所长、四川省社科院四川经济社会发展重

    大问题对策研究中心秘书长、四川水井坊股份有限公司第三、四、五届董事会独立董事。现已离任。

    李贤福（离任）：历任财政部驻四川省财政监察专员办专员助理、四川亚通会计师事务所所长助

    理、四川水井坊股份有限公司第四、五届董事会独立董事。现已离任。

    郑泰安：历任四川省社会科学院法学研究所副所长、所长。现任四川水井坊股份有限公司第六届

    董事会独立董事、四川社科律师事务所副主任、四川省社会科学院研究生学院院长。

    吕先锫：历任西南财经大学审计教研室副主任、主任。现任西南财经大学会计学院副院长、教授、

    博士生导师，四川省注册会计师协会教育委员会副主任，四川省审计学会副秘书长，成都高新发展股

    份有限公司、成都前锋电子股份有限公司独立董事，四川水井坊股份有限公司第六届董事会独立董事。

    陈永忠：历任四川省社科院经济研究所研究员、四川省社科院工业财贸经济研究所所长。现任四

    川省社会科学院宏观经济与工业经济研究所研究员，四川省股份经济与证券研究会副会长兼秘书长，

    四川省科技顾问团顾问，四川省学术（技术）带头人，享受国务院特殊津贴，硕士生导师，四川水井

    坊股份有限公司第六届董事会独立董事。

    朱国英：历任四川省成都全兴酒厂财务科副科长、科长及财务处处长，四川制药股份有限公司监

    事，四川全兴股份有限公司财务负责人、总经理助理，四川水井坊股份有限公司监事。现任四川水井

    坊股份有限公司工会主席，四川水井坊股份有限公司第六届监事会主席、四川成都全兴集团有限公司

    监事。

    王刚：历任营销中心办公室主任、销售管理部经理、品牌推广部经理、分工会主席、党支部副书

    记。现任四川水井坊股份有限公司第六届监事会监事。

    王成兵：历任四川成都全兴集团有限公司投资发展部业务主办、四川全兴股份有限公司董事办主

    任助理、四川水井坊股份有限公司证券事务代表。现任四川水井坊股份有限公司第六届监事会监事。

    赖登燡：历任四川省成都全兴酒厂副厂长、厂长，四川全兴股份有限公司董事、副总经理。现任

    四川水井坊股份有限公司副总经理、四川成都全兴集团有限公司董事。

    李溢中（离任）：历任四川省成都全兴酒厂副厂长，四川全兴股份有限公司董事、副总经理，四

    川水井坊股份有限公司副总经理。现已离任。

    薛常有：历任四川省成都全兴酒厂副厂长，四川全兴股份有限公司副总经理。现任四川水井坊股

    份有限公司副总经理。

    Robert Justin FRIZELLE（罗伯特.贾斯汀.弗莱泽列）（离任）：历任曼谷浤丰洋酒公司的财务

    副总裁、帝亚吉欧南亚市场总经理、四川水井坊股份有限公司副总经理。现已离任。

    Ken McGuire（可恩）：历任帝亚吉欧公司阿姆斯特丹全球供应链总监，国际供应总监，全球供

    应苏格兰包装总监，全球供应苏格兰总监、地区总监 ，苏格兰供应部包装战略&项目总监、四川成都四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    12

    全兴集团有限公司副总经理。现任四川水井坊股份有限公司副总经理、四川成都全兴集团有限公司董

    事。

    许勇：历任四川全兴足球俱乐部常务副总经理、总经理，21 世纪体育报常务副总编，四川水井坊

    股份有限公司总经理助理。现任四川水井坊股份有限公司副总经理。

    徐 斌：历任成都水井坊营销公司企划部经理兼办公室主任、副总经理，四川水井坊股份有限公

    司总经理助理。现任四川水井坊股份有限公司副总经理。

    李 直：历任四川全兴股份有限公司支部委员、纪委委员，四川水井坊股份有限公司第五届监事

    会监事，财会处处长助理。现任四川水井坊股份有限公司总经理助理并代理公司财务总监职务。

    David C. Chen（陈传琨）（离任）：历任美国迈阿密的帝亚吉欧（北美）消费者战略小组成员、

    帝亚吉欧（伦敦总部）的全球商业支持部商业支持经理，帝亚吉欧（韩国）公司商业财务总监，四川

    水井坊股份有限公司财务副总监。现已离任。

    张 力：历任四川水井坊股份有限公司组织人事处处长助理、党办主任助理、总经办副主任、四

    川水井坊股份有限公司第五届监事会监事。现任四川水井坊股份有限公司总经理助理。

    胡 雷：曾外派北京负责公司水井坊产品在华北、东北区域的销售工作。现任成都水井坊营销有

    限公司副总经理，水井坊事业部部长，四川水井坊股份有限公司总经理助理。

    王 敬：曾任成都全兴销售公司片区经理。现任成都水井坊营销有限公司副总经理、四川水井坊

    股份有限公司总经理助理。

    丁志贤：历任四川水井坊股份有限公司曲酒二车间副主任，曲酒五车间副主任。现任四川水井坊

    股份有限公司曲酒五车间车间主任、四川水井坊股份有限公司总经理助理。

    林 东：曾任公司曲酒三车间主任助理。现任四川水井坊股份有限公司酒体设计中心副主任、四

    川水井坊股份有限公司总经理助理。

    薛 怡：曾在公司设备处工作。现任四川水井坊股份有限公司供应二处处长助理、四川水井坊股

    份有限公司总经理助理。

    张宗俊：历任四川成都全兴集团有限公司投资发展部副部长，四川全兴股份有限公司证券事务代

    表。现任四川水井坊股份有限公司董事会秘书。

    (二) 在股东单位任职情况

    姓名

    股东单位名

    称

    担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

    是否领取报

    酬津贴

    Kenneth

    Macpherson

    （柯明思）

    四川成都全

    兴集团有限

    公司

    副董事长 2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    陈可

    四川成都全

    兴集团有限

    公司

    董事、副总经

    理

    2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    黄建勇

    四川成都全

    兴集团有限

    公司

    董事 2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    赖登燡

    四川成都全

    兴集团有限

    公司

    董事 2007 年8 月20 日 2010 年1 月5 日 否

    Ken

    McGuire（可

    恩）

    四川成都全

    兴集团有限

    公司

    董事 2008 年7 月10 日 2010 年1 月5 日 否

    朱国英

    四川成都全

    兴集团有限

    公司

    监事 2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    在其他单位任职情况

    姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

    王仲滋

    湖南南洲酒业

    有限公司

    董事长 2008 年4 月1 日 2011 年4 月1 日 否四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    13

    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

    董事、监事、高级管理人

    员报酬的决策程序

    公司董事、监事、高级管理人员与普通员工一样按《公司内部分配

    及管理制度暂行办法》执行；公司内部分配制度系2005 年经公司党政工

    联席会议审议通过后确定。

    董事、监事、高级管理人

    员报酬确定依据

    公司董事、监事、高级管理人员的薪酬均依据《四川水井坊股份有

    限公司内部分配及管理制度暂行办法》确定。

    董事、监事和高级管理人

    员报酬的实际支付情况

    详见本章第一部分： 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情

    况。

    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

    Ken McGuire（可恩） 副总经理 聘任 工作需要

    盛 毅 独立董事 离任 任期届满

    李贤福 独立董事 离任 任期届满

    吕先锫 独立董事 聘任 工作需要

    陈永忠 独立董事 聘任 工作需要

    Robert Justin

    FRIZELLE（罗伯特.贾

    斯汀.弗莱泽列）

    副总经理 离任 工作需要

    李溢中 副总经理 离任 工作需要

    David C.Chen(陈传琨) 财务副总监 离任 工作需要

    (五) 公司员工情况

    在职员工总数 1,112

    公司需承担费用的离退休职工人数 383

    专业构成

    专业构成类别 专业构成人数

    技术人员 163

    财务人员 35

    生产人员 712

    行政人员(含后勤人员) 226

    营销人员 139

    教育程度

    教育程度类别 数量（人）

    大、中专以上 257

    六、公司治理结构

    (一) 公司治理的情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》、

    《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结

    构，建立现代企业制度，规范公司运作，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、

    《监事会工作细则》、《募集资金管理办法》、《董事长工作细则（暂行）》、《总经理工作细则（暂

    行）》、《投资者关系管理工作制度》、《信息披露管理制度》、《董事会各专业委员会实施细则》、

    《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理办法》、《重大信息内部报告制度》等制度，

    坚持在公司实际运作中不折不扣地执行相关规范。公司建立了独立董事制度，完善了股东大会、董事

    会和监事会“三会”制度，确保公司董事会、经理班子和监事会分别在各自的权限范围内履行职责，

    实现了公司投资决策、生产经营和监督管理的制度化和规范化。同时通过2007 年公司治理专项活动

    以及2008 年公司治理专项活动深入整改，公司的法人治理结构更加完善，公司的规范运作、治理水

    平也得到进一步提升。现将公司治理的实际状况与相关要求对照如下：四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    14

    l．关于股东与股东大会：公司建立了合理的治理结构和决策程序，能够确保所有股东特别是中小

    股东与大股东享有平等地位和充分行使权利。在召集、召开股东大会的过程中，严格按照《公司章程》、

    《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》规定的程序进行，尽可能让更多的股东参加股东

    大会，同时保证每个议题得到充分讨论和每个股东权利的充分行使，并努力创造条件使机构投资者发

    挥其特有的作用。在关联交易方面，公司保证其符合“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信

    息，关联股东在表决时放弃表决权。每次股东大会均有律师出席见证并出具《法律意见书》。

    2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格自律、行为规范，没有超越股东大会直接或间

    接干涉公司的决策和生产经营活动；控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务分开，机构、业

    务独立；公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。

    3．关于董事与董事会：根据《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导

    意见》的有关要求，公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举独立董事、董事。公司董事会的

    人员构成符合法律、法规的要求。公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，

    能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从所有股东的利益出发履行相应职责，承担相应义务，

    对股东大会负责；同时独立董事对公司的重大事项均发表了独立意见。董事会的召集召开程序、提案

    审议程序、决策程序均符合相关规定。公司设有董事会办公室承办日常工作，并附设投资者关系管理

    部办理相关工作。报告期内，由于本届董事会组成人员有所变动，公司对董事会下属各专业委员会的

    组成人员也作了相应调整。

    4．关于监事与监事会：公司监事会的人员构成符合法律、法规的要求。监事通过召开监事会会议、

    列席董事会会议、定期检查公司财务等方式履行职责。根据《公司章程》和法律法规的要求，监事会

    成员能够依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效的监督，做到对全体股东的利益

    负责。公司监事会设有专职秘书承办日常工作。

    5．关于绩效与激励约束机制：公司正积极改革传统国企的用工、分配制度，按现代企业制度要求

    逐步建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制；公司严格按照有关法律、

    法规和公司章程的规定进行经理人员的选聘，做到公正透明，同时结合企业改革的深化逐步建立经理

    人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励机制。

    6．关于相关利益者：公司历来重视并充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区

    等利益相关者的合法权利，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、健康发展。

    7．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来

    访和咨询、推进投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、

    完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。同时，公司还不断加强董事、

    监事、高管及其他相关人员主动信息披露意识，在不违反规定的前提下，最大程度地满足投资者的信

    息需求。

    8．报告期内公司治理专项活动开展情况以及公司治理专项活动开展至今的相关情况：

    报告期内，公司根据证券监管机构的要求，已按时、高质量地完成了上市公司治理专项工作。

    2007 年开展上市公司治理专项活动，公司按计划完成了组织学习、自查自纠、公众交流、初次整

    改、现场检查，整改提高等各个阶段，并形成了《公司治理专项活动整改报告》。该报告经公司五届

    董事会2007 年第四次临时会议审议通过后于2007 年12 月21 日在《中国证券报》第D003 版、《上

    海证券报》第D10 版、《证券时报》第A7 版进行了公告。

    2008 年，公司按照中国证监会四川监管局《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》

    （川证监上市[2008]31 号）、《关于开展上市公司资金占用自查自纠，进一步规范公司运作的通知》

    （川证监上市[2008]35 号）的要求，认真查找自身存在的问题和不足，并针对2007 公司治理专项活

    动整改情况进行了复查，形成了《关于开展大股东占用资金及规范运作情况自查自纠和整改工作报

    告》，详见2008 年7 月19 日《中国证券报》第C063 版、《上海证券报》第66 版、《证券时报》第

    B42 版及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）本公司公告。通过这次认真、严格的复查，公司认

    为2007 年公司治理整改报告中所列整改事项均已按计划进度如期完成。

    2009 年，公司进一步建立健全了内部控制制度，以确保公司形成规范的管理体系并使各项工作有

    章可循。根据中国证监会的有关要求以及《公司章程》、《信息披露管理制度》的相关规定， 结合

    公司年度报告编制和披露工作的实际情况，修订了《审计委员会年报工作规程》和《独立董事年报工

    作制度》，并于 2009 年 3 月 23 日召开的五届董事会2009 年第一次会议审议通过。报告期内，根

    据四川证监局《关于进一步做好投资者关系管理工作的通知》要求，公司建立健全了投资者关系管理

    工作的领导体制和工作机制，并结合公司实际情况，制定了《公司关于进一步做好投资者关系管理工

    作的方案》。同时，公司认真贯彻落实中国证监会、四川省政府、四川监管局关于做好维稳工作的部四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    15

    署与要求，对存在的风险隐患进行全面排查，制定了公司维稳突发事件处理预案。

    2010 年3 月，根据中国证券监督管理委员会〔2009〕34 号公告及有关规定，结合公司年度报告

    编制和披露工作的实际情况，制定了《公司内幕信息知情人管理制度》、《公司外部信息使用人管理

    制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》以及《公司独立董事工作制度》等相关制度。

    (二) 董事履行职责情况

    1、董事参加董事会的出席情况

    董事姓名

    是否独立

    董事

    本年应参

    加董事会

    次数

    亲自出席

    次数

    以通讯方

    式参加次

    数

    委托出席

    次数

    缺席次数

    是否连续

    两次未亲

    自参加会

    议

    黄建勇 否 8 3 5 0 0 否

    陈 可 否 8 3 5 0 0 否

    王仲滋 否 8 3 5 0 0 否

    多增强 否 8 3 5 0 0 否

    Kenneth

    Macpherson

    （柯明思）

    否 8 3 5 0 0 否

    Peter

    Batey（贝彼

    德）

    否 8 2 5 1 0 否

    盛 毅 是 3 1 2 0 0 否

    李贤福 是 3 1 2 0 0 否

    郑泰安 是 8 3 5 0 0 否

    吕先锫 是 5 2 3 0 0 否

    陈永忠 是 5 2 3 0 0 否

    年内召开董事会会议次数 8

    其中：现场会议次数 3

    通讯方式召开会议次数 5

    现场结合通讯方式召开会议次数 0

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

    （1）独立董事相关工作制度的建立健全情况：公司已制定了《董事会议事规则》、《独立董事

    年报工作制度》、《独立董事工作制度》等相关规章制度，对独立董事的各项工作及权利义务进行了

    明确规定。

    （2）独立董事相关工作制度的主要内容：《独立董事工作制度》对独立董事的任职资格、提名、

    选举和更换、职权等进行了详细规定，是独立董事履行职责的基本管理制度；《独立董事年报工作制

    度》主要对独立董事在年报编制和披露过程中拥有的职权以及与年度审计注册会计师之间的沟通、监

    督、检查等方面进行了规定。

    （3）独立董事履职情况：报告期内，各位独立董事严格遵守《公司章程》及《上市公司治理准

    则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关文件的规定，积极参加报告期内的董事

    会和股东大会，认真参与董事会议案审议及决策，并发表了独立意见。 在公司研究制定相关管理制

    度和整改措施的过程中，独立董事积极参与，结合有关管理规范和公司实际情况，提出了一些具体建

    议和意见，均为公司董事会所采纳，这在促进公司治理结构逐步完善的同时也有效地维护了公司全体

    股东尤其是中小股东的合法权益。在会计年度结束后，独立董事听取了公司管理层关于本年度生产经四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    16

    营情况和重大事项进展情况的汇报，并进行了实地考察；在年审注册会计师进场审计前，独立董事就

    年度审计工作安排与财务负责人进行了沟通；在年报的审计过程中，独立董事还就年报编制过程中的

    有关问题与注册会计师进行了沟通交流，切实履行了独立董事的职责。

    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

    是否独

    立完整

    情况说明

    对公司产

    生的影响

    改进

    措施

    业务方面

    独立完整

    情况

    是

    公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的

    业务及自主经营能力。公司和控股股东之间不存在同业

    竞争情况。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接

    或间接干预公司的决策和经营活动。

    人员方面

    独立完整

    情况

    是

    公司设有专门的机构（劳资处）负责公司的劳动人

    事及工资管理工作，完全独立于控股股东。公司董事长

    黄建勇先生兼任全兴集团公司董事，只在公司领取薪

    酬；公司副董事长陈可先生兼任全兴集团公司董事、副

    总经理，只在公司领取报酬；公司董事Kenneth

    Macpherson（柯明思）先生兼任全兴集团公司副董事长，

    未在全兴集团领取报酬；公司副总经理赖登燡先生兼任

    全兴集团公司董事，只在公司领取报酬；公司副总经理

    Kenneth McGuire（可恩）先生兼任全兴集团公司董事，

    未在全兴集团领取报酬；公司监事朱国英女士兼任全兴

    集团公司监事，只在公司领取报酬；公司其他副总经理

    及高级管理人员均未在控股股东单位担任职务。

    资产方面

    独立完整

    情况

    是

    公司资产完整，拥有独立的生产、供应和销售系统，

    具备独立面向市场的能力。

    机构方面

    独立完整

    情况

    是

    设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合

    署办公的情况。

    财务方面

    独立完整

    情况

    是

    公司设有独立的财会部门和会计人员，建立了独立

    的会计核算体系和财务管理制度、内部控制制度，有独

    立的银行帐户和专门的募集资金管理帐户。

    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况

    内部控制建设的总

    体方案

    公司已经按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《企

    业会计制度》、《企业会计准则》等法律法规，结合企业实际情况建立了较为

    完善有效的内部控制制度，该制度涵盖了公司“三会”（股东会、董事会、监

    事会）工作、内部控制环境、风险管理、授权审批、信息与沟通、监督与检查、

    重大投资决策、关联交易决策、财务管理以及研发管理、人力资源管理、行政

    管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面。各项制度建立之后得到了较为

    有效地贯彻执行，对公司的生产经营起到了较好的监督、控制和指导作用。

    内部控制制度建立

    健全的工作计划及

    其实施情况

    公司内部控制制度的完善是一个持续、长期的过程，公司将根据国家相关

    法律、法规的要求以及公司经营管理的实际需要逐步对内部控制制度进行全

    面、系统的梳理和评估，查找内部控制制度的薄弱环节和控制缺陷并进行规范

    改进。报告期内，公司根据《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、

    《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及其他相关规定的要求，修订

    完善了公司《募集资金管理办法》。

    内部控制检查监督

    部门的设置情况

    公司董事会下设审计委员会，审计委员会在负责定期报告审计事务的同

    时，还直接领导对公司内控制度进行完善、审计，并监督内控制度的有效实施。

    公司设立了内控检查监督部门(内审机构)，负责定期对各项制度及其执行情况四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    17

    进行检查和评估，保证公司内控制度的持续修订和完善。

    内部监督和内部控

    制自我评价工作开

    展情况

    报告期内，公司认真开展了内部监督和内部控制的自我评价工作，认为：

    公司已根据实际情况建立了基本满足公司管理需要的内部控制制度。所建立的

    内部控制制度较为完整、合理，能够适应公司管理的各项要求和公司发展的需

    要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务

    活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保

    证。

    董事会对内部控制

    有关工作的安排

    公司董事会通过下设的审计委员会定期对公司内控制度的执行情况进行

    检查，分析内控制度存在的缺陷和不足，并提出健全和完善的意见。

    与财务核算相关的

    内部控制制度的完

    善情况

    在08 年公司董事会审议并通过的《四川水井坊股份有限公司内部控制制

    度》的基础上，根据企业发展变化及经营需求，不断进行修订和完善，同时还

    通过逐步实施ERP 信息化管理工作，在不断提升基础工作质量的同时，对业务

    流程进行优化梳理。

    内部控制存在的缺

    陷及整改情况

    公司目前尚未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。为了强化公

    司治理、增强规范工作意识，公司将根据运营需要，不断对内控制度加以完善。

    (五) 高级管理人员的考评及激励情况

    逐步改革传统的企业干部管理制度，对企业高级管理人员均实行聘任制，并推行经营管理者职业

    化和市场化试点，着力对企业高级管理人员进行工商管理培训，不断提高其经营管理水平；在对高级

    管理人员进行择优聘用的前提下，逐步探索高管人员持股、期权制度；同时建立并严格执行高级管理

    人员的自律制度，加强其自身修养教育和外部监督，借助专业测评机构认真进行年度绩效考核，科学

    地评价高级管理人员的经营绩效，并以此为依据进行考核、奖惩，适当拉开分配差距，调动高管人员

    的积极性，结合企业改革的深化逐渐建立比较完善、科学的薪酬激励制度。

    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

    公司《信息披露管理制度》对信息披露重大差错责任追究有明确的规定：由于本制度所涉及的信

    息披露相关当事人的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，应对该责任人给予批

    评、警告，直至解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。另外，公司六届董事会2010

    年第一次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息责任追究做了具体规

    定，明确了对年报信息披露责任人的问责措施。

    报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

    七、股东大会情况简介

    (一) 年度股东大会情况

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    二OO 八年度股

    东大会

    2009 年4 月23 日

    《中国证券报》第D051 版、《上

    海证券报》第C63 版、《证券

    时报》第D43 版

    2009 年4 月24 日

    (二) 临时股东大会情况

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    二OO 九年第一

    次临时股东大

    会

    2009 年3 月6 日

    《中国证券报》第C002 版、

    《上海证券报》第26 版、《证

    券时报》第B15 版

    2009 年3 月7 日

    二OO 九年第二

    次临时股东大

    会

    2009 年9 月15 日

    《中国证券报》第C112 版、

    《上海证券报》第114 版、《证

    券时报》第B62 版

    2009 年9 月16 日四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    18

    八、董事会报告

    (一) 管理层讨论与分析

    一、报告期内经营情况的回顾

    1．公司报告期内总体经营情况

    本公司属饮料制造业·饮用酒制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司生产的白酒类产

    品包括“水井坊”品牌系列：水井坊礼盒装（世纪典藏、风雅颂、公元十三）、水井坊典藏、水井坊

    井台装、天号陈、小水井、琼坛世家、往事等主要品种；“全兴”品牌系列：全兴老酒、全兴大曲（祥

    云装、五年陈、普通装）、全兴老字号、全兴润藏、全兴520 系列（婚宴专供酒）、全兴系列酒（全

    兴特曲、全兴头曲）等品种。2009 年，公司实现营业收入167,349.77 万元，实现营业利润48,689.37

    万元，实现净利润32,055.57 万元，分别较2008 年增长了41.95％、-0.36％、2.19％。

    报告期内，面对激烈市场竞争及诸多不利因素，公司在认真贯彻“调整结构、快速应变、提升品

    质、保持增长”战略方针的同时采取了一系列的积极应对措施。另外，通过坚持不懈地抓好基础管理

    工作，不断加强产品创新和技术创新的力度，有效降低生产成本和各项费用，确保公司全年实现了平

    稳、较快的发展目标。

    报告期内，公司在生产经营管理、品牌形象建设、技术创新、节能环保等方面取得了较好的成绩，

    为未来持续、健康、稳定发展奠定了坚实的基础。

    （1）公司以 “科技兴企，质量第一”为重要抓手，努力提高科技创新水平，不断加大新品的开

    发力度。2009 年，公司技术中心与四川大学联合完成的《自动化功能菌及其微生物菌剂在浓香型白酒

    生产中的应用》项目通过由省科技厅组织的成果鉴定，并且在2009 年度获得中国食品工业协会科技

    一等奖；同时与四川大学、省沼科所向国家科技部联合申报《白酒丢糟及农产品秸杆的生物质能转化

    研究》项目也获得了国家级科研经费的资助。产品创新方面，随着外单的增加，在新产品开发中注重

    与外方战略合作伙伴在产品设计理念、文化差异上的沟通。设计中突出了产品包装标识、品牌形象、

    文化内涵上的差异化、个性化，以鲜明的个性和特征获得国内外更多消费者的认同。报告期内，成功

    开发出水井坊网球装、梅兰竹菊水井坊、婚宴装水井坊、琼坛世家·红坛坊以及出口装红盒天号陈和

    出口装全兴经典华章等产品。

    （2）在原辅材料采购及管理上，做到合理使用资金,降低采购成本,并认真做好原辅材料的质检、

    计量和仓储工作。随着我国经济建设步伐的加快，2009 年粮食等各种原辅材料价格仍然保持着大幅度

    上升的势头。在此情况下，公司坚持勤跑市场的原则，通过互联网及时了解全国各地的市场信息，建

    立多渠道的信息平台，为市场行情预测提供出有效、准确的数据，从而分析出最佳的采购时点进行购

    买，同时合理调整仓库储备结构，在价格低点尽量多地增加库存量，确保了原辅材料购进价格低于市

    场平均格。报告期内，公司对各种原材料的入库抽检率达到了百分之百，做到了不符合质量的原料坚

    决不采购，不符合标准的物资坚决不入库,从源头上杜绝了公司产品质量问题的发生。仓储安全方面

    历年情况均为良好，在详细的保管计划控制下，做到了全年粮仓内粮食无结块、生虫和霉烂变质等现

    象发生。整个采购、仓储环节建立了完善的监控体系，并获得了国家质量认证机构的多次肯定。

    （3）市场管理工作更加规范化，逐步健全了水井坊的营销网络体系，进一步加大了对非主销区

    市场的拓展力度，非主销区域的市场份额得到有效提升。2009 年，公司选择和培育了一批重点新兴市

    场。通过不断完善分销网络，加大产品深度分销和市场拓展的力度，优化渠道结构，提升水井坊团队

    的执行力，以各种方式增加分销商利润空间，公司产品在这些市场上的品牌影响力越来越强，销售份

    额也得到了较大提升。另外，公司的专职KA 部门还编制了“KA 推广人员手册” 、制定了KA 工作规

    划及工作流程并在实际工作中严格执行。报告期内公司达成了与麦德龙、欧尚、大润发、易初莲花、

    山姆等多家大型KA 卖场的后续合作计划。

    （4）公司品牌建设和推广工作在2009 年得到了较好发展。水井坊品牌坚持原产地域产品保护原

    则，限量保质酿造，倡导和谐相融的中国高尚生活理念，2009 年紧扣“中国高尚生活元素”这一品牌

    推广主题，策划并执行了“瓶子里的中国年——水井坊新春感动分享月”活动、“温一壶月光下酒—

    —水井坊邀您同醉60 华诞中秋月”为主题的09 中秋营销活动、 “典藏·中国非物质文化推广之旅”

    活动、“2008CCTV 年度经济人物”后续宣传推广活动、召开“双重检测”专家论坛及宣传推广活动。

    还策划执行了区域事件营销活动，如：以“红标·成都”为主题的销售促销活动、赞助“支持2009

    美丽成都-多明戈&宋祖英2009 成都金曲演唱会”活动、《新民晚报》创刊80 周年及《新民周刊》5.12

    “情系都江堰 感受新家园”公关系列活动。报告期内，水井坊品牌还荣获 “2008 年度中国糖酒食品四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    19

    业十大企业”、“全国糖酒商品交易会企业贡献奖”、2008 年度中国糖酒食品业畅销品牌”、“ 2009

    年‘胡润百富 至尚优品’最受青睐白酒品牌”、“2009 春交会最佳展台设计一等奖”等多项荣誉。

    （5）公司在报告期内加大了对知识产权保护的力度。在商标管理方面，2009 年共申请商标注册

    14 件，申请涉外注册商标1 件，申请商标转让46 件，申请变更商标注册人名义及地址191 件，提出

    商标异议申请及答辩商标异议案件21 件，领取《商标注册证》38 件，完成“水井坊”商标复评“四

    川省著名商标”的申报工作。在专利管理方面，2009 年共申请专利53 件，其中实用新型1 件，外观

    设计专利52 件；共获得专利授权32 件（其中外观设计专利31 件，泰国发明专利1 件），进行专利

    新颖性检索36 项。在域名管理方面，2009 年注册域名37 个、通用网址4 个，并完成36 个域名、10

    个通用网址续费工作。

    （6）不断完善质量体系，夯实食品安全基础。公司严格细化生产各个环节质量管理措施，牢记

    “质量是企业的生命”这一宗旨，将质量责任具体落实到各车间、部门，确保产品质量零缺陷。公司

    实施并完成了ISO9001 质量管理体系和产品认证体系、HACCP 食品安全、ISO14001 环境管理体系认证、

    酒类质量等级认证和计量体系认证，坚持标准化管理，系统地规定了质量管理和产品质量的规范与责

    任制度。通过对质量体系的不断健全与完善，公司的产品质量得到了有力的保证。在生产过程中，认

    真贯彻“匀速生产，以工作质量保证产品质量”的理念，严格控制生产过程中的生物危害、化学危害

    和物理危害，保证了最终产品的安全；在质量检测过程中，水井坊酒按照中华人民共和国地理标志产

    品GB/T18624 的国家标准严格检测达标。两大质量管理体系、一个等级认证再加原产地地理标志产品

    标准，是我们水井坊产品所构建的第一重质量检测体系。从2006 年11 月起，水井坊产品按国际市场

    准入标准和食品安全的要求，在合作伙伴帝亚吉欧洋酒集团的协助下，送往苏格兰TCE（欧洲技术中

    心）严格检测，使中国白酒在质量安全和检测技术方面向国际标准突破性迈进。目前我们又将水井坊

    系列酒产品以及全兴品牌的酒体送往TCE（欧洲技术中心）进行检测，以确定我们所有产品均能达到

    全球最严格的检测标准。水井坊在行业内率先执行国内、国际“双重检测”，从而确保了水井坊超然

    的品质，为公司不断拓展广阔的市场空间提供了坚实的保障。

    报告期内，公司参加了争创“四川省政府质量管理奖”活动。通过本次争创活动，公司导入了卓

    越绩效模式的一些理念和方法，识别出自身存在的优势和改进机会，为公司进一步提升质量竞争力从

    而获得更大的市场竞争力打下了坚实的基础。

    (7)公司恪守“发展循环经济、推动绿色生产力与生态文明进步”理念，在节能减排，环境保护

    方面做出了一定的成绩。2008 年，公司将燃煤蒸汽锅炉改为燃气蒸汽锅炉计划顺利完成，这在有效保

    护环境的同时也有力地节省了能源的消耗。据统计锅炉采用燃气替代燃煤新技术后，耗电量大幅降低，

    节电降幅达62.43%。2009 年，公司组织并完成了污水站调节瀑气池扩容和设备安装工作。随着国家

    对环保要求日益提高，污水处理能力成为制约企业发展和曲酒生产的一个难题。经公司组织相关部门

    全面论证，决定增建一个2000 米3的污水调节瀑气池。通过公司精心安排、合理组织，该项工程于2009

    年9 月初顺利完成，从而彻底地解决了因为污水处理能力小而制约曲酒生产的问题。公司将不断规范

    环境行为，坚持“三废治理”，加强资源循环利用，增加资金投入，使环境效益、社会效益、经济效

    益得到同步提升。

    （8）报告期内, 公司与全兴集团外资战略伙伴帝亚吉欧进一步深入合作，帝亚吉欧为公司在国

    际市场销售、质量控制、创新研发、营销管理、公司治理、风险管理、危机管理等方面已带来了实质

    性的积极影响，提高了公司综合竞争实力。目前，中外双方已建立了良好的战略合作关系，双方的逐

    步深入合作必将为公司的健康发展提供更为广阔的空间。

    2．主要供应商、客户情况

    单位：万元

    前五名供应商采购金额合计 11,521.38 占采购总额比重 47.47%

    前五名销售客户销售金额合计 37,961.09 占销售总额比重 22.68%四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    20

    3．报告期内财务状况经营成果分析

    （1）公司资产负债表及损益表构成变动情况 单位：元

    资产负债表项

    目

    2009 年12 月31

    日

    2008 年12 月31

    日

    变动金额 变动率

    货币资金

    607,489,657.98 381,791,609.60

    225,698,048.38 59.12%

    应收票据

    242,607,888.30 168,042,424.03

    74,565,464.27 44.37%

    应收股利

    - 159,310.59

    -159,310.59

    -100.00%

    在建工程

    46,665,599.61 71,678,143.62

    -25,012,544.01 -34.90%

    递延所得税资

    产

    42,628,166.39 27,929,580.47

    14,698,585.92 52.63%

    短期借款

    24,000,000.00 68,169,815.00

    -44,169,815.00 -64.79%

    应付账款

    115,159,613.73 49,059,292.67

    66,100,321.06 134.74%

    预收款项

    739,810,358.66 560,057,315.18

    179,753,043.48 32.10%

    应交税费

    123,532,839.99 67,408,518.30

    56,124,321.69 83.26%

    长期应付款

    104,936,240.00 200,000,000.00

    -95,063,760.00 -47.53%

    货币资金增加的主要原因系“全兴蓉上坊”预收房屋销售款增加所致。

    应收票据增加的主要原因系公司本期增加票据结算所致。

    应收股利减少的主要原因系公司本期收回应收股利所致。

    在建工程减少的主要原因系公司本期在建工程转固所致。

    递延所得税资产增加的主要原因系公司本期收到项目专项拨款确认递延收益，相应确认递延所得税资

    产所致。

    短期借款减少的主要原因系公司年初银行贴现的票据借款已在本年到期所致。

    应付账款增加的主要原因系本公司开发“全兴·蓉上坊”房地产项目，本期应付工程款增加所致。

    预收款项增加的主要原因系本公司开发“全兴蓉上坊”房地产项目，本期预收售房款所致。

    应交税费增加主要原因系“全兴蓉上坊” 一期房地产项目本期交房结转收入，相应计提营业税、土

    地增值税、所得税等相关税费所致。

    长期应付款减少的主要原因系偿还部份借款所致。

    单位：元

    利润表项目 2009 年度 2008 年度 变动金额 变动率

    营业收入

    1,673,497,654.42 1,178,914,229.98 494,583,424.44

    41.95%

    营业成本

    595,304,498.02 251,765,689.97 343,538,808.05

    136.45%

    营业税金及附加

    193,477,813.67 106,198,546.68 87,279,266.99

    82.18%

    资产减值损失

    15,826,557.60 10,671,521.83 5,155,035.77

    48.31%

    营业外支出

    358,668.24 11,082,366.99 -10,723,698.75

    -96.76%

    少数股东损益

    -1,439,586.74 2,781,190.08 -4,220,776.82

    -151.76%四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    21

    营业收入增加的主要原因系本期蓉上坊房地产项目一期交房结转收入所致。

    营业成本增加的主要原因系本期蓉上坊房地产项目一期交房结转成本所致。

    营业税金及附加增加的主要原因系1、本公司开发的蓉上坊一期房地产项目本期确认售房收入，相关

    税费增加；2、从2009 年8 月1 日起执行新的消费税管理办法，本年消费税较去年有较大增加。

    资产减值损失增加的主要原因系蓉上坊一期房地产项目未出售的车库与农贸市场计提跌价准备所致。

    营业外支出减少的主要原因系上年向四川地震灾区捐款1,010 万元所致。

    少数股东损益减少的主要原因系本公司控股子公司成都兴千业房地产开发有限公司本期亏损所致。

    （2）公司现金流量情况分析

    单位：元

    现金流量表项目 2009 年度 2008 年度 变动金额 变动率

    经营活动产生的

    现金流量净额

    613,866,424.55 25,397,583.38 588,468,841.17

    2317.03%

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -34,331,158.49 -376,262,270.83 341,931,112.34

    90.88%

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -346,524,092.68 -8,645,463.45 -337,878,629.23

    -3908.16%

    经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因系公司蓉上坊房地产项目本期房屋预售款增加所致。

    投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因系本公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司两宗位于

    郫县的土地因政府根据城市发展情况进行规划调整，该宗土地使用性质按规定程序变更为住宅用地，

    为此，成都聚锦商贸有限公司上期补交土地出让金4 亿元所致。

    筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系归还长期应付款所致。

    4.主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元

    公司名称

    业

    务性质

    注

    册资本

    期末

    资产总额

    期末

    负债总额

    期末

    净资产总

    额

    本期

    营业收入

    总额

    本期

    净利润

    四川全兴酒业有

    限公司

    生

    产、加

    工、销

    售

    1,200.00 9,940.13 3,231.56

    6,708.57

    204.67

    成都聚锦商贸有

    限公司

    销

    售 6,934.26 80,540.35 67,123.58

    13,416.77

    80,295.27 16,955.85

    成都水井坊营销

    有限公司

    销

    售 1,000.00 38,099.88 29,525.72

    8,574.16

    1,859.15 3,650.48

    成都馨千代饮料

    酒有限公司

    生

    产、加

    工、销

    售

    1,500.00 1,632.76 378.29

    1,254.47

    410.68 51.10

    成都江海贸易发

    展有限公司

    销

    售 1,000.00 21,433.02 14,533.77

    6,899.25

    49,100.90 4,224.54

    成都兴千业房地

    产开发有限公司

    房

    地产开

    发经营

    2,000.00 11,934.32 9,476.02

    2,458.30

    572.65 -460.02

    四川联兴营销有

    限公司

    销

    售 1,000.00 3,622.95 2,664.26

    958.69

    10,099.25 58.73

    全兴(蒲江)酒业

    有限公司

    生

    产、销

    售

    200.00 336.25 136.25

    200.00四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    22

    成都嘉峰商贸有

    限公司

    销

    售 500.00 4,172.27 3,004.46

    1,167.81

    9,388.05 2,529.39

    成都聚锦酒业有

    限公司

    生

    产、销

    售

    500.00 6,839.50 6,339.50

    500.00

    成都瑞锦商贸有

    限公司

    销

    售 500.00 500.00

    500.00

    成都嘉源酒业营

    销有限公司

    销

    售 1,000.00 974.42 2.02

    972.40

    -1.42

    成都永发印务有

    限公司

    生

    产制造 4,800.00 24,295.11 16,428.88

    7,866.23

    30,600.65 2,358.94

    湖南南洲酒业有

    限公司

    酿

    酒 2,900.00 3,567.04 -78.59

    3,645.63

    3,393.85 144.10

    5. 公司控制的特殊目的主体情况

    公司不存在公司控制的特殊目的主体情况。

    二、对公司未来发展的展望

    1．所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局

    （1）公司所处白酒行业的发展趋势

    白酒作为中国传统食品中最具民族特色的产品之一，与白兰地、威士忌、伏特加、朗姆酒、金酒

    并称为世界六大蒸馏酒。在中国几千年的历史文化中，以白酒为核心的酒文化占有重要地位，它独特

    的酿制工艺是千百年来经验的总结和智慧的结晶，所蕴含的丰富内涵是其它产品所不可比拟的。它是

    人们联络感情，交际往来不可缺少的食品种类，与老百姓的生活密切相关。现阶段随着白酒生产工艺

    和技术水平的不断提高和创新，白酒行业景气度不断增长，预计行业未来将会继续保持平稳较快的发

    展态势。另外，随着中国改革开放和全球经济一体化进程的加快，包括烈性酒在内的许多国际酒类品

    牌纷纷看好中国市场，中国名优白酒也逐步加大了积极拓展海外市场的步伐，呈现出日益明显的国际

    化发展趋势。

    2009 年，受全球金融危机的影响，高端白酒的需求下降，中低端品牌发展势头强劲，市场竞争日

    趋激烈。同时，消费税政策的调整也对中国白酒产业产生了一定的影响。这些因素短期内对高端白酒

    的消费有所抑制，但从长期来看，中国市场空间广阔，市场增长潜力较大，加之宏观调控政策逐步发

    挥作用，国民经济有望继续保持平稳较快增长，高端白酒的发展前景依然向好。

    （2）公司面临的市场竞争格局

    白酒行业的发展已经呈现出品牌化经营的趋势，行业集中度加大，市场竞争不断向纵深发展，白

    酒高端化已成为行业发展趋势，高端市场的竞争也必将更加激烈。随着时间的推移，高端白酒品牌的

    洗牌将进一步深化，品牌化竞争趋势不改；营销重心将转向终端市场；品牌宣传的竞争将是“质”与

    “量”的竞争，将是越来越以产品文化、企业文化为核心的综合实力的较量。

    2．公司未来发展机遇和挑战、发展战略和新年度的经营计划

    （1）公司未来发展的机遇与优势

    公司具有诸多独有的优势，存在着较大的发展机遇，主要表现在：

    ①当前人们消费水平的提高和生活方式的改变，给中高档白酒市场带来了较好的发展空间；国际

    市场的逐步开放也为中国名优白酒走向世界提供了良好的发展机遇。

    ②国家对白酒市场专项整治力度的加大以及《酒类流通管理办法》等相关产业政策的先后实施，

    将会给名优白酒企业整体竞争力的提升带来积极作用。

    ③上市公司与全兴集团外资战略伙伴帝亚吉欧的逐步深入合作为公司发展提供了更广阔的空间，

    帝亚吉欧为公司在国际市场销售、质量控制、创新研发、营销管理、公司治理、风险管理、危机管理

    等方面已带来了实质性的积极影响，提高了公司综合竞争实力。

    ④产品质量安全是品牌发展的基础，公司严格遵守“ISO9001 质量管理体系”、“ ISO22000 食

    品安全管理体系”和“国家酒类质量等级认证”，始终坚持在品质管理上的高标准、严要求，限量保四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    23

    质酿造，确保“产品出厂合格率达100﹪”、“国家抽检合格率达100﹪”、“产品卫生指标100﹪符

    合国家标准”。水井坊每批次产品不仅按国家标准（地理标志产品GB/T18624）严格检测，而且还均

    按国际市场准入标准和食品安全要求送往苏格兰TCE(欧洲技术中心)严格检测,水井坊产品是白酒业

    内率先执行国家标准和国际蒸馏酒标准的产品。

    ⑤公司拥有适应市场竞争环境和现代物流配送体系的、以国内市场为主的营销网络和市场维护体

    系；拥有国内一流的科技队伍、经营管理和营销人才；拥有良好的资信、商誉和社会声誉。

    （2）公司未来发展面临的困难与挑战

    面对目前白酒市场的竞争格局，尽管公司有许多竞争优势，但也面临一定的挑战，主要表现在以

    下几个方面：白酒市场竞争日趋激烈，公司与行业强势企业在经营实力、品牌竞争力等方面仍有较大

    差距；消费者的选择越来越多，对品牌的要求也越来越高；行业准入门槛较低、伪劣以及假冒产品的

    屡禁不止，将可能会给公司产品造成一定的负面影响；物价上涨推动企业成本上升，由于原辅材料价

    格的普遍上涨，势必会使企业的生产成本、经营成本提高。

    （3）公司未来的发展战略

    公司将集中主要优势资源和资金，做实、做大、做强白酒产业；在外部强势资本和本土资源合力

    推动下，以水井坊酒为高端标志性产品，使其成长为国际一流的中国白酒品牌。

    （4）公司2010 年度的经营计划及拟采取的保障措施

    公司2010 年将贯彻“夯实基础、拓展份额、管理创新、做精做强”的经营方针，遵循“速度制

    胜、品牌占位制胜、高端制胜、差异化制胜、执行力制胜”的经营法则，稳步发展公司酒业，适当兼

    顾其他业务，力争实现“量价齐升”的工作目标。

    为完成上述经营目标，公司拟采取以下措施：

    ①不断加强和改进生产全过程的质量管理工作，确保水井坊作为高端品牌的最高质量标准。

    ②进一步提升水井坊销售策略在全国范围内的执行力度，由专人负责督促公司销售策略在全国范

    围的执行情况，同时有效提升水井坊经销商团队的执行能力。继续加强“厂商利益共享，风险共担”

    的深度战略合作；加强对人才的挖掘和培训，建立人才梯队，提高企业的核心战斗力。

    ③突出中国白酒“生态发酵”和水井坊“原产地域保护”的独特优势以及“中国白酒第一坊”的

    代表性及文化特征，明确并深化“成都名片”、“第一坊”的品牌诉求，丰富“中国高尚生活元素”

    的内涵。

    ④进一步提升水井坊的品牌影响力，通过各种不同的方式，加大水井坊品牌在消费人群中的曝光

    率，进一步提升产品的美誉度，增强消费者的忠诚度。同时进一步抓好全兴品牌的市场建设工作，积

    极探索全兴品牌经营发展的新模式，集中优势资源，通过品牌的重新诉求及系统的市场化运作，稳步

    提升全兴品牌市场销售份额。

    ⑤加大对市场倒窜货的监控力度，简化工作流程，维护好水井坊健康公平的市场环境；进一步强

    化终端管理工作，使富有水井坊特色的终端关爱活动和培训工作更具差异化、个性化，更加贴近市场。

    ⑥加强成本意识，降低经营和管理成本，严把费用审核关，加强财务核算，提高资金利用率，把

    有限的资金用在最需要、最能出市场效果的地方；不断加强对目标消费者的市场调研，结合市场情况，

    有效合理使用费用，制定个性突出、切实有效的品牌推广计划，力争做到投入产出最大化。

    ⑦积极倡导与投资者、经营者、经销商“共享品牌”的理念，整合各种社会资源，构筑新网络、

    新渠道和合作互利机制，在资本和商品市场上树立良好形象，提高品牌感召力和影响力。

    ⑧进一步改进完善薪酬管理体系，建立健全激励与约束机制。

    ⑨继续完善内控制度建设，特别加强内审工作和风险控制。

    3．资金需求和使用计划、资金来源

    2010 年度公司主要资金需求如下：

    （1）公司在2010 年实施09 年度分红方案，支付股利金额约为 26,381 万元。

    （2）郫县项目工程支出15,000 万元。

    （3）蓉上坊项目工程投资26,350 万元。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    24

    （4）预计支付营销费用、管理费用27,724 万元

    （5）预计支付各项税金54,976 万元

    以上所需资金共计150,431 万元，资金来源为现存自有资金及2010 年度销售收入，若有不足将

    采用银行融资方式解决。

    4．公司未来发展面临的风险因素及所采取的措施

    （1）国家酒类消费税政策从2001 年5 月1 日起进行了重大调整，对全行业产销总量、经济效益

    和市场竞争情况形成重大影响，这种调整带来的影响至今还在持续。期间酒类税收政策虽已进行了微

    调，但与预期差距较大。2009 年8 月1 日《白酒消费税最低计税价格核定管理办法》正式实施，该项

    管理办法的执行将会对公司未来经营业绩产生一定的影响。

    （2）在实际市场竞争中，客观上存在着各地政策执行力度不一，造成各地、各企业税负不均，依

    法纳税的大型酒厂经营受到较大影响。

    （3） “水井坊”、“全兴”品牌在国内外市场已有较高的知名度，但目前由于白酒行业的无序

    竞争，市场经营秩序比较混乱，尤其是假冒伪劣产品的冲击较为严重，加重了公司市场维护和打假防

    伪的费用负担。

    （4）蔓延全球的金融危机导致了消费者信心和消费能力的下降以及商务活动的减少，造成公司产

    品需求的下降，对公司生产经营产生了较大影响。

    （5）随着我国经济逐步复苏以及经济建设步伐的加快，公司酿酒所需的各种原辅材料价格出现持

    续上涨，给公司带来了一定生产成本的上升。

    （6）公司针对国家酒类税收政策的调整和市场竞争态势的变化，对产品结构实施主动、有序的

    调整，优化了产品结构；在加快产品结构调整的同时，公司进一步降低运营成本、提高运营效率。

    （7）公司将通过深化终端精细化建设，由点到面地开拓市场、夯实市场基础；公司还将继续加

    强KA 销售管理，注重零售终端的铺货率、陈列面和销售氛围的营造，特别是KA 系统的终端表现。进

    一步做好对特殊消费群体的团购工作和VIP 服务工作，并通过强化市场管理、加大打击市场窜货力度，

    使市场取得明显的净化效果。

    （8）公司积极致力于维护正当竞争的市场秩序，配合国家有关部门打击假冒伪劣产品，维护商

    标权益和品牌形象。

    （9）公司将通过不断加强精细化管理、加大技术创新力度、推进节能降耗、控制成本等措施减

    少人、财、物等资源的浪费；同时，整合、优化组织结构和生产经营业务的各项流程，进一步提高生

    产经营效率和效益。

    （10）在原辅材料采购上，公司将进一步拓展现有供货渠道，拓宽供应面，努力加强市场调研，

    建立多渠道信息平台，抓住最佳采购时点，最大程度地确保原辅材料的稳定供应和价格最优。

    公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

    （二）公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率

    比上年增减

    （%）

    分行业

    酒业 1,134,935,230.98 303,753,580.86 73.24 -0.31 31.59

    减少6.48 个

    百分点

    房地产 531,929,635.00 290,575,044.62 45.37

    分产品

    中高档酒 1,028,938,431.92 212,294,569.37 79.37 -9.44 -7.25

    减少0.48 个

    百分点

    房地产 531,929,635.00 290,575,044.62 45.37四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    25

    酒业本年营业收入较上年同期下降0.31%,营业成本较上年同期增长31.59%,营业利润率较上年同

    期下降6.48%,主要原因系公司为顺应09 年市场形势，积极进行产销结构调整，低档酒销售占比增加

    所致。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    省内 741,726,447.29 583.48

    省外 915,928,514.07 -8.46

    出口 9,209,904.62 -68.67

    合计 1,666,864,865.98 46.42

    省内主营业务收入较去年同期增长583.48％，主要原因是本期公司蓉上坊房地产项目一期交房结

    转收入53,193 万元；省外及出口主营业务收入较去年同期分别下降8.46％和68.67％，主要原因系

    经济危机影响，公司的中高档产品销量下降所致。

    3、对公司未来发展的展望

    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

    (三) 公司投资情况

    单位:万元

    报告期内投资额 6,729.70

    投资额增减变动数 -48,264.04

    上年同期投资额 54,993.74

    投资额增减幅度(%) -87.76

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    公司报告期内固定资产、无形资产及在建工程投资共计6,730.00 万元,主要为:a、本公司控股子

    公司成都聚锦商贸有限公司两宗位于郫县的土地因政府根据城市发展情况进行规划调整，该宗土地使

    用性质按规定程序变更为住宅用地，本期成都聚锦商贸有限公司补交剩余土地出让金及契税3,649.00

    万元；b、本公司控股子公司四川全兴酒业有限公司取得位于蒲江县大塘镇工业用地的土地使用权

    （193,700 平方米，使用年限50 年)，本期支付该土地出让金，以及收购成都蜀鑫酒业有限公司大塘

    分厂资产。

    (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩

    预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告

    修正。

    (五) 董事会日常工作情况

    1、董事会会议情况及决议内容

    会议届次

    召开

    日期

    决议内容

    决议刊登的信息披

    露报纸

    决议刊登

    的信息披

    露日期

    五届董事会

    2009 年第一

    次临时会议

    2009

    年1

    月21

    日

    已公告

    《中国证券报》第

    B05 版、《上海证券

    报》第C7 版、《证

    券时报》第D2 版

    2009 年1

    月23 日

    五届董事会2009 已公告 《中国证券报》第2009 年2四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    26

    2009 年第二

    次临时会议

    年2

    月17

    日

    B03 版、《上海证券

    报》第C12 版、《证

    券时报》第A7 版

    月19 日

    五届董事会

    2009 年第一

    次会议

    2009

    年3

    月23

    日

    已公告

    《中国证券报》第

    D32 版、《上海证券

    报》第C117 版、《证

    券时报》第B6 版

    2009 年3

    月26 日

    六届董事会

    2009 年第一

    次会议

    2009

    年4

    月23

    日

    已公告

    《中国证券报》第

    D022 版、《上海证

    券报》第A39 版、

    《证券时报》第E31

    版

    2009 年4

    月27 日

    六届董事会

    2009 年第一

    次临时会议

    2009

    年6

    月30

    日

    已公告

    《中国证券报》第

    C10 版、《上海证券

    报》第C19 版、《证

    券时报》第D10 版

    2009 年7

    月1 日

    六届董事会

    2009 年第二

    次会议

    2009

    年8

    月27

    日

    已公告

    《中国证券报》第

    C112 版、《上海证

    券报》第114 版、

    《证券时报》第B62

    版

    2009 年8

    月29 日

    六届董事会

    2009 年第二

    次临时会议

    2009

    年10

    月29

    日

    审议通过了《公司2009 年第三季度报告》全文及其正文

    六届董事会

    2009 年第三

    次临时会议

    2009

    年12

    月2

    日

    为了贯彻关于专注主业、加快发展的战略思路，公司董事

    会决定对非酒业的多元化投资项目逐步进行清理。经与成都永

    发印务有限公司（以下简称：成都永发）股东香港永发印务有

    限公司、成都聚和管理策划有限公司协商一致，决定将公司所

    持成都永发20%的股权及其相关权益分别转让给上述两家公司，

    其中香港永发印务有限公司受让成都永发19%的股权，成都聚

    和管理策划有限公司受让成都永发1%的股权。本公司所持成都

    永发20%的股权，实际出资960 万元，到2009 年10 月31 日止，

    该项对外投资账面价值1409 万元；成都永发2009 年10 月31

    日的资产净值总额为人民币69,056,862.91 元。经各方本着“三

    公原则”协商议价，确定该20%股权转让总价款为2400 万元，

    其中香港永发印务有限公司受让19%的股权应支付转让价款

    2280 万元，成都聚和管理策划有限公司受让1%的股权应支付转

    让价款120 万元。相关各方协商达成的股权转让协议合法合规，

    经审议无异议。本次股权交易各方已征得成都永发其他股东同

    意放弃优先受让权。本次股权转让交易的相关文件经本次董事

    会议审议批准后，责成公司管理层尽快组织实施。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司《章程》等有关法律法规的要求，严

    格按照股东大会的决议和授权，认真执行完毕了股东大会通过的各项决议。

    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

    （1）董事会审计委员会相关工作制度的建立健全情况：2007 年公司董事会下设审计委员会以来，

    已逐步制定了《董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等制度。

    （2）董事会审计委员会相关工作制度的主要内容：四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    27

    《公司董事会审计委员会实施细则》主要从审计委员会的人员组成、职责权限、决策程序、议事

    规则等方面对审计委员会的相关工作作了规定；《公司董事会审计委员会年报工作规程》主要对董事

    会审计委员会在年报编制和披露过程中了解公司经营情况以及与年审会计师保持沟通、监督检查等方

    面进行了规定。

    （3）董事会审计委员会履职情况：

    审计委员会由三名董事组成，其中召集人由独立董事（专业会计人员）担任。通过听取管理层的

    汇报、与会计师积极沟通等方式，审计委员会对公司经营情况进行审核，认真履职。

    2009 年7 月14 日，审计委员会召开2009 年半年报审计第一次工作汇报、沟通会议，公司管理层汇

    报了公司2009 年半年度的生产经营情况，提供了未经审计的会计简表。审计委员会审阅后同意将简

    化财务会计报表交信永中和会计师事务所进行审计，同时确定了公司2009 年半年报审计工作的进程

    和相关事项。

    2009 年7 月27 日，审计委员会召开2009 年半年报审计第二次工作汇报、沟通会议，听取并讨

    论了公司2009 年半年报审计工作的开展情况和初审结果，认为本次审计工作细致、范围全面，希望

    信永中和会计师事务所对财务报表各项指标作进一步核实后，对本次沟通中提出的问题提供倾向性的

    改进意见。

    2009 年8 月26 日，审计委员会召开工作会议，对公司2009 年半年报报表进行表决。

    2010 年2 月26 日，审计委员会召开2009 年报审计第一次工作汇报、沟通会议，公司管理层汇报

    了公司2009 年的生产经营情况，年审会计师汇报了年报审计的安排意见和审计前的准备工作。审计

    委员会对年报审计提出了具体的要求和建议，同时审阅了公司管理层提供的未经审计的会计简表，未

    发现重大异常。

    2010 年3 月9 日，审计委员会召开2009 年报审计第二次工作汇报、沟通会议，审阅了会计师事务

    所初步审计结果，认为公司生产经营是合规、合法的，财务会计报表能够反映公司2009 年的财务状

    况和经营成果。

    2010 年3 月19 日，审计委员会召开工作会议，对信永中和会计师事务所从事公司2009 年度审计工

    作进行总结，并对公司2009 年报报表进行表决。

    在2009 年报审计过程中，审计委员会与会计师事务所协商确定了2009 年度财务报告审计工作的时

    间安排并与会计师事务所充分沟通，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，同时希望事务所

    就审计中提出的问题和建议协助公司加以改进。

    审计委员会认为：信永中和会计师事务所在2009 年年报审计中，按照中国注册会计师审计准则和

    职业规范的要求，在对公司内部控制测试和风险评估的基础上，依据审计工作计划对公司2009 年度

    财务报告进行了审计。其审计依据充分、方法恰当、重点突出，审计结果可信，同意公司将审计后的

    2009 年度财务报告提请董事会审议；同意继续聘请信永中和会计师事务所为公司2010 年度的审计机

    构，并提请董事会审定。

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

    薪酬委员会由五名董事组成，其中召集人由独立董事担任。主要负责审核公司董事、监事及高管

    人员的薪酬。

    薪酬委员会审查了2009 年在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员薪酬情况，并对公司在

    2009 年报中披露的公司董事、监事和高级管理人员的报酬进行核查，认为公司董事、监事和高级管理

    人员在公司领取的报酬严格按照公司薪酬制度进行了考核，公司所披露的报酬与实际情况相符。

    (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案

    经信永中和会计师事务所审计，公司2009 年度年末未分配利润情况如下：

    单位：元

    项目 合并报表（归属于母公司） 母公司报表

    本报告期实现净利润 320,555,656.79 268,530,629.46

    减：提取法定盈余公积 32,055,565.68 26,853,062.95

    减：发放08 年现金股利 258,929,219.94 258,929,219.94

    加：年初未分配利润 302,020,080.67 291,285,555.56

    本期可供分配利润 331,590,951.84 274,033,902.13四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    28

    公司2009 年度分配预案：以年末股本总数488,545,698 股为基数，每10 股派送现金红利5.40

    元(含税)，计263,814,676.92 元， 母公司未分配利润余10,219,225.21 元结转以后年度分配。

    (七) 公司前三年分红情况

    单位：元 币种：人民币

    分红年度 现金分红的数额（含税）

    分红年度合并报表中归

    属于上市公司股东的净

    利润

    占合并报表中归属于上

    市公司股东的净利润的

    比率(%)

    2006 76,213,128.89 101,691,933.15 74.95

    2007 185,647,365.24 201,239,979.12 92.25

    2008 258,929,219.94 313,677,050.76 82.55

    (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

    为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息使用人管理，维护信息披露

    的公平原则，防范内幕信息知情人员滥用知情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，根据《公司法》 、

    《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等有关

    规定，公司制定了《外部信息使用人管理制度》及《内幕信息知情人管理制度》 ，并于2010 年3 月

    30 日经公司六届董事会2010 年第一次会议审议通过。

    九、监事会报告

    (一) 监事会的工作情况

    召开会议的次数 4

    监事会会议情况 监事会会议议题

    五届监事会2009 年第一次会议于2009 年3 月23

    日召开

    a.审议通过了公司《监事会2008 年度工作报告》；

    b.审议通过了公司《2008 年度财务决算报告》；

    c.审议通过了公司《2008 年度利润分配或资本公

    积转增股本预案》；d.审议通过了公司《2008 年

    度报告》及其摘要审议通过了；e.《关于续聘信

    永中和会计师事务所的议案》；f.审议通过了《关

    于监事会换届选举的议案》；g.审议通过了公司

    《关于2009 年日常关联交易的议案》；h.审议通

    过了《关于修改公司章程的议案》。

    六届监事会2009 年第一次会议于2009 年4 月23

    日召开

    a.选举朱国英女士为公司第六届监事会主席；b.

    根据工作需要，聘任陆莉女士为公司监事会专职

    秘书；c.审议通过了公司《2009 年第一季度报告》

    全文及其正文。

    六届监事会2009 年第二次会议于2009 年8 月27

    日召开

    a.审议通过了公司《2009 年半年度报告》及其摘

    要；b.审议通过了公司《关于修改<公司章程>的

    议案》。

    六届监事会2009 年第一次临时会议于2009 年10

    月29 日以通讯方式召开

    审议通过了公司《2009 年第三季度报告》全文及

    其正文。

    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

    报告期内，公司严格按国家法律、法规、公司章程规范运作，公司决策程序合法，已建立较为完

    善的内控制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

    监事会对公司的财务状况进行了认真检查，认为公司2009 年财务报告能真实反映公司财务状况

    和经营成果，信永中和会计师事务所出具的审计意见和对有关事项的评价是客观、公正的。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    29

    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

    公司监事会认为，尽管2001 年公司增发新股周期较长，募集资金到位时间较晚，但总体进度和

    完成情况较好。个别项目错过了投资机会，或因市场环境发生了变化，不再具有投资的可行性，公司

    秉承实事求是、对投资者高度负责的态度，在维护公司和全体股东长远利益的基础上变更调整了部份

    募集资金投向，并经三届董事会2002 年第五次会议决议、2002 年第一次临时股东大会决议通过实施，

    决策程序合法、合规。公司名酒投资项目的实施，已为公司适应政策变化、加快结构调整、培育效益

    增长点起到重要作用。

    公司监事会认为，在前期募集资金所投资项目资金需求已满足，不影响项目正常运行的前提下，

    公司为有利于提高募集资金使用效率，减少财务费用支出，使用闲置募集资金4,541.57 万元补充流

    动资金，并经五届董事会2008 年第一次会议决议、2007 年度股东大会通过实施，决策程序合法、合

    规。公司改变募集资金投向用于补充流动资金符合全体股东利益。

    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

    公司收购、出售资产的交易价格合理，无内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失情况

    的发生。

    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

    公司关联交易均严格按照有关规定进行，程序合法，交易价格公平合理。无损害上市公司利益情

    形发生。

    (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

    信永中和会计师事务所为本公司出具的是标准无保留意见审计报告。

    十、重要事项

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (二) 破产重整相关事项

    本年度公司无破产重整相关事项。

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    本年度公司无重大关联交易事项。

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本年度公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本年度公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本年度公司无租赁事项。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    30

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 22,042.40

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担

    保）

    42,533.00

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 26,500.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 26,500.00

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 69,033.00

    担保总额占公司净资产的比例(%) 46.22

    a、公司按《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知》

    （银发2007 第359 号）、《房屋登记办法中华人民共和国建设部令第168 号》及2007 年10 月1 日

    起施行的《物权法》对房产业的要求，为本公司蓉上坊项目商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2009

    年12 月31 日累计银行按揭担保余额为42,533 万元，该阶段性连带责任担保在房屋竣工并在银行办

    理完毕房屋产权正式抵押后予以解除；

    b、公司为全资子公司成都江海贸易发展有限公司在中国建设银行成都市新华支行办理为期12 个

    月的7,500 万元银行承兑汇票授信业务提供连带责任担保，本报告期尚未使用该授信；

    c、公司为全资子公司成都聚锦商贸有限公司分别在中国建设银行成都市新华支行办理为期12 个

    月的7,500 万元银行承兑汇票授信业务，以及在招商银行成都分行通锦桥支行办理的为期12 个月的

    3,500 万元综合授信业务提供提供连带责任担保，本报告期尚未使用该授信；

    d、公司全资子公司成都聚锦商贸有限公司为我司在中信银行股份有限公司成都走马街支行办理

    为期12 个月的8,000 万元综合授信业务提供连带责任担保，截至报告期末，公司向中信银行借款200

    万元。

    3、委托理财情况

    本年度公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本年度公司无其他重大合同。

    5、其他重大合同

    施工单位 工程内容 合同总价 累计已付金额

    完工进

    度％

    成都市第七建

    筑工程公司

    “全兴.蓉上坊”A-1#、A-2#、A-3#

    楼和地下室工程，土建、安装共

    78,585.35 平米。

    151,282,566.43 55,701,136.18 36.82

    成都市第二建

    筑工程公司

    “全兴.蓉上坊”A-4#、A-5#、A-6#、

    A-7#楼工程，土建、安装共

    50,913.11 平米。

    68,908,433.97 43,388,700.35 62.97

    中国建筑西南

    勘察设计研究

    院有限公司

    “全兴.蓉上坊”A 地块项目基坑支

    护、降水、土石方工程

    13,833,785.21 8,300,271.12 60.00

    四川嘉实泰安

    消防工程有限

    公司

    “全兴.蓉上坊”A 地块消防安装工

    程合同书

    9,875,174.66 2,876,975.00 29.13

    四川青华送变

    电工程有限公

    司

    电力工程安装施工合同(AB) 7,663,867.62 4,532,773.00 59.14四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    31

    四川爱克新建

    设工程有限公

    司

    “全兴.蓉上坊”外墙氟碳漆施工合

    同（A 地块）

    6,305,000.00

    四川青华送变

    电工程有限公

    司

    电力工程安装施工合同(AB 电力户

    表安装工程)

    6,300,000.00 3,557,965.61 56.48

    四川新蜀建筑

    有限公司

    “全兴.蓉上坊”外墙氟碳漆施工合

    同（A 地块）

    5,485,000.00

    迅达(中国)电

    梯有限公司

    电/扶梯产品买卖合同（A 地块16

    台）

    5,120,000.00 1,446,000.00 28.24

    合计 274,773,827.89 119,803,821.26

    (七) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况:

    股东

    名称

    特殊承诺 承诺履行情况

    在股改方案实施后的10 年内的任意时点，不通

    过减持使其对本公司的持股比例低于30%。如全兴集

    团违背该项承诺，在该项持股比例以下出售股票的全

    部收入直接划归全兴股份所有。

    自股权分置改革方案实施之日起

    至本报告披露日，四川成都全兴集团

    有限公司未出售或转让其所持有的公

    司股份。

    四川

    成都

    全兴

    集团

    有限

    公司

    在股权分置改革实施完成后的三年内，在年度股

    东大会上提议并投赞成票，提议全兴股份每年现金分

    红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润的

    90%。

    四川成都全兴集团有限公司已在

    2005 年度股东大会上对公司的2005 年

    度利润分配方案投赞成票。2006 年6

    月13 日，公司刊登了2005 年度分红

    派息实施公告：以2005 年末股本总数

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    现金红利1.30 元(含税)。分红比例未

    低于承诺要求。

    四川成都全兴集团有限公司已在

    2006 年度股东大会上对公司的2006 年

    度利润分配方案投赞成票。2007 年4

    月18 日，公司刊登了2006 年度分红

    派息实施公告：以2006 年末股本总数

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    现金红利1.56 元(含税)。分红比例未

    低于承诺要求。

    四川成都全兴集团有限公司已在

    2007 年度股东大会上对公司的2007 年

    度利润分配方案投赞成票。2008 年4

    月11 日，公司刊登了2007 年度分红

    派息实施公告：以2007 年末股本总数

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    现金红利3.80 元(含税)。分红比例未

    低于承诺要求。

    四川成都全兴集团有限公司已在

    2008 年度股东大会上对公司的2008 年

    度利润分配方案投赞成票。2009 年5

    月4 日，公司刊登了2008 年度分红派

    息实施公告：以2008 年末股本总数四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    32

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    现金红利5.30 元(含税)。分红比例未

    低于承诺要求。

    对于因故未取得联系或因质押、冻结及其他权利

    限制不能支付对价或因不同意本次股改方案而不愿

    支付对价的非流通股股东，同意以其所持股份先代其

    支付对价，被垫付的非流通股东在办理其所持有的非

    流通股份上市流通时，应先征得代其支付对价的非流

    通股股东的同意，并由上市公司董事会向证券交易所

    提出该等股份的上市流通申请。

    认真履行承诺,无违反相关事项

    的情况。

    截止公司股权分置改革说明书签署日，全兴集团

    购买本公司所持有的四川制药股权应支付的股权价

    款，尚有尾款8846 万元未付完，全兴集团书面承诺

    在2006 年12 月31 日前用现金全部结清。如果届时

    尚未付完，则全兴集团在2007 年1 月10 日前发布关

    于追加送股的股权登记日公告，并在登记日之后的5

    个交易日内，由全兴集团向股权登记日登记在册的除

    全兴集团以外的股东实施追加送股，追加送股的股份

    总数为9565644 股（相当于按照股权分置改革前流通

    股191312880 股每10 股追送0.5 股，如期间公司总

    股本由于公司送股、资本公积金转增股本等原因发生

    变化，则所追送的股份数量进行相应调整）。自本次

    股权分置改革方案实施日起，用于追送的9565644

    股股份由证券登记公司实行临时保管，届时，如果全

    兴集团违反其承诺，将委托中国证券登记结算公司上

    海分公司无偿划转过户该部分股份。若以上追送股份

    实施，全兴集团应付清8846 万元尾款的责任并不因

    此而解除。

    2006 年6 月27 日，四川成都全兴

    集团有限公司一次性全部偿还所欠公

    司川药股权转让尾款人民币捌仟捌佰

    肆拾陆万元。至此，公司彻底完成了

    清欠工作。

    本公司第一大股东全兴集团与本公司签署相关

    协议，向本公司无偿转让6 项专利、3 大品牌系列商

    标、“水井街酒坊遗址”核心区域的土地使用权，同

    时将该遗址重点文物的管理权和保护性开发利用权

    移交给本公司。全兴集团承诺及时办理作为本次股改

    对价以外的专利、商标、“水井街酒坊遗址”核心区

    域的土地使用权等无形资产的产权变更手续及重点

    文物管理权和保护性开发利用权的移交在国家文物

    管理局的备案手续，并承诺在未办妥以上事项的法定

    手续前不转让所持有的股份。

    “水井街酒坊遗址”核心区域的

    土地使用权变更手续已于2009 年12

    月30 日办理完毕。至此，公司第一大

    股东全兴集团所有承诺事项均已履

    行。在此之前，全兴集团亦未提出上

    市流通、转让的申请。

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所

    境内会计师事务所报酬 50

    境内会计师事务所审计年限 4 年

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行

    政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    33

    (十) 其他重大事项的说明

    1. 2009 年6 月4 日，本公司接到第一大股东四川成都全兴集团有限公司正式通知和相关政府部

    门批复、批准证书复印件，经四川省商务厅商外资川府字〔2006〕0090 号外商投资企业批准证书批准，

    全兴集团由中外合资的商业企业变更设立为中外合资的投资性公司。详见2009 年6 月5 日《中国证

    券报》第D007 版、《上海证券报》第C4 版、《证券时报》第A8 版本公司公告。

    2.本公司于2009 年6 月30 日以通讯表决方式召开六届董事会2009 年第一次临时会议（会议决议

    公告详见2009 年7 月1 日《中国证券报》第C10 版、《上海证券报》第C19 版、《证券时报》第D10

    版），会议审议通过的三项决议实施进展情况如下：

    第一项决议：同意本公司控股95%的四川全兴酒业有限公司以自筹资金2,100 万元收购成都蜀鑫酒

    业有限公司位于蒲江县大塘镇大塘分厂的用于基础酒酿造和制曲生产设施设备为主的有效资产。

    截止报告日，上述收购资产已移交，土地与房屋产权已办理过户。

    第二项决议：同意全兴酒业自筹17,433,000.00 元人民币，在大塘分厂西侧新征工业用地193,700

    平方米(使用年限50 年)，与大塘分厂资产统一规划布局、分期分批实施建设。

    目前，全兴酒业已取得上述土地使用权，正在规划中。

    第三项决议：同意公司自筹26,700,000.00 元人民币，在红光镇成都现代工业港北拓展区征工业用

    地361.50 亩，用于公司生产设施设备的搬迁和规划中的物流配送、营销中心等项目的建设。

    截止报告日上述土地出让协议尚未签订。

    3.公司于2009 年12 月2 日以通讯表决方式召开六届董事会2009 年第三次临时会议，决定将公

    司所持成都永发印务有限公司20%的股权及其相关权益分别转让19%给香港永发印务有限公司、转让

    1%给成都聚和管理策划有限公司。目前该项股权转让的相关手续已办理完毕。

    4. 本公司于2010 年3 月1 日接第一大股东四川成都全兴集团有限公司（“全兴集团”）书面通

    知，告之：Diageo Highlands Holding B.V. （“DHHBV”）与其合资伙伴成都盈盛投资控股有限公

    司（“盈盛”）于2010 年3 月1 日签订了股权转让协议， DHHBV 同意受让盈盛所持全兴集团4%的股

    权（“股权转让”）。如股权转让经过相关部门批准得以完成，DHHBV 将持有全兴集团53%的股权，

    并将间接控制全兴集团现时持有的本公司39.71%的股权，从而触发要约收购义务。该股权转让事宜需

    经过相关部门批准，且由于股权转让导致上市公司实际控制人变化而触发的要约收购义务亦需要履行

    相应程序；因此，本次股权转让及要约收购都存在较大不确定性。目前上述事宜正在申报、办理中。

    （期后事项）

    5 .公司2010 年第一次临时股东大会于2010 年3 月17 日召开，会议审议通过了《关于转让所持

    四川全兴酒业有限公司55%股权的议案》。本次股权的合理调整，将有利于公司中外战略合作伙伴进

    一步深入合作，不断引进国际先进的技术和管理经验，扩大水井坊品牌的国内、国际竞争力，从而逐

    步实现把水井坊品牌打造成为世界级品牌的发展战略。同时，全兴品牌在新的股权结构模式下，有利

    于借助民间资本的诸多优势，进一步提高市场竞争力和经济效益，实现重振品牌的战略目标。（期后

    事项）

    6.本公司于2010 年3 月17 日召开六届董事会2010 年第二次临时会议，会议决定聘任Kenneth

    Macpherson（中文译名：柯明思）为公司总经理；公司董事王仲滋先生继续担任常务副总经理职务，

    不再代理总经理职务。（期后事项）

    (十一) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    公司2008 年业绩预

    增公告(临2009-01

    号)

    《中国证券报》第C002

    版、《上海证券报》第

    26 版、《证券时报》第

    B11 版

    2009 年1 月17

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届董事会

    2009 年第一次临时

    会议决议公告(临

    2009-02 号)

    《中国证券报》第B05

    版、《上海证券报》第

    C7 版、《证券时报》第

    D2 版

    2009 年1 月23

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届董事会

    2009 年第二次临时

    会议决议公告(临

    2009-03 号)

    《中国证券报》第B03

    版、《上海证券报》第

    C12 版、《证券时报》第

    A7 版

    2009 年2 月19

    日

    http://www.sse.com.cn四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    34

    公司关于召开2009

    年第一次临时股东

    大会的通知(临

    2009-04 号)

    《中国证券报》第B03

    版、《上海证券报》第

    C12 版、《证券时报》第

    A7 版

    2009 年2 月19

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司二OO 九年第一

    次临时股东大会决

    议公告(临 2009-05

    号)

    《中国证券报》第C002

    版、《上海证券报》第

    26 版、《证券时报》第

    B15 版

    2009 年3 月7

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2008 年度报告

    摘要

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届董事会

    2009 年第一次会议

    决议公告(临

    2009-06 号)

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于召开2008

    年度股东大会的通

    知(临2009-07 号)

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司五届监事会

    2009 年第一次会议

    决议公告(临

    2009-08 号)

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于2009 年日

    常经营性关联交易

    的公告(临2009-09

    号)

    《中国证券报》第D32

    版、《上海证券报》第

    C117 版、《证券时报》

    第B6 版

    2009 年3 月26

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司二OO 八年度股

    东大会决议公告

    (临2009-10 号)

    《中国证券报》第D051

    版、《上海证券报》第

    C63 版、《证券时报》第

    D43 版

    2009 年4 月24

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司监事会公告

    (临2009-11 号)

    《中国证券报》第D051

    版、《上海证券报》第

    C63 版、《证券时报》第

    D43 版

    2009 年4 月24

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2009 年第一季

    度报告正文

    《中国证券报》第D022

    版、《上海证券报》第

    A39 版、《证券时报》第

    E31 版

    2009 年4 月27

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司六届董事会

    2009 年第一次会议

    决议公告(临

    2009-12 号)

    《中国证券报》第D022

    版、《上海证券报》第

    A39 版、《证券时报》第

    E31 版

    2009 年4 月27

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司第六届监事会

    2009 年第一次会议

    决议公告(临

    2009-13 号)

    《中国证券报》第D022

    版、《上海证券报》第

    A39 版、《证券时报》第

    E31 版

    2009 年4 月27

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2008 年度利润

    分配实施公告(临

    2009-14 号)

    《中国证券报》第D002

    版、《上海证券报》第

    A16 版、《证券时报》第

    2009 年5 月4

    日

    http://www.sse.com.cn四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    35

    C15 版

    公司董事会临时公

    告(临2009-15 号)

    《中国证券报》第D007

    版、《上海证券报》第

    C4 版、《证券时报》第

    A8 版

    2009 年6 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司六届董事会

    2009 年第一次临时

    会议决议公告（临

    2009-16 号）

    《中国证券报》第C10

    版、《上海证券报》第

    C19 版、《证券时报》第

    D10 版

    2009 年7 月1

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2009 年半年度

    报告摘要

    《中国证券报》第C112

    版、《上海证券报》第

    114 版、《证券时报》第

    B62 版

    2009 年8 月29

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司六届董事会

    2009 年第二次会议

    决议公告（临

    2009-17 号）

    《中国证券报》第C112

    版、《上海证券报》第

    114 版、《证券时报》第

    B62 版

    2009 年8 月29

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于召开2009

    年第二次临时股东

    大会的通知

    （临 2009-18 号）

    《中国证券报》第C112

    版、《上海证券报》第

    114 版、《证券时报》第

    B62 版

    2009 年8 月29

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于为控股子

    公司银行授信提供

    担保的公告（临

    2009-19 号）

    《中国证券报》第C112

    版、《上海证券报》第

    114 版、《证券时报》第

    B62 版

    2009 年8 月29

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司第六届监事会

    2009 年第二次会议

    决议公告（临

    2009-20 号）

    《中国证券报》第C112

    版、《上海证券报》第

    114 版、《证券时报》第

    B62 版

    2009 年8 月29

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司关于举行2009

    年半年度报告网上

    说明会的公告（临

    2009-21 号）

    《中国证券报》第C112

    版、《上海证券报》第

    114 版、《证券时报》第

    B62 版

    2009 年8 月29

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司重大事项暨停

    牌公告（临2009-22

    号）

    《中国证券报》第C07

    版、《上海证券报》第

    B20 版、《证券时报》第

    B6 版

    2009 年9 月9

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司二OO 九年第二

    次临时股东大会决

    议公告

    （临 2009-23 号）

    《中国证券报》第D007

    版、《上海证券报》第

    B20 版、《证券时报》第

    C7 版

    2009 年9 月16

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司重大事项论证

    未通过暨复牌公告

    （临2009-24 号）

    《中国证券报》第D007

    版、《上海证券报》第

    B20 版、《证券时报》第

    C7 版

    2009 年9 月16

    日

    http://www.sse.com.cn

    公司2009 年第三季

    度报告摘要

    《中国证券报》第C023

    版、《上海证券报》第

    36 版、《证券时报》第

    B18 版

    2009 年10 月31

    日

    http://www.sse.com.cn四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    36

    十一、财务会计报告

    公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师杨锡光、宋朝学审计，并出具了标准无

    保留意见的审计报告。

    (一) 审计报告

    审计报告

    XYZH/2009CDA2012

    四川水井坊股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的四川水井坊股份有限公司（以下简称水井坊公司）合并及母公司财务报表，包

    括2009 年12 月31 日的资产负债表，2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表

    附注。

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是水井坊公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、

    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错

    报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准

    则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工

    作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

    册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，

    我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性

    发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财

    务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    我们认为，水井坊公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了水

    井坊公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。

    信永中和会计师事务所

    中国注册会计师：杨锡光、宋朝学

    北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层

    2010 年3 月30 日四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    37

    (二) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年12 月31 日

    编制单位:四川水井坊股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 七、1 607,489,657.98 381,791,609.60

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 七、2 242,607,888.30 168,042,424.03

    应收账款 七、4 67,083,457.71 86,282,853.23

    预付款项 七、6 16,715,678.92 22,031,685.61

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 七、3 159,310.59

    其他应收款 七、5 112,651,068.09 116,825,739.31

    买入返售金融资产

    存货 七、7 906,090,907.04 944,634,776.69

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,952,638,658.04 1,719,768,399.06

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 七、9 30,642,621.28 37,401,861.55

    投资性房地产 七、10 10,205,412.13 10,770,756.85

    固定资产 七、11 185,287,909.61 145,712,121.79

    在建工程 七、12 46,665,599.61 71,678,143.62

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 七、13 525,416,467.32 499,243,887.75

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 七、14 688,145.16

    递延所得税资产 七、15 42,628,166.39 27,929,580.47

    其他非流动资产

    非流动资产合计 841,534,321.50 792,736,352.03

    资产总计 2,794,172,979.54 2,512,504,751.09

    流动负债：四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    38

    短期借款 七、17 24,000,000.00 68,169,815.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 七、18 1,000,000.00 1,000,000.00

    应付账款 七、19 115,159,613.73 49,059,292.67

    预收款项 七、20 739,810,358.66 560,057,315.18

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 七、21 4,118,895.63 3,456,627.00

    应交税费 七、22 123,532,839.99 67,408,518.30

    应付利息

    应付股利 七、23 2,013,658.95 2,010,923.74

    其他应付款 七、24 123,474,574.62 116,934,000.78

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,133,109,941.58 868,096,492.67

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 七、25 104,936,240.00 200,000,000.00

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 七、26 51,806,000.00

    非流动负债合计 156,742,240.00 200,000,000.00

    负债合计 1,289,852,181.58 1,068,096,492.67

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 七、27 488,545,698.00 488,545,698.00

    资本公积 七、28 407,676,105.89 407,936,700.94

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 七、29 265,648,889.59 233,593,323.91

    一般风险准备

    未分配利润 七、30 331,590,951.84 302,020,080.67

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,493,461,645.32 1,432,095,803.52

    少数股东权益 10,859,152.64 12,312,454.90

    所有者权益合计 1,504,320,797.96 1,444,408,258.42

    负债和所有者权益总计 2,794,172,979.54 2,512,504,751.09

    法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    39

    母公司资产负债表

    2009 年12 月31 日

    编制单位:四川水井坊股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 427,452,690.06 190,704,159.17

    交易性金融资产

    应收票据 37,126,315.79 15,618,479.50

    应收账款 十四、1 9,363,645.37 33,461,293.44

    预付款项 1,006,432.66 8,754,535.93

    应收利息

    应收股利 435,179,660.48 351,878,926.81

    其他应收款 十四、2 24,960,272.07 19,677,960.92

    存货 834,394,029.42 896,833,695.88

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,769,483,045.85 1,516,929,051.65

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 十四、3 162,652,329.60 171,150,903.93

    投资性房地产 10,205,412.13 10,770,756.85

    固定资产 160,986,366.53 138,704,546.78

    在建工程 46,015,599.61 71,678,143.62

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 45,723,963.06 46,951,404.78

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,977,394.50 5,935,009.92

    其他非流动资产

    非流动资产合计 430,561,065.43 445,190,765.88

    资产总计 2,200,044,111.28 1,962,119,817.53

    流动负债：

    短期借款 24,000,000.00 20,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 100,530,580.66 38,067,178.89

    预收款项 688,608,075.41 607,196,513.26

    应付职工薪酬 3,187,242.82 2,650,727.00

    应交税费 24,023,998.25 -24,309,046.87

    应付利息四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    40

    应付股利 941,527.85 938,792.64

    其他应付款 51,284,860.77 19,709,236.61

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 892,576,285.76 664,253,401.53

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 892,576,285.76 664,253,401.53

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 488,545,698.00 488,545,698.00

    资本公积 447,745,379.06 447,745,379.06

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 97,142,846.33 70,289,783.38

    一般风险准备

    未分配利润 274,033,902.13 291,285,555.56

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    1,307,467,825.52 1,297,866,416.00

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    2,200,044,111.28 1,962,119,817.53

    法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    41

    合并利润表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,673,497,654.42 1,178,914,229.98

    其中：营业收入 七、31 1,673,497,654.42 1,178,914,229.98

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,200,950,884.16 709,974,150.91

    其中：营业成本 七、31 595,304,498.02 251,765,689.97

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 七、32 193,477,813.67 106,198,546.68

    销售费用 298,312,442.72 233,248,647.46

    管理费用 99,335,033.28 109,953,437.76

    财务费用 -1,305,461.13 -1,863,692.79

    资产减值损失 七、34 15,826,557.60 10,671,521.83

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    七、33 14,346,879.89 19,690,562.89

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    4,846,879.89 5,990,562.89

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 486,893,650.15 488,630,641.96

    加：营业外收入 七、35 12,960,904.62 10,266,088.88

    减：营业外支出 七、36 358,668.24 11,082,366.99

    其中：非流动资产处置损失 88,280.79 435,536.10

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    499,495,886.53 487,814,363.85

    减：所得税费用 七、37 180,379,816.48 171,356,123.01

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 319,116,070.05 316,458,240.84

    归属于母公司所有者的净利润 320,555,656.79 313,677,050.76

    少数股东损益 -1,439,586.74 2,781,190.08

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 七、38 0.66 0.64

    （二）稀释每股收益 七、38 0.66 0.64

    七、其他综合收益 七、39 -274,310.57 1,299,807.68

    八、综合收益总额 318,841,759.48 317,758,048.52

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    320,295,061.74 314,911,868.06

    归属于少数股东的综合收益总额 -1,453,302.26 2,846,180.46

    法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    42

    母公司利润表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 十四、4 1,023,677,570.12 460,049,036.18

    减：营业成本 十四、4 653,582,832.99 292,643,240.61

    营业税金及附加 179,314,304.85 89,891,309.55

    销售费用 15,366,520.52 9,095,538.08

    管理费用 66,294,665.15 75,469,528.44

    财务费用 -1,204,855.31 -769,492.10

    资产减值损失 10,543,466.59 -2,882,640.46

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    十四、5 202,957,130.32 258,442,794.19

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    4,385,771.97 4,680,954.05

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 302,737,765.65 255,044,346.25

    加：营业外收入 428,594.80 4,131,030.20

    减：营业外支出 345,168.42 11,014,090.41

    其中：非流动资产处置损失 78,048.57 411,446.37

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    302,821,192.03 248,161,286.04

    减：所得税费用 34,290,562.57 -804,900.43

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 268,530,629.46 248,966,186.47

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益 52,592,699.12

    七、综合收益总额 268,530,629.46 301,558,885.59

    法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    43

    合并现金流量表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,766,082,271.10 1,256,638,222.19

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 122,078.88 831,677.63

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    七、40

    （1）

    85,326,082.04 16,715,512.33

    经营活动现金流入

    小计

    1,851,530,432.02 1,274,185,412.15

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    389,985,673.62 366,215,961.96

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    86,841,151.57 83,674,791.28

    支付的各项税费 555,282,467.41 542,918,640.16

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    七、40

    （2）

    205,554,714.87 255,978,435.37

    经营活动现金流出

    小计

    1,237,664,007.47 1,248,787,828.77四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    44

    经营活动产生的

    现金流量净额

    613,866,424.55 25,397,583.38

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 7,620,000.00 151,500,000.00

    取得投资收益收到的

    现金

    9,500,000.00 14,700,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    469,740.00 66,000.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    七、40

    （3）

    15,376,056.47 7,409,122.81

    投资活动现金流入

    小计

    32,965,796.47 173,675,122.81

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    67,296,954.96 429,155,715.98

    投资支付的现金 120,780,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    1,677.66

    投资活动现金流出

    小计

    67,296,954.96 549,937,393.64

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -34,331,158.49 -376,262,270.83

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 47,560,000.00 220,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    47,560,000.00 220,000,000.00

    偿还债务支付的现金 144,000,000.00 40,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    249,619,088.81 178,545,463.45

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    七、40

    （4）

    465,003.87 10,100,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    394,084,092.68 228,645,463.45

    筹资活动产生的 -346,524,092.68 -8,645,463.45四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    45

    现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    233,011,173.38 -359,510,150.90

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    362,878,484.60 722,388,635.50

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    595,889,657.98 362,878,484.60

    法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直

    母公司现金流量表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,073,116,029.64 671,462,861.04

    收到的税费返还 122,078.88 831,677.63

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    24,711,854.15 123,270,751.62

    经营活动现金流入

    小计

    1,097,949,962.67 795,565,290.29

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    405,869,370.26 381,163,115.14

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    65,721,989.21 70,962,307.95

    支付的各项税费 223,932,025.59 178,029,709.90

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    47,655,369.37 224,981,992.92

    经营活动现金流出

    小计

    743,178,754.43 855,137,125.91

    经营活动产生的

    现金流量净额

    354,771,208.24 -59,571,835.62

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 20,544,324.43

    取得投资收益收到的

    现金

    117,793,070.77 500,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    461,740.00 57,000.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    14,157,816.55 5,283,092.89

    投资活动现金流入

    小计

    152,956,951.75 5,840,092.89

    购建固定资产、无形 11,794,952.26 25,095,651.98四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    46

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    投资支付的现金 9,500,000.00 1,500,000.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    21,294,952.26 26,595,651.98

    投资活动产生的

    现金流量净额

    131,661,999.49 -20,755,559.09

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 24,000,000.00 20,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    24,000,000.00 20,000,000.00

    偿还债务支付的现金 20,000,000.00 40,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    245,906,547.97 178,545,463.45

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    465,003.87 10,100,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    266,371,551.84 228,645,463.45

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -242,371,551.84 -208,645,463.45

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    244,061,655.89 -288,972,858.16

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    171,791,034.17 460,763,892.33

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    415,852,690.06 171,791,034.17

    法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    47

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上

    年年

    末余

    额

    488,545,698.00 407,936,700.94 233,593,323.91 302,020,080.67 12,312,454.90 1,444,408,258.42

    加：会

    计政

    策变

    更

    前期

    差错

    更正

    其他

    二、本

    年年

    初余

    额

    488,545,698.00 407,936,700.94 233,593,323.91 302,020,080.67 12,312,454.90 1,444,408,258.42

    三、本

    期增

    减变

    动金

    额（减

    少以

    “－”

    号填

    列）

    -260,595.05 32,055,565.68 29,570,871.17 -1,453,302.26 59,912,539.54

    （一）

    净利

    润

    320,555,656.79 -1,439,586.74 319,116,070.05

    （二）

    其他

    综合

    收益

    -260,595.05 -13,715.52 -274,310.57

    上述

    （一）

    和

    （二）

    小计

    -260,595.05 320,555,656.79 -1,453,302.26 318,841,759.48

    （三）

    所有

    者投

    入和

    减少

    资本

    1．所四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    48

    有者

    投入

    资本

    2．股

    份支

    付计

    入所

    有者

    权益

    的金

    额

    3．其

    他

    （四）

    利润

    分配

    32,055,565.68 -290,984,785.62 -258,929,219.94

    1．提

    取盈

    余公

    积

    32,055,565.68 -32,055,565.68

    2．提

    取一

    般风

    险准

    备

    3．对

    所有

    者（或

    股东）

    的分

    配

    -258,929,219.94 -258,929,219.94

    4．其

    他

    （五）

    所有

    者权

    益内

    部结

    转

    1．资

    本公

    积转

    增资

    本（或

    股本）

    2．盈

    余公

    积转

    增资

    本（或

    股本）

    3．盈

    余公

    积弥

    补亏

    损

    4．其

    他

    （六）

    专项四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    49

    储备

    1．本

    期提

    取

    2．本

    期使

    用

    四、本

    期期

    末余

    额

    488,545,698.00 407,676,105.89 265,648,889.59 331,590,951.84 10,859,152.64 1,504,320,797.96

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上

    年年

    末余

    额

    488,545,698.00 406,701,883.64 202,225,618.83 205,358,100.23 9,603,002.81 1,312,434,303.51

    ：会计

    政策

    变更

    期差

    错更

    正

    其他

    二、本

    年年

    初余

    额

    488,545,698.00 406,701,883.64 202,225,618.83 205,358,100.23 9,603,002.81 1,312,434,303.51

    三、本

    期增

    减变

    动金

    额（减

    少以

    “－”

    号填

    列）

    1,234,817.30 31,367,705.08 96,661,980.44 2,709,452.09 131,973,954.91

    （一）

    净利

    润

    313,677,050.76 2,781,190.08 316,458,240.84

    （二）

    其他

    综合

    收益

    1,234,817.30 64,990.38 1,299,807.68

    上述

    （一）

    和

    （二）

    1,234,817.30 313,677,050.76 2,846,180.46 317,758,048.52四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    50

    小计

    （三）

    所有

    者投

    入和

    减少

    资本

    -136,728.37 -136,728.37

    1．所

    有者

    投入

    资本

    -136,728.37 -136,728.37

    2．股

    份支

    付计

    入所

    有者

    权益

    的金

    额

    3．其

    他

    （四）

    利润

    分配

    31,367,705.08 -217,015,070.32 -185,647,365.24

    1．提

    取盈

    余公

    积

    31,367,705.08 -31,367,705.08

    2．提

    取一

    般风

    险准

    备

    3．对

    所有

    者（或

    股东）

    的分

    配

    -185,647,365.24 -185,647,365.24

    4．其

    他

    （五）

    所有

    者权

    益内

    部结

    转

    1．资

    本公

    积转

    增资

    本（或

    股本）

    2．盈

    余公

    积转

    增资

    本（或

    股本）

    3．盈四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    51

    余公

    积弥

    补亏

    损

    4．其

    他

    （六）

    专项

    储备

    1．本

    期提

    取

    2．本

    期使

    用

    四、本

    期期

    末余

    额

    488,545,698.00 407,936,700.94 233,593,323.91 302,020,080.67 12,312,454.90 1,444,408,258.42

    法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    488,545,698.00 447,745,379.06 70,289,783.38 291,285,555.56 1,297,866,416.00

    加：会计政

    策变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年年

    初余额

    488,545,698.00 447,745,379.06 70,289,783.38 291,285,555.56 1,297,866,416.00

    三、本期增

    减变动金

    额（减少以

    “－”号填

    列）

    26,853,062.95 -17,251,653.43 9,601,409.52

    （一）净利

    润

    268,530,629.46 268,530,629.46

    （二）其他

    综合收益

    上述（一）

    和（二）小

    计

    268,530,629.46 268,530,629.46

    （三）所有

    者投入和

    减少资本

    1．所有者

    投入资本

    2．股份支

    付计入所

    有者权益

    的金额四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    52

    3．其他

    （四）利润

    分配

    26,853,062.95 -285,782,282.89 -258,929,219.94

    1．提取盈

    余公积

    26,853,062.95 -26,853,062.95

    2.提取一

    般风险准

    备

    3．对所有

    者（或股

    东）的分配

    -258,929,219.94 -258,929,219.94

    4．其他

    （五）所有

    者权益内

    部结转

    1．资本公

    积转增资

    本（或股

    本）

    2．盈余公

    积转增资

    本（或股

    本）

    3．盈余公

    积弥补亏

    损

    4．其他

    （六）专项

    储备

    1．本期提

    取

    2．本期使

    用

    四、本期期

    末余额

    488,545,698.00 447,745,379.06 97,142,846.33 274,033,902.13 1,307,467,825.52

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    488,545,698.00 395,152,679.94 44,722,329.11 253,534,188.60 1,181,954,895.65

    加：

    会计政策

    变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年年

    初余额

    488,545,698.00 395,152,679.94 44,722,329.11 253,534,188.60 1,181,954,895.65

    三、本期增

    减变动金

    额（减少以

    “－”号填

    列）

    52,592,699.12 25,567,454.27 37,751,366.96 115,911,520.35

    （一）净利 248,966,186.47 248,966,186.47四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    53

    润

    （二）其他

    综合收益

    52,592,699.12 52,592,699.12

    上述（一）

    和（二）小

    计

    52,592,699.12 248,966,186.47 301,558,885.59

    （三）所有

    者投入和

    减少资本

    1．所有者

    投入资本

    2．股份支

    付计入所

    有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    25,567,454.27 -211,214,819.51 -185,647,365.24

    1．提取盈

    余公积

    25,567,454.27 -25,567,454.27

    2.提取一

    般风险准

    备

    3．对所有

    者（或股

    东）的分配

    -185,647,365.24 -185,647,365.24

    4．其他

    （五）所有

    者权益内

    部结转

    1．资本公

    积转增资

    本（或股

    本）

    2．盈余公

    积转增资

    本（或股

    本）

    3．盈余公

    积弥补亏

    损

    4．其他

    （六）专项

    储备

    1．本期提

    取

    2．本期使

    用

    四、本期期

    末余额

    488,545,698.00 447,745,379.06 70,289,783.38 291,285,555.56 1,297,866,416.00

    法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    54

    (三) 公司概况

    四川水井坊股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名四川制药股份有限公司、四川

    全兴股份有限公司，系1993 年12 月经成都市体制改革委员会成体改（1993）97 号文批准成立的定向

    募集股份有限公司。1996 年11 月20 日经中国证券监督管理委员会批准在上海证券交易所上网发行A

    股股票2,660 万股，并于1996 年12 月6 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年10 月根据成都市人

    民政府成办函（1997）69 号文和成都市国有资产管理局成国资商（1997）76 号文批准，将本公司国

    家股81,033,946 股授权四川成都全兴集团有限公司持有和经营，四川成都全兴集团有限公司采用股

    权折抵、资产置换等方式分步对原四川制药股份有限公司进行了重组，将四川成都全兴集团有限公司

    所属四川省成都全兴酒业有限公司的整体资产注入了四川制药股份有限公司。1999 年7 月本公司名称

    由原“四川制药股份有限公司”变更为“四川全兴股份有限公司”，2006 年9 月本公司名称由原“四

    川全兴股份有限公司”变更为“四川水井坊股份有限公司”。

    2001 年8 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]86 号文、财政部财企便函[2001]63

    号文核准，本公司于2001 年9 月6 日通过上海证券交易所增加发行新股4,026 万股（含国有股存量

    发行366 万股），并已于2001 年10 月10 日在上海证券交易所上市流通。

    经四川省人民政府川府函[2002] 129 号文批复、财政部财企[2002] 136 号文批复，同意将成都市国

    有资产管理局持有的本公司全部国家股215,131,653 股划转给四川成都全兴集团有限公司持有，划转

    后的股份性质仍为国家股。

    根据《四川省人民政府关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复》（川

    府函[2003]102 号）、成都市人民政府《关于同意全兴集团<国有资本有序退出、实施战略性改组方案

    >的批复》（成府函[2002]164 号）文件，以及国务院国有资产监督管理委员会《关于四川全兴股份有

    限公司国有股性质变更有关问题的批复》（国资产权[2005]1456 号），2005 年本公司控股股东四川

    成都全兴集团有限公司的公司性质变更为非国有法人公司，因此本公司控股股东四川成都全兴集团有

    限公司所持本公司的股权236,644,818 股变更为非国有股。

    2006 年1 月，本公司根据中国证券监督管理委员会规定实施了股权分置改革。

    公司注册资本：人民币肆亿捌仟捌佰伍拾肆万伍仟陆佰玖拾捌元。

    公司的经营范围：生产销售酒。进口本企业生产、科研所需原材料、机械设备、仪器、仪表及零

    配件；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设

    备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料

    加工和“三来一补”业务。从事房地产开发、经营业务；生产销售生物材料及制品（国家限制产品除

    外）；包装材料、设备；工程设计、制造、科技开发、咨询服务；（以上项目国家法律、行政法规、

    国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质的凭资质证经营）。

    公司目前的主要产品：“水井坊”高档精品系列酒、“全兴大曲”系列酒和“天号陈”系列酒。

    本公司的母公司是四川成都全兴集团有限公司，本公司的实际控制人为成都盈盛投资控股有限公

    司股东自然人杨肇基等150 人组成的管理团队，其中杨肇基持有成都盈盛投资控股有限公司5.4%的股

    权。

    公司法人营业执照注册号为510100000036380，注册地址：成都市金牛区全兴路9 号，法定代表

    人：黄建勇。

    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    1、财务报表的编制基础：

    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计

    准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会

    计政策和估计编制。

    2、遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    3、会计期间：

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币：四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    55

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、合并财务报表的编制方法：

    （1）合并范围的确定原则

    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    （2）合并财务报表所采用的会计方法

    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，

    合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的

    部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政

    策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允

    价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并

    当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳

    入合并财务报表。

    6、现金及现金等价物的确定标准：

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务和外币报表折算：

    （1）外币交易

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币

    货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资

    本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算

    差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生

    日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

    （2）外币财务报表的折算

    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未

    分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即

    期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用

    现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    8、金融工具：

    （1）金融资产

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融

    资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有

    至到期的非衍生金融资产。

    3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

    4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他

    类的金融资产。

    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时

    发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金

    融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转

    入方的，终止确认该金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续

    计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    56

    有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额

    确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资

    收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取

    得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账

    面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融

    资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损

    失计入减值损失。

    （2）金融负债

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其

    他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的

    利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本

    公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购

    入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债

    没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确

    定该金融资产或金融负债的公允价值。

    2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并

    自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价

    值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    9、应收款项：

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    本公司将单项金额超过500 万元的应收款项视为

    重大应收款项

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的

    原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量

    现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，

    计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法：

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 20 20

    3－4 年 30 30

    4－5 年 100 100

    5 年以上 100 100

    计提坏账准备的说明

    本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤

    销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导

    致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    57

    偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能

    性不大。

    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别

    认定法相结合计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明

    确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损

    失，冲销提取的坏账准备。

    10、存货：

    (1) 存货的分类

    本公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、开发成

    本、开发产品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售

    价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存

    货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材

    料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可

    变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料

    存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格

    为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售

    价格为基础计算。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    五五摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资：

    (1) 初始投资成本确定

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性

    投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的权益性投资。

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价

    值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以

    在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的

    权益性证券的公允价值作为合并成本。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的

    购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价

    值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成

    本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投

    资成本。

    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联

    营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    58

    价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活

    跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的

    成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为

    基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按

    照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之

    前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还

    应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资

    单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同

    控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单

    位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的

    长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投

    资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合

    营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致

    同意等。

    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起

    共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位

    20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生

    产经营决策，则不能形成重大影响。

    12、投资性房地产：

    本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。

    本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费

    和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用

    状态前所发生的必要支出构成。

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限

    法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

    类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋建筑物 20 5.00 4.75

    当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无

    形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产

    转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该

    项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

    金额计入当期损益。

    13、固定资产：

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平

    均法)提取折旧。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    59

    (2) 各类固定资产的折旧方法：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 20-40 3-5 2.375-4.85

    机器设备 10-15 3-5 6.333-9.70

    运输设备 4-15 3-5 6.333-24.25

    办公设备 3-10 3-5 9.500-32.33

    其他设备 3-10 3-5 9.500-32.33

    (3) 其他说明

    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入

    账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定

    可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产

    达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价

    值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租

    赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

    与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入

    固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计

    入当期损益。

    本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生

    改变，则作为会计估计变更处理。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

    资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    本公司2005 年以前购入的固定资产残值率为3%，2005 年及以后购入的固定资产残值率为5%。

    14、在建工程：

    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出

    包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转

    等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转

    固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

    15、借款费用:

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可

    直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经

    发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当

    购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发

    生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

    时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产

    支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均

    利率计算确定。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能

    达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，暂

    停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    16、无形资产：

    本公司无形资产包括土地使用权、用电权、用水权、通讯权、专有技术、非专利技术、专利权、

    商标权、办公软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关

    的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但

    合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    60

    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按

    预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按

    其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，

    则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，

    如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

    本公司各项无形资产摊销年限如下：

    无形资产项目 摊销年限 备注

    土地使用权 40年-70年 预计受益年限

    用电权、用水权、通讯权 10年 预计受益年限

    专有技术、非专利技术 5年-20年 预计受益年限

    办公软件 2年-10年 预计受益年限

    专利权、商标权 10年 预计受益年限

    17、长期待摊费用：

    本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上（不含

    1 年）的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，

    则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    18、预计负债：

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时

    符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导

    致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

    关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进

    行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价

    值进行调整以反映当前最佳估计数。

    19、股份支付及权益工具：

    股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

    的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计

    量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以

    对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值

    计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；

    如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可

    行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费

    用，相应调整负债。

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当

    期损益。

    20、收入：

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则

    如下：

    （1）本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所

    有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关

    的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    61

    实现。

    （2）本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、

    劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能

    够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的

    比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发

    生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结

    果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期

    损益，不确认提供劳务收入。

    （3）与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使

    用权收入的实现。

    21、政府补助：

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，

    按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为

    非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收

    益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的

    期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债：

    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时

    性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，

    视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，

    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳

    税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

    纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    23、经营租赁、融资租赁：

    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，

    在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资

    租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确

    认融资费用。

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直

    线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为

    收入。

    24、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    25、前期会计差错更正

    (1) 追溯重述法

    无

    (2) 未来适用法四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    62

    无

    (五) 税项：

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    增值税——销项税按应税销售额的17%计

    算，增值税按扣除进项税后的余额缴纳。

    出口产品增值税核算采用“免、抵、退”

    法，销项税税率为零，出口退税率2009

    年5 月前(含5 月)为13%,2009 年5 月后

    为15%

    17%、15%、13%

    消费税

    按生产环节白酒应税销售收入的20%计算

    缴纳从价税，同时按每市斤0.5 元从量计

    算缴纳从量税

    20%、0.5 元/市斤

    营业税 按相应的营业税税率计算缴纳 5%、3%

    城市维护建设税

    应纳增值税税额、营业税税额和消费税税

    额的5%、7%计缴

    7%、5%

    企业所得税 应纳税所得额 25%

    教育费附加

    应纳增值税税额、营业税税额和消费税税

    额

    3%

    地方教育费附加

    应纳增值税税额、营业税税额和消费税税

    额

    1%

    房产税

    自用房产以房产原值的70%为计税依据，

    适用税率为1.2%；房产出租以房产租赁收

    入为计税依据，适用税率为12%

    1.2%、12%四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    63

    (六) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位:万元币种:人民币

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注册地

    业

    务

    性

    质

    注册资本

    经营

    范围

    期末实际

    出资额

    实

    质

    上

    构

    成

    对

    子

    公

    司

    净

    投

    资

    的

    其

    他

    项

    目

    余

    额

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股

    东权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司

    所有者权

    益冲减子

    公司少数

    股东分担

    的本期亏

    损超过少

    数股东在

    该子公司

    期初所有

    者权益中

    所享有份

    额后的余

    额

    四川全兴酒业有限

    公司

    控股

    子公

    司

    蒲江县

    大塘镇

    南街90

    号

    生

    产

    、

    加

    工

    、

    销

    售

    1,200.00

    生产、

    加工、

    销售

    酒、定

    型包

    装食

    品、保

    健饮

    品

    1,140.00 95.00 95.00 是 348.43

    成都聚锦商贸有限

    公司

    全资

    子公

    司

    郫县红

    光镇宋

    家林村

    销

    售

    6,934.00

    销售

    酒、日

    用百

    货、建

    材

    6,934.00 100.00 100.00 是

    成都水井坊营销有

    限公司

    全资

    子公

    司

    成都市

    锦江区

    水井街

    21 号

    销

    售

    1,000.00

    销售

    酒、调

    味品、

    糖果、

    食品、

    化工、

    建材

    等产

    品

    1,000.00 100.00 100.00 是

    成都馨千代饮料酒

    有限公司

    控股

    子公

    司

    崇州市

    高新工

    业园区

    世纪大

    道旁

    生

    产

    、

    加

    工

    、

    销

    售

    1,500.00

    果酒

    生产、

    加工、

    销售

    1,500.00 100.00 100.00 是

    四川联兴营销有限

    公司

    全资

    子公

    司

    郫县红

    光镇鹃

    兴路

    998 号

    附9 号

    销

    售

    1,000.00

    销售：

    预包

    装酒、

    百货

    1,000.00 100.00 100.00 是四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    64

    全兴(蒲江)酒业有

    限公司

    控股

    子公

    司

    蒲江县

    大塘镇

    南街

    生

    产

    、

    销

    售

    200.00

    蒸馏

    酒生

    产、销

    售

    200.00 100.00 100.00 是

    成都嘉峰商贸有限

    公司

    全资

    子公

    司

    蒲江县

    鹤山镇

    城西路

    14 号

    销

    售

    500.00

    销售

    预包

    装食

    品（酒

    类）

    500.00 100.00 100.00 是

    成都聚锦酒业有限

    公司

    全资

    子公

    司

    郫县成

    都现代

    工业港

    北片区

    生

    产

    、

    销

    售

    500.00

    生产、

    销售

    白酒

    500.00 100.00 100.00 是

    成都瑞锦商贸有限

    公司

    全资

    子公

    司

    郫县红

    光镇鹃

    兴路

    998 号

    销

    售

    500.00

    销售：

    预包

    装酒

    500.00 100.00 100.00 是

    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元币种:人民币

    子公

    司全

    称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本

    经营

    范围

    期末实际

    出资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股

    东权益

    少数股

    东权益

    中用于

    冲减少

    数股东

    损益的

    金额

    从母公司所有

    者权益冲减子

    公司少数股东

    分担的本期亏

    损超过少数股

    东在该子公司

    期初所有者权

    益中所享有份

    额后的余额

    成都

    兴千

    业房

    地产

    开发

    有限

    公司

    控股

    子公

    司

    成都

    市温

    江区

    向阳

    路

    215

    号

    房地

    产开

    发经

    营

    2,000.00

    房地

    产开

    发经

    营

    1,400.00 70.00 70.00 是737.49

    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元币种:人民币

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业

    务

    性

    质

    注册资本 经营范围

    期末实际

    出资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司期初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    成都江海贸

    易发展有限

    公司

    全资

    子公

    司

    成都

    市金

    牛区

    土桥

    全兴

    销

    售

    1,000.00 酒类销售1,000.00 100.00 100.00 是四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    65

    路9

    号

    成都嘉源酒

    业营销有限

    公司

    全资

    子公

    司

    成都

    市金

    牛区

    土桥

    全兴

    路9

    号

    销

    售

    1,000.00

    预包装食

    品销售

    （含酒

    类）

    1,000.00 100.00 100.00 是

    2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实

    体

    单位:元 币种:人民币

    名称 期末净资产 本期净利润

    成都聚锦酒业有限公司 5,000,000.00

    成都瑞锦商贸有限公司 5,000,000.00

    成都嘉源酒业营销有限公司 9,723,954.12 -14,184.22

    (七) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 272,954.61 276,109.88

    人民币 272,954.61 276,109.88

    银行存款： 595,616,703.37 362,602,374.72

    人民币 595,616,703.37 362,602,374.72

    其他货币资金： 11,600,000.00 18,913,125.00

    人民币 11,600,000.00 18,913,125.00

    合计 607,489,657.98 381,791,609.60

    注1:年末货币资金较年初增加了225,698,048.38 元，增加比例为59.12%，主要原因系“全兴.

    蓉上坊”预收房屋销售款增加所致。

    注2:年末其他货币资金主要系“全兴.蓉上坊”民工工资保证金存款。

    2、应收票据：

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 242,607,888.30 168,042,424.03

    合计 242,607,888.30 168,042,424.03

    3、应收股利：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    未收回的

    原因

    相关款项是否

    发生减值

    账龄一年

    以内的应

    收股利

    159,310.59 4,162,796.59 4,322,107.18

    其中：四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    66

    成都永发

    印务有限

    公司

    159,310.59 4,162,796.59 4,322,107.18

    合计 159,310.59 4,162,796.59 4,322,107.18 / /

    4、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    50,470,646.97 71.45 2,523,532.35 70.82 82,446,882.23 90.38 4,470,231.95 90.54

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    20,175,975.87 28.55 1,039,632.78 29.18 8,773,297.85 9.62 467,094.90 9.46

    合

    计

    70,646,622.84 / 3,563,165.13 / 91,220,180.08 / 4,937,326.85 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    北京海量天成商

    贸有限公司

    经销商 16,775,317.27 1 年以内 23.75

    北京融辰世纪商

    贸有限公司

    经销商 14,366,777.70 1 年以内 20.34

    湖南新鸿基贸易

    有限公司

    经销商 7,648,800.00 1 年之内 10.83

    沈阳久久盛源商

    贸有限公司

    经销商 6,519,872.00 1 年以内 9.23

    长沙市雨花区湖经销商 5,160,000.00 1 年之内 7.30四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    67

    南高桥大市场华

    欣阳光名酒商行

    合计 / 50,470,766.97 / 71.45

    (4) 应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额的比

    例（％）

    DiageoSingaporePTELimited

    其实际控制人持有母

    公司全兴集团49%的

    股份

    3,261,076.97 4.62

    合计 / 3,261,076.97 4.62

    应收关联方账款说明

    注：对Diageo Singapore PTE Limited 的应收账款为合同付款期内出口酒类产品应收销售货款。

    该应收款项于12 月发生，按合同约定回款期为60 天，并已于2010 年2 月28 日前全额收回。

    5、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    116,000,000.00 93.22 11,083,504.68 94.08 114,670,093.56 93.15 5,733,504.68 91.30

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款

    100,000.00 0.08 100,000.00 0.85 100,000.00 0.08 100,000.00 1.59

    其他不

    重大的

    其他应

    收款

    8,331,850.29 6.70 597,277.52 5.07 8,335,558.33 6.77 446,407.90 7.11

    合计 124,431,850.29 / 11,780,782.20 / 123,105,651.89 / 6,279,912.58 /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    68

    (3) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    成都市温江区交

    通局

    116,000,000.00

    1 年以内

    10,329,906.44

    元, 1-2 年

    105,670,093.56

    元

    93.22

    成都市郫县国土

    资源局

    3,300,000.00 1-2 年 2.65

    成都电业局锦江

    供电局

    524,600.00

    1 年以内

    223,000.00

    元,1-2 年

    301,600.00 元

    0.42

    水井坊博物馆 457,932.77 1 年以内 0.37

    长沙中色广告公

    司

    125,000.00 1 年以内 0.10

    合计 / 120,407,532.77 / 96.76

    6、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 16,681,957.92 99.80 18,216,019.34 82.68

    1 至2 年 335.00 681,566.27 3.09

    2 至3 年 33,386.00 0.20 3,134,100.00 14.23

    合计 16,715,678.92 100.00 22,031,685.61 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    成都市泽宏嘉秀

    广告有限公司

    广告代理商 4,409,164.04 1 年以内 未到受益期

    广东省广告股份

    有限公司

    广告代理商 3,561,928.70 1 年以内 未到受益期

    湖南电广传媒股

    份有限公司广告

    分公司

    广告代理商 654,330.00 1 年以内 未到受益期

    北京九霄艺歌广

    告有限公司

    广告代理商 618,685.14 1 年以内 未到受益期

    深圳市华语传媒

    营运管理有限公

    司

    广告代理商 461,172.41 1 年以内 未到受益期

    合计 / 9,705,280.29 / /

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 预付款项的说明：

    注：年末预付款项金额较年初减少5,316,006.69 元，减少比例24.13%。主要原因系本公司“全

    兴.蓉上坊”房地产项目预付设计费减少所致。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    69

    7、存货：

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    项期末数 期初数

    目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原

    材

    料

    2,636,802.18 2,636,802.18 2,279,512.66 2,279,512.66

    在

    产

    品

    5,545,777.77 5,545,777.77 6,677,135.26 6,677,135.26

    库

    存

    商

    品

    79,651,825.66 79,651,825.66 87,216,405.54 87,216,405.54

    包

    装

    物

    22,726,963.88 2,131,374.16 20,595,589.72 12,497,803.99 2,843,894.68 9,653,909.31

    低

    值

    易

    耗

    品

    2,197,061.11 2,197,061.11 2,534,970.94 2,534,970.94

    自

    制

    半

    成

    品

    434,680,548.50 2,561,073.68 432,119,474.82 488,635,749.11 2,568,303.45 486,067,445.66

    开

    发

    成

    本

    299,468,125.78 299,468,125.78 350,205,397.32 350,205,397.32

    开

    发

    产

    品

    76,295,849.99 12,419,599.99 63,876,250.00

    合

    计

    923,202,954.87 17,112,047.83 906,090,907.04 950,046,974.82 5,412,198.13 944,634,776.69

    (2) 存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    包装物 2,843,894.68 712,520.52 2,131,374.16

    自制半成品 2,568,303.45 7,229.77 2,561,073.68

    开发产品 12,419,599.99 12,419,599.99

    合计 5,412,198.13 12,419,599.99 719,750.29 17,112,047.83四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    70

    (3) 存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    包装物

    本公司将1 年无发生

    额的全大包装物全额

    计提

    自制半成品

    本公司自制半成品跌

    价准备按需计提跌价

    准备的自制半成品的

    期末余额的90％计提

    开发产品

    开发产品跌价准备按

    可变现净值低于账面

    成本的金额计提

    注1:本年计提的开发产品跌价准备系“全兴.蓉上坊”一期未出售的车库与农贸市场可变现净值

    低于账面成本所致。

    注2:本公司子公司成都馨千代饮料酒有限公司的青梅酒系列产品近几年由于市场萎缩，已停止青

    梅酒产品生产，主要经营内容调整为受本公司委托代包装全兴品牌产品，原果酒生产线已改为白酒包

    装生产线。现阶段，该系列酒相关的包装物和青梅散酒已无市场销售价值，本公司按照账面余额的90%

    计提存货跌价准备，对其实物的剩余利用价值的处理待公司今后研究决定。

    8、对合营企业投资和联营企业投资:

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位名称

    企

    业

    类

    型

    注

    册

    地

    法

    人

    代

    表

    业务

    性质

    注册资本

    本企

    业持

    股

    比例

    (%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额本期净利润

    一、合营企业

    二、联营企业

    成都永发

    印务有限

    公司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    成

    都

    市

    金

    国

    明

    生产

    制造

    48,000,000.00 20.00 20. 00 242,951,056.71 164,288,731.96 78,662,324.75 306,006,483.58 23,589,389.33

    湖南南洲

    酒业有限

    公司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    湖

    南

    南

    县

    王

    仲

    滋

    酿酒 29,000,000.00 32.00 32. 00 35,670,386.79

    -785,942. 55

    36,456,329.34 33,938,457.74 1,440,962. 24

    9、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    北京

    清源

    德丰

    创业

    投资

    有限

    公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 -7,500,000.00 2,500,000.00 5.00 5.00四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    71

    按权益法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减

    值

    准

    备

    本期现金红利

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    （％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    成都

    永发

    印务

    有限

    公司

    9,600,000.00 15,512,445.03 553,962.38 16,066,407.41 4,162,796.59 20.00 20.00

    湖南

    南洲

    酒业

    有限

    公司

    9,280,000.00 11,889,416.52 186,797.35 12,076,213.87 32.00 32.00

    10、投资性房地产:

    (1) 按成本计量的投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、账面原值合计 11,891,024.82 11,891,024.82

    1.房屋、建筑物 11,891,024.82 11,891,024.82

    2.土地使用权 0

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    1,120,267.97 565,344.72 1,685,612.69

    1.房屋、建筑物 1,120,267.97 565,344.72 1,685,612.69

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    账面净值合计

    10,770,756.85 -565,344.72 10,205,412.13

    1.房屋、建筑物 10,770,756.85 -565,344.72 10,205,412.13

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    10,770,756.85 -565,344.72 10,205,412.13

    1.房屋、建筑物 10,770,756.85 -565,344.72 10,205,412.13

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：565,344.72 元。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    72

    11、固定资产:

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合

    计：

    399,616,487.44 63,416,317.24 19,833,361.71 443,199,442.97

    其中：房屋及建筑

    物

    228,460,719.11 50,564,513.98 12,936,277.60 266,088,955.49

    机器设备 151,248,566.44 8,927,340.73 3,448,984.21 156,726,922.96

    运输工具 8,571,320.09 1,740,507.61 2,667,512.49 7,644,315.21

    办公设备 8,476,288.15 2,171,867.92 172,881.04 10,475,275.03

    其他设备 2,859,593.65 12,087.00 607,706.37 2,263,974.28

    二、累计折旧合

    计：

    253,904,365.65 15,090,282.38 11,083,114.67 257,911,533.36

    其中：房屋及建筑

    物

    130,165,878.37 7,084,491.06 4,624,932.73 132,625,436.70

    机器设备 109,437,705.10 6,608,561.78 3,233,290.55 112,812,976.33

    运输工具 5,001,259.29 827,028.95 2,664,438.77 3,163,849.47

    办公设备 7,608,666.22 361,292.13 153,080.99 7,816,877.36

    其他设备 1,690,856.67 208,908.46 407,371.63 1,492,393.50

    三、固定资产账面

    净值合计

    145,712,121.79 48,326,034.86 8,750,247.04 185,287,909.61

    其中：房屋及建筑

    物

    98,294,840.74 43,480,022.92 8,311,344.87 133,463,518.79

    机器设备 41,810,861.34 2,318,778.95 215,693.66 43,913,946.63

    运输工具 3,570,060.80 913,478.66 3,073.72 4,480,465.74

    办公设备 867,621.93 1,810,575.79 19,800.05 2,658,397.67

    其他设备 1,168,736.98 -196,821.46 200,334.74 771,580.78

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备

    运输工具

    办公设备

    其他设备

    五、固定资产账面

    价值合计

    145,712,121.79 48,326,034.86 8,750,247.04 185,287,909.61

    其中：房屋及建筑

    物

    98,294,840.74 43,480,022.92 8,311,344.87 133,463,518.79

    机器设备 41,810,861.34 2,318,778.95 215,693.66 43,913,946.63

    运输工具 3,570,060.80 913,478.66 3,073.72 4,480,465.74

    办公设备 867,621.93 1,810,575.79 19,800.05 2,658,397.67

    其他设备 1,168,736.98 -196,821.46 200,334.74 771,580.78

    本期折旧额：15,076,880.82 元。

    本期由在建工程转入固定资产原价为：40,244,277.20 元。

    注：本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为40,244,277.20 元；本公司控股子公司四

    川全兴酒业有限公司本期收购成都蜀鑫酒业有限公司固定资产价值17,691,753.52 元，其他增加系购

    买增加。本年减少的固定资产中，转入在建工程12,936,277.60 元，其他减少系报废和处置固定资产。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    73

    12、在建工程：

    (1) 在建工程情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    减值准

    备

    账面净值 账面余额

    减值准

    备

    账面净值

    在建工

    程

    46,665,599.61 46,665,599.61 71,678,143.62 71,678,143.62

    (2) 重大在建工程项目变动情况：

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数

    蒲江生产基地围

    墙工程

    650,000.00 650,000.00

    锅炉改造 1,869,383.00 1,869,383.00

    水井坊博物馆 1,000,000.00 1,000,000.00

    水井坊技改项目 36,730,000.00 1,086,772.78 37,816,772.78

    酒体中心2 号酒库

    改造

    11,897,018.76 120,537.00 12,017,555.76

    办公楼装修 16,419,690.23 7,694,135.91 17,627,191.98 6,486,634.16

    电梯 634,500.00 58,508.21 693,008.21

    污水站改造 1,439,000.00 1,439,000.00

    临时办公室改造 3,279,228.14 3,279,228.14

    其他零星工程 3,127,551.63 903,551.15 3,318,910.11 712,192.67

    合计 71,678,143.62 15,231,733.19 40,244,277.20 46,665,599.61

    注：本公司在建工程无利息资本化金额，在建工程年末未出现减值迹象。

    13、无形资产：

    (1) 无形资产情况：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 519,162,841.48 34,987,228.93 554,150,070.41

    土地使用权 497,786,384.67 34,447,765.25 532,234,149.92

    专利权 139,844.09 139,844.09

    非专利技术 11,914,800.00 11,914,800.00

    商标权 569,708.72 569,708.72

    其他 8,752,104.00 539,463.68 9,291,567.68

    二、累计摊销合计 19,918,953.73 8,814,649.36 28,733,603.09

    土地使用权 9,240,699.36 7,918,882.92 17,159,582.28

    专利权 27,968.88 13,984.44 41,953.32

    非专利技术 5,858,110.00 595,740.00 6,453,850.00

    商标权 113,941.68 56,970.84 170,912.52

    其他 4,678,233.81 229,071.16 4,907,304.97

    三、无形资产账面

    净值合计

    499,243,887.75 26,172,579.57 525,416,467.32

    土地使用权 488,545,685.31 26,528,882.33 515,074,567.64

    专利权 111,875.21 -13,984.44 97,890.77

    非专利技术 6,056,690.00 -595,740.00 5,460,950.00

    商标权 455,767.04 -56,970.84 398,796.20四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    74

    其他 4,073,870.19 310,392.52 4,384,262.71

    四、减值准备合计

    土地使用权

    专利权

    非专利技术

    商标权

    其他

    五、无形资产账面

    价值合计

    499,243,887.75 26,172,579.57 525,416,467.32

    土地使用权 488,545,685.31 26,528,882.33 515,074,567.64

    专利权 111,875.21 -13,984.44 97,890.77

    非专利技术 6,056,690.00 -595,740.00 5,460,950.00

    商标权 455,767.04 -56,970.84 398,796.20

    其他 4,073,870.19 310,392.52 4,384,262.71

    本期摊销额：8,814,649.36 元。

    注1:本公司控股子公司四川全兴酒业有限公司本年新购入位于蒲江县大塘镇价值17,433,000.00

    元的土地和567,000.00 元的林地，林地面积20.45 亩，林权证号：蒲江林证字2008 第5106250400

    号；土地面积约290.55 亩，土地性质：工业用地，土地证号：蒲国用2009 第42 号。

    注2:本公司控股子公司四川全兴酒业有限公司本年收购成都蜀鑫酒业有限公司价值

    3,514,912.00 元的土地，土地面积50,002.50 平方米。

    14、长期待摊费用:

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额

    开办费用 688,145.16 688,145.16

    合计 688,145.16 688,145.16

    注：开办费用主要系本公司本期新成立的全资子公司成都聚锦酒业有限公司发生的费用。截止

    2009 年12 月31 日，该公司尚处在基建期。

    15、递延所得税资产/递延所得税负债：

    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 13,034,472.95 12,167,407.69

    可抵扣亏损 4,728.08 3,870,047.15

    长期股权投资损失 743,489.08 57,396.36

    职工薪酬期末余额 197,675.05 623,011.92

    土地投资评估增值 9,435,987.56 9,573,160.77

    广告费 6,260,313.67 1,638,556.58

    递延收益 12,951,500.00

    小计 42,628,166.39 27,929,580.47

    (2) 未确认递延所得税资产明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异 3,076,928.35 2,957,053.84

    合计 3,076,928.35 2,957,053.84四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    75

    (3) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    资产减值准备 55,214,820.15

    可弥补亏损 18,912.32

    长期股权投资损失 2,973,956.30

    职工薪酬期末余额 790,700.21

    土地投资评估增值 37,743,950.24

    广告费 25,041,254.68

    递延收益 51,806,000.00

    小计 173,589,593.90

    注：年末未确认递延所得税资产系控股子公司成都馨千代饮料酒有限公司未来能否获得足够的应

    纳税所得额具有不确定性，没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异3,076,928.35 元，其中：

    坏账准备473,876.62 元,存货跌价准备2,603,051.73 元。

    16、资产减值准备明细:

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 11,217,239.43 4,126,707.90 15,343,947.33

    二、存货跌价准

    备

    5,412,198.13 12,419,599.99 719,750.29 17,112,047.83

    三、可供出售金

    融资产减值准备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减

    值准备

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减值

    准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 16,629,437.56 16,546,307.89 719,750.29 32,455,995.16四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    76

    17、短期借款：

    短期借款分类：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00

    保证借款 2,000,000.00

    信用借款 2,000,000.00

    票据贴现借款 48,169,815.00

    合计 24,000,000.00 68,169,815.00

    注:短期借款年末较年初减少44,169,815.00 元，主要原因系年初本公司向银行贴现的票据已在

    本年到期。

    18、应付票据：

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00

    合计 1,000,000.00 1,000,000.00

    下一会计期间将到期的金额1,000,000.00 元。

    19、应付账款：

    (1) 应付账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 114,386,441.11 48,033,278.20

    1-2 年 172,156.00 7,096.09

    2-3 年 3,480.00 367,785.76

    3 年以上 597,536.62 651,132.62

    合计 115,159,613.73 49,059,292.67

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、预收账款：

    (1) 预收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 739,810,358.66 168,892,096.18

    1-2 年 391,164,034.00

    2-3 年

    3 年以上 1,185.00

    合计 739,810,358.66 560,057,315.18

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    77

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 166,307.14 62,830,462.78 62,926,353.78 70,416.14

    二、职工福利费 2,207,801.86 2,207,801.86

    三、社会保险费 14,847,385.80 14,847,385.80

    医疗保险费 3,161,991.84 3,161,991.84

    基本养老保险费 9,862,828.69 9,862,828.69

    失业保险费 746,835.55 746,835.55

    工伤保险费 336,617.98 336,617.98

    生育保险费 156,190.69 156,190.69

    综合保险 582,921.05 582,921.05

    四、住房公积金 3,828,484.00 3,828,484.00

    五、辞退福利

    六、其他

    工会经费和职工教育经费 3,290,319.86 3,665,397.11 2,907,237.48 4,048,479.49

    合计 3,456,627.00 87,379,531.55 86,717,262.92 4,118,895.63

    22、应交税费：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 25,792,027.14 42,039,835.78

    消费税 15,460,085.63 11,306,138.55

    营业税 -30,236,705.80 -22,621,758.99

    企业所得税 76,452,408.32 36,045,269.51

    个人所得税 167,282.45 142,202.43

    城市维护建设税 777,136.74 1,248,652.72

    土地增值税 33,662,839.74 -3,067,150.26

    房产税 -181,378.87 18,098.94

    土地使用税 -31,142.40 96,719.92

    教育费附加 481,373.18 446,814.16

    地方教育费附加 160,457.73 476,971.72

    印花税 499,496.17 369,678.65

    代扣代缴税金 563,265.00

    价格调节基金 528,959.96 343,780.17

    合计 123,532,839.99 67,408,518.30

    注1:年末应交税费较年初增加了56,124,321.69 元，增加比例为83.26%。主要原因系“全兴.蓉

    上坊” 一期房地产项目本期交房结转收入，相应计提营业税、土地增值税、所得税等相关税费所致。

    注2:营业税年末金额为负系“全兴.蓉上坊” 二期房地产项目预缴税款所致。

    23、应付股利：

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    法人股股东 2,013,658.95 2,010,923.74 对方未领取

    合计 2,013,658.95 2,010,923.74 /

    注：应付股利年末金额全系已宣告发放，法人股东尚未领取的股利。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    78

    24、其他应付款：

    (1) 其他应付款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 109,812,545.41 102,455,133.30

    1-2 年 10,817,237.94 9,648,031.90

    2-3 年 1,935,423.51 365,542.52

    3 年以上 909,367.76 4,465,293.06

    合计 123,474,574.62 116,934,000.78

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    注：账龄超过1 年的其他应付款主要是计提尚未支付的董事会基金。

    (4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

    项目 金额 账龄 性质或内容

    代收契税 15,089,823.87 1 年以内 销售房屋代收税费

    成都蜀鑫酒业有

    限公司

    13,000,000.00 1 年以内

    收购蒲江蜀鑫酒厂大塘

    分厂资产未付款

    董事会经费 17,874,324.08

    1 年以内8,695,120.61 元1-2 年

    9,179,203.47 元

    计提的董事会经费

    永发印务(东莞)

    有限公司

    11,400,000.00 1 年以内 股权转让保证金

    代付工程尾款 1,857,739.50 1 年以内 工程尾款

    合计 59,221,887.45

    25、长期应付款：

    单位：元 币种：人民币

    单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额

    郫县国有

    资产投资

    经营公司

    2009.1.1-2011.12.31 200,000,000.00 8,563,250.00 104,936,240.00

    合计 200,000,000.00 8,563,250.00 104,936,240.00

    注:本公司子公司成都聚锦商贸有限公司2008 年12 月22 日与郫县国有资产投资经营公司签订借

    款合同，借款金额：22,356 万元；用途：项目资金；期限：2009 年1 月1 日至2011 年12 月31 日；

    利率：同期银行基准贷款利率；借款偿还：每次还款时，按还款部分全额计算利息且本息一并支付。

    截止2009 年12 月31 日，成都聚锦商贸有限公司收到借款22,356 万元，本年归还本金12,400 万元，

    支付利息318.70 万元。

    26、其他非流动负债：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    应用技术研究与开发 1,090,000.00

    郫县工业港生产基地建设项目 50,716,000.00

    合计 51,806,000.00四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    79

    注:本年度收到项目专项拨款51,806,000.00 元，其中：收财政拨“应用技术研究与开发”款项

    1,090,000.00 元；收财政拨郫县工业港生产基地建设项目专项资金50,716,000.00 元。

    27、股本：

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、-）

    期初数 发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末数

    股份总

    数

    488,545,698.00 488,545,698.00

    28、资本公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 362,052,864.00 362,052,864.00

    其他资本公积 19,116,283.54 19,116,283.54

    住房周转金转入 2,943,860.34 2,943,860.34

    资产评估增值准备 2,804,066.83 2,804,066.83

    股权投资准备 9,340,874.84 260,595.05 9,080,279.79

    关联交易差价 11,678,751.39 11,678,751.39

    合计 407,936,700.94 260,595.05 407,676,105.89

    注：本期资本公积—股权投资准备减少主要系本公司联营企业湖南南洲酒业公司本期资本公积减

    少，本公司按照权益法相应调减资本公积所致。

    29、盈余公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 233,593,323.91 32,055,565.68 265,648,889.59

    合计 233,593,323.91 32,055,565.68 265,648,889.59

    30、未分配利润：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 302,020,080.67 /

    调整后 年初未分配利润 302,020,080.67 /

    加：本期归属于母公司所有者的

    净利润

    320,555,656.79 /

    减：提取法定盈余公积 32,055,565.68

    应付普通股股利 258,929,219.94

    期末未分配利润 331,590,951.84 /

    31、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,666,864,865.98 1,138,451,773.63

    其他业务收入 6,632,788.44 40,462,456.35

    营业成本 595,304,498.02 251,765,689.97四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    80

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    酒业 1,134,935,230.98 303,753,580.86 1,138,451,773.63 230,839,487.50

    房地产业 531,929,635.00 290,575,044.62

    合计 1,666,864,865.98 594,328,625.48 1,138,451,773.63 230,839,487.50

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中高档酒 1,028,938,431.92 212,294,569.37 1,136,162,834.63 228,884,990.33

    低档酒 105,996,799.06 91,459,011.49 2,288,939.00 1,954,497.17

    房地产 531,929,635.00 290,575,044.62

    合计 1,666,864,865.98 594,328,625.48 1,138,451,773.63 230,839,487.50

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    省内 741,726,447.29 403,266,565.56 108,522,251.82 47,892,387.54

    省外 915,928,514.07 187,409,260.20 1,000,537,290.09 171,473,107.12

    出口 9,209,904.62 3,652,799.72 29,392,231.72 11,473,992.84

    合计 1,666,864,865.98 594,328,625.48 1,138,451,773.63 230,839,487.50

    注1：本期商品房销售收入系“全兴.蓉上坊”房地产项目一期交房结转收入。

    注2：本年公司前五名客户销售收入总额379,610,933.19 元，占本年全部销售收入总额的22.68%。

    32、营业税金及附加：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    消费税 97,111,976.50 77,896,226.22

    按生产环节白酒应税销

    售收入的20%计算缴纳

    从价税，同时按每市斤

    0.5 元从量计算缴纳从

    量税

    营业税 26,751,111.69 1,972,032.52

    按相应的营业税税率计

    算缴纳

    城市维护建设税 19,811,226.74 16,032,334.65

    应纳增值税税额、营业

    税税额和消费税税额的

    5%、7%计缴

    教育费附加 9,304,128.00 7,722,444.63

    按应纳流转税额的3%

    计缴

    地方教育附加费 3,101,376.06 2,575,508.66

    按应纳流转税额的1%

    计缴

    土地增值税 37,397,994.68

    以转让房地产的增值额

    为税基，依据超率累进

    税率计缴

    合计 193,477,813.67 106,198,546.68 /四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    81

    注：营业税金及附加较上年增加87,279,266.99 元，增加比例为82.18%，主要原因系本公司开发

    的“全兴.蓉上坊”一期房地产项目本期确认售房收入，营业税、土地增值税等相关税费增加所致。

    从2009 年8 月1 日起执行新的消费税管理办法，本年消费税较去年有较大增加。

    33、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况：

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 9,500,000.00 500,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 4,846,879.89 5,490,562.89

    其他 13,700,000.00

    合计 14,346,879.89 19,690,562.89

    34、资产减值损失：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 4,126,707.90 8,318,472.41

    二、存货跌价损失 11,699,849.70 2,353,049.42

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 15,826,557.60 10,671,521.83

    35、营业外收入：

    (1) 营业外收入情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 209,713.52 11,969.58

    其中：固定资产处置利得 209,713.52 11,969.58

    政府补助 12,509,250.00 7,887,800.00

    其他 241,941.10 2,366,319.30

    合计 12,960,904.62 10,266,088.88

    (2) 政府补助明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    拨科技成果转化与扩散453,000.00

    成都市金牛区商务局

    2007 年老字号品牌发展

    专项资金

    200,000.00

    金牛区发改局2007 年度500,000.00四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    82

    名牌企业奖奖金

    成都市金牛区投资服务

    局2007 年外贸出口扶持

    金

    37,800.00

    四川省财政厅奖励金 1,000,000.00

    金牛商务局2008 年度老

    字号扶持资金

    150,000.00

    08 年外汇出口企业扶持

    奖励金

    56,250.00

    财政扶持款 8,000,000.00 6,000,000.00

    企业扶持资金 4,000,000.00

    合计 12,509,250.00 7,887,800.00 /

    36、营业外支出：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 88,280.79 435,536.10

    其中：固定资产处置损失 88,280.79 435,536.10

    对外捐赠 40,000.00 10,100,000.00

    其他 230,387.45 546,830.89

    合计 358,668.24 11,082,366.99

    注：本年营业外支出较上年大幅减少，主要系上年向四川地震灾区捐款10,100,000.00 元所致。

    37、所得税费用：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税

    195,078,402.40 179,796,513.16

    递延所得税调整 -14,698,585.92 -8,440,390.15

    合计 180,379,816.48 171,356,123.01

    38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 序号 本年金额 上年金额

    归属于母公司股东的净利润 1 320,555,656.79 313,677,050.76

    归属于母公司的非经常性损益 2 9,446,152.24 9,477,191.85

    归属于母公司股东、扣除非经常性

    损益后的净利润

    3=1-2 311,109,504.55 304,199,858.91

    年初股份总数 4 488,545,698.00 488,545,698.00

    公积金转增股本或股票股利分配等

    增加股份数（Ⅰ）

    5

    发行新股或债转股等增加股份数

    （Ⅱ）

    6

    增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末

    的累计月数

    7

    因回购等减少股份数 8

    减少股份下一月份起至年末的累计

    月数

    9

    缩股减少股份数 10

    报告期月份数 11 12 12四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    83

    发行在外的普通股加权平均数

    12=4+5+6×7÷11-8×9÷

    11-10

    488,545,698.00 488,545,698.00

    基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.66 0.64

    基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.64 0.62

    已确认为费用的稀释性潜在普通股

    利息

    15

    转换费用 16

    所得税率 17

    认股权证、期权行权、可转换债券

    等增加的普通股加权平均数

    18

    稀释每股收益（Ⅰ）

    19=[1+(15-16)×(1-17)]

    ÷(12+18)

    0.66 0.64

    稀释每股收益（Ⅱ）

    20=[3+(15-16)×(1-17)]

    ÷(12+18)

    0.64 0.62

    39、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期金额 上期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额

    -274,310.57 1,299,807.68

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 -274,310.57 1,299,807.68

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小计

    4．外币财务报表折算差额

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小计

    5.其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    合计 -274,310.57 1,299,807.68

    40、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    房租收入 339,844.00

    赔偿收入 114,185.62

    收到的合同保证金 23,657,539.85

    财政补贴收入 60,472,722.94

    其他经营往来款项收到现金 741,789.63

    合计 85,326,082.04四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    84

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付广告费、营销费及管理费 173,663,389.47

    运输费 8,652,634.19

    差旅费 5,001,076.00

    制作费 4,850,413.67

    办公费 3,838,865.61

    其他经营支付的现金 9,548,335.93

    合计 205,554,714.87

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    银行存款利息收入 3,976,056.47

    收股权转让保证金 11,400,000.00

    合计 15,376,056.47

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    捐赠救助款 40,000.00

    发放流通股股利支付手续费 425,003.87

    合计 465,003.87

    41、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 319,116,070.05 316,458,240.84

    加：资产减值准备 15,826,557.60 10,671,521.83

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    15,642,224.74 14,559,444.98

    无形资产摊销 1,634,352.94 3,145,749.18

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -121,432.73 423,566.52

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） -2,170,158.95 -2,223,324.26

    投资损失（收益以“－”号填列） -14,346,879.89 -19,690,562.89

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,698,585.92 -18,013,550.93

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 43,272,826.20 8,293,695.51

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -97,184,804.68 -239,199,594.23

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 346,896,255.19 -49,027,603.17

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 613,866,424.55 25,397,583.38四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    85

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 595,889,657.98 362,878,484.60

    减：现金的期初余额 362,878,484.60 722,388,635.50

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 233,011,173.38 -359,510,150.90

    (2) 现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 595,889,657.98 362,878,484.60

    其中：库存现金 272,954.61 276,109.88

    可随时用于支付的银行存款 595,616,703.37 362,602,374.72

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 595,889,657.98 362,878,484.60

    (3) 现金流量表补充资料的说明

    注：期末现金和现金等价物余额与资产负债表货币资金余额差异主要系其他货币资金“全兴.蓉

    上坊”民工工资保证金存款。

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注

    册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    四川

    成都

    全兴

    集团

    有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    成

    都

    市

    蜀

    汉

    路

    148

    号

    杨肇

    基

    投资 514,047,238.51 39.71 39.71 70920399-9

    本公司的母公司是四川成都全兴集团有限公司，本公司的实际控制人为成都盈盛投资控股有限公

    司股东自然人杨肇基等150 人组成的管理团队，其中杨肇基持有成都盈盛投资控股有限公司5.4%的股

    权。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    86

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    四川全

    兴酒业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    蒲江县

    大塘镇

    南街90

    号

    王仲滋

    生产、加

    工、销售

    1,200.00 95.00 95.00 72034753-9

    成都聚

    锦商贸

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    郫县红

    光镇宋

    家林村

    王仲滋

    销售、房

    地产开

    发经营

    6,934.26 100.00 100.00 76536412-1

    成都水

    井坊营

    销有限

    公司

    有限责

    任公司

    成都市

    水井街

    21 号

    黄建勇

    销售、计

    算机软

    硬件开

    发

    1,000.00 100.00 100.00 72035633-9

    成都馨

    千代饮

    料酒有

    限公司

    有限责

    任公司

    崇州市

    高新工

    业园区

    世纪大

    道

    薛常有

    生产、加

    工、销售

    1,500.00 100.00 100.00 73774866-2

    成都江

    海贸易

    发展有

    限公司

    有限责

    任公司

    成都市

    金牛区

    土桥全

    兴路9

    号

    黄建勇

    销售、制

    作、加

    工、咨询

    1,000.00 100.00 100.00 73236758-8

    成都兴

    千业房

    地产开

    发有限

    公司

    有限责

    任公司

    成都市

    温江区

    向阳路

    215 号

    卢忠捷

    房地产

    开发经

    营

    2,000.00 70.00 70.00 76535398-3

    四川联

    兴营销

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    郫县红

    光镇鹃

    兴路

    998 号

    附9 号

    刘杰 销售 1,000.00 100.00 100.00 66531397-6

    全兴(蒲

    江)酒业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    蒲江县

    大塘镇

    南街

    丁志贤

    生产、销

    售

    200.00 100.00 100.00 68183560-0

    成都嘉

    峰商贸

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    蒲江县

    鹤山镇

    城西路

    14 号

    王仲滋 销售 500.00 100.00 100.00 67967716-4

    成都聚

    锦酒业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    郫县成

    都现代

    工业港

    北片区

    黄建勇

    生产、销

    售

    500.00 100.00 100.00 68456686-4

    成都瑞

    锦商贸

    有限公

    有限责

    任公司

    郫县红

    光镇鹃

    兴路

    王仲滋 销售 500.00 100.00 100.00 69092410-3四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    87

    司 998 号

    成都嘉

    源酒业

    营销有

    限公司

    有限责

    任公司

    成都市

    金牛区

    土桥全

    兴路9

    号

    黄建勇 销售 1,000.00 100.00 100.00 72344534-5

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    成都永

    发印务

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    成都市 金国明

    生产制

    造

    48,000,000.00 20.00 20.00 74972024-5

    湖南南

    洲酒业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    湖南南

    县

    王仲滋 酿酒 29,000,000.00 32.00 32.00 76073880-9

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    二、联营企业

    成都永发

    印务有限

    公司

    242,951,056.71 164,288,731.96 78,662,324.75 306,006,483.58 23,589,389.33

    湖南南洲

    酒业有限

    公司

    35,670,386.79 -785,942.55 36,456,329.34 33,938,457.74 1,440,962.24

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    Diageo Singapore PTE Limited 其他

    Diageo Singapore PTE Limited 其实际控制人持有全兴集团49%的股份四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    88

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关

    联

    交

    易

    类

    型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    方式及

    决策程

    序

    金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例（%）

    金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例（%）

    成都永发印务有

    限公司

    购

    买

    商

    品

    购买包

    装物

    按市场

    价格确

    定购买

    价格

    21,545,219.81 8.13 36,999,640.32 10.66

    湖南南洲酒业有

    限公司

    销

    售

    商

    品

    销售散

    酒

    按市场

    价格确

    定销售

    价格

    3,525,747.20 0.31 1,976,717.95 0.17

    Diageo

    Singapore PTE

    Limited

    销

    售

    商

    品

    出口酒

    市场价

    格确定

    销售价

    格

    6,690,696.60 0.59 18,195,024.83 1.60

    6、关联方应收应付款项

    上市公司应收关联方款项:

    单位:元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    应收账款

    Diageo

    Singapore PTE

    Limited

    3,261,076.97 163,053.85 7,837,205.11 391,860.26

    上市公司应收关联方款项说明

    注：对Diageo Singapore PTE Limited 的应收账款为合同付款期内出口酒类产品应收销售货款。

    该应收款项于12 月发生，按合同约定回款期为60 天，并已于2010 年2 月28 日前全额收回。

    上市公司应付关联方款项:

    单位:元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    应付账款

    成都永发印务

    有限公司

    1,124,109.26

    预收账款

    湖南南洲酒业

    有限公司

    456,335.16 781,459.38

    (九) 股份支付：

    无

    (十) 或有事项：

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    89

    本公司“全兴.蓉上坊”房地产项目向中国光大银行股份有限公司成都分行申请办理商业按揭贷

    款，公司为购买本公司开发的“全兴.蓉上坊”项目的全部住房、商业用房（商铺）和车库按揭贷款

    客户提供阶段性的连带责任保证担保。保证期间自银行与借款人签订的《借款合同》生效之日起，至

    银行取得购房借款人以《房屋所有权证》所办抵押的《他项权利证》止，届时解除连带责任保证担保。

    公司本次为按揭购房者提供的阶段性担保符合房地产开发企业的商业惯例，其担保性质不同于一般对

    外担保。

    2、其他或有负债及其财务影响：

    a、2009 年1 月7 日，本公司与中国工商银行股份有限公司成都金牛支行签订2009 年金牛抵字第

    0101 号最高额抵押合同，将本公司位于成都市金牛区全兴路9 号的部分厂房抵押给工商银行，申请授

    信5,000 万元，抵押期间：2009 年1 月7 日至2012 年1 月6 日，抵押资产评估值7,973 万元。截止

    2009 年12 月31 日，抵押资产账面原值69,318,517.87 元，净值19,201,848.48 元，本公司已向工商

    银行成都金牛支行借款2,000 万元。

    b、2009 年2 月2 日，本公司与中国民生银行股份有限公司成都分行签订公高抵字第

    99202009Y99529 号最高额抵押合同，将本公司位于成都市金牛区全兴路9 号的部分厂房抵押给中国民

    生银行股份有限公司成都分行，申请授信6,000 万元，抵押期间：2009 年2 月12 日至2012 年2 月

    11 日，抵押资产评估值9,122.5 万元。截止2009 年12 月31 日，抵押资产账面原值82,776,022.84

    元，净值54,099,048.18 元。

    除存在上述或有事项外，截至2009 年12 月31 日，本公司无其他重大或有事项。

    (十一) 承诺事项：

    重大承诺事项－已签订的正在或准备履行的大额发包合同

    施工单位 工程内容 合同总价 累计已付金额

    完工进

    度％

    成都市第七建

    筑工程公司

    “全兴.蓉上坊”A-1#、A-2#、A-3#

    楼和地下室工程，土建、安装共

    78,585.35 平米。

    151,282,566.43 55,701,136.18 36.82

    成都市第二建

    筑工程公司

    “全兴.蓉上坊”A-4#、A-5#、A-6#、

    A-7#楼工程，土建、安装共

    50,913.11 平米。

    68,908,433.97 43,388,700.35 62.97

    中国建筑西南

    勘察设计研究

    院有限公司

    “全兴.蓉上坊”A 地块项目基坑支

    护、降水、土石方工程

    13,833,785.21 8,300,271.12 60.00

    四川嘉实泰安

    消防工程有限

    公司

    “全兴.蓉上坊”A 地块消防安装工

    程合同书

    9,875,174.66 2,876,975.00 29.13

    四川青华送变

    电工程有限公

    司

    电力工程安装施工合同(AB) 7,663,867.62 4,532,773.00 59.14

    四川爱克新建

    设工程有限公

    司

    “全兴.蓉上坊”外墙氟碳漆施工合

    同（A 地块）

    6,305,000.00

    四川青华送变

    电工程有限公

    司

    电力工程安装施工合同(AB 电力户

    表安装工程)

    6,300,000.00 3,557,965.61 56.48

    四川新蜀建筑

    有限公司

    “全兴.蓉上坊”外墙氟碳漆施工合

    同（A 地块）

    5,485,000.00

    迅达(中国)电

    梯有限公司

    电/扶梯产品买卖合同（A 地块16

    台）

    5,120,000.00 1,446,000.00 28.24

    合计 274,773,827.89 119,803,821.26四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    90

    (十二) 资产负债表日后事项：

    其他资产负债表日后事项说明

    a、2009 年12 月23 日，本公司分别与永发印务有限公司和成都聚和管理策划有限公司签订股权

    转让协议，将所持成都永发印务有限公司19%与1%股权分别转让给永发印务有限公司和成都聚和管理

    策划有限公司，成都永发印务有限公司为外商投资企业，股权转让于2010 年1 月7 日经成都市武候

    区行政审批局（2010）3 号批复，2010 年1 月12 日变更完毕工商登记手续。

    b、2010 年1 月11 日，湖南南洲酒业有限公司（2010 年）第001 号股东会决议，同意湖南南洲

    酒业有限公司24 位自然人共转让股权1,177.36 万元，转让价款共计1,295.10 万元，湖南阳光酒业

    有限公司与本公司控股子公司四川全兴酒业有限公司分别购买出售股权的50.00%。股权转让完成后，

    四川全兴酒业有限公司持有湖南南洲酒业有限公司股权比例为52.30%。2010 年2 月2 日，股权变更

    经湖南省南县工商行政管理局核准。

    c、2010 年2 月28 日，本公司六届董事会2010 年第一次临时会议决议，审议通过了公司《关于

    转让所持四川全兴酒业有限公司55%股权的议案》。经与成都金瑞通实业股份有限公司（非关联的内

    资企业）协商一致，决定向其转让公司所持四川全兴酒业有限公司55%的股权及其相关权益。本次股

    权转让完毕后，公司仍持有四川全兴酒业有限公司40%的股权。根据中和资产评估有限公司出具的中

    和评报字（2010）第V1008 号《资产评估报告书》，四川全兴酒业有限公司以2009 年10 月31 日为

    评估基准日确定的净资产评估值为人民币11,787 万元（较10 月31 日账面净资产6,817.12 万元评估

    增值72.90%）。本次股权转让以该净资产评估值1：1 为作价基准，四川全兴酒业有限公司55%的股

    权作价为人民币6,482.85 万元。股权交易已征得四川全兴酒业有限公司其他股东同意放弃优先受让

    权。2010 年3 月17 日，四川水井坊股份有限公司2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于转

    让所持四川全兴酒业有限公司55%股权的议案》。

    d、2010 年3 月1 日，本公司接第一大股东四川成都全兴集团有限公司（以下简称：全兴集团）

    书面通知，告之：Diageo Highlands Holding B.V. （“DHHBV”）与其合资伙伴成都盈盛投资控股

    有限公司（“盈盛”）于2010 年3 月1 日签订了股权转让协议， DHHBV 同意受让盈盛所持全兴集团

    4%的股权。如股权转让经过相关部门批准得以完成，DHHBV 将持有全兴集团53%的股权，并将间接控

    制全兴集团现时持有的本公司39.71%的股权，从而触发要约收购义务。

    e、经公司2010 年3 月30 日六届董事会2010 年第一次会议审议通过，本公司2009 年度拟每10

    股分配现金股利5.40 元（含税）。

    除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

    (十三) 其他重要事项：

    a、关于成都兴千业房地产开发有限公司项目结算及经营模式变更的说明

    2004 年9 月，本公司控股子公司成都兴千业房地产开发有限公司（以下简称兴千业公司）与温江区政

    府部门签订相关协议，约定由兴千业公司承办温江区向阳路的7 宗土地的拆迁、修建安置房、修建向

    阳路和战备渠、土地整理业务。在土地整理完成后，由政府组织进行土地拍卖，拍卖所得价款由政府

    在按规定收取相关税费后，全额作为兴千业公司土地整理补偿分成款，用于抵补兴千业公司土地整理

    成本，超出土地整理成本部分的差额作为兴千业公司收益。依据该协议内容，兴千业公司将对标的土

    地进行拆迁、平整、开发、修建安置房、修建配套设施及道路等工作，并将承担相应风险。

    2008 年4 月兴千业公司与温江区交通局就该城市土地整理签订新的补充协议，约定温江区交通局

    确认兴千业公司以1 亿元（人民币）投入计作项目启动资金，项目开发完毕后，兴千业公司与温江区

    交通局进行项目结算。经审计部门确认开发总成本后，从项目收益中以现金方式退还兴千业公司投入

    的一亿元项目启动资金，不足部分由温江区交通局补足；兴千业公司自2004 年8 月开始每年按投入

    的项目启动资金（1 亿元人民币）的12%计算投资回报；在投资回报期内，未满一年的投资回报按月

    计算，每月投资回报率为启动资金的1%。该投资回报从项目收益中支付；如项目收益不足以支付兴千

    业公司的投资回报，不足部分由温江区交通局以现金方式补足；如果项目税后收益超过兴千业公司的

    启动资金与投资回报之和，温江区交通局按照超出部分的60%的标准，另行安排资金对兴千业公司进

    行奖励。

    根据成都市温江区人民政府办公室2009 年7 月23 日79 号<<议事纪要>>,于2009 年10 月29 日兴千

    业公司与成都市温江区交通局签订了<<温江区向阳路北延B 段片区综合开发合同终止协议>>，约定：

    将2009 年6 月2 日作为项目开发合作终止时间，并以此时间进行项目结算。由温江区交通局应付给四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    91

    兴千业公司项目结算资金1.58 亿元，其中：兴千业公司投入的项目启动资金1 亿元，2004 年8 月至

    2009 年6 月共计58 个月，按原协议约定的投资回报率12%计算的投入项目启动资金回报0.58 亿元。

    依据新协议，兴千业公司成为了土地拆迁资金提供者和土地整理代理人，不承担该项目的风险，

    因此新协议彻底改变了兴千业公司在土地整理项目中的角色和地位，经营模式发生重大变化，我们因

    此调整了原来的会计核算方式，将原账列存货的城市土地整理支出和账列其他应付款的城市土地整理

    预收款进行了对冲，并依据差额账列其他应收款，同时我们依据协议计提了2004 年8 月至2009 年6

    月的投资回报和相应的税金，并作为兴千业公司的营业收益。

    b、本公司“全兴.蓉上坊”一期房地产项目于2009 年9 月28 日至2009 年10 月5 日向业主交房，

    2009 年度实现收入5.32 亿元。截止2009 年12 月31 日，“全兴.蓉上坊”二期房地产项目实现预售

    房收入6.43 亿元，由于“全兴.蓉上坊”房地产项目二期工程尚未完工，未确定大产权证，同时也未

    向用户交房，因此本期不符合收入确认条件。

    c、本公司于2009 年6 月4 日接到第一大股东四川成都全兴集团有限公司(下称：全兴集团)正式

    通知和相关政府部门批复、批准证书复印件，经四川省商务厅批准，全兴集团由中外合资的商业企业

    变更设立为中外合资的投资性公司，注册资本由47,188 万元人民币增为1 亿美元(按签约日外汇挂牌

    价折算，中外双方股东已折合出资69,148,032 美元，应增资30,851,968 美元)，合资经营期限由40

    年增为50 年。第一次增资双方按应缴增资额的20%出资，其余应缴增资额双方在公司变更营业执照后

    的5 年内同步缴足。2009 年6 月24 日，全兴集团第一次增资经信永中和会计师事务所成都分所

    XYZH/2008CDATS091 号验资报告审验。2009 年7 月2 日，变更完毕工商登记手续。

    d、本公司于2009 年6 月30 日以通讯表决方式召开六届董事会2009 年第一次临时会议，会议审

    议通过如下决议：

    （1）同意本公司控股95%的四川全兴酒业有限公司(下称：全兴酒业)以自筹资金2,100 万元收购

    成都蜀鑫酒业有限公司位于蒲江县大塘镇大塘分厂(下称：大塘分厂)的用于基础酒酿造和制曲生产设

    施设备为主的有效资产[主要包括国有土地使用权一宗(面积50,002.50 平方米)、房屋26 栋(26,815

    平方米)等；评估值为人民币2,389 万元]。本次资产收购完成后，该部分资产将整合作为全兴酒业的

    一个生产基地进行经营和管理。 截止报告日，上述收购资产已移交，土地与房屋产权正在办理过户。

    （2）同意全兴酒业自筹17,433,000.00 元人民币，在大塘分厂西侧新征工业用地193,700 平方

    米(使用年限50 年)，与大塘分厂资产统一规划布局、分期分批实施建设。全兴酒业已取得上述土地

    使用权，土地证号:蒲国用2009 第42 号，使用年限50 年。

    e、2009 年8 月27 日，本公司六届董事会2009 年第二次会议决议，审议通过了公司及控股子公

    司<<关于向银行申请授信额度的议案>>与公司<<关于为控股子公司银行授信提供担保的议案>>：

    （1）同意公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司在中国建设银行成都新华支行申请办理期限为

    12 个月的7,500 万元银行承兑汇票的授信业务。同意由本公司为该笔授信提供连带责任担保。

    （2）同意公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司在招商银行成都分行通锦桥支行申请办理期限

    为12 个月的3,500 万元综合授信业务。同意由本公司为该笔授信提供连带责任担保。

    （3）同意公司控股子公司成都江海贸易发展有限公司在中国建设银行成都市新华支行申请办理期限

    为12 个月的7,500 万元银行承兑汇票的授信业务。同意由本公司为该笔授信提供连带责任担保。

    （4）同意公司以信用方式在中国建设银行成都市新华支行申请办理期限为12 个月的15,000 万

    元综合授信业务。

    （5）同意公司在中信银行股份有限公司成都走马街支行申请办理期限为12 个月的8,000 万元综

    合授信业务，并同意由本公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司为该笔授信提供连带责任担保。

    2009 年9 月15 日，本公司2009 年第二次临时股东大会决议，审议通过了公司<<关于为控股子

    公司银行授信提供担保的议案>>。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    92

    (十四) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    6,424,094.87 65.18 321,204.74 65.18 35,519,764.82 99.81 2,123,876.09 99.84

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    3,432,373.94 34.82 171,618.70 34.82 68,847.07 0.19 3,442.36 0.16

    合

    计

    9,856,468.81 / 492,823.44 / 35,588,611.89 / 2,127,318.45 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    成都江海贸易发展

    有限公司

    全资子公司 6,424,094.87 1 年以内 65.18

    Diageo Singapore

    PTE Limited

    其实际控制人持

    有全兴集团49%

    的股份

    3,261,076.97 1 年以内 33.08

    四川联兴营销有限

    公司

    全资子公司 171,296.97 1 年以内 1.74

    合计 / 9,856,468.81 / 100.00四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    93

    (4) 应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

    成都江海贸易发展有限

    公司

    全资子公司 6,424,094.87 65.18

    Diageo Singapore PTE

    Limited

    其实际控制人持有全

    兴集团49%的股份

    3,261,076.97 33.08

    四川联兴营销有限公司全资子公司 171,296.97 1.74

    合计 / 9,856,468.81 100.00

    应收关联方账款情况说明

    注：对Diageo Singapore PTE Limited 的应收账款为合同付款期内出口酒类产品应收销售货款。

    该应收款项于12 月发生，按合同约定回款期为60 天，并已于2010 年2 月28 日前全额收回。

    2、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    18,824,680.19 71.13 941,234.01 62.61 9,000,000.00 43.43 450,000.00 43.10

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    7,638,848.31 28.87 562,022.42 37.39 11,721,990.43 56.57 594,029.51 56.90

    合

    计

    26,463,528.50 / 1,503,256.43 / 20,721,990.43 / 1,044,029.51 /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    94

    (3) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    四川全兴酒业有

    限公司

    控股子公司 18,824,680.19 1 年以内 71.13

    成都市郫县国土

    资源局

    3,300,000.00 1-2 年 12.47

    成都江海贸易发

    展有限公司

    全资子公司 848,943.67 1 年以内 3.21

    成都电业局锦江

    供电局

    524,600.00

    1 年以内223,000

    元,1-2 年301,600

    元

    1.98

    水井坊博物馆 457,932.77 1 年以内 1.73

    合计 / 23,956,156.63 / 90.52

    (4) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)

    四川全兴酒业有限公司控股子公司 18,824,680.19 71.13

    成都江海贸易发展有限

    公司

    全资子公司 848,943.67 3.21

    成都聚锦商贸有限公司全资子公司 174,000.00 0.66

    四川联兴营销有限公司全资子公司 173,932.90 0.66

    成都馨千代饮料酒有限

    公司

    控股子公司 55,906.00 0.21

    合计 / 20,077,462.76 75.87

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：万元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资

    成本

    期初余额 增减变动期末余额

    减值准

    备

    本期计

    提减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    北京清

    源德丰

    创业投

    资有限

    公司

    1,000.00 1,000.00 -750.00 250.00 5.00 5.00

    四川全

    兴酒业

    有限公

    司

    1,140.00 1,140.00 1,140.00 95.00 95.00

    成都水

    井坊营

    销有限

    公司

    950.00 950.00 580.19 1,530.19 100.00 100.00四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    95

    成都馨

    千代饮

    料酒有

    限公司

    1,125.00 1,125.00 -1,125.00

    成都兴

    千业房

    地产开

    发有限

    公司

    1,384.03 1,385.89 1,385.89 70.00 70.00

    成都江

    海贸易

    发展有

    限公司

    50.06 50.06 50.06 5.00 5.00

    成都聚

    锦商贸

    有限公

    司

    8,812.89 8,812.89 39.56 8,852.45 93.15 93.15

    全兴(蒲

    江)酒业

    有限公

    司

    150.00 150.00 -150.00

    四川联

    兴营销

    有限公

    司

    950.00 950.00 950.00 95.00 95.00

    成都聚

    锦酒业

    有限公

    司

    500.00 500.00 500.00 100.00 100.00

    按权益法核算

    单位：万元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投

    资成本

    期初余额

    增减变

    动

    期末余额

    减值准

    备

    本期计

    提减值

    准备

    现金红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    成都永

    发印务

    有限公

    司

    960.00 1,551.24 55.40 1,606.64 416.28 20.00 20.00

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,022,674,423.19 458,975,202.31

    其他业务收入 1,003,146.93 1,073,833.87

    营业成本 653,582,832.99 292,643,240.61四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    96

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    酒业 490,744,788.19 362,031,693.83 458,975,202.31 291,433,410.89

    房地产业 531,929,635.00 290,575,044.62

    合计 1,022,674,423.19 652,606,738.45 458,975,202.31 291,433,410.89

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 201,253,115.03 254,261,840.14

    权益法核算的长期股权投资收益 4,385,771.97 4,180,954.05

    处置长期股权投资产生的投资收益 -2,681,756.68

    合计 202,957,130.32 258,442,794.19

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    成都聚锦商贸有限公司 129,216,896.45 27,019,298.32

    本年持股比例增加，分配利润

    增加

    成都水井坊营销有限公

    司

    62,536,218.58 222,568,335.24 本年分配利润减少

    合计 191,753,115.03 249,587,633.56 /

    6、现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 268,530,629.46 248,966,186.47

    加：资产减值准备 10,543,466.59 -2,882,640.46

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    14,736,036.29 14,183,816.37

    无形资产摊销 1,766,905.40 2,485,027.02

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -129,158.95 399,476.79

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） -1,529,930.05 -3,248,662.89

    投资损失（收益以“－”号填列） -202,957,130.32 -258,442,794.19

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 957,615.42 -2,141,262.68

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 50,720,931.78 -173,923,841.27

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,983,766.22 -16,978,093.06四川水井坊股份有限公司 2009 年年度报告

    97

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 204,148,076.40 132,010,952.28

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 354,771,208.24 -59,571,835.62

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 415,852,690.06 171,791,034.17

    减：现金的期初余额 171,791,034.17 460,763,892.33

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 244,061,655.89 -288,972,858.16

    (十五) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 121,432.73

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密

    切相关，按照国家统一标准定额或定量享

    受的政府补助除外）

    12,509,250.00

    本公司本期收到政府补助

    12,509,250.00 元,详见本报告

    七、35 所示

    除上述各项之外的其他营业外收入和支

    出

    -28,446.35

    所得税影响额 -3,150,559.10

    少数股东权益影响额（税后） -5,525.04

    合计 9,446,152.24

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    22.58 0.66 0.66

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    21.92 0.64 0.64

    十二、备查文件目录

    1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；

    2、载有信永中和会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；

    3、载有公司董事长亲笔签名的年度报告文本；

    4、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露的

    所有公司文件的正文及公告原件；

    5、公司章程。

    董事长：黄建勇

    四川水井坊股份有限公司

    2010 年3 月30 日