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关于四川水井坊股份有限公司
2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2011CDA2058-1-1
四川水井坊股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了四川水井坊股份有限公司（以下
简称水井坊公司）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注
(以下简称财务报表)，并于 2012 年 4 月 26 日签发了 XYZH/2011CDA2058-1 号无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非
经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求，水井坊公司编制了本专项说明
所附的水井坊公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇
总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是水井坊公司的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计水井坊公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对水井坊
公司实施于 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并
未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解水井坊公司 2011 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为水井坊公司 2011 年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件一：四川水井坊股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
汇总表
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：尹淑萍
中国注册会计师：杨锡光
中国 北京 二○一二年四月二十六日
附件一
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：四川水井坊股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2011年期初占用资 2011年度占用累计发生金 2011年度占用资金的 2011年度偿还累计发生 2011年期末占用资金余
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 金余额 额（不含利息） 利息（如有） 金额 额
现大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2011年期初往来资 2011年度往来累计发生金 2011年度往来资金的 2011年度偿还累计发生 2011年期末往来资金余
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
关联关系 会计科目 金余额 额（不含利息） 利息（如有） 金额 额
大股东及其附属企 Diageo Singapore PTE 其实际控制人持有全
应收账款 768.29 5,133.13 5,451.50 449.92 销售货物 经营性往来
业 Limited 兴集团53%的股份
小计 - - - 768.29 5,133.13 - 5,451.50 449.92 - -
上市公司的子公司 提供项目建设资
成都水井坊酒业有限公司 7,449.59 7,449.59 非经营性往来
及其附属企业 金
小计 - - - - 7,449.59 - - 7,449.59 - -
总计 - - - 768.29 12,582.72 - 5,451.50 7,899.51 - -
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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