四川水井坊股份有限公司



    

    600779

    

    2008 年年度报告四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    1

    

    目录

    

    一、重要提示......................................................................... 2

    

    二、公司基本情况..................................................................... 2

    

    三、会计数据和业务数据摘要： ......................................................... 3

    

    四、股本变动及股东情况............................................................... 5

    

    五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 10

    

    六、公司治理结构.................................................................... 17

    

    七、股东大会情况简介................................................................ 20

    

    八、董事会报告...................................................................... 20

    

    九、监事会报告...................................................................... 33

    

    十、重要事项........................................................................ 34

    

    十二、备查文件目录.................................................................. 95四川水井坊股份有限公司 

2008 年年度报告

    

    2

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 公司全体董事出席了董事会会议。

    

    (三) 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    

    (四) 公司负责人黄建勇先生、主管会计工作负责人王仲滋先生及会计机构负责人（会计主管人员）

    

    李直先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    公司法定中文名称 四川水井坊股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写 水井坊

    

    公司法定英文名称 SICHUAN SWELLFUN CO.,LTD

    

    公司法定英文名称缩写 SCSF

    

    公司法定代表人 黄建勇

    

    公司董事会秘书情况

    

    董事会秘书姓名 张宗俊

    

    董事会秘书联系地址 四川省成都市金牛区全兴路9 号公司董事办

    

    董事会秘书电话 (028)86252847

    

    董事会秘书传真 (028)86695460

    

    董事会秘书电子信箱 qxdsb@quanxing.com.cn

    

    公司证券事务代表情况

    

    证券事务代表姓名 田冀东

    

    证券事务代表联系地址 四川省成都市金牛区全兴路9 号公司董事办

    

    证券事务代表电话 (028)86252847

    

    证券事务代表传真 (028)86695460

    

    证券事务代表电子信箱 qxdsb@quanxing.com.cn

    

    公司注册地址 四川省成都市金牛区全兴路9 号

    

    公司办公地址 四川省成都市金牛区全兴路9 号

    

    公司办公地址邮政编码 610036

    

    公司国际互联网网址 http://www.quanxing.com.cn/

    

    公司电子信箱 qxdsb@quanxing.com.cn

    

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    

    公司年度报告备置地点 四川省成都市金牛区全兴路9 号公司董事办

    

    公司股票简况

    

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    

    A 股 上海证券交易所 水井坊 600779 四川制药、全兴股份

    

    其他有关资料

    

    公司首次注册日期 1993 年12 月21 日

    

    公司首次注册地点 成都市工商行政管理局

    

    公司变更注册日期 1996 年11 月27 日

    

    公司变更注册地点 成都市工商行政管理局

    

    企业法人营业执照注册号 5101001802381

    

    税务登记号码 51010672341539X

    

    组织机构代码 72341539-X四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    3

    

    公司聘请的会计师事务所情况

    

    公司聘请的境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所

    

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层

    

    三、会计数据和业务数据摘要：

    

    (一) 主要会计数据

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    营业利润 488,630,641.96

    

    利润总额 487,814,363.85

    

    归属于上市公司股东的净利润 313,677,050.76

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 304,199,858.91

    

    经营活动产生的现金流量净额 25,397,583.38

    

    (二) 非经常性损益项目和金额：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额 说明

    

    非流动资产处置损益 -317,674.89

    

    计入当期损益的政府补助，但与公

    

    司正常经营业务密切相关，符合国

    

    家政策规定、按照一定标准定额或

    

    定量持续享受的政府补助除外

    

    5,702,100.00

    

    本公司本期收到政府补助

    

    788.78 万元,详见本报告七、

    

    36 所示

    

    计入当期损益的对非金融企业收取

    

    的资金占用费

    

    29,568.75

    

    除上述各项之外的其他营业外收入

    

    和支出

    

    -6,209,952.51

    

    主要为本公司本期向四川地

    

    震灾区捐款1,010 万元

    

    短期投资损益,但经国家有关部门

    

    批准设立的有经营资格的金融机构

    

    获得的短期投资损益除外

    

    10,273,150.50

    

    本公司控股子公司本期收到

    

    与郫县土地储备中心合作开

    

    发整理土地的收益1,370 万元

    

    合计 9,477,191.85

    

    上述各项非经常性损益金额

    

    均为扣除所得税影响归属于

    

    母公司的金额

    

    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    

    单位：元 币种：人民币

    

    2006 年

    

    2008 年 2007 年

    

    本年比

    

    上年增

    

    减(%)

    

    调整后 调整前

    

    营业收入 1,178,914,229.98 1,003,947,466.39 17.43 805,127,928.67 805,127,928.67

    

    利润总额 487,814,363.85 431,801,833.34 12.97 227,535,856.94 227,284,214.54

    

    归属于上市

    

    公司股东的

    

    净利润

    

    313,677,050.76 201,239,979.12 55.87 101,691,933.15 100,872,015.18

    

    归属于上市

    

    公司股东的

    

    扣除非经常

    

    性损益的净

    

    利润

    

    304,199,858.91 193,412,141.86 57.28 88,697,419.86 87,877,501.89

    

    基本每股收

    

    益（元／股）

    

    0.64 0.41 56.10 0.21 0.21四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    4

    

    稀释每股收

    

    益（元／股）

    

    0.64 0.41 56.10 0.21 0.21

    

    扣除非经常

    

    性损益后的

    

    基本每股收

    

    益（元／股）

    

    0.62 0.40 55.00 0.18 0.18

    

    全面摊薄净

    

    资产收益率

    

    （%）

    

    21.90 15.45

    

    增加

    

    6.45

    

    个百分

    

    点

    

    8.63 8.70

    

    加权平均净

    

    资产收益率

    

    （%）

    

    23.47 16.39

    

    增加

    

    7.08

    

    个百分

    

    点

    

    8.79 8.85

    

    扣除非经常

    

    性损益后全

    

    面摊薄净资

    

    产收益率（%）

    

    21.24 14.85

    

    增加

    

    6.39

    

    个百分

    

    点

    

    7.53 7.58

    

    扣除非经常

    

    性损益后的

    

    加权平均净

    

    资产收益率

    

    （%）

    

    22.76 15.76

    

    增加

    

    7.00

    

    个百分

    

    点

    

    7.67 7.71

    

    经营活动产

    

    生的现金流

    

    量净额

    

    25,397,583.38 594,915,747.60 -95.73 137,027,688.62 137,027,688.62

    

    每股经营活

    

    动产生的现

    

    金流量净额

    

    （元／股）

    

    0.05 1.22 -95.90 0.28 0.28

    

    2006 年末

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末

    

    比上年

    

    末增减

    

    (%)

    

    调整后 调整前

    

    总资产 2,512,504,751.09 2,263,962,045.34 10.98 1,903,484,342.22 1,885,265,710.62

    

    所有者权益

    

    （或股东权

    

    益）

    

    1,432,095,803.52 1,302,831,300.70 9.92 1,177,804,450.47 1,159,768,537.91

    

    归属于上市

    

    公司股东的

    

    每股净资产

    

    （元／股）

    

    2.93 2.67 9.74 2.41 2.37四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    5

    

    四、股本变动及股东情况

    

    (一) 股本变动情况

    

    1、股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    发

    

    行

    

    新

    

    股

    

    送

    

    股

    

    公

    

    积

    

    金

    

    转

    

    股

    

    其他 小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    一、有限售条件股

    

    份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股 194,877,812 39.89 -1,655,626 -1,655,626 193,222,186 39.55

    

    其中： 境内非国

    

    有法人持股

    

    194,877,812 39.89 -1,655,626 -1,655,626 193,222,186 39.55

    

    境内自然

    

    人持股

    

    ４、外资持股

    

    其中： 境外法人

    

    持股

    

    境外自然

    

    人持股

    

    有限售条件股份

    

    合计

    

    194,877,812 39.89 -1,655,626 -1,655,626 193,222,186 39.55

    

    二、无限售条件流

    

    通股份

    

    1、人民币普通股 293,667,886 60.11 1,655,626 1,655,626 295,323,512 60.45

    

    2、境内上市的外

    

    资股

    

    3、境外上市的外

    

    资股

    

    4、其他

    

    无限售条件流通

    

    股份合计

    

    293,667,886 60.11 1,655,626 1,655,626 295,323,512 60.45

    

    三、股份总数 488,545,698 100 0 0 488,545,698 100

    

    股份变动的批准情况:

    

    2008 年12 月17 日，根据公司股改时的承诺及上海证券交易所批准，公司共有1,655,626 股

    

    有限售条件的流通股上市流通（详见2008 年12 月12 日《中国证券报》D007 版、《上海证券报》

    

    C11 版、《证券时报》A9 版本公司公告）。

    

    2、限售股份变动情况

    

    单位：股

    

    股东名称

    

    年初限售股

    

    数

    

    本年解除限

    

    售股数

    

    本年增加限

    

    售股数

    

    年末限售股

    

    数

    

    限售原因

    

    解除限售日

    

    期

    

    四川成都

    

    全兴集团

    

    有限公司

    

    192,858,212 0 363,974 193,222,186 股改四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    6

    

    成都市金

    

    牛国鑫粮

    

    油购销有

    

    限责任公

    

    司

    

    2,019,600 1,655,626 0 0 股改

    

    2008 年12

    

    月17 日

    

    合计 194,877,812 1,655,626 363,974 193,222,186 / /

    

    (二) 证券发行与上市情况

    

    1、前三年历次证券发行情况

    

    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

    

    2、公司股份总数及结构的变动情况

    

    报告期内，公司股份总额及股权结构没有发生变化，期末公司股份总额为488,545,698 股。

    

    3、现存的内部职工股情况

    

    本报告期末公司无内部职工股。

    

    (三) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 53,852 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称

    

    股东

    

    性质

    

    持股比

    

    例(%)

    

    持股总数

    

    报告期内增

    

    减

    

    持有有限售条件

    

    股份数量

    

    质押或冻结的

    

    股份数量

    

    四川成都全兴集团有限公

    

    司

    

    境内

    

    非国

    

    有法

    

    人

    

    39.71 193,996,444 363,974 193,222,186 无

    

    上海浦东发展银行－广发

    

    小盘成长股票型证券投资

    

    基金

    

    未知 3.77 18,412,028 1,762,336 未知

    

    中国工商银行－嘉实策略

    

    增长混合型证券投资基金

    

    未知 3.01 14,703,731 14,703,731 未知

    

    中国工商银行－南方成份

    

    精选股票型证券投资基金

    

    未知 2.16 10,557,196 10,557,196 未知

    

    中国工商银行－广发聚丰

    

    股票型证券投资基金

    

    未知 1.43 7,004,243 704,407 未知

    

    中国银行－嘉实稳健开放

    

    式证券投资基金

    

    未知 1.16 5,651,152 5,651,152 未知

    

    中国工商银行－南方稳健

    

    成长证券投资基金

    

    未知 1.13 5,531,787 5,531,787 未知

    

    上海浦东发展银行－嘉实

    

    优质企业股票型开放式证

    

    券投资基金

    

    未知 0.93 4,527,193 4,527,193 未知

    

    中国工商银行－南方稳健

    

    成长贰号证券投资基金

    

    未知 0.78 3,824,732 3,824,732 未知

    

    泰康人寿保险股份有限公

    

    司－传统－普通保险产品

    

    －019L－CT001 沪

    

    未知 0.74 3,600,000 3,600,000 未知四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    7

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    

    上海浦东发展银行－广发小盘成长股票

    

    型证券投资基金

    

    18,412,028 人民币普通股

    

    中国工商银行－嘉实策略增长混合型证

    

    券投资基金

    

    14,703,731 人民币普通股

    

    中国工商银行－南方成份精选股票型证

    

    券投资基金

    

    10,557,196 人民币普通股

    

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投

    

    资基金

    

    7,004,243 人民币普通股

    

    中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基

    

    金

    

    5,651,152 人民币普通股

    

    中国工商银行－南方稳健成长证券投资

    

    基金

    

    5,531,787 人民币普通股

    

    上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票

    

    型开放式证券投资基金

    

    4,527,193 人民币普通股

    

    中国工商银行－南方稳健成长贰号证券

    

    投资基金

    

    3,824,732 人民币普通股

    

    泰康人寿保险股份有限公司－传统－普

    

    通保险产品－019L－CT001 沪

    

    3,600,000 人民币普通股

    

    中国光大银行股份有限公司－泰信先行

    

    策略开放式证券投资

    

    3,539,937 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    

    公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司与上述其余股东之

    

    间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理

    

    办法》规定的一致行动人。

    

    经查询：广发小盘成长股票型证券投资基金、广发聚丰股票型证

    

    券投资基金是同属广发基金管理有限公司管理的基金；嘉实策略增长

    

    混合型证券投资基金、嘉实稳健开放式证券投资基金、嘉实优质企业

    

    股票型开放式证券投资基金是同属嘉实基金管理有限公司管理的基

    

    金；南方成份精选股票型证券投资基金、南方稳健成长证券投资基金、

    

    南方稳健成长贰号证券投资基金是同属南方基金管理有限公司管理

    

    的基金。

    

    公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于

    

    《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位:股

    

    有限售条件股份可上市交易情况

    

    序

    

    号

    

    有限售条件

    

    股东名称

    

    持有的有限售

    

    条件股份数量 可上市交易时间

    

    新增可上市交易

    

    股份数量

    

    限售条件

    

    1.

    

    四川成都全

    

    兴集团有限

    

    公司

    

    193,222,186

    

    2007 年1 月18 日 0

    

    2008 年1 月18 日 0

    

    2016 年1 月18 日 193,222,186

    

    自本次股权分置改革实施之日

    

    （即2006 年1 月18 日）起二十四个

    

    月内出售股份数量不超过公司股份

    

    总数的5%，在三十六个月内不超过

    

    股份总数的10%；在股改方案实施后

    

    的10 年内的任意时点，不通过减持

    

    使其对本公司的持股比例低于30%。

    

    2、控股股东及实际控制人情况

    

    (1) 法人控股股东情况四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    8

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    名称

    

    法定代

    

    表人

    

    注册资本

    

    成立

    

    日期

    

    主营业务

    

    四川成

    

    都全兴

    

    集团有

    

    限公司

    

    (中外

    

    合资)

    

    杨肇基 47,188

    

    1997

    

    年9

    

    月

    

    29

    

    日

    

    商业采购及批发、佣金代理(拍卖除外)经营；酒类包装材料：玻璃

    

    瓶、塑料瓶、金属瓶盖、塑料瓶盖、纸板礼品盒、木制、皮制或金属制

    

    硬盒、易拉罐体和罐端、产品标签、塑料膜标签(瓶用)和产品运输外包

    

    装纸箱；陶瓷、玻璃、塑料、纸制、木制、金属制(不含黄金)礼品、工

    

    艺品和装饰品；促销推广用品和宣传用品(法律、法规限制和禁止的除

    

    外)，以及上述商品进出口和相关配套服务 (涉及配额许可证管理、专项

    

    规定管理的商品应按国家有关规定办理)。

    

    (2) 法人实际控制人情况

    

    单位: 万元 币种:人民币

    

    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务

    

    成都盈盛投资控股有限公司 杨肇基 5,780 2002 年11 月6 日 项目投资、实业投资

    

    (3) 控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

    

    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

    

    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    

    成都盈盛投资控股有限公司

    

    四川成都全兴集团有限公司

    

    四川水井坊股份有限公司

    

    杨肇基 6.00% 马治良 0.38% 王 敬 0.38% 郭晓军 0.38% 陈素芬 0.30% 杜小葆 0.26%

    

    陈 可 3.00% 李成章 0.38% 杨永成 0.38% 薛 怡 0.38% 王成兵 0.30% 徐 莉 0.26%

    

    黄建勇 3.00% 刘生庭 0.38% 黄维贞 0.38% 奉光锐 0.30% 王晓兰 0.30% 肖 川 0.26%

    

    卢忠捷 3.00% 蔡金枝 0.38% 李建蓉 0.38% 孙德骥 0.30% 刘玉明 0.30% 曾瑜娴 0.26%

    

    赖登燡 3.00% 刘文惠 0.38% 刘 杰 0.38% 钟祖勋 0.28% 江 波 0.30% 唐 靖 0.26%

    

    邓禄银 3.00% 赖永明 0.38% 张英杰 0.38% 文德礼 0.28% 卓 飚 0.30% 余劲东 0.26%

    

    李溢中 3.00% 谭晓琳 0.38% 蔡阳坡 0.38% 陈共荣 0.29% 梁 诚 0.30% 邓雪姣 0.26%

    

    薛常有 3.00% 吴友乾 0.38% 邹 玲 0.38% 龙梅芳 0.30% 迟站琴 0.30% 邹淑云 0.26%

    

    王仲滋 3.00% 郑惠糧 0.38% 王 刚 0.38% 邓 佳 0.30% 田奕东 0.30% 王立军 0.26%

    

    多增强 3.00% 郑礼权 0.38% 高 飞 0.38% 周志刚 0.30% 廖 均 0.30% 张伟辉 0.26%

    

    李晴朗 2.00% 魏章明 0.38% 林 东 0.38% 陆兴华 0.30% 赵 华 0.30% 洪 慧 0.26%

    

    朱国英 2.00% 沈绍军 0.38% 范 威 0.38% 刘怀英 0.30% 谢影屏 0.30% 吴 影 0.26%

    

    徐 斌 2.00% 王小红 0.38% 李兴东 0.38% 刘祥平 0.30% 陆 莉 0.30% 唐 宇 0.26%

    

    鲍 雨 2.00% 吴崇军 0.38% 刘 琼 0.38% 崔德品 0.30% 李郑元 0.26% 杜光宇 0.24%

    

    杜培明 1.00% 陈 旭 0.38% 吴 锐 0.38% 丁志贤 0.30% 杨 震 0.26% 付犹金 0.24%

    

    许 勇 1.00% 陈 蓉 0.38% 谢成贵 0.38% 赵文玲 0.30% 郭敬忠 0.26% 谭 兵 0.26%

    

    张宗俊 1.00% 徐万成 0.38% 魏原江 0.38% 王跃平 0.30% 牛 杰 0.26% 杜 杰 0.26%

    

    张 力 1.00% 张跃廷 0.38% 王成平 0.38% 刘万瑞 0.30% 田冀东 0.26% 贺 钟 0.26%

    

    李 直 1.00% 童作林 0.38% 胡 雷 0.38% 方 刚 0.30% 陈万能 0.26% 杨 海 0.26%

    

    郁 玲 1.00% 钟瑞卿 0.38% 王继洪 0.38% 范 鏖 0.30% 王 宏 0.26% 陈小鹏 0.26%

    

    刘德华 1.00% 刘银贵 0.38% 李 佳 0.38% 张 燕 0.30% 杨俊章 0.26% 李果毅 0.26%

    

    罗蜀贤 0.50% 钟跃明 0.38% 吕晓华 0.38% 汪 革 0.30% 陈修伟 0.26% 田孝平 0.26%

    

    潘华文 0.38% 曲 波 0.38% 陈平原 0.38% 邱 维 0.30% 申秀燕 0.26% 郑 刚 0.26%

    

    吴德华 0.38% 李继萍 0.37% 雷光秀 0.38% 李友均 0.30%

    

    注1：以上共计142 人，均为全兴集团母子公司中层助理以上管理团队成员，共持有87.24%的份额；其余12.76%为预留

    

    份额，拟分配给工作表现突出的团队成员和新增团队成员，未分配之前的所有权、收益权归团队集体所有。

    

    注2：鉴于《公司法》规定有限责任公司股东人数不得超过50 人，以上142 人分别委托其中49 人作为成都盈盛投资控股

    

    有限公司股东办理了工商登记手续。49 名股东受托代持股份的情况详见注3。

    

    Diageo Highlands

    

    Holding B.V.四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    9

    

    注：3

    

    成都盈盛投资控股有限公司

    

    49 名股东受托代持股份情况表

    

    序

    

    号

    

    股东姓名

    

    本人持

    

    有份额

    

    受托代持股份情况

    

    股东持

    

    有总额

    

    1 杨肇基 6.00% 无 6.00%

    

    2 陈 可 3.00% 受托代持0.5%的预留份额 3.50%

    

    3 黄建勇 3.00% 受托代持0.5%的预留份额 3.50%

    

    4 卢忠捷 3.00% 受托代持0.5%的预留份额 3.50%

    

    5 赖登燡 3.00% 受托代持0.5%的预留份额 3.50%

    

    6 邓禄银 3.00% 受托代持0.5%的预留份额 3.50%

    

    7 李溢中 3.00% 受托代持0.5%的预留份额 3.50%

    

    8 薛常有 3.00% 受托代持0.5%的预留份额 3.50%

    

    9 王仲滋 3.00% 受托代持0.5%的预留份额 3.50%

    

    10 多增强 3.00% 无 3.00%

    

    11 李晴朗 2.00% 受托代持0.5%的预留份额 2.50%

    

    12 朱国英 2.00% 受托代持0.5%的预留份额 2.50%

    

    13 徐 斌 2.00% 受托代持0.5%的预留份额 2.50%

    

    14 鲍 雨 2.00% 受托代持0.26%的预留份额 2.26%

    

    15 杜培明 1.00% 受托代持1%的预留份额 2.00%

    

    16 许 勇 1.00% 受托代持1%的预留份额 2.00%

    

    17 张宗俊 1.00% 受托代持1%的预留份额 2.00%

    

    18 张 力 1.00% 受托代持1%的预留份额 2.00%

    

    19 李 直 1.00% 受托代持1%的预留份额 2.00%

    

    20 郁 玲 1.00% 受托代持1%的预留份额 2.00%

    

    21 刘德华 1.00% 受托代持1%的预留份额 2.00%

    

    22 潘华文 0.38%

    

    受托代持吴影（0.26%）、江波（0.3%）、方刚（0.3%）、钟跃明（0.38%）、文德礼（0.28%）共计

    

    1.52%的份额

    

    1.90%

    

    23 李成章 0.38%

    

    受托代持刘祥平（0.3%）、徐万成（0.38%）、陈万能（0.26%）、曲波（0.38%）、刘万瑞（0.3%）

    

    共计1.62%的份额

    

    2.00%

    

    24 刘文惠 0.38% 受托代持奉光锐（0.3%）、罗蜀贤（0.5%）、魏章明（0.38%）共计1.18%的份额 1.56%

    

    25 赖永明 0.38% 受托代持谭晓琳（0.38%）、李友均（0.3%）共计0.68%的份额 1.06%

    

    26 郑惠糧 0.38% 受托代持陆兴华（0.3%）、高飞（0.38%）、范鏖（0.3%）共计0.98%的份额 1.36%

    

    27 沈绍军 0.38% 受托代持李继萍（0.37%）、陈共荣（0.29%）共计0.66%的份额 1.04%

    

    28 王小红 0.38% 受托代持杨震（0.26%）、李郑元（0.26%）共计0.52%的份额 0.90%

    

    29 陈 旭 0.38%

    

    受托代持蔡金枝（0.38%）、杨俊章（0.26%）、吴德华（0.38%）、王跃平（0.30%）、付犹金（0.24%）

    

    共计1.56%的份额

    

    1.94%

    

    30 黄维贞 0.38% 受托代持陈蓉（0.38%）、陈平原（0.38%）共计0.76%的份额 1.14%

    

    31 李建蓉 0.38% 受托代持刘怀英（0.30%）、徐莉（0.26%）、郑礼权（0.38%）共计0.94%的份额 1.32%

    

    32 张英杰 0.38% 受托代持吴崇军（0.38%）、刘 杰（0.38%）、牛 杰（0.26%）共计1.02%的份额 1.40%

    

    33 蔡阳坡 0.38% 受托代持周志刚（0.30%）、田奕东（0.30%）、廖均（0.30%）、谢影屏（0.30%）共计1.2%的份额 1.58%

    

    34 林 东 0.38%

    

    受托代持丁志贤（0.30%）、刘琼（0.38%）、刘银贵（0.38%）、刘生庭（0.38%）共计1.44%的份

    

    额

    

    1.82%

    

    35 范 威 0.38% 受托代持梁诚（0.30%）、陈素芬（0.30%）、卓飚（0.30%）、赵文玲（0.30%）共计1.2%的份额 1.58%

    

    36 谢成贵 0.38% 受托代持贺钟（0.26%）、谭兵（0.26%）、田孝平（0.26%）、李果毅（0.26%）共计1.04%的份额 1.42%

    

    37 吕晓华 0.38% 受托代持魏原江（0.38%）、杜杰（0.26%）、陈小鹏（0.26%）、杨海（0.26%）共计1.16%的份额 1.54%

    

    38 雷光秀 0.38% 受托代持杨永成（0.38%）、邓雪姣（0.26%）、邹淑云（0.26%）共计0.90%的份额 1.28%

    

    39 郭晓军 0.38% 受托代持李兴东（0.38%）、陈修伟（0.26%）、肖川（0.26%）共计0.90%的份额 1.28%

    

    40 薛 怡 0.38% 受托代持王继洪共计0.38%的份额 0.76%

    

    41 邓 佳 0.30% 受托代持王刚（0.38%）、龙梅芳（0.30%）、余劲东（0.26%）共计0.94%的份额 1.24%四川水井坊股份有限公司 

2008 年年度报告

    

    10

    

    42 张 燕 0.30% 受托代持吴友乾（0.38%）、郭敬忠（0.26%）、孙德骥（0.3%）共计0.94%的份额 1.24%

    

    43 王成兵 0.30% 受托代持陆莉（0.3%）、田冀东（0.26%）、唐宇（0.26%）、洪慧（0.26%）共计1.08%的份额 1.38%

    

    44 王晓兰 0.30% 受托代持吴锐（0.38%）、张伟辉（0.26%）、李佳（0.38%）、郑 刚（0.26%）共计1.28%的份额 1.58%

    

    45 刘玉明 0.30% 受托代持胡雷（0.38%）、王敬（0.38%）、赵华（0.30%）共计1.06%的份额 1.36%

    

    46 迟站琴 0.30%

    

    受托代持钟瑞卿（0.38%）、钟祖勋（0.28%）、杜光宇（0.24%）、王成平（0.38%）共计1.28%的

    

    份额

    

    1.58%

    

    47 王 宏 0.26%

    

    受托代持崔德品（0.3%）、张跃廷（0.38%）、童作林（0.38%）、马治良（0.38%）共计1.44%的份

    

    额

    

    1.70%

    

    48 杜小葆 0.26% 受托代持邹玲（0.38%）、邱维（0.3%）、申秀燕（0.26%）共计0.94%的份额 1.20%

    

    49 唐 靖 0.26% 受托代持汪革（0.3%）、王立军（0.26%）、曾瑜娴（0.26%）共计0.82%的份额 1.08%

    

    总 计 100%

    

    五、董事、监事和高级管理人员

    

    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况

    

    单位:股

    

    姓名 职务

    

    性

    

    别

    

    年

    

    龄

    

    任期起止

    

    日期

    

    年初持股

    

    数

    

    年末持股

    

    数

    

    股份增减

    

    数

    

    变

    

    动

    

    原

    

    因

    

    是否

    

    在公

    

    司领

    

    取报

    

    酬、

    

    津贴

    

    报告期

    

    内从公

    

    司领取

    

    的报酬

    

    总额（万

    

    元）（税

    

    前）

    

    是否在

    

    股东单

    

    位或其

    

    他关联

    

    单位领

    

    取报酬、

    

    津贴

    

    杨肇基

    

    董事长

    

    (离任)

    

    男 60

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2008

    

    年3 月6

    

    日

    

    137,029 137,029 0 是 40.45 否

    

    黄建勇

    

    总经理

    

    (离

    

    任)、董

    

    事长

    

    男 43

    

    2008 年3

    

    月6 日～

    

    2009 年5

    

    月30 日

    

    108,078 108,078 0 是 47.38 否

    

    陈 可

    

    副董事

    

    长

    

    男 59

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    76,590 76,590 0 是 27.77 否

    

    王仲滋

    

    董事、

    

    常务副

    

    总经

    

    理、代

    

    总经理

    

    男 53

    

    2008 年3

    

    月28

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    76,206 76,206 0 是 29.38 否

    

    多增强 董事 男 54

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    83,578 83,578 0 是 27.90 否

    

    Kenneth

    

    Macpherson

    

    （柯明思）

    

    董事 男 38

    

    2007 年4

    

    月3 日～

    

    2009 年5

    

    月30 日

    

    0 0 0 否 否

    

    Peter

    

    Batey（贝彼

    

    德）

    

    董事 男 50

    

    2007 年4

    

    月3 日～

    

    2009 年5

    

    0 0 0 否 否四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    11

    

    月30 日

    

    游贞义

    

    独立董

    

    事（离

    

    任）

    

    女 64

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2008

    

    年3 月28

    

    日

    

    840 840 0 是 2.60 否

    

    盛 毅

    

    独立董

    

    事

    

    男 52

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 4.40 否

    

    李贤福

    

    独立董

    

    事

    

    男 69

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 4.40 否

    

    郑泰安

    

    独立董

    

    事

    

    男 43

    

    2008 年3

    

    月28

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 1.80 否

    

    邓禄银

    

    监事会

    

    主席

    

    （离

    

    任）

    

    男 61

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2008

    

    年3 月6

    

    日

    

    76,078 76,078 0 是 12.60 否

    

    朱国英

    

    监事会

    

    主席

    

    女 55

    

    2008 年3

    

    月6 日～

    

    2009 年5

    

    月30 日

    

    76,078 76,078 0 是 26.75 否

    

    王刚 监事 男 41

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 23.02 否

    

    王成兵 监事 男 36

    

    2008 年8

    

    月18

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 8.26 否

    

    赖登燡

    

    副总经

    

    理

    

    男 60

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    76,590 76,590 0 是 24.81 否

    

    李溢中

    

    副总经

    

    理

    

    男 63

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    60,000 60,000 0 是 24.78 否

    

    薛常有 副总经男 60 2006 年5 76,590 76,590 0 是 25.44 否四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    12

    

    理 月30

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    Robert

    

    Justin

    

    FRIZELLE

    

    （罗伯特.

    

    贾斯汀.弗

    

    莱泽列）

    

    副总经

    

    理

    

    男 45

    

    2007 年8

    

    月24

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 37.90 否

    

    许勇

    

    总经理

    

    助理

    

    （离

    

    任）、

    

    副总经

    

    理

    

    男 45

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    56,704 56,704 0 是 30.37 否

    

    徐 斌

    

    总经理

    

    助理

    

    （离

    

    任）、

    

    副总经

    

    理

    

    女 41

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    56,704 56,704 0 是 30.32 否

    

    杜培明

    

    财务总

    

    监（离

    

    任）

    

    男 52

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2008

    

    年8 月25

    

    日

    

    76,698 76,698 0 是 24.71 否

    

    李 直

    

    监事

    

    （离

    

    任）、

    

    总经理

    

    助理、

    

    代财务

    

    总监

    

    男 37

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    56,704 56,704 0 是 22.41 否

    

    David C.

    

    Chen（陈传

    

    琨）

    

    财务副

    

    总监

    

    男 34

    

    2007 年3

    

    月6 日～

    

    2009 年5

    

    月30 日

    

    0 0 0 是 30.79 否

    

    鲍 雨

    

    总经理

    

    助理

    

    （离

    

    任）

    

    男 42

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2008

    

    年8 月25

    

    日

    

    56,704 56,704 0 是 29.25 否

    

    张 力

    

    监事

    

    （离

    

    任）、

    

    总经理

    

    助理

    

    男 39

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    56,704 56,704 0 是 22.21 否

    

    胡 雷

    

    总经理

    

    助理

    

    男 38

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    0 0 0 是 26.18 否四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    13

    

    日

    

    王 敬

    

    总经理

    

    助理

    

    男 38

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 25.24 否

    

    丁志贤

    

    总经理

    

    助理

    

    男 44

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 300 300

    

    购

    

    买

    

    流

    

    通

    

    股

    

    是 10.49 否

    

    林 东

    

    总经理

    

    助理

    

    男 34

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 10.46 否

    

    薛 怡

    

    总经理

    

    助理

    

    女 41

    

    2008 年8

    

    月25

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    0 0 0 是 10.69 否

    

    张宗俊 董秘 男 38

    

    2006 年5

    

    月30

    

    日～2009

    

    年5 月30

    

    日

    

    56,704 51,704 -5,000

    

    出

    

    售

    

    流

    

    通

    

    股

    

    是 22.87 否

    

    合计 / / / /

    

    1,264,57

    

    9

    

    1,259,879 -4,700 / / 665.63 /

    

    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

    

    1. 杨肇基，历任成都耀华食品厂厂长，四川省成都全兴酒厂厂长、党委书记，四川省糖酒公司总

    

    经理，四川省酒类专卖局局长，四川省商业厅党组成员，中国酒城股份有限公司总经理，四川全

    

    兴足球俱乐部董事长，四川制药股份有限公司董事长，中外合资成都九兴印刷包装有限公司董事

    

    长, 四川水井坊股份有限公司董事长、党委书记，中共成都市委员会候补委员。曾荣获国家商业

    

    部劳动模范、全国“五一劳动奖章”、四川省优秀企业家等荣誉称号。现任四川成都全兴集团有

    

    限公司董事长、总经理。

    

    2. 黄建勇，历任成都全兴销售公司公关部副主任，成都全兴酒厂进出口公司副经理，成都全兴酒

    

    厂厂办副主任、厂长助理、副厂长，四川全兴足球俱乐部总经理，成都太合生物材料有限公司执

    

    行董事。现任四川水井坊股份有限公司第五届董事会董事长、成都水井坊营销有限公司总经理、

    

    四川成都全兴集团有限公司董事。

    

    3. 陈 可，历任成都糖果糕点公司总经理，四川省成都全兴酒厂常务副厂长、副书记，全兴集团

    

    东风商贸广场有限公司董事长，四川制药股份有限公司董事长，四川成都全兴集团有限公司副董

    

    事长、副总经理。现任四川水井坊股份有限公司第五届董事会副董事长，四川成都全兴集团有限

    

    公司董事、副总经理。

    

    4. 王仲滋，历任成都全兴销售公司总经理，四川水井坊股份有限公司副总经理。现任四川水井坊

    

    股份有限公司第五届董事会董事、常务副总经理，代行公司总经理职责。

    

    5. 多增强，历任海南益丰实业有限公司副总经理，四川省商业厅体改办副主任、主任，四川省商

    

    业经济研究所副所长、所长，四川省成都全兴酒厂总经济师，四川制药股份有限公司董事，四川

    

    全兴足球俱乐部有限公司董事,成都全兴房地产开发有限公司董事,中外合资成都九兴印刷包装有

    

    限公司董事。现任四川水井坊股份有限公司第五届董事会董事。

    

    6. Kenneth Macpherson（柯明思），历任帝亚吉欧印度洋酒业总经理、帝亚吉欧亚洲新兴市场商

    

    务总监、帝亚吉欧中国大陆和香港地区总经理。现任帝亚吉欧大中华区（包括中国大陆、香港、四川水井坊股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    14

    

    澳门和台湾）董事总经理、帝亚吉欧（上海）洋酒有限公司法定代表人、四川水井坊股份有限公

    

    司第五届董事会董事、四川成都全兴集团有限公司副董事长。

    

    7 .Peter Batey（贝彼德），历任英国前首相爱德华.希斯先生的私人秘书、中国英商会主席、中

    

    国欧盟商会主席、贝特伯恩公司董事长、安可顾问公司亚洲董事长、伦敦金融城驻北京代表。现

    

    任银硃合伙人有限公司董事长、中国指数证券基金主席、长龙中国基金董事、英中贸易协会委员

    

    及其执行委员会委员、四川水井坊股份有限公司第五届董事会董事。

    

    8. 游贞义，历任中国工商银行成都市分行副行长、中国工商银行四川省分行巡视员、四川水井坊

    

    股份有限公司第三、四、五届董事会独立董事、四川综合律师事务所执业律师。现已离任。

    

    9. 盛 毅，历任四川省社会科学院经济研究所副所长、四川全兴股份有限公司第三、四届董事会

    

    独立董事。现任四川水井坊股份有限公司第五届董事会独立董事、四川省社科院四川经济社会发

    

    展重大问题对策研究中心秘书长。

    

    10. 李贤福，历任财政部驻四川省财政监察专员办专员助理、四川全兴股份有限公司第四届董事

    

    会独立董事。现任四川水井坊股份有限公司第五届董事会独立董事、四川亚通会计师事务所所长

    

    助理。

    

    11. 郑泰安，历任四川省社会科学院法学研究所副所长、所长。现任四川水井坊股份有限公司第

    

    五届董事会独立董事、四川社科律师事务所副主任、四川省社会科学院研究生学院院长。

    

    12. 邓禄银，历任西藏军区独立五团政治处干事、政治指导员，独立七团一营副教导员，南木林

    

    县人武部副政委，定日县人武部政委、党委书记，四川省成都全兴酒厂党委副书记兼纪委书记，

    

    四川成都全兴集团有限公司董事，四川水井坊股份有限公司监事会主席。现已离任。

    

    13. 朱国英，历任四川省成都全兴酒厂财务科副科长、科长及财务处处长，四川制药股份有限公

    

    司监事，四川全兴股份有限公司财务负责人、总经理助理，四川水井坊股份有限公司监事。现任

    

    四川水井坊股份有限公司工会主席，四川水井坊股份有限公司第五届监事会主席、四川成都全兴

    

    集团有限公司监事。

    

    14. 王刚，历任营销中心办公室主任、销售管理部经理、品牌推广部经理、分工会主席、党支部

    

    副书记。现任四川水井坊股份有限公司第五届监事会监事。

    

    15. 王成兵，历任四川成都全兴集团有限公司投资发展部业务主办、四川全兴股份有限公司董事

    

    办主任助理、四川水井坊股份有限公司证券事务代表。现任四川水井坊股份有限公司第五届监事

    

    会监事。

    

    16. 赖登燡，历任四川省成都全兴酒厂副厂长、厂长，四川全兴股份有限公司董事、副总经理。

    

    现任四川水井坊股份有限公司副总经理、四川成都全兴集团有限公司董事。

    

    17. 李溢中，历任四川省成都全兴酒厂副厂长，四川全兴股份有限公司董事、副总经理。现任四

    

    川水井坊股份有限公司副总经理。

    

    18. 薛常有，历任四川省成都全兴酒厂副厂长，四川全兴股份有限公司副总经理。现任四川水井

    

    坊股份有限公司副总经理。

    

    19. Robert Justin FRIZELLE（罗伯特.贾斯汀.弗莱泽列），历任曼谷浤丰洋酒公司的财务副总

    

    裁、帝亚吉欧南亚市场总经理。现任四川水井坊股份有限公司副总经理。

    

    20. 许勇，历任四川全兴足球俱乐部常务副总经理、总经理，21 世纪体育报常务副总编，四川水

    

    井坊股份有限公司总经理助理。现任四川水井坊股份有限公司副总经理。

    

    21. 徐 斌，历任成都水井坊营销公司企划部经理兼办公室主任、副总经理，四川水井坊股份有限

    

    公司总经理助理。现任四川水井坊股份有限公司副总经理。

    

    22. 杜培明，历任四川成都全兴集团有限公司财务部部长，四川水井坊股份有限公司财务总监。

    

    现已离任。

    

    23. 李 直，历任四川全兴股份有限公司支部委员、纪委委员，四川水井坊股份有限公司第五届监

    

    事会监事，财会处处长助理。现任四川水井坊股份有限公司总经理助理并代理公司财务总监职务。

    

    24. David C. Chen（陈传琨），历任美国迈阿密的帝亚吉欧（北美）消费者战略小组成员、帝亚

    

    吉欧（伦敦总部）的全球商业支持部商业支持经理，帝亚吉欧（韩国）公司商业财务总监。现任

    

    四川水井坊股份有限公司财务副总监。

    

    25. 鲍 雨，历任成都水井坊营销有限公司副总经理，成都九兴印刷包装有限公司董事、常务副总

    

    经理，四川水井坊股份有限公司第五届董事会董事、总经理助理。现已离任。

    

    26. 张 力，历任四川水井坊股份有限公司组织人事处处长助理、党办主任助理、总经办副主任、

    

    四川水井坊股份有限公司第五届监事会监事。现任四川水井坊股份有限公司总经理助理。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    15

    

    27. 胡 雷，曾外派北京负责公司水井坊产品在华北、东北区域的销售工作。现任成都水井坊营销

    

    有限公司副总经理，水井坊事业部部长，四川水井坊股份有限公司总经理助理。

    

    28. 王 敬，曾任成都全兴销售公司片区经理。现任成都水井坊营销有限公司副总经理、四川水井

    

    坊股份有限公司总经理助理。

    

    29. 丁志贤，历任四川水井坊股份有限公司曲酒二车间副主任，曲酒五车间副主任。现任四川水

    

    井坊股份有限公司曲酒五车间车间主任、四川水井坊股份有限公司总经理助理。

    

    30. 林 东，曾任公司曲酒三车间主任助理。现任四川水井坊股份有限公司酒体设计中心副主任、

    

    四川水井坊股份有限公司总经理助理。

    

    31. 薛 怡，曾在公司设备处工作。现任四川水井坊股份有限公司供应二处处长助理、四川水井坊

    

    股份有限公司总经理助理。

    

    32. 张宗俊，历任四川成都全兴集团有限公司投资发展部副部长，四川全兴股份有限公司证券事

    

    务代表。现任四川水井坊股份有限公司董事会秘书。

    

    (二) 在股东单位任职情况

    

    姓名

    

    股东单位名

    

    称

    

    担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

    

    是否领取报酬

    

    津贴

    

    杨肇基

    

    四川成都全

    

    兴集团有限

    

    公司

    

    董事长、总经理 2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    

    Kenneth

    

    Macpherson

    

    （柯明思）

    

    四川成都全

    

    兴集团有限

    

    公司

    

    副董事长 2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    

    陈可

    

    四川成都全

    

    兴集团有限

    

    公司

    

    董事、副总经理 2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    

    黄建勇

    

    四川成都全

    

    兴集团有限

    

    公司

    

    董事 2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    

    赖登燡

    

    四川成都全

    

    兴集团有限

    

    公司

    

    董事

    

    2007 年8 月20

    

    日

    

    2010 年1 月5 日 否

    

    朱国英

    

    四川成都全

    

    兴集团有限

    

    公司

    

    监事 2007 年1 月5 日 2010 年1 月5 日 否

    

    在其他单位任职情况

    

    姓名

    

    其他单位名

    

    称

    

    担任的职

    

    务

    

    任期起始日期 任期终止日期

    

    是否领取报酬

    

    津贴

    

    杨肇基

    

    成都永发印

    

    务有限公司

    

    副董事长 2007 年12 月25 日 2008 年12 月31 日 否

    

    杨肇基

    

    成都全兴房

    

    地产开发有

    

    限公司

    

    董事长 2007 年3 月26 日 2010 年3 月26 日 否

    

    王仲滋

    

    湖南南洲酒

    

    业有限公司

    

    董事长 2008 年4 月1 日 2011 年4 月1 日 否

    

    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

    

    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

    

    公司董事、监事、高级管理人员与普通员工一样按《公司内部分配及管理制度暂行办法》执行；

    

    公司内部分配制度系2005 年经公司党政工联席会议审议通过后确定。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    16

    

    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

    

    公司董事、监事、高级管理人员的薪酬均依据《四川水井坊股份有限公司内部分配及管理制度

    

    暂行办法》确定。

    

    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

    

    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴

    

    Kenneth Macpherson（柯明思） 否

    

    Peter Batey（贝彼德） 否

    

    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    

    姓名 担任的职务 离任原因

    

    杨肇基 董事长 工作需要

    

    黄建勇 总经理 工作需要

    

    游贞义 独立董事 身体原因

    

    邓禄银 监事会主席 身体原因

    

    李直 监事 工作需要

    

    张力 监事 工作需要

    

    杜培明 财务总监 工作需要

    

    鲍雨 总经理助理 工作需要

    

    经2008 年3 月6 日召开的五届董事会2008 年第一次会议审议通过，基于公司人才战略及可

    

    持续发展的需要，为了推进公司管理层年轻化，杨肇基先生提出辞去公司董事、董事长职务（继

    

    续留任公司党委书记职务），为此选举公司董事黄建勇先生担任公司董事长职务；同意黄建勇先

    

    生因工作需要，辞去公司总经理职务；聘任王仲滋先生为公司常务副总经理，代行公司总经理职

    

    责；同意公司独立董事游贞义女士因身体原因辞去独立董事职务，自公司股东大会选举新任独立

    

    董事后生效。详见2008 年3 月8 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》本公司公告

    

    （编号：临2008-01）。

    

    经2008 年3 月6 日召开的五届监事会2008 年第一次会议审议通过，同意公司监事会主席邓

    

    禄银先生因身体原因辞去监事会主席职务，选举朱国英女士为监事会主席。详见2008 年3 月8 日

    

    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》本公司公告（编号：临2008-02）。

    

    经2008 年3 月28 日召开的四川水井坊股份有限公司2007 年度股东大会审议通过，选举郑泰

    

    安先生为公司五届董事会独立董事；选举王仲滋先生为公司五届董事会董事；选举张力先生为公

    

    司五届监事会监事。详见2008 年3 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》本

    

    公司公告（编号：临2008-05）。

    

    经2008 年8 月8 日召开的公司五届监事会2008 年第三次临时会议审议通过，同意公司监事

    

    张力先生因工作变动辞去监事职务，自公司股东大会选举新任监事后生效。详见2008 年8 月9 日

    

    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》本公司公告（编号：临2008-17）。

    

    职工监事李直先生因工作变动辞去公司监事职务，公司职工代表大会重新推选王成兵先生为公司

    

    第五届监事会职工监事。详见2008 年8 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    

    本公司公告（编号：临2008-20）。

    

    经2008 年8 月25 日召开的公司2008 年第一次临时股东大会审议通过，选举王刚先生为公司

    

    五届监事会监事。详见2008 年8 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》本公

    

    司公告（编号：临2008-21）。

    

    经2008 年8 月25 日召开的公司五届董事会2008 年第三次会议审议通过，同意杜培明先生因

    

    工作变动（另有任用）辞去公司财务总监职务；同意鲍雨先生因工作变动（另有任用）辞去公司

    

    总经理助理职务。经公司董事会提名委员会审查并提名，同意聘任许勇先生、徐斌女士为公司副

    

    总经理；聘任李直先生为公司总经理助理并代理公司财务总监职务；同意聘任张力先生、胡雷先

    

    生、王敬先生、丁志贤先生、林东先生、薛怡女士为公司总经理助理。详见2008 年8 月28 日《中

    

    国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》本公司公告（编号：临2008-22）。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    17

    

    (五) 公司员工情况

    

    在职员工总数 1,069 公司需承担费用的离退休职工人数 354

    

    员工的结构如下：

    

    1、专业构成情况

    

    专业类别 人数

    

    技术人员 163

    

    财务人员 30

    

    生产人员 705

    

    行政人员(含后勤人员) 261

    

    营销人员 145

    

    2、教育程度情况

    

    教育类别 人数

    

    大、中专以上 315

    

    六、公司治理结构

    

    (一) 公司治理的情况

    

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规

    

    则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有关法律法规的要求，不断完善公司

    

    法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事

    

    会工作细则》、《监事会工作细则》、《募集资金管理办法》、《董事长工作细则（暂行）》、

    

    《总经理工作细则（暂行）》、《投资者关系管理工作制度》、《信息披露管理制度》、《董事

    

    会各专业委员会实施细则》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理办法》、

    

    《重大信息内部报告制度》等制度，坚持在公司实际运作中不折不扣地执行相关规范。公司建立

    

    了独立董事制度，完善了股东大会、董事会和监事会“三会”制度，确保公司董事会、经理班子

    

    和监事会分别在各自的权限范围内履行职责，实现了公司投资决策、生产经营和监督管理的制度

    

    化和规范化。现将公司治理的实际状况与相关要求对照如下：

    

    l．关于股东与股东大会：公司建立了合理的治理结构和决策程序，能够确保所有股东特别

    

    是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使权利；在召集、召开股东大会的过程中，严格按照

    

    《公司章程》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》规定的程序进行，尽可能让

    

    更多的股东参加股东大会，同时保证每个议题得到充分讨论和每个股东权利的充分行使，并努力

    

    创造条件使机构投资者发挥其特有的作用。在关联交易方面，公司保证其符合“公开、公平、公

    

    正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时放弃表决权。每次股东大会均有律师出席见

    

    证并出具《法律意见书》。

    

    2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格自律、行为规范，没有超越股东大会直

    

    接或间接干涉公司的决策和生产经营活动；控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务分开，

    

    机构、业务独立；公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作，确保公司重大决策由公司独立

    

    作出和实施。

    

    3．关于董事与董事会：根据《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度

    

    的指导意见》的有关要求，公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举独立董事、董事。公

    

    司董事会的人数按《公司章程》规定为九人，人员构成符合法律、法规的要求。公司董事熟悉有

    

    关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，

    

    从所有股东的利益出发履行相应职责，承担相应义务，对股东大会负责；同时独立董事对公司的

    

    重大事项均发表了独立意见。公司设有董事会办公室承办日常工作，并附设投资者关系管理部办

    

    理相关工作。报告期内，由于本届董事会组成人员有所变动，公司对董事会下属各专业委员会的

    

    组成人员也作了相应调整。

    

    4．关于监事与监事会：公司监事会的人数按《公司章程》规定为三人，人员构成符合法律、

    

    法规的要求；根据《公司章程》和法律法规的要求，监事会成员能够依法对公司生产经营、财务、

    

    董事及高级管理人员进行有效的监督，做到对全体股东的利益负责。公司监事会设有专职秘书承

    

    办日常工作。

    

    5．关于绩效与激励约束机制：公司正积极改革传统国企的用工、分配制度，按现代企业制四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报

告

    

    18

    

    度要求逐步建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制；公司严格按

    

    照有关法律、法规和公司章程的规定进行经理人员的选聘，做到公正透明，同时结合企业改革的

    

    深化逐步建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励机制。

    

    6．关于相关利益者：公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利

    

    益相关者的合法权利，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、健康发展。

    

    7．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作、接待

    

    股东来访和咨询、推进投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，

    

    真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息

    

    8．2008 年公司治理专项活动的开展情况： 报告期内，公司按照中国证监会四川监管局《关

    

    于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》（川证监上市[2008]31 号）、《关于开展上市

    

    公司资金占用自查自纠，进一步规范公司运作的通知》（川证监上市[2008]35 号）的要求，于2008

    

    年6 月25 日组建了以董事长黄建勇先生为组长的上市公司大股东占用资金和规范运作情况自查自

    

    纠活动工作小组，在自查自纠阶段，公司研究、制定了自查自纠工作计划，认真查找存在的问题

    

    和不足，并针对2007 公司治理专项活动整改情况进行了复查；在整改提高阶段，认真落实自查阶

    

    段提出的整改计划，针对问题切实进行整改。2008 年7 月19 日，经公司五届董事会2008 年第二

    

    次临时会议审议通过，公司公告了《关于开展大股东占用资金及规范运作情况自查自纠和整改工

    

    作报告》。

    

    9．2007 年至今公司治理专项活动开展的相关情况：

    

    2007 年，公司根据中国证监会证监公司字[2007]28 号文件《关于开展加强上市公司治理专项

    

    活动有关事项的通知》和四川证监局川证监上市[2007]12 号文件《关于贯彻落实上市公司治理专

    

    项活动有关工作的通知》精神的要求，于2007 年4 月底前组建了公司治理专项活动工作小组，并

    

    于2007 年7 月21 日将公司《自查报告和整改计划》进行了公告。

    

    通过认真、严格地自查，认为公司自1996 年上市以来，法人治理结构还是比较规范，公司独

    

    立性、透明度都比较好，公司信息披露工作也严格按照规定进行，基本符合《公司法》、《上市

    

    公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》、《上市公司信息披露管

    

    理办法》、《关于提高上市公司质量的意见》等法律法规、政策文件的要求，不存在重大的失误

    

    和缺陷，但还存在一些不足。据此，公司进行了全面的整改。

    

    在公司治理专项活动期间，社会公众未对公司治理情况提出意见和建议。

    

    2007 年9 月4 日，四川证监局对本公司治理专项活动的开展情况进行了现场检查，并于11 月

    

    28 日向本公司下发了《关于对四川水井坊股份有限公司法人治理综合评价及整改建议的函》（川

    

    证监上市 [2007]96 号），对现场检查中发现的问题提出了整改要求。11 月30 日，公司收到了上

    

    海证券交易所出具的《关于四川水井坊股份有限公司治理状况评价意见》。公司随即就上海证券

    

    交易所、四川证监局提出的问题进行了整改，制定、修改、完善了相关制度，规范、优化了相关

    

    工作流程和方法，并形成了《公司治理专项活动整改报告》，该报告经公司五届董事会2007 年第

    

    四次临时会议审议通过后于2007 年12 月21 日在《中国证券报》第D003 版、《上海证券报》第

    

    D10 版、《证券时报》第A7 版进行了公告。

    

    2008 年，公司按照中国证监会四川监管局《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通

    

    知》（川证监上市[2008]31 号）、《关于开展上市公司资金占用自查自纠，进一步规范公司运作

    

    的通知》（川证监上市[2008]35 号）的要求，认真查找自身存在的问题和不足，并针对2007 公司

    

    治理专项活动整改情况进行了复查，形成了《关于开展大股东占用资金及规范运作情况自查自纠

    

    和整改工作报告》，详见2008 年7 月19 日《中国证券报》第C063 版、《上海证券报》第66 版、

    

    《证券时报》第B42 版及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）本公司公告。通过这次认真、

    

    严格的复查，公司认为2007 年公司治理整改报告中所列整改事项均已按计划进度如期完成。

    

    2007 年以来，公司通过开展公司治理专项活动，查找出了公司在规范运作和治理方面存在的问题

    

    和不足，并对照问题进行了认真整改，有力的促进了公司治理结构的完善，进一步提高了公司董

    

    事、监事和高级管理人员规范运作的意识，提升了公司规范运作的水平。今后公司将进一步贯彻

    

    落实好公司治理的相关规则，使公司内部制度体系更加规范、严谨和科学，从而更好地保障公司

    

    稳定健康发展，努力实现公司利益和股东利益的最大化。

    

    (二) 独立董事履行职责情况

    

    1、独立董事参加董事会的出席情况四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    19

    

    独立董事姓名

    

    本年应参加

    

    董事会次数

    

    亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）

    

    缺席原因及其

    

    他说明

    

    游贞义 1 1 0 0

    

    盛毅 8 8 0 0

    

    李贤福 8 8 0 0

    

    郑泰安 7 7 0 0

    

    报告期内，四位独立董事严格遵守《公司章程》及《上市公司治理准则》和《关于在上市公

    

    司建立独立董事制度的指导意见》相关文件的规定，积极参加报告期内的董事会和股东大会，认

    

    真参与董事会议案审议及决策，并发表了独立意见。 在公司研究制定相关管理制度和整改措施的

    

    过程中，独立董事积极参与，结合有关管理规范和公司实际情况，提出了一些具体建议和意见，

    

    均为公司董事会所采纳。

    

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

    

    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    

    业务方面独立情况

    

    公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能

    

    力。公司和控股股东之间不存在同业竞争情况。控股股东行为规范，没有

    

    超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。

    

    人员方面独立情况

    

    公司设有专门的机构（劳资处）负责公司的劳动人事及工资管理工作，

    

    完全独立于控股股东。公司董事长黄建勇先生兼任全兴集团公司董事，只

    

    在公司领取薪酬；公司副董事长陈可先生兼任全兴集团公司董事、副总经

    

    理，只在公司领取报酬；公司董事Kenneth Macpherson（柯明思）先生兼

    

    任全兴集团公司副董事长，未在公司及全兴集团领取报酬；公司副总经理

    

    赖登燡先生兼任全兴集团公司董事，只在公司领取报酬；公司监事朱国英

    

    女士兼任全兴集团公司监事，只在公司领取报酬；公司其他副总经理及高

    

    级管理人员均未在控股股东单位担任职务。

    

    资产方面独立情况

    

    公司资产完整，拥有独立的生产、供应和销售系统，具备独立面向市

    

    场的能力。

    

    机构方面独立情况 设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办公的情况。

    

    财务方面独立情况

    

    公司设有独立的财会部门和会计人员，建立了独立的会计核算体系和

    

    财务管理制度、内部控制制度，有独立的银行帐户和专门的募集资金管理

    

    帐户。

    

    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况

    

    公司已经按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《企

    

    业会计制度》、《企业会计准则》等法律法规，结合企业实际情况建立了较为完善有效的内部控

    

    制制度体系，并于2008 年3 月6 日召开的五届董事会2008 年第一次会议审议通过了《公司内部

    

    控制制度》，该制度涵盖了公司“三会”（股东会、董事会、监事会）工作、内部控制环境、风

    

    险管理、授权审批、信息与沟通、监督与检查、重大投资决策、关联交易决策、财务管理以及研

    

    发管理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面。各项制度建立之后

    

    得到了较为有效地贯彻执行，对公司的生产经营起到了较好的监督、控制和指导作用。公司目前

    

    已建立了风险管理体系和危机管理机制，能较好地防范或应对突发性风险，不存在重大失控风险；

    

    公司设立了董事会下属的各专业委员会,其中审计委员会不仅在定期报告审计事务中发挥作用，今

    

    后还将直接领导对公司内控制度进行完善、审计，并将设专门部门或人员定期与不定期的对公司

    

    及子公司的关键部门的重大投资、在建工程、大宗合同、大宗费用进行审计和内部稽核；公司目

    

    前未设有专职法律事务部门，日常法律事务均通过聘请的法律顾问处理，能够有效地保障公司的

    

    合法经营和合法权益。目前，公司正在按相关规定筹备设置内控检查监督部门(内审机构)，以定

    

    期对各项制度及执行情况进行检查和评估,保证公司内控制度的持续修订和完善。

    

    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

    

    1、本公司暂未披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    20

    

    2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。

    

    (六) 高级管理人员的考评及激励情况

    

    逐步改革传统的企业干部管理制度，对企业高级管理人员均实行聘任制，并推行经营管理者

    

    职业化和市场化试点，着力对企业高级管理人员进行工商管理培训，不断提高其经营管理水平；

    

    在对高级管理人员进行择优聘用的前提下，逐步探索高管人员持股、期权制度；同时建立并严格

    

    执行高级管理人员的自律制度，加强其自身修养教育和外部监督，借助专业测评机构认真进行年

    

    度绩效考核，科学地评价高级管理人员的经营绩效，并以此为依据进行考核、奖惩，适当拉开分

    

    配差距，调动高管人员的积极性，结合企业改革的深化逐渐建立比较完善、科学的薪酬激励制度。

    

    (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否

    

    七、股东大会情况简介

    

    (一) 年度股东大会情况

    

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    

    2007 年度股东

    

    大会

    

    2008 年3 月28 日

    

    《中国证券报》C187 版、《上

    

    海证券报》234 版、《证券时报》

    

    C6 版

    

    2008 年3 月29 日

    

    (二) 临时股东大会情况

    

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    

    2008 年第一次

    

    临时股东大会

    

    2008 年8 月25 日

    

    《中国证券报》C10 版、《上

    

    海证券报》C167 版、《证券时

    

    报》C12 版

    

    2008 年8 月26 日

    

    八、董事会报告

    

    (一) 管理层讨论与分析

    

    一、报告期内经营情况的回顾

    

    1．公司报告期内总体经营情况：

    

    本公司属饮料制造业·饮用酒制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司生产的白酒

    

    类产品包括“水井坊”品牌系列：水井坊礼盒装（世纪典藏、风雅颂、公元十三）、水井坊典藏、

    

    水井坊井台装、天号陈、小水井、特供酒、琼坛世家、往事等主要品种；“全兴”品牌系列：全

    

    兴老酒、全兴大曲（祥云装、五年陈、普通装）、全兴520 系列（婚宴专供酒）、全兴系列酒（全

    

    兴特曲、全兴头曲）等品种。2008 年，公司实现营业收入117,891.42 万元，实现营业利润48,863.06

    

    万元，实现净利润31,367.71 万元，分别较2007 年增长了17.43%、13.18%、55.87%。

    

    报告期内，公司继续贯彻“细分市场，优化结构，深度分销，个性突出”的战略方针，坚持

    

    不懈地夯实市场基础，自主创新、开源节流，不断加强精细化管理，积极克服宏观经济形势以及

    

    严重自然灾害带来的不利影响，在市场销售、品牌建设以及生产管理等工作中取得了较好的成绩。

    

    公司 “水井坊”品牌价格体系得到有效提升，市场份额逐步扩大，各系列产品销售量均稳中有升；

    

    “天号陈”销售与去年同期相比有较大增长，顺利完成了年初制定的销售计划；“全兴大曲”因

    

    控量提价，销售较去年同期有所下降。

    

    2008 年5 月12 日下午发生了四川汶川特大地震灾害，公司财产基本未受影响；公司积极响

    

    应党和政府的号召，发扬“一方有难、八方支援”的传统美德，在保证公司安全生产正常进行的

    

    同时，全力支持抗震救灾工作，向四川省、成都市人民政府指定的机构捐款人民币共1000 万元。

    

    此外，公司管理团队积极带头，发动全体员工及经销商为救灾捐款143 万元，与灾区共度难关。

    

    2008 年7 月3 日， “水井坊”在北京第29 届奥运会召开的前夕，正式成为“国家体育总局

    

    训练局中国体育军团指定庆功酒”，公司以此为契机，开展整合营销，加大了“水井坊”品牌的

    

    宣传推广力度。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    21

    

    报告期内，公司在生产经营管理、品牌形象建设、技术创新、节能环保等方面取得了较好的

    

    成绩，为未来持续、健康、稳定发展奠定了坚实的基础。

    

    （1）公司坚决贯彻“科技兴企，质量第一”的工作方针和技术创新、品牌创新的发展战略，

    

    努力提高科技创新水平，不断加大新品的开发力度。公司自身的研发能力较强，同时不断加强与

    

    外方股东、大专院校及科研院所的技术交流与合作，对酿酒生物菌群、生产工艺控制等都进行了

    

    深入的研究，逐步实现了由传统工艺向现代工艺的转变和生产流程的自动化，大大增强了企业可

    

    持续发展的核心竞争力。

    

    （2）公司恪守“发展循环经济、推动绿色生产力与生态文明进步”理念，在07 年即已启动

    

    了将公司燃煤蒸汽锅炉改为燃气蒸汽锅炉的计划，以减少对城市环境的污染。08 年由于地震的原

    

    因燃汽锅炉的基建和安装进度受到了较大影响，公司努力克服不利因素, 于08 年内顺利完成了土

    

    桥厂区的锅炉改造配套工程（天然气管道安装调试），在有效保护环境的同时也有力地促进了公

    

    司生产工作的正常开展。由于公司对环保工作的重视及良好的效果，本报告期内公司所缴纳的排

    

    污费为历年最低。

    

    （3）不断完善质量体系，夯实食品安全基础。公司严格细化生产各个环节质量管理措施，牢

    

    记“质量是企业的生命”这一宗旨，将质量责任具体落实到各车间、部门，确保产品质量零缺陷。

    

    公司实施并完成了ISO9001 质量管理体系和产品认证体系、HACCP 食品安全、ISO14001 环境管理

    

    体系认证、酒类质量等级认证和计量体系认证，坚持标准化管理，系统地规定了质量管理和产品

    

    质量的规范与责任制度。通过对质量体系的不断健全与完善，公司的产品质量得到了有力的保证。

    

    在生产过程中，认真贯彻“匀速生产，以工作质量保证产品质量”的理念，严格控制生产过程中

    

    的生物危害、化学危害和物理危害，保证了最终产品的安全；在质量检测过程中，水井坊酒按照

    

    中华人民共和国地理标志产品GB/T18624 的国家标准严格检测达标。两大质量管理体系、一个等

    

    级认证再加原产地地理标志产品标准，是我们水井坊产品所构建的第一重质量检测体系。从2006

    

    年11 月起，水井坊产品按国际市场准入标准和食品安全的要求，在合作伙伴帝亚吉欧洋酒集团的

    

    协助下，送往苏格兰TCE（欧洲技术中心）严格检测，使中国白酒在质量安全和检测技术方面向国

    

    际标准突破性迈进。目前我们又将水井坊系列酒产品以及全兴品牌的酒体送往TCE（欧洲技术中心）

    

    进行检测，以确定我们所有产品均能达到全球最严格的检测标准。水井坊在行业内率先执行国内、

    

    国际“双重检测”，从而确保了水井坊超然的品质，为公司不断拓展广阔的市场空间提供了坚实

    

    的保障。

    

    （4）市场管理工作更加规范化，进一步健全了水井坊的营销网络体系，顺利完成了本年度的

    

    价格提升工作。为了巩固水井坊的品牌定位， 2008 年针对水井坊井台装、水晶装、典藏装进行了

    

    两次提价。为确保这两次调价工作的顺利进行，达到预期的效果，公司加强了对各级市场价格体

    

    系的维护和管理，加大了对冲窜货行为的打击力度，有效地控制了市场冲窜货情况的发生，水井

    

    坊产品的市场价格得以稳定。同时，通过对2008 年度深度分销政策的严格执行，扩大了各级经销

    

    商的盈利能力，提高了他们对水井坊品牌忠诚度，合作关系更趋于紧密。另外，公司还成立了专

    

    职的KA 部门，将公司的品牌管理工作逐步渗透至各地KA 卖场，树立零售价格标杆，进一步促进

    

    了各项营销工作的有效开展。

    

    （5）公司品牌建设工作在2008 年得到了持续稳定地发展：

    

    水井坊品牌坚持原产地域产品保护原则，限量保质酿造，倡导和谐相融的中国高尚生活理念，

    

    紧扣“中国高尚生活元素”这一品牌推广主题，策划并执行了“梦圆中国、月圆中秋”为主题的

    

    中秋营销活动和“瓶子里的中国年——水井坊新春感动分享月”为主题的春节营销活动，还策划

    

    执行了区域事件营销活动，如: 2008 中国体育军团指定庆功酒、水井坊双国标推广、2008 中国网

    

    球协会战略合作伙伴、“见证改革开放三十周年”、 第二届水井坊杜甫草堂听琴赏月活动、湖南

    

    益阳南洲酒业项目战略合作等，较好的整合了有限资源,并将有限资源在传播上进行有效的放大扩

    

    散。2008 年，水井坊冠名“2008CCTV 中国经济年度人物”评选活动，并已连续三年成为CCTV 中

    

    国经济年度人物评选这一中国经济界巅峰盛典活动的惟一指定用酒。

    

    （6）2008 年，公司与全兴集团外方股东帝亚吉欧一起，努力推动水井坊品牌的国际化运作，

    

    进一步加大了水井坊酒的国际销售，并共同开发了酒类创新产品；同时，在双方共同努力下，公

    

    司的酒体质量和检验水平得到进一步提升，风险控制和危机管理得到了有力加强。目前，中外双

    

    方已建立了良好的战略合作关系，双方的逐步深入合作必将为公司的健康发展提供更为广阔的空

    

    间。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    22

    

    2．主要供应商、客户情况：

    

    单位：万元

    

    前五名供应商采购金额合计 18,116.63 占采购总额比重 52.18%

    

    前五名销售客户销售金额合计 50,081.83 占销售总额比重 42.48%

    

    3．报告期内财务状况经营成果分析：

    

    （1）公司资产负债表及损益表构成变动情况： 单位：万元

    

    资产负债表项目 期末数 期初数 变动比率

    

    货币资金 38,179.16 72,238.86 -47.15%

    

    应收账款 8,628.29 5,528.36 56.07%

    

    预付款项 2,203.17 1,050.63 109.70%

    

    其他应收款 11,682.57 4,491.60 160.10%

    

    长期股权投资 3,740.19 2,397.90 55.98%

    

    无形资产 49,924.39 7,541.96 561.96%

    

    递延所得税资产 2,792.96 991.60 181.66%

    

    应交税费 6,740.85 10,587.25 -36.33%

    

    其他应付款 11,693.40 23,029.19 -49.22%

    

    长期应付款 20,000.00

    

    未分配利润 30,202.01 20,535.81 47.07%

    

    a.货币资金减少的主要原因系：①公司本期支付股利18,662 万元；②本公司控股子公司成都聚锦

    

    商贸有限公司两宗位于郫县的土地因政府根据城市发展情况进行规划调整，将该地块所属区域纳

    

    入郫县新城并调整规划为商住用途，该宗土地使用性质按规定程序变更为住宅用地，使用年限70

    

    年。为此，成都聚锦商贸有限公司将补交土地出让金 42,355 万元，本期已支付40,000 万元所致。

    

    b.应收账款增加的主要原因系本期销售增长所致。

    

    c.预付款项增加的主要原因系本公司预付09 年春节期间广告费所致。

    

    d.其他应收款增加的主要原因系2008 年4 月，本公司控股子公司成都兴千业房地产开发有限公司

    

    根据与温江区交通局签订补充协议垫付土地整理拆迁费增加及应收温江区交通局土地整理收益增

    

    加所致。

    

    e.长期股权投资增加的主要原因系本公司控股子公司四川全兴酒业有限公司出资928 万元，对湖

    

    南南洲酒业有限公司进行增资扩股所致。

    

    f.无形资产增加的主要原因系本公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司由于土地变性将补交的土

    

    地出让金 42,355 万元及相关税费计入无形资产所致。

    

    g.递延所得税资产增加的主要原因系本期内部销售存货增加，根据 《会计准则解释第一号》的相

    

    关规定，确认因抵销未实现内部销售损益相应的递延所得税资产；以及报告期内本公司对所属子

    

    公司成都聚锦商贸有限公司增资扩股产生递延所得税资产960 万元所致。

    

    h.应交税费减少的主要原因本年缴纳上年企业所得税及预交商品房税费增加所致。

    

    i.其他应付款减少的主要原因系成都兴千业房地产开发有限公司根据与温江区交通局签订的补充

    

    协议，转销收回的代垫土地整理拆迁款所致。

    

    j.长期应付款增加的主要原因系本公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司收到郫县国有资产投资

    

    经营公司借款20,000 万元所致。

    

    k.未分配利润增加的主要原因系本期公司产品市场占有率提高，收入增加，同时执行新的所得税

    

    法，使得净利润增长所致。

    

    单位：万元

    

    利润表项目 本期 上期 变动比率

    

    营业收入 117,891.42 100,394.75 17.43%

    

    销售费用 23,324.86 14,696.91 58.71%

    

    管理费用 10,995.34 7,983.80 37.72%

    

    财务费用 -186.37 174.54 -206.78%四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    23

    

    资产减值损失 1,067.15 -39.06 2832.08%

    

    投资收益 1,969.06 1,203.47 63.62%

    

    营业外收入 1,026.61 49.12 1990.00%

    

    营业外支出 1,108.24 39.96 2673.37%

    

    所得税费用 17,135.61 22,789.73 -24.81%

    

    a.营业收入增加的主要原因系2008 年公司产品市场占有率提高及价格体系提升所致。

    

    b.销售费用增加的主要原因系①为应对本报告期发生的各种自然灾害及经济危机，市场投入费用

    

    增加；②全兴蓉上坊项目销售费用增加所致。

    

    c.管理费用增加的主要原因系①本年合并范围增加；②2007 年执行新准则将原福利费余额冲减管

    

    理费用862 万；③公司拥有土地的土地使用税上涨；④工资费用增加；⑤处理存货自然耗损增加

    

    等原因所致。

    

    d.财务费用减少的主要原因系本年短期借款比上年减少，利息支出减少所致。

    

    e.资产减值损失增加的主要原因系：①公司本年调增了坏账准备计提比例；②子公司成都馨千代

    

    饮料酒有限公司由于转产计提青梅散酒及包装物存货跌价准备；③应收款项余额增加所致。

    

    f.投资收益增加的主要原因系本年土地整理投资收益增加、公司本年度对联营企业成都永发印务

    

    有限公司权益法核算的投资收益较上年增加，以及对公司本年增加的联营企业湖南南洲酒业有限

    

    公司权益法核算其投资收益所致。

    

    g.营业外收入增加的主要原因系本期收到政府补助788.78 万元所致。

    

    h.营业外支出增加的主要原因系本年向四川地震灾区捐款1,010 万元所致。

    

    i.所得税费用减少的主要原因系2008 年1 月1 日起公司执行新的企业所得税法所致。

    

    （2）公司现金流量情况分析：

    

    单位：万元

    

    现金流量表项目 本期 上期 变动比率

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 125,663.82 150,227.32 -16.35%

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 36,621.60 32,532.60 12.57%

    

    支付的各项税费 54,291.86 43,154.97 25.81%

    

    支付其他与经营活动有关的现金 25,597.84 10,484.58 144.15%

    

    经营活动产生的现金流量净额 2,539.76 59,491.57 -95.73%

    

    投资活动产生的现金流量净额 -37,626.23 1,184.04 -3277.78%

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -864.55 -36,203.26 97.61%

    

    a.销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少的主要原因系2007 年收到全兴蓉上坊房地产

    

    项目一期商品房大部分预售款所致。

    

    b.购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加的主要原因系报告期全兴蓉上坊房地产项目

    

    一、二期的工程投入增加所致。

    

    c.支付的各项税费增加的主要原因系①本公司本公司全兴蓉上坊项目预缴商品房税费增加；②本

    

    公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司本年度土地变性缴纳各项税费；③本年度发放07 年流通股

    

    股利较上期增加，代扣代缴的个人所得税增加；④本公司所在地区土地使用税税率大幅提高；⑤

    

    公司营业收入增加等所致。

    

    d.支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加的主要原因系①本公司全兴蓉上坊项目销售

    

    费用及民工保证金增加；②本公司控股子公司成都兴千业房地产开发有限公司温江合作项目代垫

    

    拆迁款增加；③为应对本报告期发生的各种自然灾害及经济危机，公司各项费用投入增加所致。

    

    e.经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因系以上四项原因综合所致。

    

    f.投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因系本公司控股子公司成都聚锦商贸有

    

    限公司两宗位于郫县的土地因政府根据城市发展情况进行规划调整，该宗土地使用性质按规定程

    

    序变更为住宅用地，为此，成都聚锦商贸有限公司本期补交土地出让金4 亿元所致。

    

    g.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因本公司2007 年度归还大量银行借款，

    

    2008 年度公司银行借款金额较小，归还较少所致。

    

    4．主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析：四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    24

    

    单位：万元

    

    5. 公司控制的特殊目的主体情况：

    

    公司不存在公司控制的特殊目的主体情况。

    

    二、对公司未来发展的展望

    

    1．所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局：

    

    （1）公司所处白酒行业的发展趋势：

    

    白酒是我国具有悠久历史的传统酒类饮料，有着几千年的文化传承和广泛的群众基础，其行

    

    业的发展前景广阔。现阶段随着白酒生产工艺和技术水平的不断提高和创新，白酒行业景气度不

    

    断增长，行业继续保持平稳较快的发展态势。目前，在白酒行业总量基本稳定的背景下，中高档

    

    白酒的销量增长较快，低档酒销量逐步减少，白酒行业的盈利模式也已经完成了由总量增长模式

    

    向结构优化模式转变的过程。随着国民经济持续较快发展、城乡一体化步伐加快以及国家富农政

    

    策的实施，未来中、高端白酒市场仍需求旺盛，高品质白酒仍存在较大的发展空间。

    

    08 年发生的汶川大地震以及随后爆发的全球性金融危机对中国的白酒产业产生了一定的影

    

    响，短期内可能对高端白酒的消费有所抑制，但从长期来看，我国市场空间广阔，市场增长潜力

    

    较大，加之宏观调控政策逐步发挥作用，国民经济有望继续保持平稳较快增长，高端白酒的发展

    

    前景依然向好。

    

    （2）公司面临的市场竞争格局：

    

    白酒行业的发展已经呈现出品牌化经营的趋势，市场竞争不断向纵深发展，高端市场的竞争

    

    也必将更加激烈。随着时间的推移，高端白酒品牌的洗牌将进一步深化，品牌化竞争趋势不改；

    

    营销重心将转向终端市场；品牌宣传的竞争将是“质”与“量”的竞争，将是越来越以产品文化、

    

    企业文化为核心的综合实力的较量。

    

    2．公司未来发展机遇和挑战、发展战略和新年度的经营计划：

    

    （1）公司未来发展的机遇与优势：

    

    公司具有诸多独有的优势，存在着较大的发展机遇，主要表现在：

    

    ①当前人们消费水平的提高和生活方式的改变，给中高档白酒市场带来了较好的发展空间；

    

    国际市场的逐步开放也为中国名优白酒走向世界提供了良好的发展机遇。

    

    ②国家对白酒行业的产业政策、税收政策、市场管理政策更趋规范、合理，中、高档白酒市

    

    场空间进一步扩大。国家对白酒市场专项整治力度的加大将给名优白酒企业整体竞争力的提升带

    

    来积极作用。

    

    ③与全兴集团外资战略伙伴的逐步深入合作为公司发展提供了更广阔的空间，帝亚吉欧为公

    

    司在创新研发、生产、品控及国际销售等方面已带来了实质性的积极影响。

    

    公司名称 业务性质 注册资本 期末资产

    

    总额

    

    期末负债

    

    总额

    

    期末净资

    

    产总额

    

    本期营业

    

    收入总额

    

    本期净利

    

    润

    

    四川全兴酒业有限公司 生产、加工、销售 1,200 7,383 488 6,895 2 2,244

    

    成都聚锦商贸有限公司 销售 6,934.26 84,513 74,156 10,357 96,010 21,778

    

    成都水井坊营销有限公司 销售 1,000 46,822 35,644 11,178 0 26,031

    

    成都馨千代饮料酒有限公司 生产、加工、销售 1,500 1,342 138 1,204 295 -314

    

    成都江海贸易发展有限公司 销售 1,000 26,453 23,779 2,674 55,560 9,307

    

    成都兴千业房地产开发有限

    

    公司

    

    房地产开发经营 2,000 15,158 12,240 2,918 3,939 528

    

    四川全兴商贸有限公司 销售 1,000 4,116 3,216 900 7,145 46

    

    全兴(蒲江)酒业有限公司 生产、销售 200 200 200

    

    成都嘉峰商贸有限公司 销售 500 3,626 2,938 688 2,341 987

    

    成都永发印务有限公司 生产制造包装

    

    物

    

    4,800 22,582 15,024 7,558 31,645 2,280

    

    湖南南洲酒业有限公司 酿酒 2,900 4,046 459 3,587 2,918 409

    

    北京清源德丰创业投资有限

    

    公司

    

    新技术风险投资

    

    与管理

    

    20,000 46,425 8,299 38,126 9,821四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    25

    

    ④产品质量安全是品牌发展的基础，公司严格遵守“ISO9001 质量管理体系”、“ ISO22000

    

    食品安全管理体系”和“国家酒类质量等级认证”，始终坚持在品质管理上的高标准、严要求，

    

    限量保质酿造，确保“产品出厂合格率达100﹪”、“国家抽检合格率达100﹪”、“产品卫生指

    

    标100﹪符合国家标准”。水井坊每批次产品不仅按国家标准（地理标志产品GB/T18624）严格检

    

    测，而且还均按国际市场准入标准和食品安全要求送往苏格兰TCE(欧洲技术中心)严格检测,水井

    

    坊产品是白酒业内率先执行国家标准和国际蒸馏酒标准的产品。

    

    ⑤公司独有的元末明初水井坊遗址是公司重要的生产资源和品牌基础。水井坊遗址是1999 年

    

    “中国10 大考古发现之一”，被国家文物局誉为“中国白酒第一坊”，经国务院批准列为全国重

    

    点文物保护单位，还当选为上海大世界基尼斯之最—“最古老的酿酒作坊”，是不可复制的、极

    

    为珍贵的历史文化遗产和有极高利用价值的“活文物”，是经国家质检总局批准和国际认证的、

    

    受国际法保护的水井坊产品原产地域，是公司独享的重要生产资源。另外，公司“水井坊酿酒技

    

    艺”还被列入了首批国家非物质文化遗产名录。

    

    ⑥公司拥有酿酒世家历代传承的固态发酵蒸馏白酒酿造的独特工艺和现代微生物技术等独立

    

    的知识产权，在酿酒生物发酵菌方面获得多项重大成果。

    

    ⑦公司所产“全兴大曲”为中国“老八大”名酒之一，曾多次荣获国家质量金奖和中国名酒

    

    称号，是国家商务部认定的“中华老字号”，2000 年被国家工商行政管理局认定为“中国驰名商

    

    标”； 2001 年12 月,“水井坊”被国家质检总局列为中国浓香型白酒首个国家地理标志产品保护

    

    （原产地域产品保护）, 2007 年9 月,"水井坊"也被国家工商行政管理局认定为“中国驰名商标”。

    

    2009 年1 月,在成都日报社联合成都市经委、成都市工商局共同组办的“首届成都市民最喜欢的‘成

    

    都造’品牌评选”中水井坊被市民推选为“成都市民最喜欢的‘成都造’品牌”之一。

    

    ⑧公司拥有适应市场竞争环境和现代物流配送体系的、以国内市场为主的营销网络和市场维

    

    护体系；拥有国内一流的科技队伍、经营管理和营销人才；拥有良好的资信、商誉和社会声誉。

    

    （2）公司未来发展面临的困难与挑战：

    

    面对目前白酒市场的竞争格局，尽管公司有许多竞争优势，但也面临一定的挑战，主要表现

    

    在以下几个方面：白酒市场竞争日趋激烈，公司与行业强势企业在经营实力、品牌竞争力等方面

    

    仍有较大差距；消费者的选择越来越多，对品牌的要求也越来越高；地方保护主义与地区封锁依

    

    然严重，各地区自产白酒仍然在渠道、价格、消费习惯及感情等方面在当地市场上拥有一定的优

    

    势，其在各自主营区域的市场竞争能力仍然是公司深化拓展市场的较大障碍；行业准入门槛较低、

    

    伪劣以及假冒产品的屡禁不止，将可能会给公司产品造成一定的负面影响。08 年发生的汶川大地

    

    震以及随后爆发的全球性金融危机导致国内高档白酒市场消费能力有所减弱。

    

    （3）公司未来的发展战略：

    

    公司将集中主要优势资源和资金，做实、做大、做强白酒产业；以水井坊酒为高端标志性产

    

    品，使其成长为国际一流的中国白酒品牌。

    

    （4）公司2009 年度的经营计划及拟采取的保障措施：

    

    公司2009 年将继续贯彻“细分市场、优化结构、深度分销、个性突出”的经营方针，稳步发

    

    展公司酒业，适当兼顾其他业务，努力实现“调整结构、快速应变、提升品质、保持增长”的工

    

    作目标。

    

    为完成上述经营目标，公司拟采取以下措施：

    

    ①突出中国白酒“生态发酵”的独特优势和“中国白酒第一坊”的代表性及文化特征，与帝

    

    亚吉欧合作积极开拓海外市场。

    

    ②全面突出在产品品质、格调风味、包装标识、品牌形象、文化内涵以及营销理念、推广策

    

    略上的差异化、个性化，以鲜明的个性和特征获得国内外更多消费者的认同。

    

    ③进一步优化与经销商的战略伙伴模式，充分利用各种社会资源，引导经销商创新工作模式，

    

    细分渠道，建立有广度和深度的共赢共荣分销与终端网络，为公司品牌的发展奠定坚实的市场基

    

    础。

    

    ④强化销售队伍的建设，增强市场服务意识，强化工作执行力。继续加强“厂商利益共享，

    

    风险共担”的深度战略合作；加强对人才的挖掘和培训，建立人才梯队，提高企业的核心战斗力。

    

    ⑤加大对市场倒窜货的监控力度，维护好水井坊的市场价格体系；进一步强化终端管理工作，

    

    使富有水井坊特色的终端关爱活动和培训工作更具差异化、个性化，更加贴近市场。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    26

    

    ⑥加强成本意识，降低经营和管理成本，严把费用审核关，加强财务核算，提高资金利用率，

    

    把有限的资金用在最需要、最能出市场效果的地方；不断加强对目标消费者的市场调研，结合市

    

    场情况，有效合理使用费用，制定个性突出、切实有效的品牌推广计划，力争做到投入产出最大

    

    化。

    

    ⑦进一步抓好全兴品牌的市场建设工作，特别是产地市场和传统主销市场，集中优势资源，

    

    通过品牌的重新诉求及系统的市场化运作，稳步提升全兴品牌市场销售份额。

    

    ⑧积极倡导与投资者、经营者“共享品牌”的理念，整合各种社会资源，构筑新网络、新渠

    

    道和合作互利机制，在资本和商品市场上树立良好形象，提高品牌感召力和影响力。

    

    3．资金需求和使用计划、资金来源：

    

    根据股改承诺，公司在2009 年度将进行不低于可分配利润90％比例的分红，金额约为25,893

    

    万元；蓉上坊项目一、二期工程投资21,967 万；将支付郫县土地由原工业用地变更为住宅用地的

    

    变性费用尾款及相关税费3,668 万元；其他尚在研究、论证的投资项目可能需要资金4,090 万元。

    

    以上共需资金约 55,618 万元，来源为现存自有资金及蓉上坊项目二期预售收入，若有不足将采用

    

    向银行融资的方式解决。

    

    4．公司未来发展面临的风险因素及所采取的措施：

    

    （1）国家酒类消费税政策从2001 年5 月1 日起进行了重大调整，对全行业产销总量、经济

    

    效益和市场竞争情况形成重大影响，这种调整带来的影响至今还在持续。目前酒类税收政策虽已

    

    进行了微调，但与预期差距较大，而酒类企业的经营业绩又对税负水平的变化较为敏感，政策的

    

    不确定性将带来一定的业绩波动风险。

    

    （2）在实际市场竞争中，由于地方税负不均，各地小酒厂对市场价格的冲击力很大，依法纳

    

    税的大型酒厂中低档产品经营受到很大冲击。

    

    （3）报告期内，受国家持续宏观调控、压缩行政开支的影响，加之各大名酒厂纷纷推出高档

    

    品种，使本公司“水井坊”等高档产品处于日益严峻的市场竞争态势之下，导致广告宣传、渠道

    

    建设等市场投入加大。

    

    （4） “水井坊”、“全兴”品牌在国内外市场已有较高的知名度，但目前由于白酒行业的

    

    无序竞争，市场经营秩序比较混乱，尤其是假冒伪劣产品的冲击较为严重，加重了公司市场维护

    

    和打假防伪的费用负担。

    

    （5）2008 年突如其来的“5.12”四川汶川大地震对公司市场销售产生一定影响。灾区四川省

    

    的整体消费水平有所减弱，特别是高端消费（高档酒楼终端消费）有所萎缩，这在一定程度上影

    

    响了水井坊在四川省的销售。

    

    （6）08 年上半年的自然灾害与下半年的国际金融危机导致了消费者消费信心和消费能力的下

    

    降以及商务活动的减少，造成对公司产品需求的下降，对公司生产经营产生了一定影响。

    

    （7）公司将通过深化终端精细化建设，由点到面地开拓市场、夯实市场基础；公司还将继续

    

    加强KA 销售管理，进一步做好对特殊消费群体的团购工作和VIP 服务工作，并通过强化市场管理、

    

    加大打击市场窜货力度，使市场取得明显的净化效果。

    

    （8）公司针对国家酒类税收政策的调整和市场竞争态势的变化，对产品结构实施主动、有序

    

    的调整，优化了产品结构；在加快产品结构调整的同时，公司进一步降低运营成本、提高运营效

    

    率。

    

    （9）公司积极致力于维护正当竞争的市场秩序，配合国家有关部门打击假冒伪劣产品，维护

    

    商标权益和品牌形象。

    

    （10）2009 年国际、国内经济形势将更加严峻，经济环境将更加复杂多变，公司将通过不断

    

    加强精细化管理、加大技术创新力度、推进节能降耗、控制成本等措施减少人、财、物等资源的

    

    浪费；同时，整合、优化组织结构和生产经营业务的各项流程，进一步提高生产经营效率和效益。

    

    公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上：否四川水井坊股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    27

    

    (二)公司主营业务及其经营状况

    

    1、主营业务分行业、产品情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    分行业或

    

    分产品

    

    营业收入 营业成本

    

    营业利润

    

    率

    

    (%)

    

    营业收入

    

    比上年增

    

    减（％）

    

    营业成本

    

    比上年增

    

    减（％）

    

    营业利润率

    

    比上年增减

    

    （%）

    

    分行业

    

    酒业 1,138,451,773.63 230,839,487.50 79.72 20.49 9.73

    

    增加1.99 个

    

    百分点

    

    分产品

    

    高档酒 1,065,694,695.56 196,420,389.41 81.57 20.23 16.04

    

    增加0.67 个

    

    百分点

    

    酒业营业收入上升的主要原因系高档酒的销量及价格均较去年同期上升，中低档酒的销售价

    

    格也较去年同期上升。

    

    2、主营业务分地区情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    省内 108,522,251.82 -37.68

    

    省外 1,000,537,290.09 24.11

    

    出口 29,392,231.72 24.36

    

    合计 1,138,451,773.63 13.40

    

    省内主营业务收入较去年同期下降37.68％的原因在于去年省内主营业务收入中包含房地产

    

    销售收入5,856 万元,今年公司无房地产销售收入所致。

    

    3、与公允价值计量相关的项目

    

    公司不存在与公允价值计量相关的项目。

    

    4、持有外币金融资产、金融负债情况

    

    公司未持有外币金融资产、金融负债情况。

    

    5、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

    

    (三) 公司投资情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    报告期内公司投资额 54,993.74

    

    报告期内公司投资额比上年增减数 48,707.89

    

    报告期内公司投资额增减幅度(%) 774.88

    

    被投资的公司情况

    

    被投资的公司名称 主要经营活动

    

    占被投资公司权益的比例

    

    (%)

    

    备注

    

    湖南南洲酒业有限公司 生产销售酒 32.00四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    28

    

    1、募集资金总体使用情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    募集

    

    年份

    

    募集

    

    方式

    

    募集资金总额

    

    本年度已使用

    

    募集资金总额

    

    已累计使用募集

    

    资金总额

    

    尚未使用

    

    募集资金

    

    总额

    

    尚未使用募

    

    集资金用途

    

    及去向

    

    2001 增发 391,686,732.30 45,415,729.95 391,686,732.30

    

    合计 / 391,686,732.30 45,415,729.95 391,686,732.30 /

    

    2008 年3 月6 日,公司五届董事会2008 年第一次会议审议通过《关于使用闲置募集资金补充

    

    流动资金的议案》，议案内容为：我公司于2001 年增发方式募集资金39,168.67 万元用于承诺使

    

    用项目。截至2007 年12 月31 日，原募集资金项目除“名酒科研技术中心（省级）技改项目”及

    

    “开发水井坊高档精品酒投资项目二期——水井坊研发中心技改项目”两项外，其余项目均已按

    

    计划全部投入。截至2007 年12 月31 日，募集资金余额为4,541.57 万元，其中，“名酒科研技

    

    术中心（省级）技改项目”计划投入2,085 万元，实际投入872.21 万元，余额为1,212.79 万元；”

    

    开发水井坊高档精品酒投资项目二期——水井坊研发中心技改项目”拟投入5,199.47 万元，实际

    

    投入1,870.69 万元,余额为3,328.78 万元。根据项目进展的实际情况估计，上述两个项目现投入

    

    部分已基本满足现阶段企业发展需要，近阶段不需要再做大的投入。为充分利用募集资金，提高

    

    募集资金使用效率，降低财务费用，拟将闲置募集资金4,541.57 万元用于补充流动资金，上述两

    

    个项目今后所需少量资金，将以自有流动资金方式投入。该议案经2008 年3 月28 日召开的2007

    

    年度股东大会审议通过后实施。

    

    2、承诺项目使用情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    承诺项目名称

    

    是否

    

    变更

    

    项目

    

    拟投入金

    

    额

    

    实际投入

    

    金额

    

    是否

    

    符合

    

    计划

    

    进度

    

    项

    

    目

    

    进

    

    度

    

    预

    

    计

    

    收

    

    益

    

    产

    

    生

    

    收

    

    益

    

    情

    

    况

    

    是否符

    

    合预计

    

    收益

    

    未达

    

    到计

    

    划进

    

    度和

    

    收益

    

    说明

    

    变更原因及募集资

    

    金变更程序说明

    

    可吸收医用手

    

    术缝线技改项

    

    目

    

    是 3,986.00 480.00 否 否

    

    余额

    

    已调

    

    整投

    

    向

    

    详见2002 年10

    

    月11 日、2002 年

    

    11 月12 日刊载于

    

    《中国证券报》、

    

    《上海证券报》的

    

    公司公告。

    

    生物活性羟基

    

    磷灰石人工骨

    

    技改项目

    

    是 3,771.00 否 否 同上 同上

    

    深圳清华源兴

    

    生物医药科技

    

    开发项目

    

    是 7,700.00 3,700.00 否 否 同上 同上

    

    固体制剂车间

    

    GMP 认证技改

    

    项目

    

    否 4,051.00 4,051.00 是 是

    

    盐酸四环素扩

    

    大出口产量及

    

    GMP 认证技改

    

    项目

    

    否 3,634.00 3,634.00 是 是

    

    药业污水治理

    

    技改项目

    

    否 1,757.00 1,757.00 是 是

    

    开发“水井坊”

    

    高档精品酒投

    

    否 2,090.00 2,090.00 是 是四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    29

    

    资项目

    

    精品勾贮车间

    

    技改项目

    

    否 6,932.00 6,932.00 是 是

    

    新品包装车间

    

    技改项目

    

    否 3,565.20 3,565.20 是 是

    

    名酒科研技术

    

    中心（省级）

    

    技改项目

    

    否 2,085.00 872.21 是 是

    

    合计 / 39,571.20 27,081.41 / / / / / /

    

    3、募集资金变更项目情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    变更后的项目名称

    

    对应的原

    

    承诺项目

    

    变更项目

    

    拟投入金

    

    额

    

    实际投入

    

    金额

    

    是否

    

    符合

    

    计划

    

    进度

    

    变更

    

    项目

    

    的预

    

    计收

    

    益

    

    产生

    

    收益

    

    情况

    

    项目

    

    进度

    

    是否

    

    符合

    

    预计

    

    收益

    

    未达到计

    

    划进度和

    

    收益说明

    

    开发水井坊高档精

    

    品酒投资项目二期

    

    ——水井坊研发中

    

    心技改项目

    

    5,199.47 1,870.69 是 是

    

    全兴生态酿酒基地

    

    技改项目

    

    4,550.00 4,550.00 是 是

    

    全兴股份馨千代饮

    

    料酒项目

    

    1,125.00 1,125.00 是 是

    

    补充流动资金 4,541.57 4,541.57 是 是

    

    合计 / 15,416.04 12,087.26 / / / / /

    

    4、非募集资金项目情况

    

    （1）股权投资：报告期内公司所属控股子公司四川全兴酒业有限公司出资928 万元，对湖南南洲

    

    酒业有限公司进行增资扩股。

    

    （2）公司报告期内固定资产、无形资产及在建工程投资共计42,916 万元。

    

    （3）报告期内公司所属控股子公司成都聚锦商贸有限公司投资10,000 万元进行郫县土地整理，

    

    报告期内已收回全部投资及收益。

    

    (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

    

    会计估计变更及影响

    

    (1） 变更的原因、内容：

    

    为更好地遵循企业会计准则的“谨慎性”原则及公司审慎经营的原则，从公司的长远利益

    

    考虑，降低财务风险，提高资产质量，经公司五届董事会2008 年第一次会议审议通过，本公司自

    

    2008 年1 月1 日起，除采用个别认定法计提坏账准备的应收款项外，其他应收款项坏账准备的计

    

    提比例进行调整，坏账准备的核算方法不变。

    

    本次调整前公司应收账款、其他应收款的坏账计提比例为：

    

    账龄 计提比例(%)

    

    1 年以内（含1 年） 2.50

    

    1－2 年 5.00四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    30

    

    2－3 年 7.50

    

    3－4 年 10.00

    

    4－5 年 15.00

    

    5 年以上 20.00

    

    本次调整后公司应收账款、其他应收款的坏账计提比例为：

    

    账龄 计提比例(%)

    

    1 年以内（含1 年） 5.00

    

    1－2 年 10.00

    

    2－3 年 20.00

    

    3－4 年 30.00

    

    4－5 年 100.00

    

    5 年以上 100.00

    

    (2）会计估计变更对当期的影响数：

    

    A．由于会计估计变更对资产减值损失-坏账准备的影响

    

    项目

    

    按照变更前的会计

    

    估计应提坏账准备

    

    按照变更后的会计估

    

    计应提坏账准备 对当期的影响数

    

    应收账款坏账准备 1,028,102.32 3,505,651.74 2,477,549.42

    

    其他应收款坏账准备 1,616,737.36 4,807,643.65 3,190,906.29

    

    合计 2,644,839.68 8,313,295.39 5,668,455.71

    

    B．由于会计估计变更对递延所得税的影响

    

    项目

    

    按照变更前会计估计

    

    应提坏账准备产生的

    

    递延所得税资产

    

    按照变更后会计估计应

    

    提准备坏账产生的递延

    

    所得税资产

    

    坏账准备计提比例变

    

    更对本期递延所得税

    

    资产的影响

    

    应收账款坏账准备 257,025.58 876,412.94 619,387.36

    

    其他应收款坏账准备 404,184.34 1,201,910.91 797,726.57

    

    合计 661,209.92 2,078,323.85 1,417,113.93

    

    C．由于会计估计变更减少本年净利润4,251,341.78 元。

    

    (五) 董事会日常工作情况

    

    1、董事会会议情况及决议内容

    

    会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸

    

    决议刊

    

    登的信

    

    息披露

    

    日期

    

    五届董事会

    

    2008 年第一

    

    次会议

    

    2008 年3

    

    月6 日

    

    《中国证券报》第C012 版、《上

    

    海证券报》第30 版、《证券时

    

    报》第C32 版

    

    2008 年

    

    3 月8 日四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    31

    

    五届董事会

    

    2008 年第二

    

    次会议决议

    

    2008 年4

    

    月24 日

    

    审议通过了《2008 年第一季度报告》

    

    五届董事会

    

    2008 年第一

    

    次临时会议

    

    2008 年6

    

    月16 日

    

    《中国证券报》第D003 版、《上

    

    海证券报》第D5 版、《证券时

    

    报》第B20 版

    

    2008 年

    

    6 月18

    

    日

    

    五届董事会

    

    2008 年第二

    

    次临时会议

    

    2008 年7

    

    月17 日

    

    《中国证券报》C063 版、《上海

    

    证券报》66 版、《证券时报》B42

    

    版

    

    2008 年

    

    7 月19

    

    日

    

    五届董事会

    

    2008 年第三

    

    次临时会议

    

    2008 年8

    

    月8 日

    

    《中国证券报》C003 版、《上海

    

    证券报》12 版、《证券时报》B35

    

    版

    

    2008 年

    

    8 月9 日

    

    五届董事会

    

    2008 年第三

    

    次会议

    

    2008 年8

    

    月25 日

    

    《中国证券报》D123 版、《上海

    

    证券报》C53 版、《证券时报》

    

    D43 版

    

    2008 年

    

    8 月28

    

    日

    

    五届董事会

    

    2008 年第四

    

    次临时会议

    

    2008 年

    

    10 月29

    

    日

    

    《中国证券报》D027 版、《上海

    

    证券报》C34 版、《证券时报》

    

    D19 版

    

    2008 年

    

    10 月31

    

    日

    

    五届董事会

    

    2008 年第五

    

    次临时会议

    

    2008 年

    

    11 月10

    

    日

    

    本次会议审议通过了如下决议：公

    

    司位于成都郫县红光镇护国村一社、郫

    

    筒镇鹃城村十社的酒库和生态园的土

    

    地使用权（366,724.20 平方米工业用

    

    地，国土证号：（2008）97 号、（2008）

    

    98 号），经北京信永中和房地产评估

    

    有限公司评估，出具了（京）信永中和

    

    （2008）估字第R1013 号《土地评估报

    

    告》，该宗土地使用权评估值为

    

    6,434.26 万元。根据公司经营发展需

    

    要，经董事会审议，决定以该宗土地使

    

    用权按评估值1︰1 作价6,434.26 万元

    

    对成都聚锦商贸有限公司进行注资。目

    

    前，成都聚锦商贸有限公司注册资本

    

    （实收资本）为500 万元，其中成都水

    

    井坊营销有限公司出资475 万元，占注

    

    册资本的95%，四川全兴酒业有限公司

    

    出资25 万元，占注册资本的5%；本次

    

    公司单方注资完成后，成都聚锦商贸有

    

    限公司注册资本（实收资本）将增至

    

    6,934.26 万元，本公司出资额占其注

    

    册资本（实收资本）的92.79%，成都

    

    水井坊营销有限公司出资额占其注册

    

    资本的6.85%，四川全兴酒业有限公司

    

    出资额占其注册资本的0.36%。

    

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    

    报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司《章程》等有关法律法规的要求，

    

    严格按照股东大会的决议和授权，认真执行完毕了股东大会通过的各项决议。

    

    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

    

    审计委员会由三名董事组成，其中召集人由独立董事（专业会计人员）担任。通过听取管理

    

    层的汇报、与会计师积极沟通等方式，审计委员会对公司经营情况进行审核，认真履职。

    

    2009 年2 月3 日，审计委员会召开2008 年报审计第一次工作汇报、沟通会议，公司管理层汇报了四川水井坊股份有限公司 2008 

年年度报告

    

    32

    

    公司本年度的生产经营情况，年审会计师汇报了年报审计的安排意见和审计前的准备工作。审计

    

    委员会对年报审计提出了具体的要求和建议，同时审阅了公司管理层提供的未经审计的会计简表，

    

    未发现重大异常。

    

    2009 年2 月24 日，审计委员会召开2008 年报审计第二次工作汇报、沟通会议，审阅了会计

    

    师事务所初步审计结果，认为公司生产经营是合规、合法的，财务会计报表能够反映公司2008 年

    

    的财务状况和经营成果。

    

    2009 年3 月23 日，审计委员会召开工作会议，对信永中和会计师事务所从事公司2008 年度

    

    审计工作进行总结，并对公司2008 年报报表进行表决。

    

    在2008 年报审计过程中，审计委员会与会计师事务所协商确定了2008 年度财务报告审计工

    

    作的时间安排，审计委员会召集人代表审计委员会与会计师事务所沟通，并致函会计师事务所，

    

    督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。同时希望事务所进一步核实报表，并就审计中提

    

    出的问题和建议协助公司加以改进。

    

    审计委员会认为：2008 年度，公司聘请的信永中和会计师事务所在为公司提供的审计服务中，

    

    较好地完成了公司委托的各项工作。在2008 年报审计过程中，审计人员配备、时间进程、工作安

    

    排是合理的；其审计依据充分、方法恰当，审计结果真实可靠。审计委员会经审议并形成了决议：

    

    同意公司2008 年度财务会计报表，同意续聘信永中和会计师事务所为公司2009 年度的审计机构，

    

    并提交董事会审议。

    

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

    

    薪酬委员会由五名董事组成，其中召集人由独立董事担任。主要负责审核公司董事、监事及

    

    高管人员的薪酬。

    

    薪酬委员会审查了2008 年在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员薪酬情况，并对公司

    

    在2008 年报中披露的公司董事、监事和高级管理人员的报酬进行核查，认为公司董事、监事和高

    

    级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司相关制度进行了考核，公司所披露的报酬与实际情况

    

    相符。

    

    (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案

    

    经信永中和会计师事务所审计，公司2008 年度年末未分配利润情况如下：

    

    单位：元

    

    公司2008 年度分配预案：以年末股本总数488,545,698 股为基数，每10 股派送现金红利5.30

    

    元(含税)，计258,929,219.94 元， 母公司未分配利润余32,356,335.62 元结转以后年度分配。

    

    (七) 公司前三年分红情况：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%)

    

    2005 63,510,955.29 80,254,491.07 79.14

    

    2006 76,213,128.89 101,691,933.15 74.95

    

    2007 185,647,365.24 201,239,979.12 92.25

    

    项目 合并报表（归属于母公司） 母公司报表

    

    本报告期实现净利润 313,677,050.76 248,966,186.47

    

    减：提取法定盈余公积 31,367,705.08 25,567,454.27

    

    减：发放07 年现金股利 185,647,365.24 185,647,365.24

    

    加：年初未分配利润 205,358,100.23 253,534,188.60

    

    本期可供分配利润 302,020,080.67 291,285,555.56四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    33

    

    九、监事会报告

    

    (一) 监事会的工作情况

    

    本报告期内监事会共召开六次会议:

    

    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容

    

    五届监事会2008 年第一次会议于2008 年3 月6

    

    日召开

    

    a.审议通过了公司《监事会2007 年度工作报告》；

    

    b.审议通过了公司《2007 年度财务决算报告》；c.

    

    审议通过了公司《2007 年度利润分配或资本公积转

    

    增股本预案》；d.审议通过了《关于执行新会计准

    

    则调整2007 年期初资产负债表的议案》；e.审议通

    

    过了《关于调整坏账准备金提取比例的议案》；f.

    

    审议通过了公司《2007 年度报告》及其摘要；g.审

    

    议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所的议

    

    案》；h.审议通过了《关于将公司闲置募集资金改

    

    变投向用于补充流动资金的议案》；i.审议通过了

    

    《关于控股子公司四川全兴酒业有限公司参与湖南

    

    南洲酒业有限公司增资扩股的议案》；j.审议通过

    

    了《公司内控制度》；k.审议通过了《关于重新选

    

    举监事会主席的议案》；l.审议通过了《关于监事

    

    调整的议案》；m.审议通过了《关于经理层人选调

    

    整的议案》；n.审议通过了《关于召开2007 年度股

    

    东大会的议案》。决议公告刊登在2008 年3 月8 日

    

    的《中国证券报》第C012 版、《上海证券报》第

    

    30 版、《证券时报》第C32 版上。

    

    五届监事会2008 年第二次会议于2008 年4 月24

    

    日召开

    

    审议通过了“关于审核公司2008 年第一季度报告的

    

    议案”。

    

    五届监事会2008 年第一次临时会议于2008 年6

    

    月16 日以通讯表决方式召开

    

    公司3 名监事以通讯表决方式对公司日常经营性关

    

    联交易事项进行了审议，发表意见如下：本次关联

    

    交易严格遵循了《公司法》及《上市公司治理准则》，

    

    遵循了关联董事回避表决的要求，遵守了公开、公

    

    平、公正的原则，不存在内幕交易的情况。本次交

    

    易对公司是必要的，是符合公司持续、稳定、健康

    

    发展需要的。关联交易的决策程序合规、合法，交

    

    易价格公平合理，没有损害上市公司的利益。决议

    

    公告刊登在 2008 年6 月18 日的《中国证券报》第

    

    D003 版、《上海证券报》第D5 版、《证券时报》

    

    第B20 版。

    

    五届监事会2008 年第二次临时会议于2008 年7

    

    月17 日以通讯表决方式召开

    

    审议通过了《四川水井坊股份有限公司关于开展大

    

    股东占用资金及规范运作情况自查自纠和整改工作

    

    报告》。

    

    五届监事会2008 年第三次临时会议于2008 年8

    

    月8 日以通讯表决方式召开

    

    审议通过了《关于监事人选调整的议案》。决议公

    

    告刊登在 2008 年8 月9 日的《中国证券报》第C003

    

    版、《上海证券报》第12 版、《证券时报》第B35

    

    版。

    

    五届监事会2008 年第三次会议于2008 年8 月25

    

    日召开

    

    公司3 名监事经依法表决通过了如下决议：a.公司

    

    2008 年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法

    

    规、公司章程和内部管理制度的各项规定；b.公司

    

    2008 年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和

    

    上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各

    

    个方面真实地反映出公司2008 年半年度的经营管

    

    理和财务状况等事项；c.在提出本意见前，监事会

    

    没有发现参与2008 年半年度报告编制和审议的人

    

    员有违反保密规定的行为。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    34

    

    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

    

    报告期内，公司严格按国家法律、法规、公司章程规范运作，公司决策程序合法，已建立较

    

    为完善的内控制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利

    

    益的行为。

    

    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

    

    监事会对公司的财务状况进行了认真检查，认为公司2008 年财务报告能真实反映公司财务状

    

    况和经营成果，信永中和会计师事务所出具的审计意见和对有关事项的评价是客观、公正的。

    

    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

    

    公司监事会认为，尽管2001 年公司增发新股周期较长，募集资金到位时间较晚，但总体进度

    

    和完成情况较好。个别项目错过了投资机会，或因市场环境发生了变化，不再具有投资的可行性，

    

    公司秉承实事求是、对投资者高度负责的态度，在维护公司和全体股东长远利益的基础上变更调

    

    整了部份募集资金投向，并经三届董事会2002 年第五次会议决议、2002 年第一次临时股东大会决

    

    议通过实施，决策程序合法、合规。公司名酒投资项目的实施，已为公司适应政策变化、加快结

    

    构调整、培育效益增长点起到重要作用。

    

    公司监事会认为，在前期募集资金所投资项目资金需求已满足，不影响项目正常运行的前提

    

    下，公司为有利于提高募集资金使用效率，减少财务费用支出，使用闲置募集资金4,541.57 万元

    

    补充流动资金，并经五届董事会2008 年第一次会议决议、2007 年度股东大会通过实施，决策程序

    

    合法、合规。公司改变募集资金投向用于补充流动资金符合全体股东利益。

    

    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

    

    本年度公司无收购及出售资产事项。

    

    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

    

    公司关联交易均严格按照有关规定进行，程序合法，交易价格公平合理。无损害上市公司利

    

    益情形发生。

    

    (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

    

    信永中和会计师事务所为本公司出具的是标准无保留意见审计报告。

    

    (八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见

    

    公司是否披露过经营计划：是

    

    本年度公司利润实现与经营计划不存在较大差异。

    

    十、重要事项

    

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (二) 破产重整相关事项

    

    本年度公司无破产重整相关事项。

    

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    

    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    

    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    

    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    本年度公司无重大关联交易事项。

    

    (六) 重大合同及其履行情况四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    35

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本年度公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本年度公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    本年度公司无租赁事项。

    

    2、担保情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    

    保）

    

    20,490.60

    

    报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担

    

    保）

    

    20,490.60

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 200.00

    

    报告期末对子公司担保余额合计 200.00

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额 20,690.60

    

    担保总额占公司净资产的比例(%) 14.45

    

    其中：

    

    上述三项担保金额合计 20,690.60

    

    注：公司按《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通

    

    知》（银发2007 第359 号）、《房屋登记办法中华人民共和国建设部令第168 号》及2007 年10

    

    月1 日起施行的《物权法》对房产业的要求，为本公司蓉上坊项目商品房承购人提供抵押贷款担

    

    保，截至2008 年12 月31 日累计银行按揭担保余额为20,490.60 万元，该阶段性连带责任担保在

    

    房屋竣工并在银行办理完毕房屋产权正式抵押后予以解除。

    

    3、委托理财情况

    

    本年度公司无委托理财事项。

    

    4、其他重要合同——已签订的正在或准备履行的大额发包合同

    

    施工单位 工程内容 合同总价 累计已付金额

    

    完工

    

    进度

    

    成都市第七建筑工

    

    程公司

    

    全兴·蓉上坊A 地块-1#、2#、

    

    3#和地下室工程

    

    151,282,566.43 21,983,766.01 15%

    

    成都市第七建筑工

    

    程公司

    

    全兴·蓉上坊B-1#、B-2#楼工程 77,954,016.71 61,817,099.57 79%

    

    成都市第二建筑工

    

    程公司

    

    全兴·蓉上坊A 地块-4#、5#、

    

    6#、7#楼工程

    

    68,908,433.97 151,166.60 0%

    

    成都市第二建筑工

    

    程公司

    

    全兴·蓉上坊B-3#楼工程 50,661,560.62 44,576,205.21 88%

    

    成都市第七建筑工

    

    程有限公司

    

    产品购销合同（钢材A 地块） 16,499,766.20 16,499,766.20 100%

    

    中国建筑西南勘察

    

    设计研究院有限公

    

    司

    

    “全兴·蓉上坊”A 地块项目基

    

    坑支护、降水、土石方工程

    

    13,833,785.21 479,047.98 3%

    

    四川华西建筑装饰

    

    工程有限公司

    

    B3 地块外装工程 12,685,566.00 4,998,303.00 39%四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    36

    

    四川华西建筑装饰

    

    工程有限公司

    

    B 地块外窗工程B1+B2） 12,634,697.00 5,458,545.50 43%

    

    合计 404,460,392.14 155,963,900.07

    

    5、其他重大合同

    

    本年度公司无其他重大合同。

    

    (七) 承诺事项履行情况

    

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    

    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况:

    

    股东

    

    名称

    

    特殊承诺 承诺履行情况

    

    在股改方案实施后的10 年内的任意时点，不通

    

    过减持使其对本公司的持股比例低于30%。如全兴集

    

    团违背该项承诺，在该项持股比例以下出售股票的全

    

    部收入直接划归全兴股份所有。

    

    自股权分置改革方案实施之日起

    

    至本公告披露日，四川成都全兴集团

    

    有限公司未出售或转让其所持有的公

    

    司股份。

    

    在股权分置改革实施完成后的三年内，在年度股

    

    东大会上提议并投赞成票，提议全兴股份每年现金分

    

    红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润的

    

    90%。

    

    四川成都全兴集团有限公司已在

    

    2005 年度股东大会上对公司的2005 年

    

    度利润分配方案投赞成票。2006 年6

    

    月13 日，公司刊登了2005 年度分红

    

    派息实施公告：以2005 年末股本总数

    

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    

    现金红利1.30 元(含税)。分红比例未

    

    低于承诺要求。

    

    四川成都全兴集团有限公司已在

    

    2006 年度股东大会上对公司的2006 年

    

    度利润分配方案投赞成票。2007 年4

    

    月18 日，公司刊登了2006 年度分红

    

    派息实施公告：以2006 年末股本总数

    

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    

    现金红利1.56 元(含税)。分红比例未

    

    低于承诺要求。

    

    四川成都全兴集团有限公司已在

    

    2007 年度股东大会上对公司的2007 年

    

    度利润分配方案投赞成票。2008 年4

    

    月11 日，公司刊登了2007 年度分红

    

    派息实施公告：以2007 年末股本总数

    

    488,545,698 股为基数，每10 股派送

    

    现金红利3.80 元(含税)。分红比例未

    

    低于承诺要求。

    

    对于因故未取得联系或因质押、冻结及其他权利

    

    限制不能支付对价或因不同意本次股改方案而不愿

    

    支付对价的非流通股股东，同意以其所持股份先代其

    

    支付对价，被垫付的非流通股东在办理其所持有的非

    

    流通股份上市流通时，应先征得代其支付对价的非流

    

    通股股东的同意，并由上市公司董事会向证券交易所

    

    提出该等股份的上市流通申请。

    

    认真履行承诺,无违反相关事项

    

    的情况。

    

    四川

    

    成都

    

    全兴

    

    集团

    

    有限

    

    公司

    

    截止公司股权分置改革说明书签署日，全兴集团

    

    购买本公司所持有的四川制药股权应支付的股权价

    

    款，尚有尾款8846 万元未付完，全兴集团书面承诺

    

    2006 年6 月27 日，四川成都全兴

    

    集团有限公司一次性全部偿还所欠公

    

    司川药股权转让尾款人民币捌仟捌佰四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    37

    

    在2006 年12 月31 日前用现金全部结清。如果届时

    

    尚未付完，则全兴集团在2007 年1 月10 日前发布关

    

    于追加送股的股权登记日公告，并在登记日之后的5

    

    个交易日内，由全兴集团向股权登记日登记在册的除

    

    全兴集团以外的股东实施追加送股，追加送股的股份

    

    总数为9565644 股（相当于按照股权分置改革前流通

    

    股191312880 股每10 股追送0.5 股，如期间公司总

    

    股本由于公司送股、资本公积金转增股本等原因发生

    

    变化，则所追送的股份数量进行相应调整）。自本次

    

    股权分置改革方案实施日起，用于追送的9565644

    

    股股份由证券登记公司实行临时保管，届时，如果全

    

    兴集团违反其承诺，将委托中国证券登记结算公司上

    

    海分公司无偿划转过户该部分股份。若以上追送股份

    

    实施，全兴集团应付清8846 万元尾款的责任并不因

    

    此而解除。

    

    肆拾陆万元。至此，公司彻底完成了

    

    清欠工作。

    

    本公司第一大股东全兴集团与本公司签署相关

    

    协议，向本公司无偿转让6 项专利、3 大品牌系列商

    

    标、“水井街酒坊遗址”核心区域的土地使用权，同

    

    时将该遗址重点文物的管理权和保护性开发利用权

    

    移交给本公司。全兴集团承诺及时办理作为本次股改

    

    对价以外的专利、商标、“水井街酒坊遗址”核心区

    

    域的土地使用权等无形资产的产权变更手续及重点

    

    文物管理权和保护性开发利用权的移交在国家文物

    

    管理局的备案手续，并承诺在未办妥以上事项的法定

    

    手续前不转让所持有的股份。

    

    除“水井街酒坊遗址”核心区域

    

    的土地使用权变更手续尚在办理中以

    

    外，其他承诺事项均已履行。公司第

    

    一大股东全兴集团未提出上市流通的

    

    申请。

    

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    是否改聘会计师事务所： 否

    

    现聘任

    

    境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所

    

    境内会计师事务所报酬 50

    

    境内会计师事务所审计年限 3 年

    

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽

    

    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十) 其他重大事项的说明

    

    1. 2008 年5 月12 日四川汶川发生8 级地震, 公司身处余震区但财产基本未受到影响。面对

    

    这场特大自然灾害，在地震发生后第二天，水井坊即携手国际战略合作伙伴帝亚吉欧公司向灾区

    

    捐款1200 万元，而后公司员工、经销商又纷纷积极捐款143 万元。

    

    2.2008 年7 月29 日，本公司接到全兴集团正式通知和全兴集团外方股东委托提交的《法律意

    

    见书》等相关文书，四川水井坊股份有限公司工会和Diageo Highlands Holding B.V.签订《股权

    

    转让协议》，将其所持有的占全兴集团注册资本6%的股权转让给Diageo Highlands Holding B.V.。

    

    上述股权转让事宜已获四川省商务厅《关于同意四川成都全兴集团有限公司股东股权转让的批复》

    

    （川商资[2008]193 号），并于2008 年7 月28 日换发外商投资企业批准证书。全兴集团已于2008

    

    年7 月28 日在工商行政管理部门完成全部变更登记手续。

    

    3. 2008 年7 月24 日，成都市金牛区人民法院出具“<2008>金牛民初字第394 号”《民事判

    

    决书》，判决成都市金禾粮油食品连锁公司将其持有的2,019,600 股公司股份过户至成都市金牛

    

    国鑫粮油购销有限责任公司名下。2008 年11 月，该等股权过户手续办理完毕。根据公司股改方案，

    

    该等股份的限售期已满。此外，成都市金牛国鑫粮油购销有限责任公司已按照公司股改方案向全四川水井坊股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    38

    

    兴集团偿还了代垫的对价股份363,974 股,全兴集团同意由公司董事会办理该公司股份上市流通手

    

    续。该公司共计有1,655,626 股于2008 年 12 月17 日上市流通。至此，本公司有限售条件的流通

    

    股除全兴集团所持股份外均已上市流通。

    

    (十一) 信息披露索引

    

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    

    公司五届董事会2008 年第

    

    一次会议决议公告(临

    

    2008-01 号)

    

    《中国证券报》第C012

    

    版、《上海证券报》第

    

    30 版、《证券时报》第

    

    C32 版

    

    2008 年3 月8

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司五届监事会2008 年第

    

    一次会议决议公告(临

    

    2008-02 号)

    

    《中国证券报》第C012

    

    版、《上海证券报》第

    

    30 版、《证券时报》第

    

    C32 版

    

    2008 年3 月8

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司关于召开2007 年度股

    

    东大会的通知(临2008-03

    

    号)

    

    《中国证券报》第C012

    

    版、《上海证券报》第

    

    30 版、《证券时报》第

    

    C32 版

    

    2008 年3 月8

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司2007 年度报告摘要

    

    《中国证券报》第

    

    C011-012 版、《上海证

    

    券报》第30-32 版、《证

    

    券时报》第C32 版

    

    2008 年3 月8

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司对《关于召开2007 年

    

    度股东大会的通知》的更

    

    正公告(临2008-04 号)

    

    《中国证券报》第A09

    

    版、《上海证券报》第

    

    D18 版、《证券时报》第

    

    C19 版

    

    2008 年3 月12

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司2007 年度股东大会决

    

    议公告（临2008-05 号）

    

    《中国证券报》第C187

    

    版、《上海证券报》第

    

    234 版、《证券时报》第

    

    C6 版

    

    2008 年3 月29

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年第一季度业绩

    

    预增公告（临2008-06 号）

    

    《中国证券报》第A14

    

    版、《上海证券报》第

    

    D44 版、《证券时报》第

    

    C3 版

    

    2008 年4 月9

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司红利发放实施公告

    

    （临2008-07 号）

    

    《中国证券报》第D010

    

    版、《上海证券报》第

    

    B2 版、《证券时报》第

    

    C52 版

    

    2008 年4 月11

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年第一季度报告

    

    正文

    

    《中国证券报》第C017

    

    版、《上海证券报》第

    

    117 版、《证券时报》第

    

    C60 版

    

    2008 年4 月26

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会公告（临

    

    2008-08 号）

    

    《中国证券报》第B06

    

    版、《上海证券报》第

    

    D26 版、《证券时报》第

    

    C23 版

    

    2008 年5 月14

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会公告（临

    

    2008-09 号）

    

    《中国证券报》第B06

    

    版、《上海证券报》第

    

    D5 版、《证券时报》第

    

    C17 版

    

    2008 年5 月16

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司五届董事会2008 年第《中国证券报》第D003 2008 年6 月18 http://www.sse.com.cn四川水井坊股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    39

    

    一次临时会议决议公告

    

    （临2008-10 号）

    

    版、《上海证券报》第

    

    D5 版、《证券时报》第

    

    B20 版

    

    日

    

    公司关于日常经营性关联

    

    交易的公告（临2008-11

    

    号）

    

    《中国证券报》第D003

    

    版、《上海证券报》第

    

    D5 版、《证券时报》第

    

    B20 版

    

    2008 年6 月18

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司五届监事会2008 年第

    

    一次临时会议决议公告

    

    （临2008-12 号）

    

    《中国证券报》第D003

    

    版、《上海证券报》第

    

    D5 版、《证券时报》第

    

    B20 版

    

    2008 年6 月18

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年半年度业绩预

    

    增公告(临2008-13 号)

    

    《中国证券报》第A19

    

    版、《上海证券报》第

    

    13 版、《证券时报》第

    

    B2 版

    

    2008 年7 月5

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司五届董事会2008 年第

    

    二次临时会议决议公告

    

    (临2008-14 号)

    

    《中国证券报》C063 版、

    

    《上海证券报》66 版、

    

    《证券时报》B42 版

    

    2008 年7 月19

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会临时公告(临

    

    2008-15 号)

    

    《中国证券报》D003 版、

    

    《上海证券报》C39 版、

    

    《证券时报》D2 版

    

    2008 年7 月31

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司五届董事会2008 年第

    

    三次临时会议决议公告

    

    (临2008-16 号)

    

    《中国证券报》C003 版、

    

    《上海证券报》12 版、

    

    《证券时报》B35 版

    

    2008 年8 月9

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司五届监事会2008 年第

    

    三次临时会议决议公告

    

    (临2008-17 号)

    

    《中国证券报》C003 版、

    

    《上海证券报》12 版、

    

    《证券时报》B35 版

    

    2008 年8 月9

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司关于召开2008 年第一

    

    次临时股东大会的通知

    

    (临2008-18 号)

    

    《中国证券报》C003 版、

    

    《上海证券报》12 版、

    

    《证券时报》B35 版

    

    2008 年8 月9

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司董事会临时公告(临

    

    2008-19 号)

    

    《中国证券报》C05 版、

    

    《上海证券报》C87 版、

    

    《证券时报》D62 版

    

    2008 年8 月19

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司监事会公告(临

    

    2008-20 号)

    

    《中国证券报》C05 版、

    

    《上海证券报》C87 版、

    

    《证券时报》D62 版

    

    2008 年8 月19

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司二OO 八年第一次临时

    

    股东大会决议公告(临

    

    2008-21 号)

    

    《中国证券报》C10 版、

    

    《上海证券报》C167 版、

    

    《证券时报》C12 版

    

    2008 年8 月26

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司五届董事会二OO 八年

    

    第三次董事会决议公告

    

    (临2008-22 号)

    

    《中国证券报》D123 版、

    

    《上海证券报》C53 版、

    

    《证券时报》D43 版

    

    2008 年8 月28

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年半年度报告摘

    

    要

    

    《中国证券报》D123 版、

    

    《上海证券报》C53 版、

    

    《证券时报》D43 版

    

    2008 年8 月28

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司股票交易异常波动公

    

    告(临2008-23 号)

    

    《中国证券报》D003 版、

    

    《上海证券报》C13 版、

    

    《证券时报》A8 版

    

    2008 年9 月25

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    四川水井坊股份有限公司

    

    2008 年三季报业绩预增公

    

    告(临2008-24 号)

    

    《中国证券报》C11 版、

    

    《上海证券报》B4 版、

    

    《证券时报》C8 版

    

    2008 年10 月9

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    40

    

    公司五届董事会2008 年第

    

    四次临时会议决议公告

    

    (临2008-25 号)

    

    《中国证券报》D027 版、

    

    《上海证券报》C34 版、

    

    《证券时报》D19 版

    

    2008 年10 月31

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司第三季度报告摘要

    

    《中国证券报》D027 版、

    

    《上海证券报》C34 版、

    

    《证券时报》D19 版

    

    2008 年10 月31

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司对外担保公告(临

    

    2008-26 号)

    

    《中国证券报》C011 版、

    

    《上海证券报》9 版、《证

    

    券时报》A19 版

    

    2008 年11 月1

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    公司第三次有限售条件的

    

    流通股上市公告(临2008

    

    —27 号)

    

    《中国证券报》D007 版、

    

    《上海证券报》C11 版、

    

    《证券时报》A9 版

    

    2008 年12 月12

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    41

    

    十一、财务会计报告

    

    公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师杨锡光、宋朝学审计，并出具了标

    

    准无保留意见的审计报告。

    

    (一) 审计报告

    

    审计报告

    

    XYZH/2008CDA2011

    

    四川水井坊股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的四川水井坊股份有限公司（以下简称“水井坊公司”）合并及母公司

    

    财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变

    

    动表及财务报表附注。

    

    一、 管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是水井坊公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、

    

    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

    

    错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    

    二、 注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

    

    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施

    

    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

    

    于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

    

    评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部

    

    控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合

    

    理性，以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    

    三、 审计意见

    

    我们认为，水井坊公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了

    

    水井坊公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

    

    信永中和会计师事务所

    

    中国注册会计师：杨锡光、宋朝学

    

    北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层

    

    2009 年3 月23 日四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    42

    

    (二) 财务报表

    

    合并资产负债表

    

    2008 年12 月31 日

    

    编制单位:四川水井坊股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 七、1 381,791,609.60 722,388,635.50

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 七、2 168,042,424.03 136,636,142.61

    

    应收账款 七、3 86,282,853.23 55,283,618.82

    

    预付款项 七、5 22,031,685.61 10,506,268.28

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利 159,310.59

    

    其他应收款 七、4 116,825,739.31 44,915,972.84

    

    买入返售金融资产

    

    存货 七、6 944,634,776.69 955,281,521.62

    

    一年内到期的非流动资

    

    产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 1,719,768,399.06 1,925,012,159.67

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 七、8 37,401,861.55 23,978,988.10

    

    投资性房地产 七、9 10,770,756.85 11,326,201.12

    

    固定资产 七、10 145,712,121.79 162,624,623.56

    

    在建工程 七、11 71,678,143.62 55,684,413.42

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 七、12 499,243,887.75 75,419,629.93

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 七、13 27,929,580.47 9,916,029.54

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 792,736,352.03 338,949,885.67

    

    资产总计 2,512,504,751.09 2,263,962,045.34

    

    流动负债：

    

    短期借款 七、15 68,169,815.00 85,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 七、16 1,000,000.00 1,000,000.00

    

    应付账款 七、17 49,059,292.67 42,043,905.09

    

    预收款项 七、18 560,057,315.18 476,971,712.69

    

    卖出回购金融资产款四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    43

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 七、19 3,456,627.00 7,663,309.12

    

    应交税费 七、20 67,408,518.30 105,872,491.64

    

    应付利息

    

    应付股利 七、21 2,010,923.74 2,684,426.53

    其他应付款 七、22 116,934,000.78 230,291,896.76

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负

    

    债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 868,096,492.67 951,527,741.83

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款 七、23 200,000,000.00

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 200,000,000.00

    

    负债合计 1,068,096,492.67 951,527,741.83

    

    股东权益：

    

    股本 七、25 488,545,698.00 488,545,698.00

    

    资本公积 七、26 407,936,700.94 406,701,883.64

    

    减：库存股

    

    盈余公积 七、27 233,593,323.91 202,225,618.83

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 七、28 302,020,080.67 205,358,100.23

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权

    

    益合计

    

    1,432,095,803.52 1,302,831,300.70

    

    少数股东权益 七、24 12,312,454.90 9,603,002.81

    

    股东权益合计 1,444,408,258.42 1,312,434,303.51

    

    负债和股东权益合计 2,512,504,751.09 2,263,962,045.34

    

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    44

    

    母公司资产负债表

    

    2008 年12 月31 日

    

    编制单位:四川水井坊股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 190,704,159.17 460,763,892.33

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 15,618,479.50 48,439,400.20

    

    应收账款 八、1 33,461,293.44 14,321,153.95

    

    预付款项 8,754,535.93 5,504,435.06

    

    应收利息

    

    应收股利 351,878,926.81 97,957,776.08

    

    其他应收款 八、2 19,677,960.92 103,384,090.62

    

    存货 896,833,695.88 722,640,967.31

    

    一年内到期的非流动资

    

    产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 1,516,929,051.65 1,453,011,715.55

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 八、3 171,150,903.93 79,988,523.28

    

    投资性房地产 10,770,756.85 11,326,201.12

    

    固定资产 138,704,546.78 158,958,207.42

    

    在建工程 71,678,143.62 52,083,645.00

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 46,951,404.78 75,307,363.26

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 5,935,009.92 3,793,747.24

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 445,190,765.88 381,457,687.32

    

    资产总计 1,962,119,817.53 1,834,469,402.87

    

    流动负债：

    

    短期借款 20,000,000.00 80,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 38,067,178.89 44,236,869.96

    

    预收款项 607,196,513.26 495,489,653.25

    

    应付职工薪酬 2,650,727.00 3,499,401.07

    

    应交税费 -24,309,046.87 4,751,431.98

    

    应付利息

    

    应付股利 938,792.64 1,612,295.43

    

    其他应付款 19,709,236.61 22,924,855.53

    

    一年内到期的非流动负

    

    债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 664,253,401.53 652,514,507.22

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    45

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计

    

    负债合计 664,253,401.53 652,514,507.22

    

    股东权益：

    

    股本 488,545,698.00 488,545,698.00

    

    资本公积 447,745,379.06 395,152,679.94

    

    减：库存股

    

    盈余公积 70,289,783.38 44,722,329.11

    

    未分配利润 291,285,555.56 253,534,188.60

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 1,297,866,416.00 1,181,954,895.65

    

    负债和股东权益合计 1,962,119,817.53 1,834,469,402.87

    

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    46

    

    合并利润表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 1,178,914,229.98 1,003,947,466.39

    

    其中：营业收入 七、29 1,178,914,229.98 1,003,947,466.39

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 709,974,150.91 584,271,968.15

    

    其中：营业成本 七、29 251,765,689.97 255,109,791.73

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 七、30 106,198,546.68 101,000,296.94

    

    销售费用 233,248,647.46 146,969,070.24

    

    管理费用 109,953,437.76 79,837,980.46

    

    财务费用 -1,863,692.79 1,745,400.61

    

    资产减值损失 七、32 10,671,521.83 -390,571.83

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    

    号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 七、31 19,690,562.89 12,034,719.45

    

    其中：对联营企业和合营企业的投

    

    资收益

    

    5,990,562.89 2,557,992.41

    

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 488,630,641.96 431,710,217.69

    

    加：营业外收入 七、33 10,266,088.88 491,234.31

    

    减：营业外支出 七、34 11,082,366.99 399,618.66

    

    其中：非流动资产处置净损失 435,536.10 273,918.65

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 487,814,363.85 431,801,833.34

    

    减：所得税费用 七、35 171,356,123.01 227,897,325.70

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 316,458,240.84 203,904,507.64

    

    归属于母公司所有者的净利润 313,677,050.76 201,239,979.12

    

    少数股东损益 2,781,190.08 2,664,528.52

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 七、37 0.64 0.41

    

    （二）稀释每股收益 七、37 0.64 0.41

    

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    47

    

    母公司利润表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 八、4 460,049,036.18 446,039,385.28

    

    减：营业成本 八、4 292,643,240.61 261,750,485.29

    

    营业税金及附加 89,891,309.55 87,865,599.19

    

    销售费用 9,095,538.08 8,625,517.28

    

    管理费用 75,469,528.44 51,295,580.39

    

    财务费用 -769,492.10 3,708,381.86

    

    资产减值损失 -2,882,640.46 -760,937.45

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    

    号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 八、5 258,442,794.19 795,022,580.78

    

    其中：对联营企业和合营企业的

    

    投资收益

    

    4,680,954.05 2,852,986.11

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 255,044,346.25 828,577,339.50

    

    加：营业外收入 4,131,030.20 56,027.59

    

    减：营业外支出 11,014,090.41 253,272.33

    

    其中：非流动资产处置净损失 411,446.37 133,272.33

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 248,161,286.04 828,380,094.76

    

    减：所得税费用 -804,900.43 23,528,726.91

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 248,966,186.47 804,851,367.85

    

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直

    

    合并现金流量表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流

    

    量：

    

    销售商品、提供劳务收到

    

    的现金

    

    1,256,638,222.19 1,502,273,177.93

    

    客户存款和同业存放款

    

    项净增加额

    

    向中央银行借款净增加

    

    额

    

    向其他金融机构拆入资

    

    金净增加额

    

    收到原保险合同保费取

    

    得的现金

    

    收到再保险业务现金净

    

    额

    

    保户储金及投资款净增

    

    加额

    

    处置交易性金融资产净

    

    增加额

    

    收取利息、手续费及佣金

    

    的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还 831,677.63 1,256,477.32

    

    收到其他与经营活动有

    

    关的现金

    

    七、38、（1） 16,715,512.33 10,446,298.99

    

    经营活动现金流入小

    

    计

    

    1,274,185,412.15 1,513,975,954.24四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    48

    

    购买商品、接受劳务支付

    

    的现金

    

    366,215,961.96 325,326,032.80

    

    客户贷款及垫款净增加

    

    额

    

    存放中央银行和同业款

    

    项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款

    

    项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金

    

    的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工

    

    支付的现金

    

    83,674,791.28 57,338,642.45

    

    支付的各项税费 542,918,640.16 431,549,694.54

    

    支付其他与经营活动有

    

    关的现金

    

    七、38、（2） 255,978,435.37 104,845,836.85

    

    经营活动现金流出小

    

    计

    

    1,248,787,828.77 919,060,206.64

    

    经营活动产生的现

    

    金流量净额

    

    25,397,583.38 594,915,747.60

    

    二、投资活动产生的现金流

    

    量：

    

    收回投资收到的现金 151,500,000.00 56,929,602.09

    

    取得投资收益收到的现

    

    金

    

    14,700,000.00

    

    处置固定资产、无形资产

    

    和其他长期资产收回的现金

    

    净额

    

    66,000.00 187,955.67

    

    处置子公司及其他营业

    

    单位收到的现金净额

    

    8,989,061.80

    

    收到其他与投资活动有

    

    关的现金

    

    七、38、（3） 7,409,122.81 8,592,251.82

    

    投资活动现金流入小

    

    计

    

    173,675,122.81 74,698,871.38

    

    购建固定资产、无形资产

    

    和其他长期资产支付的现金

    

    429,155,715.98 22,858,510.68

    

    投资支付的现金 120,780,000.00 40,000,000.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营业

    

    单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有

    

    关的现金

    

    1,677.66

    

    投资活动现金流出小

    

    计

    

    549,937,393.64 62,858,510.68

    

    投资活动产生的现

    

    金流量净额

    

    -376,262,270.83 11,840,360.70

    

    三、筹资活动产生的现金流

    

    量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    其中：子公司吸收少数股

    

    东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 220,000,000.00 203,986,290.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有

    

    关的现金

    

    筹资活动现金流入小

    

    计

    

    220,000,000.00 203,986,290.00

    

    偿还债务支付的现金 40,000,000.00 485,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利 178,545,463.45 81,018,851.71四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    49

    

    息支付的现金

    

    其中：子公司支付给少数

    

    股东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动有

    

    关的现金

    

    七、38、（4） 10,100,000.00

    

    筹资活动现金流出小

    

    计

    

    228,645,463.45 566,018,851.71

    

    筹资活动产生的现

    

    金流量净额

    

    -8,645,463.45 -362,032,561.71

    

    四、汇率变动对现金及现金等

    

    价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加

    

    额

    

    -359,510,150.90 244,723,546.59

    

    加：期初现金及现金等价

    

    物余额

    

    722,388,635.50 477,665,088.91

    

    六、期末现金及现金等价物余

    

    额

    

    362,878,484.60 722,388,635.50

    

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直

    

    母公司现金流量表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流

    

    量：

    

    销售商品、提供劳务收到

    

    的现金

    

    671,462,861.04 903,885,500.40

    

    收到的税费返还 831,677.63 966,477.32

    

    收到其他与经营活动有

    

    关的现金

    

    123,270,751.62 166,446,152.22

    

    经营活动现金流入小

    

    计

    

    795,565,290.29 1,071,298,129.94

    

    购买商品、接受劳务支付

    

    的现金

    

    381,163,115.14 281,790,991.98

    

    支付给职工以及为职工

    

    支付的现金

    

    70,962,307.95 43,971,645.11

    

    支付的各项税费 178,029,709.90 172,750,821.26

    

    支付其他与经营活动有

    

    关的现金

    

    224,981,992.92 30,059,910.41

    

    经营活动现金流出小

    

    计

    

    855,137,125.91 528,573,368.76

    

    经营活动产生的现

    

    金流量净额

    

    -59,571,835.62 542,724,761.18

    

    二、投资活动产生的现金流

    

    量：

    

    收回投资收到的现金 4,884,103.13

    

    取得投资收益收到的现

    

    金

    

    500,000.00

    

    处置固定资产、无形资产

    

    和其他长期资产收回的现金

    

    净额

    

    57,000.00 87,955.67

    

    处置子公司及其他营业

    

    单位收到的现金净额

    

    28,911,024.50

    

    收到其他与投资活动有

    

    关的现金

    

    5,283,092.89 5,316,689.84

    

    投资活动现金流入小

    

    计

    

    5,840,092.89 39,199,773.14四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    50

    

    购建固定资产、无形资产

    

    和其他长期资产支付的现金

    

    25,095,651.98 21,394,690.42

    

    投资支付的现金 1,500,000.00 9,500,000.00

    

    取得子公司及其他营业

    

    单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有

    

    关的现金

    

    投资活动现金流出小

    

    计

    

    26,595,651.98 30,894,690.42

    

    投资活动产生的现

    

    金流量净额

    

    -20,755,559.09 8,305,082.72

    

    三、筹资活动产生的现金流

    

    量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 20,000,000.00 198,986,290.00

    

    收到其他与筹资活动有

    

    关的现金

    

    筹资活动现金流入小

    

    计

    

    20,000,000.00 198,986,290.00

    

    偿还债务支付的现金 40,000,000.00 305,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利

    

    息支付的现金

    

    178,545,463.45 80,090,651.71

    

    支付其他与筹资活动有

    

    关的现金

    

    10,100,000.00

    

    筹资活动现金流出小

    

    计

    

    228,645,463.45 385,090,651.71

    

    筹资活动产生的现

    

    金流量净额

    

    -208,645,463.45 -186,104,361.71

    

    四、汇率变动对现金及现金等

    

    价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加

    

    额

    

    -288,972,858.16 364,925,482.19

    

    加：期初现金及现金等价

    

    物余额

    

    460,763,892.33 95,838,410.14

    

    六、期末现金及现金等价物余

    

    额

    

    171,791,034.17 460,763,892.33

    

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    51

    

    合并所有者权益变动表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一

    

    般

    

    风

    

    险

    

    准

    

    备

    

    未分配利润

    

    其

    

    他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上

    

    年年末

    

    余额

    

    488,545,698.00 406,701,883.64 202,225,618.83 205,358,100.23 9,603,002.81 1,312,434,303.51

    

    加：同

    

    一控制

    

    下企业

    

    合并产

    

    生的追

    

    溯调整

    

    会计政

    

    策变更

    

    前期差

    

    错更正

    

    其他

    

    二、本

    

    年年初

    

    余额

    

    488,545,698.00 406,701,883.64 202,225,618.83 205,358,100.23 9,603,002.81 1,312,434,303.51

    

    三、本

    

    年增减

    

    变动金

    

    额（减

    

    少以

    

    “－”

    

    号填

    

    列）

    

    1,234,817.30 31,367,705.08 96,661,980.44 2,709,452.09 131,973,954.91

    

    （一）

    

    净利润

    

    313,677,050.76 2,781,190.08 316,458,240.84

    

    （二）

    

    直接计

    

    入所有

    

    者权益

    

    的利得

    

    和损失

    

    1,234,817.30 64,990.38 1,299,807.68

    

    1．可供

    

    出售金

    

    融资产

    

    公允价

    

    值变动

    

    净额

    

    2．权益

    

    法下被

    

    投资单

    

    位其他

    

    所有者

    

    权益变

    

    动的影

    

    响

    

    1,234,817.30 64,990.38 1,299,807.68四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    52

    

    3．与计

    

    入所有

    

    者权益

    

    项目相

    

    关的所

    

    得税影

    

    响

    

    4．其他

    

    上述

    

    （一）

    

    和（二）

    

    小计

    

    1,234,817.30 313,677,050.76 2,846,180.46 317,758,048.52

    

    （三）

    

    所有者

    

    投入和

    

    减少资

    

    本

    

    -136,728.37 -136,728.37

    

    1．所有

    

    者投入

    

    资本

    

    -136,728.37 -136,728.37

    

    2．股份

    

    支付计

    

    入所有

    

    者权益

    

    的金额

    

    3．其他

    

    （四）

    

    利润分

    

    配

    

    31,367,705.08 -217,015,070.32 -185,647,365.24

    

    1．提取

    

    盈余公

    

    积

    

    31,367,705.08 -31,367,705.08

    

    2．提取

    

    一般风

    

    险准备

    

    3．对所

    

    有者

    

    （或股

    

    东）的

    

    分配

    

    -185,647,365.24 -185,647,365.24

    

    4．其他

    

    （五）

    

    所有者

    

    权益内

    

    部结转

    

    1．资本

    

    公积转

    

    增资本

    

    （或股

    

    本）

    

    2．盈余

    

    公积转

    

    增资本

    

    （或股

    

    本）

    

    3．盈余

    

    公积弥

    

    补亏损

    

    4．其他四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    53

    

    四、本

    

    期期末

    

    余额

    

    488,545,698.00 407,936,700.94 233,593,323.91 302,020,080.67 12,312,454.90 1,444,408,258.42

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一

    

    般

    

    风

    

    险

    

    准

    

    备

    

    未分配利润

    

    其

    

    他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上

    

    年年末

    

    余额

    

    488,545,698.00

    

    403,058,602.16

    

    180,662,357.81

    

    87,501,879.94

    

    10,671,472.69

    

    1,170,440,010.60

    

    加：同

    

    一控制

    

    下企业

    

    合并产

    

    生的追

    

    溯调整

    

    会计政

    

    策变更

    

    3,643,281.48

    

    1,439,263.11

    

    12,953,367.97

    

    182,719.04

    

    18,218,631.60

    

    前期差

    

    错更正

    

    其他

    

    二、本

    

    年年初

    

    余额

    

    488,545,698.00

    

    406,701,883.64

    

    182,101,620.92

    

    100,455,247.91

    

    10,854,191.73

    

    1,188,658,642.20

    

    三、本

    

    年增减

    

    变动金

    

    额（减

    

    少以

    

    “－”

    

    号填

    

    列）

    

    20,123,997.91

    

    104,902,852.32

    

    -1,251,188.92

    

    123,775,661.31

    

    （一）

    

    净利润

    

    201,239,979.12

    

    2,664,528.52

    

    203,904,507.64

    

    （二）

    

    直接计

    

    入所有

    

    者权益

    

    的利得

    

    和损失

    

    1．可供

    

    出售金

    

    融资产

    

    公允价

    

    值变动

    

    净额四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    54

    

    2．权益

    

    法下被

    

    投资单

    

    位其他

    

    所有者

    

    权益变

    

    动的影

    

    响

    

    3．与计

    

    入所有

    

    者权益

    

    项目相

    

    关的所

    

    得税影

    

    响

    

    4．其他

    

    上述

    

    （一）

    

    和（二）

    

    小计

    

    201,239,979.12

    

    2,664,528.52

    

    203,904,507.64

    

    （三）

    

    所有者

    

    投入和

    

    减少资

    

    本

    

    -1,993,055.27

    

    -1,993,055.27

    

    1．所有

    

    者投入

    

    资本

    

    -1,993,055.27

    

    -1,993,055.27

    

    2．股份

    

    支付计

    

    入所有

    

    者权益

    

    的金额

    

    3．其他

    

    （四）

    

    利润分

    

    配

    

    20,123,997.91

    

    -96,337,126.80

    

    -1,922,662.17

    

    -78,135,791.06

    

    1．提取

    

    盈余公

    

    积

    

    20,123,997.91

    

    -20,123,997.91

    

    2．提取

    

    一般风

    

    险准备

    

    3．对所

    

    有者

    

    （或股

    

    东）的

    

    分配

    

    -76,213,128.89

    

    -1,072,131.10

    

    -77,285,259.99

    

    4．其他

    

    -850,531.07

    

    -850,531.07

    

    （五）

    

    所有者

    

    权益内

    

    部结转

    

    1．资本

    

    公积转

    

    增资本

    

    （或股

    

    本）四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    55

    

    2．盈余

    

    公积转

    

    增资本

    

    （或股

    

    本）

    

    3．盈余

    

    公积弥

    

    补亏损

    

    4．其他

    

    四、本

    

    期期末

    

    余额

    

    488,545,698.00

    

    406,701,883.64

    

    202,225,618.83

    

    205,358,100.23

    

    9,603,002.81

    

    1,312,434,303.51

    

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本年金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 488,545,698.00 395,152,679.94 44,722,329.11 253,534,188.60 1,181,954,895.65

    

    加：会计政策变

    

    更

    

    前期差错更

    

    正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 488,545,698.00 395,152,679.94 44,722,329.11 253,534,188.60 1,181,954,895.65

    

    三、本年增减变动金

    

    额（减少以“－”号

    

    填列）

    

    52,592,699.12 25,567,454.27 37,751,366.96 115,911,520.35

    

    （一）净利润 248,966,186.47 248,966,186.47

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    52,592,699.12 52,592,699.12

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变

    

    动的影响

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影

    

    响

    

    4．其他 52,592,699.12 52,592,699.12

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    52,592,699.12 248,966,186.47 301,558,885.59

    

    （三）所有者投入和

    

    减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 25,567,454.27 -211,214,819.51 -185,647,365.24

    

    1．提取盈余公积 25,567,454.27 -25,567,454.27

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -185,647,365.24 -185,647,365.24

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    56

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 488,545,698.00 447,745,379.06 70,289,783.38 291,285,555.56 1,297,866,416.00

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 488,545,698.00 403,058,602.16 111,092,277.79 168,360,786.26 1,171,057,364.21

    

    加：会计政策变

    

    更

    

    -7,905,922.22 -103,008,539.51 -606,826,245.79 -717,740,707.52

    

    前期差错

    

    更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 488,545,698.00 395,152,679.94 8,083,738.28 -438,465,459.53 453,316,656.69

    

    三、本年增减变动金

    

    额（减少以“－”号

    

    填列）

    

    36,638,590.83 691,999,648.13 728,638,238.96

    

    （一）净利润 804,851,367.85 804,851,367.85

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损

    

    失

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净

    

    额

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权

    

    益变动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得

    

    税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    804,851,367.85 804,851,367.85

    

    （三）所有者投入和

    

    减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 36,638,590.83 -112,851,719.72 -76,213,128.89

    

    1．提取盈余公积 36,638,590.83 -36,638,590.83

    

    2．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    -76,213,128.89 -76,213,128.89

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    1．资本公积转增资

    

    本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资

    

    本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 488,545,698.00 395,152,679.94 44,722,329.11 253,534,188.60 1,181,954,895.65

    

    公司法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：王仲滋 会计机构负责人：李直四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    57

    

    (三) 公司基本情况

    

    四川水井坊股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名四川制药股份有限公司、

    

    四川全兴股份有限公司，系1993 年12 月经成都市体制改革委员会成体改（1993）97 号文批准成

    

    立的定向募集股份有限公司。1996 年11 月20 日经中国证券监督管理委员会批准在上海证券交易

    

    所上网发行A 股股票2,660 万股，并于1996 年12 月6 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年10

    

    月根据成都市人民政府成办函（1997）69 号文和成都市国有资产管理局成国资商（1997）76 号文

    

    批准，将本公司国家股81,033,946 股授权四川成都全兴集团有限公司持有和经营，四川成都全兴

    

    集团有限公司采用股权折抵、资产置换等方式分步对原四川制药股份有限公司进行了重组，将四

    

    川成都全兴集团有限公司所属四川省成都全兴酒业有限公司的整体资产注入了四川制药股份有限

    

    公司。1999 年7 月本公司名称由原“四川制药股份有限公司”变更为“四川全兴股份有限公司”，

    

    2006 年9 月本公司名称由原“四川全兴股份有限公司”变更为“四川水井坊股份有限公司”。

    

    2001 年8 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]86 号文、财政部财企便函[2001]63

    

    号文核准，本公司于2001 年9 月6 日通过上海证券交易所增加发行新股4,026 万股（含国有股存

    

    量发行366 万股），并已于2001 年10 月10 日在上海证券交易所上市流通。

    

    经四川省人民政府川府函[2002] 129 号文批复、财政部财企[2002] 136 号文批复，同意将成

    

    都市国有资产管理局持有的本公司全部国家股215,131,653 股划转给四川成都全兴集团有限公司

    

    持有，划转后的股份性质仍为国家股。

    

    根据《四川省人民政府关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复》

    

    （川府函[2003]102 号）、成都市人民政府《关于同意全兴集团<国有资本有序退出、实施战略性

    

    改组方案>的批复》（成府函[2002]164 号）文件，以及国务院国有资产监督管理委员会《关于四

    

    川全兴股份有限公司国有股性质变更有关问题的批复》（国资产权[2005]1456 号），2005 年本公

    

    司控股股东四川成都全兴集团有限公司的公司性质变更为非国有法人公司，因此本公司控股股东

    

    四川成都全兴集团有限公司所持本公司的股权236,644,818 股变更为非国有股。

    

    2006 年1 月，本公司根据中国证券监督管理委员会规定实施了股权分置改革。

    

    公司注册资本：人民币肆亿捌仟捌佰伍拾肆万伍仟陆佰玖拾捌元。

    

    公司的经营范围：生产销售酒、生物材料及制剂（国家限制产品除外），化工原料、包装材

    

    料、设备、货物运输、汽车修理、工程设计、制造、科技开发、咨询服务；进口本企业生产、科

    

    研所需原材料，机械设备、仪器仪表及零配件；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本

    

    企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三

    

    来一补”业务；房地产开发经营（凭资质证经营）。

    

    公司目前的主要产品：“水井坊”高档精品系列酒和“全兴大曲”系列酒。

    

    本公司的母公司是四川成都全兴集团有限公司，本公司的实际控制人为自然人杨肇基。

    

    公司法人营业执照注册号为510100000036380，注册地址：成都市金牛区全兴路9 号，法定代表人：

    

    黄建勇。

    

    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    

    1、遵循企业会计准则的声明：

    

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经

    

    营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    

    2、财务报表的编制基础：

    

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    58

    

    3、会计年度：

    

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    4、记账本位币：

    

    本公司的记账本位币为人民币。

    

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：

    

    (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    

    6、现金及现金等价物的确定标准：

    

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

    

    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    7、外币业务核算方法：

    

    （1）外币交易

    

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，

    

    外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生

    

    产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计

    

    入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民

    

    币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性

    

    项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

    

    （2）外币财务报表的折算

    

    外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除

    

    “未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交

    

    易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实

    

    质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务

    

    报表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营

    

    有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

    

    外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中

    

    单独列示。

    

    8、金融资产和金融负债的核算方法：

    

    （1）金融资产

    

    A、本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

    

    金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

    

    1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融

    

    资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    

    2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有

    

    至到期的非衍生金融资产。

    

    3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收

    

    票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    

    4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他

    

    类的金融资产。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    59

    

    B、金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得

    

    时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当

    

    某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

    

    转移至转入方的，终止确认该金融资产。

    

    C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续

    

    计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

    

    D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在

    

    资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额

    

    之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

    

    E、可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投

    

    资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置

    

    时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投

    

    资损益。

    

    F、除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资

    

    产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可

    

    供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下

    

    降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值

    

    上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当

    

    期损益；对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减

    

    值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没

    

    有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。

    

    （2）金融负债

    

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

    

    其他金融负债。

    

    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续

    

    计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    

    2）其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    

    对于本公司单项金额超过500 万元的应收款项视

    

    为重大应收款项。

    

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    

    当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的

    

    原有条款收回所有款项时，根据其可回收状况，

    

    单独进行减值测试，计提坏账准备。

    

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、

    

    计提方法：

    

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    

    账龄分析法

    

    账龄分析法

    

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    60

    

    1 年以内（含1 年） 5.00 5.00

    

    1－2 年 10.00 10.00

    

    2－3 年 20.00 20.00

    

    3－4 年 30.00 30.00

    

    4－5 年 100.00 100.00

    

    5 年以上 100.00 100.00

    

    计提坏账准备的说明

    

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务

    

    单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾

    

    害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期

    

    未履行偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回

    

    的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。

    

    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合

    

    个别认定法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确

    

    实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后列作坏账损

    

    失，冲销提取的坏账准备。

    

    10、存货核算方法：

    

    (1) 存货的分类

    

    本公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、开发成

    

    本、开发产品等。

    

    (2) 发出存货的计价方法

    

    加权平均法

    

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售

    

    价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料

    

    的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低

    

    的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商

    

    品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于

    

    生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生

    

    的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    

    其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分

    

    的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    

    (4) 存货的盘存制度

    

    永续盘存制

    

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    

    1) 低值易耗品

    

    五五摊销法

    

    2) 包装物

    

    一次摊销法

    

    11、长期股权投资的核算方法：

    

    (1) 初始计量

    

    A、长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益

    

    性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公

    

    允价值不能可靠计量的权益性投资。

    

    B、通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面

    

    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投四川水井坊股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    61

    

    资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债

    

    以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权

    

    投资的初始投资成本。

    

    C、除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付

    

    的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及

    

    其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

    

    始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；

    

    以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投

    

    资成本。

    

    (2) 后续计量及收益确认方法

    

    A、本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及

    

    联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、

    

    公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，

    

    但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

    

    B、采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投资

    

    单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利

    

    超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

    

    C、采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。

    

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价

    

    值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交

    

    易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    

    D、在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被

    

    投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义

    

    务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期损益。被投资单位以后期间实现净利润的，本

    

    公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    

    E、对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关

    

    的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    

    A、共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个

    

    合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营

    

    方一致同意等。

    

    B、重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一

    

    起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被

    

    投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与

    

    被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外。

    

    12、投资性房地产的核算方法：

    

    (1)本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。

    

    (2)本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税

    

    费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定

    

    可使用状态前所发生的必要支出构成。

    

    (3)本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或四川水井坊股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    62

    

    摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

    

    类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

    

    房屋建筑物 20 5% 4.75

    

    (4)当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或

    

    无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无

    

    形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    

    (5)当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认

    

    该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税

    

    费后的金额计入当期损益。

    

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法：

    

    (1) 固定资产计价和折旧方法：

    

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    

    较高的有形资产。

    

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    

    法)提取折旧。

    

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

    

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 20-40 3%-5% 2.375-4.85

    

    机器设备 10-15 3%-5% 6.333-9.70

    

    运输设备 4-15 3%-5% 6.333-24.25

    

    办公设备 3-10 3%-5% 9.500-32.33

    

    其他设备 3-10 3%-5% 9.500-32.33

    

    （2）固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作

    

    为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使

    

    固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的

    

    成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，

    

    按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；

    

    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

    

    作为入账价值。

    

    （3）与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，

    

    计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于

    

    发生时计入当期损益。

    

    （4）除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提

    

    折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

    

    （5）公司2005 年以前购入的固定资产残值率为3%，2005 年及以后购入的固定资产残值率为5%。

    

    （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如

    

    发生改变，则作为会计估计变更处理。

    

    （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

    

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    

    14、在建工程核算方法：四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    63

    

    （1）在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出

    

    包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转

    

    等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

    

    （2）在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的

    

    价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调

    

    整。

    

    15、无形资产的核算方法：

    

    （1）本公司无形资产包括土地使用权、用电权、用水权、通讯权、专有技术、非专利技术、专利

    

    权、商标权、办公软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价

    

    款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定

    

    实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    

    （2）土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资

    

    产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊

    

    销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    

    （3）对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调

    

    整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无

    

    形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

    

    本公司各项无形资产摊销年限如下：

    

    无形资产项目 摊销年限 备注

    

    土地使用权 40 年-70 年 预计受益年限

    

    用电权、用水权、通讯权 10 年 预计受益年限

    

    专有技术、非专利技术 5 年-20 年 预计受益年限

    

    办公软件 2 年-10 年 预计受益年限

    

    专利权、商标权 10 年 预计受益年限

    

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：

    

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含

    

    1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受

    

    益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    

    17、资产减值的核算方法：

    

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：

    

    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

    

    产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对

    

    商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单

    

    项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

    

    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的

    

    减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置

    

    费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    

    (2) 计提依据：

    

    1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    

    2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大

    

    变化，从而对企业产生不利影响。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    64

    

    3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量

    

    现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    

    4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    

    5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    

    6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流

    

    量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    

    7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    

    18、借款费用资本化的核算方法：

    

    (1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费

    

    用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

    

    资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其

    

    余借款费用在发生当期确认为费用。

    

    (2)专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行

    

    暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分

    

    的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。

    

    (3)符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才

    

    能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    

    (4)如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个

    

    月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    

    19、股份支付及权益工具的处理方法：

    

    (1) 股份支付的种类：

    

    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

    

    的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    

    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值

    

    计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待

    

    期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加

    

    资本公积。

    

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允

    

    价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增

    

    加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债

    

    表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的

    

    服务计入成本或费用，相应调整负债。

    

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计

    

    入当期损益。

    

    20、收入确认原则：

    

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则

    

    如下：四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    65

    

    (1)本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权

    

    相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关

    

    的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收

    

    入的实现。

    

    (2)本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳

    

    务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果

    

    能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总

    

    成本的比例）确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿

    

    的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；

    

    提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生

    

    的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

    

    (3)与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用

    

    权收入的实现。

    

    21、确认递延所得税资产的依据：

    

    (1)递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差

    

    异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视

    

    同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，

    

    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    

    (2)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差

    

    异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够

    

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

    

    得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    

    22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    

    (1) 会计政策变更

    

    无

    

    (2) 会计估计变更

    

    单位：元 币种：人民币

    

    会计估计变更的内容和理由 变更影响数

    

    为更好地遵循企业会计准则的“谨慎性”原则及公司审慎经营的原则，

    

    从公司的长远利益考虑，降低财务风险，提高资产质量，本公司自2008

    

    年1 月1 日起，除采用个别认定法计提坏账准备的应收款项外，其他

    

    应收款项坏账准备的计提比例进行调整，坏账准备的核算方法不变。

    

    -4,251,341.78

    

    (3) 会计差错更正

    

    无

    

    (五) 税项：

    

    1、主要税种及税率

    

    税种 计税依据 税率

    

    增值税

    

    销项税按应税销售额的17%计

    

    算，增值税按扣除进项税后的余

    

    额缴纳

    

    17%

    

    消费税

    

    消费税按生产环节白酒应税销

    

    售收入的20%计算缴纳从价税，

    

    同时按每市斤0.5 元从量计算

    

    缴纳从量税

    

    20%从价税，同时按每市斤0.5

    

    元计算缴纳从量税

    

    营业税 按相应的营业税税率计算缴纳 5%四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    66

    

    城建税 按应纳流转税额的5%、7%计缴 5% 7%

    

    企业所得税

    

    按应纳税所得额的25%计缴，并

    

    实行按季预缴，按年清算

    

    25%

    

    教育费附加 按应纳流转税额的3%计缴 3%

    

    地方教育费附加 按应纳流转税额的1%计缴 1%

    

    房产税

    

    房产自用以房产原值的70%为计

    

    税依据，适用税率为1.2%，房

    

    产出租以房产租赁收入为计税

    

    依据，适用税率为12%

    

    自用为1.2%,出租为12%

    

    (六) 企业合并及合并财务报表

    

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    

    四川全兴酒业

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    成都市锦

    

    江区水井

    

    街19 号

    

    生产、加

    

    工、销售

    

    1,200

    

    生产、加工、销售酒、定型

    

    包装食品、保健饮品。

    

    成都聚锦商贸

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    郫县红光

    

    镇宋家林

    

    村

    

    销售 6,934.26 销售酒、日用百货、建材。

    

    成都水井坊营

    

    销有限公司

    

    控股子公司

    

    成都市锦

    

    江区水井

    

    街21 号

    

    销售 1,000

    

    销售酒、调味品、糖果、食

    

    品、化工、建材等产品。

    

    成都馨千代饮

    

    料酒有限公司

    

    控股子公司

    

    崇州市高

    

    新工业园

    

    区世纪大

    

    道旁

    

    生产、加

    

    工、销售

    

    1,500 果酒生产、加工、销售。

    

    成都江海贸易

    

    发展有限公司

    

    控股子公司的

    

    控股子公司

    

    成都市全

    

    兴路9 号

    

    销售 1,000 酒类销售。

    

    成都兴千业房

    

    地产开发有限

    

    公司

    

    控股子公司

    

    成都市温

    

    江区向阳

    

    路215 号

    

    房地产开

    

    发经营

    

    2,000 房地产开发经营。

    

    四川全兴商贸

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    郫县红光

    

    镇鹃兴路

    

    998 号附9

    

    号

    

    销售 1,000 销售：预包装酒、百货

    

    全兴(蒲江)酒

    

    业有限公司

    

    控股子公司

    

    蒲江县大

    

    塘镇南街

    

    生产、销售 200 蒸馏酒生产、销售

    

    成都嘉峰商贸

    

    有限公司

    

    控股子公司的

    

    控股子公司

    

    蒲江县鹤

    

    山镇城西

    

    路14 号

    

    销售 500 销售预包装食品（酒类）

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司全称

    

    期末实际投

    

    资额

    

    (分期出资适

    

    用)

    

    实质上构成对子公司

    

    的净投资的余额

    

    （资不抵债子公司适

    

    用）

    

    持股比例（%）

    

    表决权比

    

    例

    

    （%）

    

    是否合并报表

    

    四川全兴酒业

    

    有限公司

    

    95.00 95.00 是

    

    成都聚锦商贸 100.00 100.00 是四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    67

    

    有限公司

    

    成都水井坊营

    

    销有限公司

    

    100.00 100.00 是

    

    成都馨千代饮

    

    料酒有限公司

    

    100.00 100.00 是

    

    成都江海贸易

    

    发展有限公司

    

    100.00 100.00 是

    

    成都兴千业房

    

    地产开发有限

    

    公司

    

    70.00 70.00 是

    

    四川全兴商贸

    

    有限公司

    

    100.00 100.00 是

    

    全兴(蒲江)酒

    

    业有限公司

    

    100.00 100.00 是

    

    成都嘉峰商贸

    

    有限公司

    

    100.00 100.00 是

    

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因：

    

    (1)、 新纳入合并范围的子公司

    

    本公司本年度与子公司四川全兴酒业有限公司共同出资成立全兴(蒲江)酒业有限公司，其中本公

    

    司出资150 万元，持股比例75%，四川全兴酒业有限公司出资50 万元，持股比例25%，本公司本

    

    年度将全兴(蒲江)酒业有限公司纳入合并范围。

    

    本公司子公司成都水井坊营销有限公司本年度出资成立成都嘉峰商贸有限公司，成都水井坊营销

    

    有限公司出资500 万元，持股比例100%，本公司本年度将成都嘉峰商贸有限公司纳入合并范围。

    

    (2)、 报告期内不再纳入合并范围的子公司情况

    

    本公司孙公司成都梅岭销售有限公司于2008 年3 月31 日清算，本期不再纳入合并范围。

    

    (七) 合并会计报表附注

    

    1、货币资金：

    

    单位：元

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    人民币金额 人民币金额

    

    现金： 276,109.88 225,927.61

    

    人民币 276,109.88 225,927.61

    

    银行存款： 362,602,374.72 714,984,582.89

    

    人民币 362,602,374.72 714,984,582.89

    

    其他货币资金： 18,913,125.00 7,178,125.00

    

    人民币 18,913,125.00 7,178,125.00

    

    合计 381,791,609.60 722,388,635.50

    

    注1：货币资金年末余额较年初减少340,597,025.90 元，减少比例47.15%。主要系公司本期支付

    

    股利186,615,086.07 元；本公司子公司成都聚锦商贸有限公司两宗位于郫县的土地因政府根据城

    

    市发展情况进行规划调整，将该地块所属区域纳入郫县新城并调整规划为商住用途，该宗土地使

    

    用性质按规定程序变更为住宅用地，使用年限70 年。为此，成都聚锦商贸有限公司将补交土地出

    

    让金 423,558,041.00 元，本期已支付400,000,000.00 元。

    

    注2：其他货币资金系“全兴·蓉上坊”民工工资保函保证金存款。

    

    2、应收票据：

    

    (1) 应收票据分类四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    68

    

    单位：元 币种：人民币

    

    种类 期末数 期初数

    

    银行承兑汇票 168,042,424.03 96,636,142.61

    

    商业承兑汇票 40,000,000.00

    

    合计 168,042,424.03 136,636,142.61

    

    (2) 期末公司已抵押的应收票据情况：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    

    郴州市日升酒业有限公司 2008 年7 月28 日 2009 年1 月28 日 567,000.00

    

    郑州市金水区云飞酒业 2008 年11 月27 日 2009 年2 月27 日 350,400.00

    

    郑州市金水区云飞酒业 2008 年11 月28 日 2009 年2 月28 日 288,000.00

    

    浙江商源食品饮料有限公司 2008 年11 月25 日 2009 年2 月25 日 1,230,000.00

    

    长沙市雨花区湖南高桥大市

    

    场华欣阳光名酒商行

    

    2008 年8 月28 日 2009 年2 月28 日 2,000,000.00

    

    浙江商源食品饮料有限公司 2008 年12 月4 日 2009 年3 月4 日 365,200.00

    

    浙江商源食品饮料有限公司 2008 年12 月4 日 2009 年3 月4 日 500,000.00

    

    郑州市金水区云飞酒业 2008 年12 月5 日 2009 年3 月5 日 394,200.00

    

    郑州市金水区云飞酒业 2008 年12 月5 日 2009 年3 月5 日 338,000.00

    

    郑州市金水区云飞酒业 2008 年12 月5 日 2009 年3 月5 日 400,000.00

    

    郑州市金水区云飞酒业 2008 年12 月4 日 2009 年3 月4 日 525,600.00

    

    郑州市金水区云飞酒业 2008 年12 月2 日 2009 年3 月2 日 394,200.00

    

    湖南新鸿基贸易有限公司 2008 年9 月26 日 2009 年3 月24 日 2,000,000.00

    

    湖南新鸿基贸易有限公司 2008 年9 月26 日 2009 年3 月24 日 1,840,000.00

    

    邵东县炜鑫商贸有限公司 2008 年9 月16 日 2009 年3 月16 日 516,000.00

    

    邵东县炜鑫商贸有限公司 2008 年9 月9 日 2009 年3 月9 日 516,000.00

    

    邵东县炜鑫商贸有限公司 2008 年9 月1 日 2009 年3 月1 日 516,000.00

    

    大连川连商贸连锁有限公司 2008 年9 月9 日 2009 年3 月9 日 810,000.00

    

    武汉翔茂贸易有限公司 2008 年9 月3 日 2009 年3 月3 日 1,000,000.00

    

    武汉翔茂贸易有限公司 2008 年9 月2 日 2009 年3 月2 日 1,000,000.00

    

    大连川连商贸连锁有限公司 2008 年10 月28 日 2009 年4 月17 日 270,000.00

    

    大连川连商贸连锁有限公司 2008 年11 月21 日 2009 年4 月17 日 1,269,090.00

    

    武汉翔茂贸易有限公司 2008 年11 月27 日 2009 年5 月27 日 500,000.00

    

    合肥百维食品饮料有限责任

    

    公司

    

    2008 年11 月26 日 2009 年5 月26 日 500,000.00

    

    合肥百维食品饮料有限责任

    

    公司

    

    2008 年11 月26 日 2009 年5 月26 日 485,125.00

    

    山东新宝真商贸有限公司 2008 年12 月5 日 2009 年6 月5 日 500,000.00

    

    合计 48,169,815.00

    

    3、应收账款:

    

    (1) 应收账款按种类披露：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账种面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单

    

    项

    

    金

    

    额

    

    82,446,882.23 90.38 4,470,231.95 90.54 43,745,130.01 77.13 1,093,628.26 76.39四川水井坊股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    69

    

    重

    

    大

    

    的

    

    应

    

    收

    

    账

    

    款

    

    其

    

    他

    

    不

    

    重

    

    大

    

    应

    

    收

    

    账

    

    款

    

    8,773,297.85 9.62 467,094.90 9.46 12,970,163.92 22.87 338,046.85 23.61

    

    合

    

    计

    

    91,220,180.08 / 4,937,326.85 / 56,715,293.93 / 1,431,675.11 /

    

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占应收账款总额

    

    的比例（％）

    

    北京融辰世纪商

    

    贸有限公司

    

    29,014,477.50 1 年以内 31.81

    

    深圳市桂星糖烟

    

    酒有限公司

    

    14,000,000.00 1 年以内 15.35

    

    沈阳久久盛源商

    

    贸有限公司

    

    8,943,450.10 1 年以内 9.80

    

    Diageo Singapore

    

    Supply PTE

    

    Limited

    

    7,837,205.11 1 年以内 8.59

    

    北京海量天成商

    

    贸有限公司

    

    7,155,853.47 1 年以内 7.84

    

    合计 / 66,950,986.18 / 73.39

    

    (4) 应收关联方款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    

    占应收账款总额的比例

    

    （％）

    

    Diageo Singapore

    

    Supply PTE Limited

    

    其实际控制人持有四川

    

    成都全兴集团有限公司

    

    49%的股份

    

    7,837,205.11 8.59

    

    合计 / 7,837,205.11 8.59

    

    应收关联方款项情况说明

    

    注：对Diageo Singapore Supply PTE Limited 的应收账款为合同付款期内出口酒类产品应收销

    

    售货款。该应收款项于12 月发生，按合同约定回款期为60 天，并已于2009 年2 月28 日前全额

    

    收回。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    70

    

    4、其他应收款：

    

    (1) 其他应收账款按种类披露：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账种面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单

    

    项

    

    金

    

    额

    

    重

    

    大

    

    的

    

    其

    

    他

    

    应

    

    收

    

    款

    

    项

    

    114,670,093.56 93.15 5,733,504.68 91.3 40,000,000.00 86.23 1,000,000.00 67.92

    

    单

    

    项

    

    金

    

    额

    

    不

    

    重

    

    大

    

    但

    

    按

    

    信

    

    用

    

    风

    

    险

    

    特

    

    征

    

    组

    

    合

    

    后

    

    该

    

    组

    

    合

    

    的

    

    风

    

    险

    

    较

    

    大

    

    的

    

    其

    

    他

    

    应

    

    收

    

    款

    

    100,000.00 0.08 100,000.00 1.59 100,000.00 0.22 100,000.00 6.79四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    71

    

    项

    

    其

    

    他

    

    不

    

    重

    

    大

    

    的

    

    其

    

    他

    

    应

    

    收

    

    款

    

    项

    

    8,335,558.33 6.77 446,407.90 7.11 6,288,241.77 13.55 372,268.93 25.29

    

    合

    

    计

    

    123,105,651.89 / 6,279,912.58 / 46,388,241.77 / 1,472,268.93 /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄 账面余额 账面余额

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    二至三年 100,000.00 100.00 100,000.00

    

    三至四年 100,000.00 100.00 100,000.00

    

    合计 100,000.00 100.00 100,000.00 100,000.00 100.00 100,000.00

    

    注：本公司控股子公司成都聚锦商贸有限公司2005 年6 月与中国食品工业协会发生10 万元会务

    

    费用，至今未收到发票，故全额计提资产减值损失。

    

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占其他应收账款

    

    总额的比例（％）

    

    温江区交通局 52,670,093.56 1 年以内 42.78

    

    温江区交通局 53,000,000.00 1 年以内 43.05

    

    蒲江县财政局 9,000,000.00 1 年以内 7.31

    

    郫县国土资源局 3,300,000.00 1 年以内 2.68

    

    水井坊博物馆 1,344,619.15 1 年以内 1.09

    

    合计 / 119,314,712.71 / 96.91

    

    其他应收账款前五名欠款情况说明

    

    注：本公司所属子公司成都兴千业房地产开发有限公司2008 年末对温江区交通局其他应收款为1、

    

    代理土地整理款52,670,093.56 元；2、项目启动资金收益53,000,000.00 元。由于欠款性质不同，

    

    故分为两项披露。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    72

    

    5、预付账款：

    

    (1) 预付账款账龄

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    一年以内 18,216,019.34 82.68 7,368,268.28 70.13

    

    一至二年 681,566.27 3.09 3,134,100.00 29.83

    

    二至三年 3,134,100.00 14.23

    

    三年以上 3,900.00 0.04

    

    合计 22,031,685.61 100.00 10,506,268.28 100.00

    

    (2) 预付账款主要单位

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    

    北京兰盟佳视广

    

    告有限公司

    

    3,989,071.04 2008 年 预付广告费

    

    成都市川泰玻璃

    

    有限责任公司

    

    3,811,368.07 2008 年 预付货款

    

    澳大利亚柏涛（墨

    

    尔本）亚洲控股有

    

    限公司

    

    3,755,100.00 2006－2007 年

    

    预付商品房设计

    

    款

    

    上海分众德峰广

    

    告传播有限公司

    

    1,344,260.00 2008 年 预付广告费

    

    中国西部国际博

    

    览会组织委员会

    

    745,901.64 2008 年 预付广告费

    

    合计 / 13,645,700.75 / /

    

    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (4) 预付账款的说明：

    

    注：年末预付账款增加11,525,417.33 元，增加比例109.70%。主要原因是本公司预付广告费

    

    所致。

    

    6、存货：

    

    (1) 存货分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    项

    

    目

    

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    

    原

    

    材

    

    料

    

    2,279,512.66 2,279,512.66 3,890,948.92 3,890,948.92

    

    在

    

    产

    

    品

    

    6,677,135.26 6,677,135.26 6,479,340.18 6,479,340.18

    

    库

    

    存

    

    87,216,405.54 87,216,405.54 57,457,647.72 57,457,647.72四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    73

    

    商

    

    品

    

    包

    

    装

    

    物

    

    12,497,803.99 2,843,894.68 9,653,909.31 25,172,902.50 3,059,148.71 22,113,753.79

    

    低

    

    值

    

    易

    

    耗

    

    品

    

    2,534,970.94 2,534,970.94 2,373,087.59 2,373,087.59

    

    自

    

    制

    

    半

    

    成

    

    品

    

    488,635,749.11 2,568,303.45 486,067,445.66 460,429,575.43 460,429,575.43

    

    开

    

    发

    

    成

    

    本

    

    350,205,397.32 350,205,397.32 202,542,995.99 202,542,995.99

    

    代

    

    办

    

    拆

    

    迁

    

    成

    

    本

    

    199,994,172.00 199,994,172.00

    

    合

    

    计

    

    950,046,974.82 5,412,198.13 944,634,776.69 958,340,670.33 3,059,148.71 955,281,521.62

    

    (2) 存货跌价准备情况

    

    项目 计提存货跌价准备的依据

    

    本期转回存货跌价

    

    准备的原因

    

    本期转回金额占该

    

    项存货期末余额的

    

    比例（％）

    

    包装物

    

    公司根据2008 年12 月31 日账面实际

    

    结余存货，对各项期末存货的实际成本

    

    与可变现净值进行比较，按可变现净值

    

    与成本的差额计提存货跌价准备，存货

    

    可变现净值系公司在正常经营过程中，

    

    以估计售价减去估计完工成本及销售

    

    所必须的估计费用和税金后的价值。

    

    自制半成品

    

    本公司子公司成都馨千代饮料酒有限

    

    公司的青梅酒系列产品近几年由于市

    

    场萎缩，已停止青梅酒产品生产，主要

    

    经营内容调整为受本公司委托代包装

    

    全兴品牌产品，原果酒生产线已改为白

    

    酒包装生产线。现阶段，该系列酒相关

    

    的包装物和青梅散酒已无市场销售价

    

    值，本公司对其2008 年12 月31 日账

    

    面存货按照90%计提存货跌价准备，对

    

    其实物的剩余利用价值的处理待公司

    

    今后研究决定。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    74

    

    注1：存货跌价准备的计提方法参见本报告四、10。本公司子公司成都馨千代饮料酒有限公司的青

    

    梅酒系列产品近几年由于市场萎缩，已停止青梅酒产品生产，主要经营内容调整为受本公司委托

    

    代包装全兴品牌产品，原果酒生产线已改为白酒包装生产线。现阶段，该系列酒相关的包装物和

    

    青梅散酒已无市场销售价值，本公司对其2008 年12 月31 日账面的包装物（余额59,592.52 元）

    

    和青梅散酒（余额2,853,670.50 元）按照90%计提存货跌价准备，对其实物的剩余利用价值的处

    

    理待公司今后研究决定。

    

    注2：年末代办拆迁成本减少，原因系根据2008 年4 月成都兴千业房地产开发有限公司与温江区

    

    交通局签订补充协议，该协议改变了公司在温江向阳路拆迁中的地位，公司不再承担该地段拆迁

    

    的风险，身份变更为资金提供者和拆迁代理者，转销原存货中的代办拆迁成本199,994,172.00 元。

    

    注3：中国光大银行成都八宝街支行2006 年向本公司授信16,000 万元，本公司以评估值为

    

    31,988.60 万元、账面价值为12,498.40 万元的成都市锦江区牛王庙巷35 号商业住宅用土地使用

    

    权35,769.40 平方米提供抵押担保，目前尚在授信期内。除该项存货抵押外，本公司期末存货余

    

    额无其他抵押情况。

    

    7、对合营企业投资和联营企业投资:

    

    单位：万元 币种：人民币

    

    被投资单

    

    位名称

    

    注册地 业务性质

    

    本企业持

    

    股比例

    

    (%)

    

    本企业在

    

    被投资单

    

    位表决权

    

    比例(%)

    

    期末净资

    

    产总额

    

    本期营业

    

    收入总额

    

    本期

    

    净利润

    

    二、联营企业

    

    成都永发

    

    印务有限

    

    公司

    

    成都市 生产制造 20 20 7,558 31,645 2,280

    

    北京清源

    

    德丰创业

    

    投资有限

    

    公司

    

    北京市

    

    新技术风

    

    险投资与

    

    管理

    

    5 5 38,126 9,821

    

    湖南南洲

    

    酒业有限

    

    公司

    

    湖南南县 酿酒 32 32 3,587 2,918 409

    

    8、长期股权投资:

    

    按成本法核算：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投

    

    资单

    

    位

    

    初始投资成本 期初余额

    

    增减

    

    变动

    

    期末余额

    

    其中：

    

    本期

    

    减值

    

    准备

    

    减值

    

    准备

    

    在被投

    

    资单位

    

    持股比

    

    例（％）

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例

    

    （％）

    

    北京

    

    清源

    

    德丰

    

    创业

    

    投资

    

    有限

    

    公司

    

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5 5

    

    按权益法核算：

    

    单位：元 币种：人民币四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    75

    

    被

    

    投

    

    资

    

    单

    

    位

    

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    

    其

    

    中：

    

    本期

    

    减值

    

    准备

    

    减

    

    值

    

    准

    

    备

    

    现金红利

    

    在被投

    

    资单位

    

    持股比

    

    例（％）

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例

    

    （％）

    

    成

    

    都

    

    永

    

    发

    

    印

    

    务

    

    有

    

    限

    

    公

    

    司

    

    9,600,000.00 13,978,988.10 1,533,456.93 15,512,445.03 3,186,211.88 20 20

    

    湖

    

    南

    

    南

    

    洲

    

    酒

    

    业

    

    有

    

    限

    

    公

    

    司

    

    9,280,000.00 11,889,416.52 11,889,416.52 32 32

    

    2008 年度，原北京清华科技创业投资有限公司更名为北京清源德丰创业投资有限公司。

    

    9、投资性房地产:

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 11,891,024.82 11,891,024.82

    

    1.房屋、建筑物 11,891,024.82 11,891,024.82

    

    2.土地使用权

    

    二、累计折旧和累

    

    计摊销合计

    

    564,823.70 555,444.27 1,120,267.97

    

    1.房屋、建筑物 564,823.70 555,444.27 1,120,267.97

    

    2.土地使用权

    

    三、投资性房地产

    

    净值合计

    

    11,326,201.12 -555,444.27 10,770,756.85

    

    1.房屋、建筑物 11,326,201.12 -555,444.27 10,770,756.85

    

    2.土地使用权

    

    四、投资性房地产

    

    减值准备累计金

    

    额合计

    

    1.房屋、建筑物

    

    2.土地使用权

    

    五、投资性房地产

    

    账面价值合计

    

    11,326,201.12 -555,444.27 10,770,756.85

    

    1.房屋、建筑物 11,326,201.12 -555,444.27 10,770,756.85

    

    2.土地使用权

    

    本期折旧和摊销额555,444.27 元。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    76

    

    10、固定资产:

    

    (1) 固定资产情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计： 415,812,856.87 25,334,454.88 41,530,824.31 399,616,487.44

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    247,467,121.48 18,469,433.12 37,475,835.49 228,460,719.11

    

    机器设备 149,212,265.61 5,205,256.76 3,168,955.93 151,248,566.44

    

    运输工具 8,351,258.91 990,263.00 770,201.82 8,571,320.09

    

    办公设备 8,102,539.01 489,580.21 115,831.07 8,476,288.15

    

    其他设备 2,679,671.86 179,921.79 2,859,593.65

    

    二、累计折旧合

    

    计：

    

    252,819,584.34 14,559,444.98 13,474,663.67 253,904,365.65

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    133,468,137.11 7,040,831.58 10,343,090.32 130,165,878.37

    

    机器设备 105,312,424.37 6,441,159.54 2,315,878.81 109,437,705.10

    

    运输工具 5,030,283.54 674,314.14 703,338.39 5,001,259.29

    

    办公设备 7,515,353.92 205,668.45 112,356.15 7,608,666.22

    

    其他设备 1,493,385.40 197,471.27 1,690,856.67

    

    三、固定资产净值

    

    合计

    

    162,993,272.53 10,775,009.90 28,056,160.64 145,712,121.79

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    113,998,984.37 11,428,601.54 27,132,745.17 98,294,840.74

    

    机器设备 43,899,841.24 -1,235,902.78 853,077.12 41,810,861.34

    

    运输工具 3,320,975.37 315,948.86 66,863.43 3,570,060.80

    

    办公设备 587,185.09 283,911.76 3,474.92 867,621.93

    

    其他设备 1,186,286.46 -17,549.48 1,168,736.98

    

    四、减值准备合计 368,648.97 368,648.97

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    机器设备 368,648.97 368,648.97

    

    运输工具

    

    办公设备

    

    其他设备

    

    五、固定资产净额

    

    合计

    

    162,624,623.56 10,775,009.90 27,687,511.67 145,712,121.79

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    113,998,984.37 11,428,601.54 27,132,745.17 98,294,840.74

    

    机器设备 43,531,192.27 -1,235,902.78 484,428.15 41,810,861.34

    

    运输工具 3,320,975.37 315,948.86 66,863.43 3,570,060.80

    

    办公设备 587,185.09 283,911.76 3,474.92 867,621.93

    

    其他设备 1,186,286.46 -17,549.48 1,168,736.98

    

    注1：本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为20,550,345.75 元。

    

    注2：本公司因向银行借款，已将位于成都市全兴路9 号，账面原值69,318,517.87 元，净值

    

    20,504,714.79 元，评估值7,736 万元的房屋作价抵押给工商银行成都市金牛支行，银行授信5,000

    

    万元。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    77

    

    11、在建工程：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    账面余额

    

    跌价准

    

    备

    

    账面净额 账面余额

    

    跌价准

    

    备

    

    账面净额

    

    在建工

    

    程

    71,678,143.62 71,678,143.62 55,684,413.42 55,684,413.42

    

    (1) 在建工程项目变动情况：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数

    

    新包装生产线 3,073,888.15 12,202,333.39 15,276,221.54

    

    水井坊博物馆 1,000,000.00 1,000,000.00

    

    水井坊技改项目 35,920,000.00 810,000.00 36,730,000.00

    

    崇州生产区 1,991,203.20 1,991,203.20

    

    酒体中心2 号酒库

    

    改造

    

    10,979,426.76 917,592.00 11,897,018.76

    

    锅炉改造 10,000.00 1,859,383.00 1,869,383.00

    

    COD 在线自动监测

    

    系统

    

    75,000.00 75,000.00

    

    办公楼装修 16,419,690.23 16,419,690.23

    

    崇州生产基地 2,453,365.15 2,453,365.15

    

    电梯 634,500.00 634,500.00

    

    其他零星工程 181,530.16 3,700,577.33 754,555.86 3,127,551.63

    

    合计 55,684,413.42 36,544,075.95 20,550,345.75 71,678,143.62

    

    (2) 在建工程的说明：

    

    注：本公司在建工程无利息资本化金额，在建工程年末未出现减值迹象。

    

    12、无形资产：

    

    (1) 无形资产情况：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 94,379,490.97 426,970,007.00 2,186,656.49 519,162,841.48

    

    土地使用权 73,048,032.16 426,925,009.00 2,186,656.49 497,786,384.67

    

    专利权 139,844.09 139,844.09

    

    非专利技术 11,914,800.00 11,914,800.00

    

    商标权 569,708.72 569,708.72

    

    其他 8,707,106.00 44,998.00 8,752,104.00

    

    二、累计摊销合计 18,959,861.04 3,145,749.18 2,186,656.49 19,918,953.73

    

    土地使用权 9,425,869.07 2,001,486.78 2,186,656.49 9,240,699.36

    

    专利权 13,984.44 13,984.44 27,968.88

    

    非专利技术 5,262,370.00 595,740.00 5,858,110.00

    

    商标权 56,970.84 56,970.84 113,941.68

    

    其他 4,200,666.69 477,567.12 4,678,233.81

    

    三、无形资产净值

    

    合计

    

    75,419,629.93 423,824,257.82 499,243,887.75

    

    土地使用权 63,622,163.09 424,923,522.22 488,545,685.31

    

    专利权 125,859.65 -13,984.44 111,875.21

    

    非专利技术 6,652,430.00 -595,740.00 6,056,690.00四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    78

    

    商标权 512,737.88 -56,970.84 455,767.04

    

    其他 4,506,439.31 -432,569.12 4,073,870.19

    

    四、减值准备合计

    

    土地使用权

    

    专利权

    

    非专利技术

    

    商标权

    

    其他

    

    五、无形资产净额

    

    合计

    

    75,419,629.93 423,824,257.82 499,243,887.75

    

    土地使用权 63,622,163.09 424,923,522.22 488,545,685.31

    

    专利权 125,859.65 -13,984.44 111,875.21

    

    非专利技术 6,652,430.00 -595,740.00 6,056,690.00

    

    商标权 512,737.88 -56,970.84 455,767.04

    

    其他 4,506,439.31 -432,569.12 4,073,870.19

    

    注1：本公司无形资产年末未发现减值迹象。

    

    注2：本年新增土地使用权426,925,009.00 元，主要系本公司子公司成都聚锦商贸有限公司两宗

    

    位于郫县的土地因政府根据城市发展情况进行规划调整，将该地块所属区域纳入郫县新城并调整

    

    规划为商住用途，该宗土地使用性质按规定程序变更为住宅用地，使用年限70 年。为此，成都聚

    

    锦商贸有限公司补交土地出让金 423,558,041.00 元及补缴契税所致；本年土地使用权原值及累

    

    计摊销减少2,186,656.49 元，原因系本公司将上述土地投资到子公司成都聚锦商贸有限公司时转

    

    销账面原值和累计摊销，成都聚锦商贸有限公司按净值列账所致。

    

    注3：公司位于成都市全兴路9 号的土地上的部分房屋已设置抵押权，相应的土地使用权实质上亦

    

    已抵押。

    

    13、递延所得税资产：

    

    (1) 明细情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    可抵扣暂时性差异之所得税资产 27,929,580.47 9,916,029.54

    

    合计 27,929,580.47 9,916,029.54

    

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 暂时性差异金额

    

    坏账准备 4,550,321.56

    

    存货跌价准备及内部未实现利润 7,617,086.13

    

    长期股权投资损失 57,396.36

    

    可弥补亏损 3,870,047.15

    

    职工薪酬期末余额 623,011.92

    

    预计费用 1,638,556.58

    

    土地投资评估增值 9,573,160.77

    

    合计 27,929,580.47四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    79

    

    14、资产减值准备明细:

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期减少额

    

    项目 年初账面余额 本期计提额

    

    转回 转销 合计

    

    期末账面余额

    

    一、坏账准备 2,903,944.04 8,318,472.41 5,177.02 5,177.02 11,217,239.43

    

    二、存货跌价

    

    准备

    

    3,059,148.71 2,353,049.42 5,412,198.13

    

    三、可供出售

    

    金融资产减

    

    值准备

    

    四、持有至到

    

    期投资减值

    

    准备

    

    五、长期股权

    

    投资减值准

    

    备

    

    六、投资性房

    

    地产减值准

    

    备

    

    七、固定资产

    

    减值准备

    

    368,648.97 368,648.97 368,648.97

    

    八、工程物资

    

    减值准备

    

    九、在建工程

    

    减值准备

    

    十、生产性生

    

    物资产减值

    

    准备

    

    其中：成熟生

    

    产性生物资

    

    产减值准备

    

    十一、油气资

    

    产减值准备

    

    十二、无形资

    

    产减值准备

    

    十三、商誉减

    

    值准备

    

    十四、其他

    

    合计 6,331,741.72 10,671,521.83 373,825.99 373,825.99 16,629,437.56

    

    15、短期借款：

    

    (1) 短期借款分类：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    质押借款 48,169,815.00 45,000,000.00

    

    抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00

    

    保证借款 20,000,000.00

    

    合计 68,169,815.00 85,000,000.00四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    80

    

    注：年末抵押借款20,000,000.00 元，系将位于成都市全兴路9 号，账面原值69,318,517.87 元，

    

    净值20,504,714.79 元，评估值7,736 万元的房屋作价抵押给工商银行成都市金牛支行，银行授

    

    信5,000 万元。

    

    16、应付票据：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    种类 期末数 期初数

    

    银行承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00

    

    合计 1,000,000.00 1,000,000.00

    

    17、应付账款：

    

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    

    18、预收账款：

    

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情

    

    况：

    

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    

    19、应付职工薪酬

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 4,964,130.87 55,941,101.06 60,738,924.79 166,307.14

    

    二、职工福利费 2,467,270.97 2,467,270.97

    

    三、社会保险费 12,582,419.94 12,582,419.94

    

    其中：医疗保险费 3,222,040.06 3,222,040.06

    

    基本养老保险费 7,452,074.19 7,452,074.19

    

    失业保险费 749,932.26 749,932.26

    

    工伤保险费 360,132.42 360,132.42

    

    生育保险费 256,123.82 256,123.82

    

    综合保险 542,117.19 542,117.19

    

    四、住房公积金 2,871,571.00 2,871,571.00

    

    五、其他

    

    六、工会经费和职工教育经费 2,699,178.25 1,987,310.19 1,396,168.58 3,290,319.86

    

    合计 7,663,309.12 75,849,673.16 80,056,355.28 3,456,627.00

    

    注：年末应付职工薪酬较年初减少4,206,682.12 元，减少比例54.89%，主要系年初余额中包含

    

    2007 年度未付奖金所致。

    

    20、应交税费：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    

    增值税 42,039,835.78 33,600,068.65

    

    销项税按应税销售额的

    

    17%计算，增值税按扣除

    

    进项税后的余额缴纳

    

    消费税 11,306,138.55 11,259,429.50

    

    消费税按生产环节白酒

    

    应税销售收入的20%计

    

    算缴纳从价税，同时按

    

    每市斤0.5 元从量计算

    

    缴纳从量税

    

    营业税 -22,621,758.99 -7,470,322.34 按相应的营业税税率计四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    81

    

    算缴纳

    

    所得税 36,045,269.51 65,847,794.13

    

    按应纳税所得额的25%

    

    计缴，并实行按季预缴，

    

    按年清算

    

    个人所得税 142,202.43 246,377.21

    

    按个人所得税法的规定

    

    缴纳

    

    城建税 1,248,652.72 1,435,742.45

    

    按应纳流转税额的5%、

    

    7%计缴

    

    土地增值税 -3,067,150.26 -941,044.65

    

    按成都地区税务局规定

    

    房屋销售预收款的

    

    0.6%计缴

    

    房产税 18,098.94 -2,413.64

    

    房产原值的70%为计税

    

    依据，适用税率为1.2%

    

    计算缴纳，房产出租以

    

    房产租赁收入为计税依

    

    据，适用税率为12%计

    

    算缴纳

    

    土地使用税 96,719.92 13,498.88

    

    按相应的土地使用税税

    

    率计算缴纳

    

    教育费附加及地方教育

    

    费附加

    

    923,785.88 956,274.84

    

    按应纳流转税额的3%、

    

    1%计缴

    

    印花税 369,678.65 551,576.61

    

    按相应的印花税税率计

    

    算缴纳

    

    代扣代缴税金 563,265.00 375,510.00

    

    向境外客户支付的税前

    

    收入的10%

    

    价格调节基金 343,780.17

    

    按销售收入千分之零点

    

    八计缴

    

    合计 67,408,518.30 105,872,491.64 /

    

    注1:年末应交税费较年初减少 38,463,973.34 元，减少比例36.34%，主要系本年缴纳上年企业

    

    所得税及预交商品房营业税增加所致。

    

    注2:年末营业税与土地增值税为负数，主要系“蓉上坊”房地产项目预缴相应税款所致。

    

    注3:根据相关规定,公司缴纳的价格调节基金自2008 年7 月起从千分之一下调至千分之零点八计

    

    缴。

    

    21、应付股利：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    

    法人股股东 2,010,923.74 2,684,426.53 法人股东尚未领取

    

    合计 2,010,923.74 2,684,426.53 /

    

    注：应付股利年末余额全系已宣告发放，法人股东尚未领取的股利。

    

    22、其他应付款：

    

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情

    

    况

    

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款

    

    项。

    

    23、长期应付款：四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    82

    

    单位：元 币种：人民币

    

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    

    郫县国有

    

    资产投资

    

    经营公司

    

    三年 200,000,000.00 200,000,000.00

    

    注:本公司子公司成都聚锦商贸有限公司2008 年12 月22 日与郫县国有资产投资经营公司签订借

    

    款合同，借款金额：22,356 万元；用途：项目资金；期限：2009 年1 月1 日至2011 年12 月31

    

    日；利率：同期银行基准贷款利率；借款偿还：每次还款时，按还款部分全额计算利息且本息一

    

    并支付。截止2008 年12 月31 日，成都聚锦商贸有限公司收到借款20,000 万元。

    

    24、少数股东权益

    

    子公司名称 少数股权比例％ 期末数 期初数

    

    四川全兴酒业有限公司 5 3,557,488.62 2,312,766.93

    

    成都兴千业房地产开发有限公司 30 8,754,966.28 7,172,397.82

    

    成都梅岭销售有限公司 5 117,838.06

    

    合计 12,312,454.90 9,603,002.81

    

    25、股本：

    

    单位：股

    

    期初数 变动增减 期末数

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发行新

    

    股

    

    送股

    

    公积

    

    金转

    

    股

    

    其他 小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    股份总

    

    数

    

    488,545,698 100 0 0 488,545,698 100

    

    报告期内，公司股份总额及股权结构没有发生变化，期末公司股份总额为488,545,698 股。

    

    26、资本公积：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    资本溢价（股本溢价） 362,052,864.00 362,052,864.00

    

    其他资本公积 19,116,283.54 19,116,283.54

    

    住房周转金转入 2,943,860.34 2,943,860.34

    

    资产评估增值准备 2,804,066.83 2,804,066.83

    

    股权投资准备 8,106,057.54 1,234,817.30 9,340,874.84

    

    关联交易差价 11,678,751.39 11,678,751.39

    

    合计 406,701,883.64 1,234,817.30 407,936,700.94

    

    注：本年资本公积—股权投资准备增加主要系本公司新增的合营企业湖南南洲酒业公司本年资本

    

    公积增加，本公司按照权益法相应调增资本公积所致。

    

    27、盈余公积：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    法定盈余公积 202,225,618.83 31,367,705.08 233,593,323.91

    

    合计 202,225,618.83 31,367,705.08 233,593,323.91

    

    28、未分配利润：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    

    调整前 上年末未分配利润205,358,100.23 /四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    83

    

    （2007 年期末数）

    

    调整后 年初未分配利润 205,358,100.23 /

    

    加：本期净利润 313,677,050.76 /

    

    减：提取法定盈余公积 31,367,705.08 10

    

    应付普通股股利 185,647,365.24 0.38

    

    期末未分配利润 302,020,080.67 /

    

    本公司2007 年度的利润分配为每10 股派送现金红利3.80 元(含税)，计185,647,365.24 元。

    

    29、营业收入：

    

    (1) 营业收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    主营业务收入 1,138,451,773.63 1,003,409,373.29

    

    其他业务收入 40,462,456.35 538,093.10

    

    合计 1,178,914,229.98 1,003,947,466.39

    

    (2) 主营业务（分行业）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    行业名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    酒业 1,138,451,773.63 230,839,487.50 944,840,601.98 210,371,058.33

    

    房地产 58,568,771.31 44,508,307.86

    

    合计 1,138,451,773.63 230,839,487.50 1,003,409,373.29 254,879,366.19

    

    (3) 主营业务（分产品）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    产品名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    高档酒 1,065,694,695.56 196,420,389.41 886,387,538.55 169,266,285.60

    

    中低档酒 72,757,078.07 34,419,098.09 58,453,063.43 41,104,772.73

    

    房地产 58,568,771.31 44,508,307.86

    

    合计 1,138,451,773.63 230,839,487.50 1,003,409,373.29 254,879,366.19

    

    (4) 主营业务（分地区）

    

    地区分布标准：客户所在地

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    地区名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    省内 108,522,251.82 47,892,387.54 173,597,341.82 89,245,565.65

    

    省外 1,000,537,290.09 171,473,107.12 806,177,702.74 156,120,942.65

    

    出口 29,392,231.72 11,473,992.84 23,634,328.73 9,512,857.89

    

    合计 1,138,451,773.63 230,839,487.50 1,003,409,373.29 254,879,366.19

    

    注1：本年酒类产品销售收入增加193,611,171.65 元，增长20.49%，原因系高档酒的销量及价格

    

    均较去年同期增加，中低档酒的销售价格较去年同期上升所致。

    

    注2：本年房地产项目无销售收入和销售成本，主要系成都兴千业房地产开发有限公司商品房销售

    

    项目上年已销售完毕并结转收入，蓉上坊房地产项目尚不符合收入确认条件所致。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    84

    

    30、营业税金及附加：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    

    消费税 77,896,226.22 75,377,209.68

    

    消费税按生产环节白酒

    

    应税销售收入的20%计

    

    算缴纳从价税，同时按

    

    每市斤0.5 元从量计算

    

    缴纳从量税

    

    营业税 1,972,032.52 1,852,263.95

    

    按相应的营业税税率计

    

    算缴纳

    

    城建税 16,032,334.65 14,105,919.40

    

    按应纳流转税额的5%、

    

    7%计缴

    

    土地增值税 798,015.40

    

    按成都地区税务局规定

    

    房屋销售预收款的

    

    0.6%计缴

    

    其他 -23,205.00

    

    教育费附加及地方教育

    

    费附加

    

    10,297,953.29 8,890,093.51

    

    按应纳流转税额的3%、

    

    1%计缴

    

    合计 106,198,546.68 101,000,296.94 /

    

    注：本年营业税金及附加较上期增加5,198,249.74 元，增长5.15%，原因系本年主营业务收入增

    

    长所致。

    

    31、投资收益：

    

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期金额 上期金额

    

    成本法核算的长期股权投资收益 500,000.00

    

    权益法核算的长期股权投资收益 5,490,562.89 2,557,992.41

    

    处置长期股权投资产生的投资收益 -2,409,672.96

    

    其它 13,700,000.00 11,886,400.00

    

    合计 19,690,562.89 12,034,719.45

    

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    北京清源德丰创业投资

    

    有限公司

    

    500,000.00 上年被投资单位未分配利润

    

    合计 500,000.00 /

    

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    成都永发印务有限公司 2,852,986.11 4,180,954.05 被投资单位本年净利润增加

    

    湖南南洲酒业有限公司 1,309,608.84 本年新增投资单位

    

    成都天号陈酒业发展有

    

    限公司

    

    -294,993.70 被投资单位上年注销

    

    合计 2,557,992.41 5,490,562.89 /

    

    注：本年投资收益较上期增加7,655,843.44 元，增加比例63.61%，主要原因系本年土地整理投资

    

    收益及权益法核算的投资收益较上年增加所致。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    85

    

    32、资产减值损失：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    一、坏账损失 8,318,472.41 586,404.06

    

    二、存货跌价损失 2,353,049.42 -976,975.89

    

    三、可供出售金融资产减值损失

    

    四、持有至到期投资减值损失

    

    五、长期股权投资减值损失

    

    六、投资性房地产减值损失

    

    七、固定资产减值损失

    

    八、工程物资减值损失

    

    九、在建工程减值损失

    

    十、生产性生物资产减值损失

    

    十一、油气资产减值损失

    

    十二、无形资产减值损失

    

    十三、商誉减值损失

    

    十四、其他

    

    合计 10,671,521.83 -390,571.83

    

    33、营业外收入：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    非流动资产处置利得合计 11,969.58 2,805.00

    

    其中：固定资产处置利得 11,969.58 2,805.00

    

    政府补助 7,887,800.00 290,000.00

    

    其他 2,366,319.30 198,429.31

    

    合计 10,266,088.88 491,234.31

    

    注：本年营业外收入较上年增加9,774,854.57 元，主要原因系本期营业外收入中包含收到政府补

    

    助7,887,800.00 元。

    

    34、营业外支出：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    非流动资产处置损失合计 435,536.10 273,918.65

    

    其中：固定资产处置损失 435,536.10 273,918.65

    

    对外捐赠 10,100,000.00 125,000.00

    

    其他 546,830.89 700.01

    

    合计 11,082,366.99 399,618.66

    

    注：本年营业外支出较上年大幅增加，主要系本年向四川地震灾区捐款10,100,000.00 元所致。

    

    35、所得税费用：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    按《企业所得税法》等规定的当

    

    期所得税

    

    179,796,513.16 225,213,691.08

    

    递延所得税调整 -8,440,390.15 2,683,634.62

    

    合计 171,356,123.01 227,897,325.70四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    86

    

    36、政府补助和补贴收入：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    

    成都市金牛区商务局

    

    2007 年老字号品牌发展

    

    专项资金

    

    200,000.00 老字号品牌发展专项资金

    

    金牛区发改局2007 年度

    

    名牌企业奖奖金

    

    500,000.00 名牌企业奖金

    

    成都市金牛区投资服务

    

    局2007 年外贸出口扶持

    

    金

    

    37,800.00 外贸出口扶持金

    

    四川省财政厅奖励金 1,000,000.00 奖励金

    

    成都市金牛区商务局

    

    2008 年老字号扶持资金

    

    150,000.00 老字号扶持资金

    

    财政扶持款 6,000,000.00 290,000.00 财政扶持款

    

    合计 7,887,800.00 290,000.00 /

    

    37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    

    项目 序号 本年金额 上年金额

    

    归属于母公司股东的净利润 1 313,677,050.76 201,239,979.12

    

    归属于母公司的非经常性损益 2 9,477,191.85 7,827,837.26

    

    归属于母公司股东、扣除非经常

    

    性损益后的净利润

    

    3=1-2 304,199,858.91 193,412,141.86

    

    期初股份总数 4 488,545,698.00 488,545,698.00

    

    公积金转增股本或股票股利分配

    

    等增加股份数（Ⅰ）

    

    5

    

    发行新股或债转股等增加股份数

    

    （Ⅱ）

    

    6

    

    增加股份（Ⅱ）下一月份起至报

    

    告期期末的月份数

    

    7

    

    报告期因回购或缩股等减少股份

    

    数

    

    8

    

    减少股份下一月份起至报告期期

    

    末的月份数

    

    9

    

    报告期月份数 10

    

    发行在外的普通股加权平均数

    

    11=4+5+6×7÷10-8×9÷

    

    10

    

    488,545,698.00 488,545,698.00

    

    基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.64 0.41

    

    基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.62 0.40

    

    已确认为费用的稀释性潜在普通

    

    股利息

    

    14

    

    转换费用 15

    

    所得税率 16

    

    认股权证、期权行权增加股份数 17

    

    稀释每股收益（Ⅰ）

    

    18=[1+(14-15)×(1-16)]

    

    ÷(11+17)

    

    0.64 0.41

    

    稀释每股收益（Ⅱ）

    

    19=[3+(14-15)×(1-16)]

    

    ÷(11+17)

    

    0.62 0.40四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    87

    

    38、现金流量表项目注释：

    

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    收到的合同保证金 505,000.00

    

    罚款、违约金收入 123,345.52

    

    其他经营往来款项收到现金 10,087,166.81

    

    财政补贴收入 6,000,000.00

    

    合计 16,715,512.33

    

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    支付广告费、营销费及管理费 173,640,485.16

    

    运输费 8,230,535.16

    

    差旅费 4,020,784.02

    

    制作费 1,848,168.14

    

    办公费 2,043,047.53

    

    民工工资保证金 18,913,125.00

    

    代垫拆迁款 22,159,054.00

    

    其他经营支付的现金 25,123,236.36

    

    合计 255,978,435.37

    

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    银行存款利息收入 7,409,122.81

    

    合计 7,409,122.81

    

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    捐赠四川地震灾区救助款 10,100,000.00

    

    合计 10,100,000.00

    

    39、现金流量表补充资料：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 316,458,240.84 203,904,507.64

    

    加：资产减值准备 10,671,521.83 -390,571.83

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    

    折旧

    

    14,559,444.98 16,563,142.55

    

    无形资产摊销 3,145,749.18 2,535,675.96

    

    长期待摊费用摊销 79,595.30

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列）

    

    423,566.52 271,113.65

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） -2,223,324.26 1,588,238.32四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    88

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -19,690,562.89 -12,034,719.45

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -18,013,550.93 5,896,529.16

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 8,293,695.51 -87,096,042.78

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -239,199,594.23 -25,158,829.79

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -49,027,603.17 488,757,108.87

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 25,397,583.38 594,915,747.60

    

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 362,878,484.60 722,388,635.50

    

    减：现金的期初余额 722,388,635.50 477,665,088.91

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -359,510,150.90 244,723,546.59

    

    (八) 母公司会计报表附注

    

    1、应收账款：

    

    (1) 应收账款按种类披露：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单

    

    项

    

    金

    

    额

    

    重

    

    大

    

    的

    

    应

    

    收

    

    账

    

    款

    

    35,519,764.82 99.81 2,123,876.09 99.84 14,687,688.21 100.00 367,192.21 100.00

    

    其

    

    他

    

    不

    

    重

    

    大

    

    应

    

    收

    

    账

    

    款

    

    68,847.07 0.19 3,442.36 0.16 674.82 16.87

    

    合

    

    计

    

    35,588,611.89 / 2,127,318.45 / 14,688,363.03 / 367,209.08 /四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    89

    

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    2、其他应收款：

    

    (1) 其他应收账款按种类披露：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账种面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单

    

    项

    

    金

    

    额

    

    重

    

    大

    

    的

    

    其

    

    他

    

    应

    

    收

    

    款

    

    项

    

    9,000,000.00 43.43 450,000.00 43.1 107,310,000.00 98.63 5,365,500.00 99.03

    

    其

    

    他

    

    不

    

    重

    

    大

    

    的

    

    其

    

    他

    

    应

    

    收

    

    款

    

    项

    

    11,721,990.43 56.57 594,029.51 56.9 1,491,982.66 1.37 52,392.04 0.97

    

    合

    

    计

    

    20,721,990.43 / 1,044,029.51 / 108,801,982.66 / 5,417,892.04 /

    

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    90

    

    3、长期股权投资

    

    按成本法核算

    

    单位：万元 币种：人民币

    

    被投资

    

    单位

    

    初始投资

    

    成本

    

    期初余额 增减变动 期末余额

    

    其中：本

    

    期减值

    

    准备

    

    减值准

    

    备

    

    在被投

    

    资单位

    

    持股比

    

    例（％）

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例

    

    （％）

    

    北京清

    

    源德丰

    

    创业投

    

    资有限

    

    公司

    

    1,000.00 1,000.00 1,000.00 5.00 5.00

    

    四川全

    

    兴酒业

    

    有限公

    

    司

    

    1,140.00 1,140.00 1,140.00 95.00 95.00

    

    成都水

    

    井坊营

    

    销有限

    

    公司

    

    950.00 950.00 950.00 95.00 95.00

    

    成都馨

    

    千代饮

    

    料酒有

    

    限公司

    

    1,125.00 1,125.00 1,125.00 75.00 75.00

    

    成都兴

    

    千业房

    

    地产开

    

    发有限

    

    公司

    

    1,384.03 1,385.89 1,385.89 70.00 70.00

    

    成都江

    

    海贸易

    

    发展有

    

    限公司

    

    50.06 50.06 50.06 5.00 5.00

    

    成都聚

    

    锦商贸

    

    有限公

    

    司

    

    8,812.89 8,812.89 8,812.89 92.79 92.79

    

    全兴

    

    (蒲江)

    

    酒业有

    

    限公司

    

    150.00 150.00 150.00 75.00 75.00

    

    四川全

    

    兴商贸

    

    有限公

    

    司

    

    950.00 950.00 950.00 95.00 95.00四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    91

    

    按权益法核算

    

    单位：万元 币种：人民币

    

    被投资

    

    单位

    

    初始投

    

    资成本

    

    期初余额

    

    增减变

    

    动

    

    期末余额

    

    其中：

    

    本期减

    

    值准备

    

    减值准

    

    备

    

    现金红

    

    利

    

    在被投

    

    资单位

    

    持股比

    

    例（％）

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例

    

    （％）

    

    成都永

    

    发印务

    

    有限公

    

    司

    

    960.00 1,397.90 153.35 1,551.25 318.62 20.00 20.00

    

    4、营业收入：

    

    (1) 营业收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    主营业务收入 458,975,202.31 445,501,292.18

    

    其他业务收入 1,073,833.87 538,093.10

    

    合计 460,049,036.18 446,039,385.28

    

    (2) 主营业务（分行业）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    行业名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    酒业 458,975,202.31 291,433,410.89 445,501,292.18 261,520,059.75

    

    合计 458,975,202.31 291,433,410.89 445,501,292.18 261,520,059.75

    

    (3) 主营业务（分产品）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    产品名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    酒类产品 458,975,202.31 291,433,410.89 445,501,292.18 261,520,059.75

    

    合计 458,975,202.31 291,433,410.89 445,501,292.18 261,520,059.75

    

    5、投资收益：

    

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期金额 上期金额

    

    成本法核算的长期股权投资收益 254,261,840.14 794,389,278.93

    

    权益法核算的长期股权投资收益 4,180,954.05 2,852,986.11

    

    处置长期股权投资产生的投资收益 -2,219,684.26

    

    合计 258,442,794.19 795,022,580.78四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    92

    

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    成都水井坊营销有限公

    

    司

    

    462,948,949.17 222,568,335.24 本年分配利润减少

    

    合计 462,948,949.17 222,568,335.24 /

    

    6、现金流量表补充资料：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 248,966,186.47 804,851,367.85

    

    加：资产减值准备 -2,882,640.46 -760,937.45

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    

    折旧

    

    14,183,816.37 16,165,205.50

    

    无形资产摊销 2,485,027.02 2,514,025.96

    

    长期待摊费用摊销

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列）

    

    399,476.79 130,467.33

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） -3,248,662.89 3,708,381.86

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -258,442,794.19 -795,022,580.78

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,141,262.68 1,483,343.30

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -173,923,841.27 -92,123,039.71

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,978,093.06 256,442,673.68

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 132,010,952.28 345,335,853.64

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 -59,571,835.62 542,724,761.18

    

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 171,791,034.17 460,763,892.33

    

    减：现金的期初余额 460,763,892.33 95,838,410.14

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -288,972,858.16 364,925,482.19四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    93

    

    (九) 关联方及关联交易

    

    1、本企业的母公司情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    母公

    

    司名

    

    称

    

    企业

    

    类型

    

    注

    

    册

    

    地

    

    法人

    

    代表

    

    业务

    

    性质

    

    注册资本

    

    母公司对

    

    本企业的

    

    持股比例

    

    (%)

    

    母公司对

    

    本企业的

    

    表决权比

    

    例(%)

    

    本企

    

    业最

    

    终控

    

    制方

    

    组织机构代

    

    码

    

    四川

    

    成都

    

    全兴

    

    集团

    

    有限

    

    公司

    

    有限

    

    责任

    

    公司

    

    成

    

    都

    

    市

    

    蜀

    

    汉

    

    路

    

    148

    

    号

    

    杨肇

    

    基

    

    投

    

    资、

    

    商业

    

    471,880,000.00 39.71 39.71

    

    杨肇

    

    基

    

    70920399-9

    

    2、本企业的子公司情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司

    

    全称

    

    企业类

    

    型

    

    注册地

    

    法人代

    

    表

    

    业务性

    

    质

    

    注册资本

    

    持股比

    

    例(%)

    

    表决权

    

    比例(%)

    

    组织机构代

    

    码

    

    四川全

    

    兴酒业

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    成都市

    

    锦江区

    

    水井街

    

    19 号

    

    黄建勇

    

    生产、加

    

    工、销售

    

    1,200 95.00 95.00 720347539

    

    成都聚

    

    锦商贸

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    郫县红

    

    光镇宋

    

    家林村

    

    王仲滋 销售 6,934.26 100.00 100.00 76536412-1

    

    成都水

    

    井坊营

    

    销有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    成都市

    

    锦江区

    

    水井街

    

    21 号

    

    黄建勇 销售 1,000 100.00 100.00 720356339

    

    成都馨

    

    千代饮

    

    料酒有

    

    限公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    崇州市

    

    高新工

    

    业园区

    

    世纪大

    

    道旁

    

    薛常有

    

    生产、加

    

    工、销售

    

    1,500 100.00 100.00 737748662

    

    成都江

    

    海贸易

    

    发展有

    

    限公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    成都市

    

    全兴路

    

    9 号

    

    黄建勇 销售 1,000 100.00 100.00 732367588

    

    成都兴

    

    千业房

    

    地产开

    

    发有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    成都市

    

    温江区

    

    向阳路

    

    215 号

    

    卢忠捷

    

    房地产

    

    开发经

    

    营

    

    2,000 70.00 70.00 765353983

    

    四川全

    

    兴商贸

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    郫县红

    

    光镇鹃

    

    兴路

    

    998 号

    

    附9 号

    

    鲍雨 销售 1,000 100.00 100.00 66531397-6四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    94

    

    全兴(蒲

    

    江)酒业

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    蒲江县

    

    大塘镇

    

    南街

    

    丁志贤

    

    生产、销

    

    售

    

    200 100.00 100.00 68183560-0

    

    成都嘉

    

    峰商贸

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    蒲江县

    

    鹤山镇

    

    城西路

    

    14 号

    

    王仲滋 销售 500 100.00 100.00 67967716-4

    

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    被投资

    

    单位名

    

    称

    

    企业类

    

    型

    

    注册地

    

    法人代

    

    表

    

    业务性

    

    质

    

    注册资

    

    本

    

    本企业

    

    持股比

    

    例(%)

    

    本企业

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例(%)

    

    组织机构代

    

    码

    

    二、联营企业

    

    成都永

    

    发印务

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    成都市

    

    生产制

    

    造

    

    4,800 20 20 749720245

    

    北京清

    

    源德丰

    

    创业投

    

    资有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    北京市

    

    新技术

    

    风险投

    

    资与管

    

    理

    

    20,000 5 5 72260525-5

    

    湖南南

    

    洲酒业

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    湖南南

    

    县

    

    酿酒 2,900 32 32 76073880-9

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    被投资单位名

    

    称

    

    期末资产总额 期末负债总额

    

    期末净资产总

    

    额

    

    本期营业收入

    

    总额

    

    本期净利润

    

    二、联营企业

    

    成都永发印务

    

    有限公司

    

    22,582 15,024 7,558 31,645 2,280

    

    北京清源德丰

    

    创业投资有限

    

    公司

    

    46,425 8,299 38,126 9,821

    

    湖南南洲酒业

    

    有限公司

    

    4,046 459 3,587 2,918 409

    

    4、本企业的其他关联方情况

    

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    

    Diageo Singapore Supply PTE

    

    Limited

    

    其他

    

    Singapore Supply PTE Limited 其实际控制人持有四川成都全兴集团有限公司49%的股份。四川水井坊股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    95

    

    5、关联交易情况

    

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    关联方

    

    关

    

    联

    

    交

    

    易

    

    类

    

    型

    

    关联交

    

    易内容

    

    关联交

    

    易定价

    

    原则

    

    金额

    

    占同类交

    

    易金额的

    

    比例（%）

    

    金额

    

    占同类交

    

    易金额的

    

    比例（%）

    

    成都永发

    

    印务有限

    

    公司

    

    购

    

    买

    

    商

    

    品

    

    购买包

    

    装物

    

    市场价

    

    格

    

    36,999,640.32 10.66 29,089,883.05 16.46

    

    Diageo

    

    Singapore

    

    Supply

    

    PTE

    

    Limited

    

    销

    

    售

    

    商

    

    品

    

    出口酒

    

    市场价

    

    格

    

    18,195,024.83 1.60 10,340,440.77 1.09

    

    湖南南洲

    

    酒业有限

    

    公司

    

    销

    

    售

    

    商

    

    品

    

    销售散

    

    酒

    

    市场价

    

    格

    

    1,976,717.95 0.17

    

    6、关联方应收应付款项

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    

    应收帐款

    

    Diageo Singapore

    

    Supply PTE Limited

    

    7,837,205.11 8,102,704.21

    

    应付帐款

    

    成都永发印务有限公

    

    司

    

    1,124,109.26 4,009,851.94

    

    预收帐款

    

    湖南南洲酒业有限公

    

    司

    

    781,459.38

    

    关联方应收应付款项说明

    

    注：对Diageo Singapore Supply PTE Limited 的应收账款为合同付款期内出口酒类产品应收销

    

    售货款。该应收款项于12 月发生，按合同约定回款期为60 天，并已于2009 年2 月28 日前全额

    

    收回。

    

    (十) 股份支付：

    

    无

    

    (十一) 或有事项：四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    96

    

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

    

    （1）本公司因向工商银行成都金牛支行申请授信5,000 万元，将本公司位于全兴路的部分厂房抵

    

    押予工商银行，抵押金额为最高抵押5,000 万元。截止2008 年12 月31 日，本公司已向工商银行

    

    成都金牛支行借款2,000 万元。

    

    （2）中国光大银行成都八宝街支行2006 年向本公司授信16,000 万元，本公司以评估值为

    

    31,988.60 万元、账面价值为12,498.40 万元的成都市锦江区牛王庙巷35 号商业住宅用土地使用

    

    权35,769.40 平方米提供抵押担保，目前尚在授信期内。

    

    （3）本公司“全兴·蓉上坊”房地产项目向中国光大银行股份有限公司成都分行申请办理商业按

    

    揭贷款，公司为购买本公司开发的“全兴·蓉上坊”项目的全部住房、商业用房（商铺）和车库

    

    按揭贷款客户提供阶段性的连带责任保证担保。保证期间自银行与借款人签订的《借款合同》生

    

    效之日起，至银行取得购房借款人以《房屋所有权证》所办抵押的《他项权利证》止，届时解除

    

    连带责任保证担保。公司本次为按揭购房者提供的阶段性担保符合房地产开发企业的商业惯例，

    

    其担保性质不同于一般对外担保。

    

    (十二) 承诺事项：

    

    无

    

    (十三) 承诺事项——已签订的正在或准备履行的大额发包合同

    

    施工单位 工程内容 合同总价 累计已付金额

    

    完工

    

    进度

    

    成都市第七建筑工

    

    程公司

    

    全兴·蓉上坊A 地块-1#、2#、

    

    3#和地下室工程

    

    151,282,566.43 21,983,766.01 15%

    

    成都市第七建筑工

    

    程公司

    

    全兴·蓉上坊B-1#、B-2#楼工程 77,954,016.71 61,817,099.57 79%

    

    成都市第二建筑工

    

    程公司

    

    全兴·蓉上坊A 地块-4#、5#、

    

    6#、7#楼工程

    

    68,908,433.97 151,166.60 0%

    

    成都市第二建筑工

    

    程公司

    

    全兴·蓉上坊B-3#楼工程 50,661,560.62 44,576,205.21 88%

    

    成都市第七建筑工

    

    程有限公司

    

    产品购销合同（钢材A 地块） 16,499,766.20 16,499,766.20 100%

    

    中国建筑西南勘察

    

    设计研究院有限公

    

    司

    

    “全兴·蓉上坊”A 地块项目基

    

    坑支护、降水、土石方工程

    

    13,833,785.21 479,047.98 3%

    

    四川华西建筑装饰

    

    工程有限公司

    

    B3 地块外装工程 12,685,566.00 4,998,303.00 39%

    

    四川华西建筑装饰

    

    工程有限公司

    

    B 地块外窗工程B1+B2） 12,634,697.00 5,458,545.50 43%

    

    合计 404,460,392.14 155,963,900.07

    

    (十四) 资产负债表日后事项：

    

    １、经公司2009 年3 月23 日五届董事会2009 年第一次会议审议通过，本公司2008 年度拟每10

    

    股分配现金股利5.30 元(含税)。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    97

    

    ２、 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无应予披露的其他重大资产负债表日后事项。

    

    (十五) 其他重要事项：

    

    1、关于成都兴千业房地产开发有限公司项目结算及经营模式变更的说明

    

    2004 年9 月，本公司子公司成都兴千业房地产开发有限公司（以下简称兴千业公司）与温江

    

    区政府部门签订相关协议，约定由兴千业公司承办温江区向阳路的7 宗土地的拆迁、修建安置房、

    

    修建向阳路和战备渠、土地整理业务。在土地整理完成后，由政府组织进行土地拍卖，拍卖所得

    

    价款由政府在按规定收取相关税费后，全额作为兴千业公司土地整理补偿分成款，用于抵补兴千

    

    业公司土地整理成本，超出土地整理成本部分的差额作为兴千业公司收益。依据该协议内容，兴

    

    千业公司将对标的土地进行拆迁、平整、开发、修建安置房、修建配套设施及道路等工作，并将

    

    承担相应风险。

    

    2008 年4 月兴千业公司与温江区交通局就该城市土地整理签订新的补充协议，约定温江区交

    

    通局确认兴千业公司以1 亿元（人民币）投入计作项目启动资金，项目开发完毕后，兴千业公司

    

    与温江区交通局进行项目结算。经审计部门确认开发总成本后，从项目收益中以现金方式退还兴

    

    千业公司投入的一亿元项目启动资金，不足部分由温江区交通局补足；兴千业公司自2004 年8 月

    

    开始每年按投入的项目启动资金（1 亿元人民币）的12%计算投资回报；在投资回报期内，未满一

    

    年的投资回报按月计算，每月投资回报率为启动资金的1%。该投资回报从项目收益中支付；如项

    

    目收益不足以支付兴千业公司的投资回报，不足部分由温江区交通局以现金方式补足；如果项目

    

    税后收益超过兴千业公司的启动资金与投资回报之和，温江区交通局按照超出部分的60%的标准，

    

    另行安排资金对兴千业公司进行奖励。

    

    依据新协议，兴千业公司成为了土地拆迁资金提供者和土地整理代理人，不承担该项目的风

    

    险，因此新协议彻底改变了兴千业公司在土地整理项目中的角色和地位，经营模式发生重大变化，

    

    我们因此调整了原来的会计核算方式，将原账列存货的城市土地整理支出和账列其他应付款的城

    

    市土地整理预收款进行了对冲，并依据差额账列其他应收款，同时我们依据协议计提了2004 年8

    

    月至2008 年12 月的投资回报和相应的税金，并作为兴千业公司本期的营业收益。

    

    2、本公司全兴·蓉上坊房地产项目截止2008 年12 月31 日已实现预收售房款494,987,522.00 元，

    

    产生开发成本350,205,397.32 元，预交营业税金24,602,522.95 元，预交营业税金附加

    

    2,706,277.54 元，预交企业所得税18,497,684.70 元，预交土地增值税3,067,150.26 元。由于

    

    该房地产项目一期工程尚未完工，未确定大产权证，同时也未向用户交房，因此本期不符合收入

    

    结转条件。

    

    3、本公司于2008 年7 月29 日接到第一大股东四川成都全兴集团有限公司通知，四川水井坊股份

    

    有限公司工会已将其所持有的四川成都全兴集团有限公司6%的股权转让给帝亚吉欧高地控股有限

    

    公司（Diageo Highlands Holding B.V.），并已完成审批及工商登记变更手续。详细情况见本公

    

    司公告。四川水井坊股份有限公司 2008 年年度报告

    

    98

    

    (十六) 补充资料

    

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号

    

    的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额 说明

    

    非流动资产处置损益 -317,674.89

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常

    

    经营业务密切相关，符合国家政策规定、

    

    按照一定标准定额或定量持续享受的政

    

    府补助除外

    

    5,702,100.00

    

    本公司本期收到政府补助

    

    788.78 万元,详见本报告七、36

    

    所示

    

    计入当期损益的对非金融企业收取的资

    

    金占用费

    

    29,568.75

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支

    

    出

    

    -6,209,952.51

    

    主要为本公司本期向四川地震

    

    灾区捐款1,010 万元

    

    短期投资损益,但经国家有关部门批准设

    

    立的有经营资格的金融机构获得的短期

    

    投资损益除外

    

    10,273,150.50

    

    本公司控股子公司本期收到与

    

    郫县土地储备中心合作开发整

    

    理土地的收益1,370 万元

    

    合计 9,477,191.85

    

    上述各项非经常性损益金额均

    

    为扣除所得税影响归属于母公

    

    司的金额

    

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益

    

    率及每股收益

    

    净资产收益率（%） 每股收益

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股

    

    东的净利润

    

    21.90 23.47 0.64 0.64

    

    扣除非经常性损益后

    

    归属于公司普通股股

    

    东的净利润

    

    21.24 22.76 0.62 0.62

    

    3、境内外会计准则差异：

    

    单位：元 币种:人民币

    

    净利润 净资产

    

    本期数 上期数 期初数 期末数

    

    按中国会计准则 313,677,050.76 201,239,979.12 1,302,831,300.70 1,432,095,803.52四川水井坊股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    99

    

    十二、备查文件目录

    

    1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；

    

    2、载有信永中和会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；

    

    3、载有公司董事长亲笔签名的年度报告文本；

    

    4、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露

    

    的所有公司文件的正文及公告原件；

    

    5、公司章程。

    

    董事长：黄建勇

    

    四川水井坊股份有限公司

    

    2009 年3 月23 日四川水井坊股份有限公司

    

    独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见

    

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干建议的

    

    通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对公司和控股股东及其他关联方占用资金的情况和

    

    公司对外担保的情况进行了认真检查，现就相关情况说明如下：

    

    1、公司与控股股东及其他关联方非经营性资金往来情况（单位：万元）

    

    无

    

    2、公司与其子公司及其附属企业非经营性资金往来情况（单位：万元）

    

    无

    

    3、 除以上第1、第2 项说明事项外，根据公司声明，并经查询，我们未发现公司与关联方存

    

    在下列事项：

    

    1）给控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及互相代为承担成本

    

    和其他支出；

    

    2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

    

    3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

    

    4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

    

    5）代控股股东及其他关联方偿还债务。

    

    4、报告期内，公司担保情况

    

    1）公司对外担保总额为20,690.60 万元，主要是1、公司按《中国人民银行中国银行业监

    

    督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知》（银发2007 第359 号）、《房屋登记办法

    

    中华人民共和国建设部令第168 号》及2007 年10 月1 日起施行的《物权法》对房产业的要求，

    

    为本公司蓉上坊项目商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2008 年12 月31 日累计银行按揭

    

    担保余额为20,490.60 万元，该阶段性连带责任担保在房屋竣工并在银行办理完毕房屋产权正

    

    式抵押后予以解除；2、公司为控股子公司成都江海贸易发展有限公司和成都聚锦商贸有限公

    

    司在银行办理银行承兑汇票提供担保200.00 万元。

    

    2）为控股股东及其子公司、公司持股比例低于50％（含50％）的其他关联方、非法人

    

    单位、个人提供担保情况：

    

    无

    

    3）公司没有为资产负债率不明的公司提供担保。

    

    5、公司对外担保的决策程序符合相关法律法规和规章以及公司章程的规定，信息披露充分完

    

    整，对外担保的风险已得到充分揭示。

    

    独立董事签名：盛毅 李贤福 郑泰安

    

    二00 九年三月二十三日