重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司2002年第三季度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股 票 简 称：鲁银投资
股 票 代 码：600784
（二）公司董事会秘书：刘方潭
联系地址：山东省济南市经十路128号
电 话：0531-2024156
传 真：0531-2024179
电子信箱：luyin＠public.jn.sd.cn
（三）主要财务数据和指标
财务指标 2002年1-9月
净利润 -126,243,673.46
扣除非经常性损益后净利润 -126,762,077.30
净资产收益率（%）（摊薄） -32.30
净资产收益率（%）（加权） -27.81
扣除非经常性损益后净资产收益率（%） -32.43
每股收益（元） （摊薄） -0.51
每股收益（元） （加权） -0.51
2002年9月30日 2001年12月31日
每股净资产（元） 1.57 2.29
调整后的每股净资产（元） 1.36 2.28
股东权益（不含少数股东权益） 390,862,920.54 517,106,594.00
注：＂扣除非经常性损益后净利润＂涉及扣除的项目、金额说明：
项 目 金额（元）
营业外收支净额 518,403.84
合 计 518,403.84
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）公司股本变动情况
本报告期内公司实施资本公积金转增股本方案。以每10股转增1股的比例向全体股东转增股本,转增股本总额为22,573,352元。转增股本后,公司总股本扩大为248,306,873元,资本公积金减为136,011,069.51元。
期初数（股） 本 次 变 动 增 减 （＋ -）股 期末数（股）
配股 送股 转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 16650563 1665056 18315619
境内法人持有股份 37254938 3725494 40980432
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股合计 53905501 5390550 59296051
二.已流通股份
1.境内上市的人民 171828020 17182802 189010822
币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三.股份总数 225733521 22573352 248306873
（二）报告期末股东总数为68361户。
（三）截止2002年9月30日,公司前十名股东持股情况：
名次 股东名称 年初持股数 报告期内股份 期末股数（股） 占总股本 股份性质
增减变动（＋、-） 比例（%）
1 莱芜钢铁集团有限公司 23889938 ＋2388994 26278932 10.58 法人股
2 国家股 16650563 ＋1665056 18315619 7.38 国家股
3 上海银嘉科技投资有限公司 13365000 ＋1336500 14701500 5.92 法人股
4 佛山照明 2657241 ＋265724 2922965 1.18 流通股
5 安徽证券 1006531 ＋100654 1107185 0.45 流通股
6 白苗红 500000 ＋28500 528500 0.22 流通股
7 张小琼 167507 ＋260382 427889 0.17 流通股
8 贾普团 291076 ＋29108 320184 0.13 流通股
9 何春明 267199 ＋26720 293919 0.12 流通股
10 李东华 267872 ＋22128 290000 0.12 流通股
上述股东无关联关系。
（四）公司于2002年8月16日接到本公司第一大股东莱芜钢铁集团有限公司转来的山东省财政厅《关于鲁银投资集团股份有限公司国家股权委托莱芜钢铁集团有限公司经营管理的通知》。莱钢集团受托经营管理本公司国家股权后,本公司股权结构不变,莱钢集团直接持有本公司股份总数为26,278,932股,占公司总股本的比例为10.58%,受托经营管理的国家股权为18,315,619股,占7.38%,合计总数为44,594,551股,占公司股本总额的17.96%,仍为本公司第一大股东。此相关信息已披露于2002年8月17日的《上海证券报》。除上述之外,前三大股东无股权质押、冻结和托管情况,公司未知其他股东股权质押、冻结和托管情况。
三、经营情况阐述与分析
（一）经营情况：
1.公司主营业务为股权投资。目前投资的主要实体产业为医药、羊绒制品、房地产开发,金融产业主要投资山东省齐鲁证券经纪有限公司。
2.羊绒制品2002年上半年实现销售收入2860万元,7-9月份实现销售收入1968万元,2002年1-9月份实现收入较去年同期增长45%；医药行业2002年上半年实现销售收入3142万元,7-9月份实现销售收入826万元,2002年1-9月实现收入较去年同期略有降低；公司投资的鲁邦房地产开发有限公司目前经营情况良好,在青岛开发的高档公寓小区已取得商品房预售资格,至本期末已预收房款2亿余元,但由于行业会计制度所限,暂未确认收入。
3.公司本年度计划主营业务收入1.3亿元,截止本报告期末实现8796万元,完成计划的73.66%。
（二）主要投资情况
公司在报告期内无重大投资。
（三）经营成果以及财务状况简要说明
1、经营业绩
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化及原因：
公司1-9月份实现主营业务收入 87,960,208.15元,较上年同期增长约33% ,主营业务利润28,488,673.70元,较同期上年增长约41%,主要是由于公司加大了羊绒产品销售力度,收入较上年同期增长45%所致 ；利润总额 -127,243,601.28元 ,净利润-126,243,673.46 元,分别比上年同期降低约1523%和2808%,主要是由于本期期间费用增加所致。
（2）主营业务利润、其他业务利润、期间费用等占利润总额比例变化：
项 目 报告期（1-9）月 2002年（1-6）月 变动率
金额 占利润总 金额 占利润总 （%）
额比例（%） 额比例（%）
主营业务收入 87,960,208.15 60,020,780.64
主营业务利润 28,488,673.70 -22.39 20,790,885.18 -28.20 -5.81
其他业务利润 2,130,807.32 -1.67 3,576,089.32 -4.85 -3.18
期间费用 149,99,9212.56 -117.88 88,416,700.69 -119.94 -2.06
投资收益 -8,698,687.04 6.84 -8,540,837.68 11.59 4.75
营业外收支净额 518,403.84 -0.41 -1,258,270.02 1.71 2.12
利润总额 -127,243,601.28 -73,716,734.84
净利润 -126,243,673.46 -74,604,566.73
注：变动的主要原因
①主营业务利润率与中期相比稍有降低原因是公司本期主营业务成本增加。
②公司期间费用增加较大,系本期计提坏帐准备所致。
③公司本期营业外收支净额较中期有所增长,系本期营业外收入增加所致。
④净利润减少主要是本期期间费用增加所致。
（3）本报告期无重大季节性收入或支出。
（4）本报告期无重大的非经常性损益。
3、财务状况方面：
项 目 报告期期末数 年 初 数 变动率
金额 占总资产 金额 占总资产 （%）
比例（%） 比例（%）
货币资金 67,926,113.54 4.61 5,2997,978.85 3.78 0.83
应收帐款 108,979,359.24 7.40 109,385,294.12 7.81 -0.41
其他应收款 319,514,320.12 21.69 408,317,859.62 29.16 -7.47
存货 241,359,073.85 16.39 215,205,513.43 15.37 1.02
净资产 390,862,920.54 26.54 517,106,594.00 36.93 -10.39
总资产 1,472,845,540.04 1,400,239,007.24
注：变动的主要原因
（1）公司货币资金期末余额增加,主要是公司清理债权回收资金以及预收货款所致。
（2）其他应收款减少主要是公司清理往来所致。
（3）净资产减少主要是公司亏损所致。
（四）重大担保：公司本期末对外担保与2002年半年度报告无重大差异。
（五）公司无重大诉讼及重大关联交易事项。
（六）公司无重大资产负债表日后事项。
（七）与前一定期报告相比,本公司执行的主要会计政策、采用的会计估计以及财务报表合并范围无重大变化。
（八）公司管理层对2001年度财务报告非标准无保留意见所涉及事项的变化及处理情况的说明：
1.会计师事务所审计意见：2001年度审计报告中,湖北大信会计师事务所审计意见：＂贵公司控股子公司山东省齐鲁资产管理公司的参股公司山东省齐鲁证券经纪有限公司2001年度未审计的会计报表净利润为-1,506万元,贵公司按上述报表计算投资收益。截止审计报告日,我们未取得其经审计的会计报表,无法判断其经审计的会计报表可能会对贵公司造成的影响。＂
2.管理层说明：
由于齐鲁证券是于2001年5月以原山东省齐鲁信托投资有限公司证券业务部分为主,联合其他机构共同组建的。业务比较复杂,给2001年报审计工作造成了一定难度。齐鲁证券已于2002年5月12日以鲁证字〖2002〗39号向中国证监会书面作了《关于公司年度审计报告延期上报的情况说明》,表示尽快提交审计报告。但截止本期报告日,公司仍未取得经审计的会计报表,因此仍无法判断其经审计的会计报表可能会对公司造成的影响。
（九）预计2002年全年度公司将出现亏损。
四、财务会计报告
（一）财务会计报表（未经审计）
简要合并资产负债表
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司 时间：2002年9月30日 单位：人民币千元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
流动资产 867,270,804.34 872,972,716.95
长期投资 299,186,602.29 290,762,186.99
固定资产净值 290,737,383.24 226,646,370.59
无形资产及其他资产 15,650,750.17 9,857,732.71
资产合计 1,472,845,540.04 1,400,239,007.24
流动负债 1,006,759,020.97 821,606,615.01
长期负债 34,799,330.40 29,799,330.40
少数股东权益 40,424,268.13 31,726,467.83
股东权益 390,862,920.54 517,106,594.00
负债及股东权益合计 1,472,845,540.04 1,400,239,007.24
简要合并利润表
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司 时间：2002年9月30日 单位：人民币千元
项 目 2002年9月30日
主营业务收入 87,960,208.15
主营业务利润 28,488,673.70
其他业务利润 2,130,807.32
期间费用 149,999,212.56
投资收益 -8,698,687.04
补贴收入 316,413.46
营业外收支净额 518,403.84
少数股东损益 -3,836,528.16
所得税 2,836,600.34
净利润 -126,243,673.46
（二）会计报表附注
1、与前一定期报告相比,本公司执行的主要会计政策、采用的会计估计以及财务报表合并范围无重大变化。
2、本季度财务报告采用的会计政策与年度财务报告无重大差异。
3、合并会计报表的编制方法：本季度合并报表的编制方法和范围与前一定期报告相一致。
鲁银投资集团股份有限公司
二○○二年十月二十三日
