2016 年第三季度报告
公司代码：600784 公司简称：鲁银投资
鲁银投资集团股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘卫国、主管会计工作负责人陈瑞强及会计机构负责人（会计主管人员）田效磊
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 4,396,887,741.36 5,356,014,801.09 -17.91
归属于上市公司股东的净资产 1,484,284,266.24 1,441,101,215.77 3.00
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 705,008,804.13 49,653,721.69 1,319.85
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,368,063,195.09 1,672,277,074.70 41.61
归属于上市公司股东的净利润 64,256,434.85 5,860,123.30 996.50
归属于上市公司股东的扣除非 68,282,810.57 6,529,276.32 945.79
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 4.39 0.40 增加 3.99 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.113 0.010 1,030.00
稀释每股收益（元/股） 0.113 0.010 1,030.00
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -4,727,875.07
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 561,427.18
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -1,035,151.80
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,101.37 137,764.21
所得税影响额 322.06 1,033,002.38
少数股东权益影响额（税后） 190.01 4,457.38
合计 -45,589.30 -4,026,375.72
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 49,917
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
莱芜钢铁集团有限公司 115,418,000 20.31 71,564,100 无 国有法人
山东省国有资产投资控 19,501,349 3.43 国有法人
未知
股有限公司
柳恒伟 6,869,983 1.21 未知 境内自然人
胡杏清 4,630,100 0.81 未知 境内自然人
国信证券股份有限公司 4,600,000 0.81 境内非国有
未知
法人
海通证券股份有限公司 4,275,594 0.75 其他
－中融国证钢铁行业指 未知
数分级证券投资基金
萍乡皓熙汇达新能源产 3,824,200 0.67 其他
未知
业投资基金（有限合伙）
杭州九硕实业有限公司 3,703,700 0.65 境内非国有
未知
法人
中国证券金融股份有限 3,018,100 0.53 国有法人
未知
公司
张培敏 2,760,600 0.49 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
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种类 数量
莱芜钢铁集团有限公司 43,853,900 人民币普通股 43,853,900
山东省国有资产投资控股有限公司 19,501,349 人民币普通股 19,501,349
柳恒伟 6,869,983 人民币普通股 6,869,983
胡杏清 4,630,100 人民币普通股 4,630,100
国信证券股份有限公司 4,600,000 人民币普通股 4,600,000
海通证券股份有限公司－中融国证钢 4,275,594 4,275,594
人民币普通股
铁行业指数分级证券投资基金
萍乡皓熙汇达新能源产业投资基金 3,824,200 3,824,200
人民币普通股
（有限合伙）
杭州九硕实业有限公司 3,703,700 人民币普通股 3,703,700
中国证券金融股份有限公司 3,018,100 人民币普通股 3,018,100
张培敏 2,760,600 人民币普通股 2,760,600
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东莱芜钢铁集团有限公司与上述其他股东无关联关
系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致
行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表
变动幅度
项目 期末数（元） 期初数（元） 变动原因
（%）
主要系本期未到结算期的贸易货
应收账款 635,693,599.28 446,171,101.07 42.48 款增加所致；
主要系本期贸易业务预付货款减
预付账款 105,252,623.37 180,699,718.21 -41.75 少所致；
主要系本期子公司粉末冶金公司
10 万吨项目缴纳土地出让金以及
其他应收款 138,834,862.15 99,765,109.22 39.16 基建费用所致；
主要系房地产项目销售情况较
存货 1,385,337,532.78 2,225,644,481.34 -37.76 好，房地产库存降低所致；
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主要系本期短期贷款及垫款业务
其他流动资产 4,705,993.86 65,724,459.66 -92.84 减少以及计提坏账所致；
主要系本期子公司收回烟台药业
长期应收款 1,836,078.30 4,188,729.20 -56.17 欠款所致；
主要系本期贸易业务预收货款增
预收账款 141,634,873.02 96,797,647.63 46.32 加所致；
应付职工薪酬 26,032,552.58 18,496,343.74 40.74 主要系本期预提薪酬增加所致；
主要系本期支付的税款增加所
应交税费 3,619,229.21 23,704,327.46 -84.73 致；
一年内到期的非 主要系本期偿还一年内到期的借
流动负债 60,000,000.00 939,290,000.00 -93.61 款所致；
长期借款 300,000,000.00 不适用 主要系本期取得长期借款所致；
主要系本期与资产相关的政府补
递延收益 1,000,000.00 500,000.00 100.00 助增加所致；
主要系本期可供出售金融资产公
递延所得税负债 923,236.05 1,397,261.03 -33.93 允价值减少所致。
利润表
变动幅度
项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动原因
（%）
主要系房地产公司总体销售量较
营业收入 2,368,063,195.09 1,672,277,074.70 41.61 上年同期增加所致；
主要系房地产公司总体销售量较
营业成本 2,204,872,311.76 1,487,297,179.86 48.25 上年同期增加所致；
主要系房地产公司总体销售量较
上年同期增加，缴纳的税费增加
营业税金及附加 44,921,081.78 24,336,475.52 84.58 所致；
主要系房地产公司总体销售量较
上年同期增加，销售代理费增加
销售费用 55,885,044.91 29,972,697.57 86.45 所致；
主要系房地产公司完工，本期利
息费用不再计入开发成本，计入
财务费用 85,199,729.81 58,533,833.63 45.56 当期财务费用所致；
主要系本期公司对各子公司资产
进行全面梳理，进行减值测试，
资产减值损失 160,075,659.07 1,408,204.85 11,267.36 计提坏账增加所致；
主要系本期出售 930 万股万润股
份获得投资收益以及按照权益法
投资收益 318,820,541.92 34,492,594.81 824.32 核算的投资收益增加所致；
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主要系本期获得政府补助增加所
营业外收入 1,367,779.18 398,299.07 243.41 致；
主要系本期处置非流动资产增加
营业外支出 6,431,614.66 1,103,704.32 482.73 导致处置损失增加所致；
主要系本期下属子公司利润总额
所得税费用 2,267,202.53 13,849,299.84 -83.63 减少，导致所得税计提减少所致。
现金流量表
变动幅度
项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动原因
（%）
经营活动产生的 主要系本期房地产项目销售较
现金流量净额 705,008,804.13 49,653,721.69 1,319.85 好，销售回款增加所致；
投资活动产生的 主要系公司出售万润股份股票实
现金流量净额 361,276,565.52 7,684,185.89 4,601.56 现的资金回流所致；
主要系公司利用房地产销售回款
筹资活动产生的 和万润股票减持资金偿还银行借
现金流量净额 -1,133,206,500.31 40,954,547.33 -2,866.99 款及到期票据所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
及 行应 时履
承诺时 有
承诺 承诺 时 说明 行应
承诺背景 承诺内容 间及期 履
类型 方 严 未完 说明
限 行
格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
与重大资 解决 莱芜 本次交易完成后，在莱钢集团作为鲁 承诺长 否 是
产重组相 同业 钢铁 银投资的控股股东期间，莱钢集团将 期有效
关的承诺 竞争 集团 采取有效措施，保持鲁银投资生产经
有限 营业务的独立性；莱钢集团及控制的
公司 其他公司将有效避免未来可能与鲁
银投资产生的同业竞争
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承诺背景 承诺类型
解决 莱芜 承诺方 承诺内容 承诺长 承诺时间及期限 是否有履行 是否
关联 钢铁 集团及控制的其他公司（单位）与未 期有效 期限 格履
交易 集团 来上市公司发生关联交易；对于无法
有限 避免的关联交易，将按照“等价有偿、
公司 平等互利”的原则，依法与鲁银投资
签订关联交易合同，参照市场通行的
标准，公允确定关联交易的价格。严
格按相关规定履行必要的关联董事/
关联股东回避表决等义务，遵守批准
关联交易的法定程序和信息披露义
务。保证不通过关联交易损害未来上
与重大 盈利预测及补偿 莱芜钢铁集团有
市公司或上市公司其他股东的合法 承诺时间为 2013 是 是
莱钢集团向鲁银投资承诺,在
资产重 限公司 愿意承担由于违反上述承诺给
权益。 年 7 月 28 日；承
组相关 补偿期间内（补偿期间指 2012
上市公司造成的直接、间接的经济损 诺期限至承诺履
的承诺 年 11-12 月至
失、索赔责任及额外的费用支出。2015 年度）， 行完毕
若莱商银行经审计的净利润
盈利 莱芜 莱钢集团向鲁银投资承诺,在补偿期 承诺时 是 是
预测 钢铁 间内（补偿期间指总和未能达到评估报告中的
2012 年 11-12 月 间为
及补 集团 至 2015 年度），若莱商银行经审计 2013 年 7
预测净利润总和的，则按照
偿 有限 的净利润总和未能达到评估报告中 月 28 日；
公司 的预测净利润总和的，则按照《业绩 承诺期
《业绩补偿协议》中约定的方
补偿协议》中约定的方式对鲁银投资 限至承
进行补偿。 诺履行
式对鲁银投资进行补偿。
完毕
股份 莱芜 莱钢集团认购的本次发行股份，自本 2017 年 2 是 是
限售 钢铁 次发行结束之日起三十六个月内不 月 20 日
集团 得转让。同一实际控制人控制下不同
有限 主体之间的转让除外。
公司
注：根据公司与莱钢集团在 2013 年度重大资产重组中签订的《业绩补偿协议》，在补偿期间
内（补偿期间指 2012 年 11-12 月至 2015 年度），若莱商银行经审计的净利润总和未能达到评估
报告中的预测净利润总和的，应按协议约定的程序进行减值测试评估，以确定置入资产实际终值。
若置入资产实际终值大于或等于补偿基准值（按置入资产评估值持续计算的价值）的，莱钢集团
无需向鲁银投资支付补偿；若置入资产实际终值小于补偿基准值的，莱钢集团应自减值测试评估
报告完成备案之日起 10 日内以现金方式向鲁银投资支付股权减值额，即补偿基准值减去置入资产
实际终值的差额。
截至 2015 年 12 月 31 日补偿期限届满，莱商银行于补偿期间内实现的归属于母公司净利润未
达预测净利润总和。公司已会同莱钢集团招标聘请了万隆评估事务所对莱商银行截至 2015 年 12
月 31 日 4.98%股东权益进行减值测试评估。目前，减值测试工作正在进行中。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
由于本期公司出售万润股份股票，获得较大的投资收益，预测年初至下一报告期期末的累计
归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比将大幅度增加。
公司名称 鲁银投资集团股份有限公司
法定代表人 刘卫国
日期 2016 年 10 月 27 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 667,429,928.55 776,809,172.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 78,898,385.98 89,270,781.48
应收账款 635,693,599.28 446,171,101.07
预付款项 105,252,623.37 180,699,718.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,060,000.00 1,060,000.00
应收股利 -
其他应收款 138,834,862.15 99,765,109.22
买入返售金融资产
存货 1,385,337,532.78 2,225,644,481.34
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 4,000,000.00 4,000,000.00
其他流动资产 4,705,993.86 65,724,459.66
流动资产合计 3,021,212,925.97 3,889,144,823.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 452,764,946.01 456,274,965.44
持有至到期投资
长期应收款 1,836,078.30 4,188,729.20
长期股权投资 421,217,972.97 472,024,946.20
投资性房地产
固定资产 325,773,885.02 363,249,023.81
在建工程 19,895,016.19 16,415,826.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 120,029,012.16 120,513,874.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,076,395.22 5,344,620.31
递延所得税资产 9,081,509.52 8,857,991.39
其他非流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00
非流动资产合计 1,375,674,815.39 1,466,869,977.13
资产总计 4,396,887,741.36 5,356,014,801.09
流动负债：
短期借款 887,000,000.00 1,124,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 870,170,000.00 1,105,500,000.00
应付账款 334,517,517.97 288,049,498.96
预收款项 141,634,873.02 96,797,647.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,032,552.58 18,496,343.74
应交税费 3,619,229.21 23,704,327.46
应付利息
应付股利 1,647,746.31 1,647,746.31
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其他应付款 135,448,424.89 127,969,125.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 939,290,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,460,070,343.98 3,725,454,689.26
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,000,000.00 500,000.00
递延所得税负债 923,236.05 1,397,261.03
其他非流动负债
非流动负债合计 301,923,236.05 1,897,261.03
负债合计 2,761,993,580.03 3,727,351,950.29
所有者权益
股本 568,177,846.00 568,177,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 448,652,066.21 468,460,792.49
减：库存股
其他综合收益 3,597,420.69 4,616,316.82
专项储备 3,428,916.12 3,674,678.09
盈余公积 80,108,797.42 80,108,797.42
一般风险准备 412,020.00 412,020.00
未分配利润 379,907,199.80 315,650,764.95
归属于母公司所有者权益合计 1,484,284,266.24 1,441,101,215.77
少数股东权益 150,609,895.09 187,561,635.03
所有者权益合计 1,634,894,161.33 1,628,662,850.80
负债和所有者权益总计 4,396,887,741.36 5,356,014,801.09
法定代表人：刘卫国 主管会计工作负责人：陈瑞强 会计机构负责人：田效磊
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母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 368,315,555.85 427,781,290.38
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,100,000.00 5,000,000.00
应收账款 179,569,076.97 110,258,021.53
预付款项 1,516,445.57 44,240,697.72
应收利息
应收股利 288,543,985.95 288,543,985.95
其他应收款 1,133,404,172.19 1,223,565,213.10
存货 - -
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,993,449,236.53 2,099,389,208.68
非流动资产：
可供出售金融资产 452,754,946.01 456,174,965.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 967,327,864.60 1,024,370,745.87
投资性房地产 - -
固定资产 7,392,447.70 12,792,988.17
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,629,518.59 1,467,894.03
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 1,429,104,776.90 1,494,806,593.51
资产总计 3,422,554,013.43 3,594,195,802.19
流动负债：
12 / 20
2016 年第三季度报告
短期借款 789,000,000.00 1,074,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 766,670,000.00 807,500,000.00
应付账款 12,605,632.67 10,689,503.54
预收款项 76,005.00 78,715.00
应付职工薪酬 10,613,938.27 2,094,803.89
应交税费 3,392,432.29 4,274,871.50
应付利息 0.00
应付股利 1,647,746.31 1,647,746.31
其他应付款 107,708,495.04 118,483,233.09
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 356,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,691,714,249.58 2,374,768,873.33
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 923,236.05 1,397,261.03
其他非流动负债
非流动负债合计 300,923,236.05 1,397,261.03
负债合计 1,992,637,485.63 2,376,166,134.36
所有者权益：
股本 568,177,846.00 568,177,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 404,767,362.89 424,570,441.40
减：库存股
其他综合收益 3,439,655.10 4,515,028.77
专项储备
盈余公积 80,108,797.42 80,108,797.42
未分配利润 373,422,866.39 140,657,554.24
所有者权益合计 1,429,916,527.80 1,218,029,667.83
13 / 20
2016 年第三季度报告
负债和所有者权益总计 3,422,554,013.43 3,594,195,802.19
法定代表人：刘卫国 主管会计工作负责人：陈瑞强 会计机构负责人：田效磊
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收入 834,033,492.09 496,245,500.66 2,368,063,195.09 1,672,277,074.70
其中：营业收入 834,033,492.09 496,245,500.66 2,368,063,195.09 1,672,277,074.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 842,535,239.70 510,401,190.00 2,652,052,573.87 1,683,453,747.74
其中：营业成本 767,999,746.65 448,169,026.92 2,204,872,311.76 1,487,297,179.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,856,100.74 7,043,579.12 44,921,081.78 24,336,475.52
销售费用 24,180,498.38 11,048,986.55 55,885,044.91 29,972,697.57
管理费用 26,349,326.23 24,731,085.70 101,098,746.54 81,905,356.31
财务费用 16,749,867.70 19,408,511.71 85,199,729.81 58,533,833.63
资产减值损失 -3,600,300.00 160,075,659.07 1,408,204.85
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 9,238,734.28 22,277,561.83 318,820,541.92 34,492,594.81
“－”号填列）
其中：对联营企业和 8,764,041.29 12,246,973.32 35,777,330.2 24,462,006.30
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 736,986.67 8,121,872.49 34,831,163.14 23,315,921.77
号填列）
加：营业外收入 26,279.06 65,330.70 1,367,779.18 398,299.07
其中：非流动资产处 161,235.83 74,688.40
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2016 年第三季度报告
置利得
减：营业外支出 72,380.43 52,023.71 6,431,614.66 1,103,704.32
其中：非流动资产处 4,889,110.90 57,623.43
置损失
四、利润总额（亏损总额以 690,885.30 8,135,179.48 29,767,327.66 22,610,516.52
“－”号填列）
减：所得税费用 -571,107.69 2,275,535.68 2,267,202.53 13,849,299.84
五、净利润（净亏损以 1,261,992.99 5,859,643.80 27,500,125.13 8,761,216.68
“－”号填列）
归属于母公司所有者的 -2,502,559.51 5,056,200.08 64,256,434.85 5,860,123.30
净利润
少数股东损益 3,764,552.50 803,443.72 -36,756,309.72 2,901,093.38
六、其他综合收益的税后净 220,848.71 -1,532,952.67 -1,018,896.13 946,739.95
额
归属母公司所有者的其 220,848.71 -1,532,952.67 -1,024,543.89 942,700.06
他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进 220,848.71 -1,532,952.67 -1,024,543.89 942,700.06
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投 176,682.36 152,991.53
资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资 220,848.71 -1,532,952.67 -1,201,226.25 789,708.53
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
归属于少数股东的其他 5,647.76 4,039.89
综合收益的税后净额
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2016 年第三季度报告
七、综合收益总额 1,482,841.70 4,326,691.13 26,481,229.00 9,707,956.63
归属于母公司所有者的 -2,281,710.80 3,523,247.41 63,231,890.96 6,802,823.36
综合收益总额
归属于少数股东的综合 3,764,552.50 803,443.72 -36,750,661.96 2,905,133.27
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ -0.004 0.009 0.113 0.010
股)
（二）稀释每股收益(元/ -0.004 0.009 0.113 0.010
股)
法定代表人：刘卫国 主管会计工作负责人：陈瑞强 会计机构负责人：田效磊
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 99,078,923.93 37,579,680.27 287,397,549.68 187,245,173.87
减：营业成本 98,454,632.48 36,700,854.71 285,571,348.26 185,282,861.94
营业税金及附加 435,698.36 45,480.74 810,758.28 92,563.57
销售费用
管理费用 6,138,476.94 6,736,860.80 30,837,197.61 23,355,517.00
财务费用 8,352,356.62 16,359,500.79 36,791,451.00 46,771,227.80
资产减值损失 4,936,944.18 -87,747.02
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 6,523,981.20 19,126,825.34 308,397,911.42 28,198,706.55
“－”号填列）
其中：对联营企业 6,049,288.21 9,096,236.83 25,354,699.7 18,168,118.04
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” -7,778,259.27 -3,136,191.43 236,847,761.77 -39,970,542.87
号填列）
加：营业外收入 -34,343.07 488,951.45 560.00
其中：非流动资产 69,222.28
处置利得
减：营业外支出 4,733,025.63
其中：非流动资产 4,732,991.19
处置损失
三、利润总额（亏损总额 -7,812,602.34 -3,136,191.43 232,603,687.59 -39,969,982.87
以“－”号填列）
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2016 年第三季度报告
减：所得税费用 -161,624.56 684,821.05
四、净利润（净亏损以“－” -7,812,602.34 -3,136,191.43 232,765,312.15 -40,654,803.92
号填列）
五、其他综合收益的税后 220,848.71 -1,532,952.67 -1,075,373.67 906,341.02
净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进 220,848.71 -1,532,952.67 -1,075,373.67 906,341.02
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投 125,852.58 116,632.49
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资 220,848.71 -1,532,952.67 -1,201,226.25 789,708.53
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 -7,591,753.63 -4,669,144.10 231,689,938.48 -39,748,462.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：刘卫国 主管会计工作负责人：陈瑞强 会计机构负责人：田效磊
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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2016 年第三季度报告
项目 年初至报告期期末金 上年年初至报告期期
额 末金额（1-9 月）
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,592,827,908.17 1,952,760,320.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,325,109.09 13,457,907.93
经营活动现金流入小计 2,621,153,017.26 1,966,218,228.30
购买商品、接受劳务支付的现金 1,521,626,819.19 1,625,941,525.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 123,940,647.66 120,703,629.24
支付的各项税费 147,473,201.25 100,165,434.34
支付其他与经营活动有关的现金 123,103,545.03 69,753,918.00
经营活动现金流出小计 1,916,144,213.13 1,916,564,506.61
经营活动产生的现金流量净额 705,008,804.13 49,653,721.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 352,067,753.48
取得投资收益收到的现金 16,164,715.63 19,920,508.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 337,614.16 123,841.83
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 500,000.00
投资活动现金流入小计 369,070,083.27 20,044,350.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 7,793,517.75 12,360,164.45
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
18 / 20
2016 年第三季度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,793,517.75 12,360,164.45
投资活动产生的现金流量净额 361,276,565.52 7,684,185.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,013,000,000.00 652,879,890.66
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 444,330,000.00 330,736,843.82
筹资活动现金流入小计 1,457,330,000.00 983,616,734.48
偿还债务支付的现金 1,829,290,000.00 781,339,890.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90,086,500.31 161,322,296.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 671,160,000.00
筹资活动现金流出小计 2,590,536,500.31 942,662,187.15
筹资活动产生的现金流量净额 -1,133,206,500.31 40,954,547.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 204,974.06
五、现金及现金等价物净增加额 -66,716,156.60 98,292,454.91
加：期初现金及现金等价物余额 536,346,085.15 451,248,241.82
六、期末现金及现金等价物余额 469,629,928.55 549,540,696.73
法定代表人：刘卫国 主管会计工作负责人：陈瑞强 会计机构负责人：田效磊
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 251,446,098.47 248,109,199.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 245,881,731.54 61,675,525.83
经营活动现金流入小计 497,327,830.01 309,784,725.70
购买商品、接受劳务支付的现金 329,134,052.82 154,459,270.03
支付给职工以及为职工支付的现金 22,583,412.71 21,152,253.77
支付的各项税费 18,446,074.83 135,200.15
支付其他与经营活动有关的现金 172,329,660.91 124,563,024.09
经营活动现金流出小计 542,493,201.27 300,309,748.04
经营活动产生的现金流量净额 -45,165,371.26 9,474,977.66
二、投资活动产生的现金流量：
19 / 20
2016 年第三季度报告
收回投资收到的现金 351,856,660.74
取得投资收益收到的现金 11,921,515.64 17,374,588.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资 150,750.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 363,928,926.38 17,374,588.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资 916,500.20 209,053.30
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 916,500.20 209,053.30
投资活动产生的现金流量净额 363,012,426.18 17,165,535.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 910,000,000.00 605,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 393,330,000.00 177,600,000.00
筹资活动现金流入小计 1,303,330,000.00 782,600,000.00
偿还债务支付的现金 1,251,000,000.00 611,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,642,789.45 49,874,508.36
支付其他与筹资活动有关的现金 395,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,685,642,789.45 660,874,508.36
筹资活动产生的现金流量净额 -382,312,789.45 121,725,491.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -64,465,734.53 148,366,004.51
加：期初现金及现金等价物余额 252,781,290.38 161,296,202.55
六、期末现金及现金等价物余额 188,315,555.85 309,662,207.06
法定代表人：刘卫国 主管会计工作负责人：陈瑞强 会计机构负责人：田效磊
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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