鲁银投资集团股份有限公司1997年年度报告摘要
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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告原件,投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告原件。
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一、公司简介
1.公司名称:鲁银投资集团股份有限公司
中文名称:鲁银投资集团股份有限公司
英文名称LUYIN INVESTMENT GROUP CORP.,LTD
2.公司注册及办公地址:山东省济南市北园路398号
邮编:250033
3.公司法定代表人:刘歧鸣先生
4.负责信息披露事务人员的姓名:刘世合
联系地址:山东省济南市北路398号1505
电话:0531-5956688-1505
传真:0531-5957777
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:鲁银集团
股票代码:600784
二、会计数据和业务数据
1.公司本年度实现利润总额为6,370.25万元,其中主营业务利润1,127.37万元,其它业务利润54.07万元,投资收益5,082.92万元,营业外收 支净额105.89万元。
2.主要会计数据和财务指标
指标项目 97年度 96年度 95年度
主营业务收入(万元) 12618.40 15716.01 11540.13
净利润(万元) 5544.24 4240.28 2887.66
总资产(万元) 74059.79 57653.23 40602.88
股东权益(万元) 47220.45 41676.20 31396.23
摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.405 0.4974
每股净资产(元/股) 3.45 4.24
净资产收益率(％) 11.74 12.47
调整后的每股净资产(元/股) 3.4051 4.18
注:主要财务指标计算方法
1)全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2)加权平均后的计算方法
每股收益=净利润/[(年初股本×5+年末股本×7)/12]
每股净资产=净资产/[(年初股本×5+年末股本×7)/12]
净资产收益率=净利润/[年初股东权益+年末股东权益)/2]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益=三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(年初股本×5+年末股本×7)/12]
3.报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 76004500.00 60803694.00 36808194.0
资本公积 247448748.61 247448748.61
盈余公积 28577292.18 11088482.80 39665774.98
其中:公益金 10472388.36 5544241.40 16016629.76
未分配利润 64731540.51 44353931.16 60803694.00 48281777.67
合计 416762081.30 116246107.96 60803694.00 472204495.26
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
送股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股 18150000 14520000 14520000 32670000
其中:
国家拥有股份 5606250 4485000 4485000 10091250
境内法人持有股份 12543750 10035000 10035000 22578750
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 36844500 29475694 29475694 66320194
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 54994500 43995694 43995694 98990194
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
21010000 16808000 16808000 37818000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 21010000 16808000 16808000 37818000
三.股份总数 76004500 60803694 60803694 136808194
2.股东情况介绍
1)报告期末股东总数为55734户,其中内部职工股股东总额为31258 户。
2)前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％) 备注
山东省经济开发投资公司 10091250 7.38 国家持有
山东省黄金工业总公司 8100000 5.92
莱鞠钢铁总厂 8100000 5.92
潍坊新立克(集团)公司 4185000 3.06
高密纺织总厂 2193750 1.60
孙凤娟 153491 0.112
王国勇 123900 0.09
宿忠祥 110060 0.08
王俊杰 100000 0.073
因特科贸 100000 0.073
注:公司持股5％以上的大股东本期末股本增加是因公司实施10送8 股方案所引起。
4.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
刘歧鸣 董事长兼总裁 3750 6750
徐以诚 副董事长 1500 2700
李景常 董事 1500 2700
尹 军 董事 0 0
刘德昌 董事 0 0
马秉昌 董事 750 1350
李兴国 董事 750 1350
廖 云 监事会主席 0 0
李洪祯 监事 0 0
刘方谭 监事 0 0
刘世合 总裁助理兼董事秘 750 1350
李春林 总裁助理兼计财总总经理 750 1350
傅 沈 总裁助理兼企管部总经理 750 1350
杨北平 总裁顾问兼国际业务部总经理750 1350
孙 凯 总裁助理兼进出口总经理 750 1350
蒋 伟 总裁助理兼黄金公司总经理 750 1350
四、募集资金使用情况
经中国证监会批准,1996年12月份,公司共发起人民币普通股东1000.45万股,实际募集资金6143万元。(具体资金运用如下表)。
项目 金额 项目 金额 合计
(万元) (万元)
承诺投资 玲珑金矿二期 3900 华光电缆技术改造 2400 6300
工程 (3743) 项目及流动资金 (6143)
实际投资 玲珑金矿二期 2600 华兴电缆技术改造 2400 5000
工程 项目及流动资金
注:实际募集资金6143万元,较承诺投资少157万元,相应减少对玲珑金矿二期工程投资157万元。
实际募股资金在扣除投入玲珑金矿及华光电缆厂外,尚余1143万元,公司1998年2月23日召开董事会决定鉴于鉴于玲珑金矿有关项目业已完 成,不再继续向该矿投资。(九七年中期,由于本公司收购山东省齐鲁信 托投资公司股权急需大量资金,而拟投入的项目当时不需全部投入,公司从募股资金中临时垫付1300万元,用以解决周转困难,以部分募股资金已在报告期内归还)。董事会决议改变本部分剩余募股资金用途,拟将用其收购荣成市银金矿产权,组建"鲁银投资集团荣成黄金矿业开发有限责任公司"并追加开发该矿投资。此决议尚需下次股东大会审议通过后实施 。
五、重大事项
1.重大事件
1)公司年度内董事会、股东大会、监事会会议情况
公司于1997年3月18日在济南市公司总部召开二届三次董事会,通过董事会工作报告、九六年度财务决算报告,九四---九六年度利润分配方 案,决定授让中国工商银行山东信托投资公司股权的决议,并决定召开九六年度股东大会。此次董事会会议公告刊登在1997年3月21日的《上海 证券报》上。
公司于九七年五月六日在济南新元泰得大酒店召开九六年度股东大会,通过了公司董事会、监事会工作报告及总载业务报告,通过了公司九 六年度财务决算报告及九四---九六年度利润分配方案:决定收购中国工商银行山东省信托投资公司部分股权,并决定授权董事会办理更名事项 即将鲁银实业集团股份有限公司更名为鲁银投资集团股份有限公司。
公司于九七年五月六日上午八时召开监事会会议,通过《监事会报 告》,认为公司董事会在九六年度工作中属尽职守,尽职尽责地完成了各项任务,没有违纪违法行为。
2)报告期内增资扩股事项简介
经公司九六年股东大会通过决定将九四---九六年可分配利润以送
股形式向全体股东分配红利,肉体比例为10股送8股,送股后公司总股本 由7600.45万股增至13680.8万股。
3)重大收购事件
经中国人民银行办公厅[银办函(1997)30]及中国人民银行山东省分行[鲁银复(1997)99号]文件批复,鲁银集团受让中国工商银行等所持山 东省信托投资股份公司法人股3000万股,占总股本的46.15％为该公司第 一大股东并将其更名为"山东省齐鲁信托投资股份有限公司"此项收购事件公告刊登在九七年八月四日《上海证券报》上。
4)注册地址:济南市北园路398号
法定代表人:刘歧鸣
本年度公司没有发生董事、监事变动情况。
2.湖北大信会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
3.公司本年度利润实现数与预测数基本相符。
4.本年度利润分配预案:
1)本公司九七年共实现净利润5544.24万元,在提取10％法定公积金,10％公益金后,本年度可供股东分配的利润4828.2万元,决定九七年度 不分红,结转至下年度一并分配。
2)决定以97年底总股本为基数,用资本公积金以现有股本为基数向全体股东按10:5的比例转增股本。
六、财务报告
(一)审计报告
本公司97年度财务报告经湖北大信会计师事务所中国注册会计师岳红、邵九林审计,并出具无保留意见的审计报告。
鄂信业字(1998)第038号
(二)财务报表
** 资产负债表 **
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1997年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 106,425,848.09 83,160,702.02
短期投资 91,902,056.91 127,470,547.28
应收票据
应收帐款 111,352,286.08 154,045,911.66
减：坏帐准备
应收帐款净额 111,352,286.08 154,045,911.66
预付货款 32,573,373.35 28,611,881.02
其他应收款 37,187,806.70 40,507,181.85
待摊费用 5,153,740.17 4,440,910.83
存货 24,700,670.70 34,224,043.94
待处理流动资产损失 729,198.53 874,702.43
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 410,024,980.53 473,335,881.03
长期投资：
长期投资 78,117,354.53 155,255,254.54
其中:合并价差(贷差以"-"号表示)
固定资产：
固定资产原价 63,403,791.84 84,485,558.38
减：累计折旧 16,374,237.78 24,944,654.72
固定资产净值 47,029,554.06 59,540,903.66
固定资产清理
在建工程 34,969,783.84 47,412,422.18
待处理固定资产损失
55,198.43
固定资产合计 81,999,337.90 107,008,524.27
无形及递延资产：
无形资产 6,390,665.43 4,982,398.85
递延资产 15,831.38
无形及递延资产合计
6,390,665.43 4,998,230.23
其他长期资产
资产总计 576,532,338.39 740,597,890.07
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 30,401,044.20 187,403,377.43
应付票据 31,290,000.00 29,930,000.00
应付帐款 33,444,237.03 5,838,940.53
预收帐款 19,395,458.71 137,639.32
应付福利费 324,225.46 381,848.05
未付股利 583,725.00
未交税金 8,005,201.43 11,385,159.21
其它未交款 -101,489.97 172,355.53
其它应付款 18,727,845.23 10,023,401.04
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 142,070,247.00 245,272,721.11
长期负债：
长期借款 17,700,000.00 23,120,673.70
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 17,700,000.00 23,120,673.70
递延税项:
递延税款贷款
负债合计 159,770,247.09 268,393,394.81
少数股东权益
股东权益：
股本 76,004,500.00 136,808,194.00
资本公积金 247,448,748.61 247,448,748.61
盈余公积金 28,577,292.18 39,665,774.98
其中：公益金 10,427,388.36 16,016,629.76
未分配利润 64,731,540.51 48,281,777.67
外币报表折算差额
股东权益合计 416,762,081.30 472,204,495.26
负债及股东权益合计
576,532,328.39 740,597,890.07
单位负责人: 财务负责人: 编制人:
利润及利润分配表
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1997年度 单位:人民币元
项目 年初数 期末数
一、主营业务收入 157,160,167.97 126,183,979.69
减：营业成本 121,550,794.88 101,079,570.19
销售费用 1,423,208.12 793,073.73
管理费用 6,113,350.43 6,616,119.08
财务费用 2,546,327.68 5,744,476.89
进货费用
营业税金及附加 1,074,070.72 677,075.97
二、主营业务利润 24,452,416.14 11,273,663.83
加：其它业务利润 540,748.42
三、营业利润 24,452,416.14 11,814,412.25
加：投资收益 23,204,554.59 50,829,159.60
营业外收入 2,304,477.26 1,311,272.31
减：营业外支出 75,726.01 252,343.24
四、利润总额 49,885,721.98 63,702,500.92
减：应交所得税 7,482,858.30 8,260,086.96
五、净利润 42,402,863.68 55,442,413.96
加：年初未分配利润 38,441,765.03 64,731,540.51
盈余公积转入
六、可分配利润 80,844,628.71 120,173,954.47
减：提取法定公积金 4,240,286.37 5,544,241.40
提取法定公益金 4,240,286.37 5,544,241.40
七、可供股东分配的利润
72,364,055.97 109,085,471.67
减：已分配优先股股利
提取任意公积 7,632,515.46
已分配普通股股 60,803,694.00
八、未分配利润 64,731,540.51 48,281,777.67
单位负责人: 财务负责人: 编制人:
财务状况变动表
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1997年度 单位:人民币元
流动资金来源和运用
一、流动资金来源： 金额
1、本年净利润 55,442,413.96
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益
(2)固定资产折旧 8,570,416.94
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销
1,408,256.58
(4)固定资产盘亏
(5)清理固定资产损失
(6)递延税款
(7)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 65,421,087.48
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用
-55,198.43
(2)增加长期负债 5,420,673.70
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 71,892,176.80
(7)少数股东资本净增加额
小计 77,257,652.07
流动资金来源合计 142,678,739.55
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)提取法定公积金 5,544,241.40
(2)进报法定公益金 5,544,241.40
(3)提取任意公积金
(4)已分配普通股股利 60,803,694.00
小计 71,892,176.80
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额
33,524,404.88
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
15,831.38
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资 77,137,900.01
小计 110,678,136.27
流动资金运用合计 182,570,313.07
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 -39,891,573.52
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 -23,265,146.07
2.短期投资 35,568,490.37
3.应收票据
4.应收帐款净额 42,693,625.58
5.预付帐款 -3,961,492.33
6.其他应收款 3,319,375.15
7.待摊费用 -712,829.34
8.存货 9,523,373.24
9.待处理流动资产净损失 145,503.90
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 63,310,900.50
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 157,002,333.23
2.应付票据 -1,360,000.00
3.应付帐款 -27,605,296.50
4.预收帐款 -19,257,819.39
5.应付福利费 57,622.59
6.未付股利 -583,725.00
7.未交税金 3,379,957.78
8.其他未交款 273,845.50
9.其他应付款 -8,704,444.19
10.预提费用
11.一年内到期长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额 103,202,474.02
流动资金增加净额 -39,891,573.52
单位负责人: 财务负责人: 编制人:
(三)财务报表附注
一、公司简介:
鲁银投资集团股份有限公司(以下简称"公司"),原名鲁银实业(集团
)股份有限公司,是经山东省经济体制改革委员会于1993年3月10日成立 的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准,公司将"鲁银实业( 集团)股份有限公司"更名为"鲁银投资集团股份有限公司"。
公司为综合性的企业集团,在金融领域从事信托业务和对山东重点 建设中能源、交通、通讯等项目的投资;在实业领域主要从事通讯电缆 生产,参股黄金矿业开采农业资源开发、进出口业务等。
公司本年电线电缆销售126183979.69元,较去年下降19.71％;实现 投资收益50829159.60元,较去年增长119.09％;税后净利润55442413.96元,较去年增长30.75％。
公司所属分公司有青岛华光通讯电缆厂、北京鲁银经济发展公司、上海鲁银实业公司、鲁银实业集团青岛公司、鲁银实业集团威海公司、鲁银实业集团德州公司、鲁银实业集团泰安公司、鲁银实业集团淄博公司、鲁银实业集团日照公司。
二、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度;执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:以公历年度,即1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3.合并报表的编制方法;以本公司和分公司的会计报表为基础编制 会计报表。公司对长期投资比例超过50％及投资比例不足50％但拥有实际控制数的投资企业纳入合并报表,长期投资中仅有对山东鲁银黄金矿 业开发有限公司投资比例为80％,其它投资比例均未超过50％。由于山 东鲁银黄金矿业开发有限公司其资产总额、销售收入及本期利润均不足母公司的10％,未将其合并会计报表。
注:公司本年已成功受让山东省齐鲁信托投资有限公司46.15％股权,并且正在协议受让该公司其它部分股东之600万股股份,以使其控股比 例由46.15％增至55.385％,截至1997年底此手续正在进行,尚未得到中 国人民银行的最后批复。因此,公司本年暂不将山东处齐鲁信托投资有 限公司合并会计报表。
4.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法:外币折算按交易当日国家外汇牌价取其中间价折 合为记帐本位币,月末、年终调整汇兑损益,计入财务费用。
6.坏帐核算方法:公司采直接转销法。
7.存货核算方法:
(1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
(2)原材料取得时按实际成本计众目,发出时采用加权平均法核算。
(3)产成品以产品全部完工的实际成本核算;在产品按完工程度和发生的实际成本核算。
(4)低值易耗品取得时按实际成本计价,领用时采用"五五摊销法"核算。
8.长期投资核算方法:
(1)债券投资:按实际支付的价款入帐,并按权责发生制原则计算应 计利息。
(2)股票投资和其他投资:持股比例在20％以下的企业,其投资按成 本法核算;持股比例在20％(含20％)以上的企业,其投资按权益法核算。
9.固定资产投资核算方法:
(1)固定资产标准;使用期限在一年以上,单位价值2000元以上的房 屋及建设物、机器设备、运输设备及生产有关的设备、器具、工具等; 单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品也做为固定资产核算。
(2)固定资产计价:按实际成本计价。
(3)固定资产折旧:采用直线法计提折旧,按固定资产的和使用年限 扣除残值(原值的3％)计处折旧率。固定资产各类折旧率如下:
固定资产类别 估计使用经济年限 预计残值率 年折旧率 折旧方法
(年) (％) (％)
房屋及建筑物 15-40 3 6.5-2.67 直线法
机器设备 5-12 3 19.4-8.08 直线法
交通运输工具 6-8 3 19.16-12.13 直线法
其他 5-20 3 19.40-4.85 直线法
10.在建工程核算方法:在建工程按发生的实际成本入帐,完工工正 式交付使用时确认为固定资产。交付使用前发生的与工程有关的利息支 出计入工程造价。
11.无形资产核算方法:公司无形资产为土地使用权,按取得时的实 现成本或重估值入帐,采用直线法摊销。
12.递延资产核算方法:公司递延资产为开办费,在生产经营后5年内平均摊销。
13.收入确认原则:公司在发出商品提供劳务,同时收讫价款或取得 索取价款的凭据时,确认营业收入。
14.税税:
税 种 税率 计税依据
营业税 3％-5％ 营业收入
增值税 17％ 进项价款、销项价款
城市维护建设税 7％ 增值税额、营业税额
教育税附加 3％ 增值税额、营业税额
所得税 15％ 增值税额、营业税额
注;据山东省人民政府鲁政字[1996]183号文,公司按33％上缴所得 税,年终由当地财政部门按18％返还,实际负担15％。
15.利润分配方法:
依据公司法及公司章程规定,公司税后利润按下列顺序分配:
1)弥补以前年度亏损;
2)按10％比例提取法定盈余公积金;
3)按10％比例提取公益金;
4)提取任意盈余公积(由股东大会决议通过实行);
5)分配股利。
注:公司本年会计政策均与前期一致,无变更事项发生。
三、财务报表项目注释
期初金额 106425848.09元
期末金额 83160702.02元
其中:
现金 575706.67元
银行存款 57549511.86元
其他货币资金 25035483.49元
注:(1)外币余额USD23770.54按1997年12月31日外汇牌价1)8.2798 折合人民币196815.32元。
(2)货币资金较上年减少21.86％,主要原因是公司本年募集资金使 用所致。
2.短期投资127470547.28元。系指其他投资。
被投资单位 名称 投资期限 金额(元) 投资收益(元)
委托山东省齐鲁信托投资有限公司投资
1年 80680504.36 16754799.56
委托山东省德州信托投资公司投资 1年 22590042.92 5173568.00
高密发达集团(联营投资) 1年 24200000.00 6000000.00
注:短期投资较上年增长138.70％,主要原因是公司本年根据股东代 表大会决议,报经国家工商行政管理局企业注册局[1997]企名函字089号批准。将"鲁银实业(集团)股份有限公司"更名为"鲁银投资集团股份有 限公司",同时调整经营范围增加项目投资所致。
3.应收帐款余额154045911.66元
帐龄 期初余额(元) 占总额比例(％) 期末余额(元) 占总额比例(％)
1年以内 100201481.82 89.99 137430890.43 89.21
1-2年 5559638.19 4.50 16047565.59 10.42
2-3年 3701334.56 3.32 561455.64 0.36
3年以上 1889831.51 2.19 6000.00 0.01
合计 111352286.08 100 154045911.66 100
注:(1)应收帐款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位山东省黄金工业总公司欠款3000000.00元
(2)应收帐款较上年较长38.34％,主要原因是公司所属青岛华光电 缆厂应收电缆销售款增加所致。
4.预付帐款余额28611881.02元
帐龄 期初余额(元) 占总额比例(％) 期末余额(元) 占总额比例(％)
1年以内 30527609.13 93.72 27815900.27 97.22
1-2年 1242788.30 3.82 407980.75 1.43
2-3年 683175.92 2.10 188000.00 0.66
3年以上 119800.00 0.36 200000.00 0.69
合计 32573373.35 100 28611881.02 100
5.其他应收款余额40507181.85元
帐龄 期初余额(元) 占总额比例(％) 期末余额(元) 占总额比例(％)
1年以内 28586201.43 76.87 34955834.40 86.30
1-2年 4736044.32 12.74 3504651.24 8.65
2-3年 2467023.20 6.63 1282731.11 3.17
3年以上 1398537.75 3.76 763965.10 1.88
合计 37187806.70 100 40507181.85 100
6.待摊费用 4440910.83元
期初余额 5153740.17元
期末余额 4440910.83元
其中:待扣期初进项税 3490910.83元
其他 950000.00元
合计 4440910.83元
7.待处理流动资产净损失余额 874702.43元
项目 期初余额(元) 期末余额(元)
材料 729198.53 874702.43
注:本年度待处理流动资产净损失874702.43元系青岛华光通讯电缆厂开发新产品所生产的质量不合格电缆线损失,期初余额已转销。
8.长期投资 155255254.54元,系指其他投资。其中:
被投资单位名称 投资期限(年) 金额(元) 占被投资单位注
册资本比例(％)
禹城达利毛绒制品有限公司 3年 52270000.00 联营
德州信托投资公司 20年 10000000.00 16.70
山东省玲珑黄金矿业公司 20年 38000000.00 比例待定
山东省银黄金矿业开发有限公司 20年 8706736.15 80
山东省齐鲁信托投资公司 20年 46278518.39 46.15
合计 155255254.54
注:1)根据中国人民银行办公厅[银办函(1997)307]暨中国人民银行山东省分行[鲁银复(1997)99]文件批复:原"中国工商银行山东信托投资公司"更名为"山东省齐鲁信托投资有限公司"。
2)公司对山东省齐鲁信托投资公司的长期投资采用权益法核算,本 期权益增加额和累计权益增加额均为7928518.39元。
3)对山东鲁银黄金矿业开发有限公司长期投资采用权益法核算,本 期权益增加额和累计权益增加额均为706736.15元。
4)对山东省玲珑黄金矿业公司投资采用成本法核算。
5)对德州信托投资公司投资采用成本法核算。
6)对禹城达利毛绒制品有限公司(联营)投资采用成本法核算。
(1)固定资产原值
项目 期初价值(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末价值(元)
房屋及建设物
19667632.64 21659440.27 26418.01 39300654.90
机器设备 27249587.77 4543846.85 64920.75 31728513.87
交通运输工具
11507522.23 2105728.95 2638487.96 10974763.22
其他 4979049.20 417507.63 4914930.44 2481626.39
合计 63403791.84 28726523.70 7644757.16 84485558.38
(2)累计折旧
项目 期初价值(元) 本年增加(元) 本年减少(元) 期末价值(元)
房屋及建设物
4315608.26 1320897.53 8689.52 5627816.27
机器设备 6731005.78 4020226.86 26864.98 10724367.66
交通运输工具
4007224.01 3114135.01 106102.00 7015257.02
其他 1320399.73 261844.94 5030.90 1577213.77
合计 16374237.78 8717104.34 146687.40 24944654.72
注:1)本期在建工程转入26578860.18元。
2)本期固定资产无担保、抵押事项发生。
10.在建工程期末余额 47412422.18元
工程名称 预算数(元) 期初余额(元) 本期增加(元)
本期减少(元) 期末余额(元) 资金来源 工程进度(％)
鲁银集团综合楼工程 16000000.00 15564784.11 25643207.00
1956506.00 39251395.11 金额机构贷款 95
德州广川小区工程 3000000.00 3784673.37 5060734.48
8845407.85 0 自筹 100
交联电缆设备安装工程 8000000.00 7795907.57 7132656.50
7227537.00 7701027.07 募集资金 95
鲁银(集团)宿舍楼 8000000.00 7824418.79 724900.54
8549319.33 0 自筹 100
德州分公司火锅城工程 600000.00 460000.00
0 460000.00 自筹 60
合计 34969783.84 39021498.52
26578860.18 47412422.18
注:1)本期在建工程结转固定资产金额26578860.18元;
2)期初没有利息资本化金额,本期利息资本化金额3559297.01元。
3)在建工程较上年增长35.58％,主要原因是公司本年鲁银集团综合 楼工程投入增加所致。
11.待处理固定资产净损失余额 55198.43元
项目 期初余额(元) 期末余额(元) 备注
房屋及建筑物 37852.09 拆除平房盖楼房
通用设备 5043.57 除旧
运输工具 12302.77 除旧
合计 55198.43
12.无形资产余额 4982398.55
项目
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元)
青岛华光电缆厂
土地使用权 2212584.00 47328.00 2165256.00
鲁银投资集团日照公司
土地使用权 1319500.00 1319500.00
鲁银投资集团德州公司
土地使用权 2858571.43 41428.58 2817142.85
广川小区
小计
6390655.43 1319500.00 88756.58 4982398.85
13.递延资产余额15831.38元系青岛华光通讯电缆厂各经销门市部 开办费,尚未摊销。
14.短期借款年末余额 187403377.43元
借款类别 期初数(元) 期末数(元) 借款期限 月利率
(年/月) (％)
银行借款:
担保 29401044.20 45838725.00 97.3-98.11 0.6-0.924
信用 1000000.00 73678806.00 97.8-98.12 0.792-1.2
非银行金融机械借款 32710000.00 97.12-98.12 1.11-1.5
其他单位借款 35175846.43 97.4-98.10 1-1.2
合计 30401044.20 187403377.43
注:短期借款较上年增长516.44％,主要原因是公司本年投资规模扩 大,新增向济南市工行营业部、济南市农行营业部、中信实业银行济南 市分行等金融机构借款所致。
15.长期借款期末余额 23120673.70元
借款类别 期初数(元) 期末数(元) 借款期限 月利率
(年/月) (％)
银行借款:
信用 17700000.00 500000.00 96.1-99.1 1.2
担保 13830000.00 97.2-99.6 0.9
其他单位借款 8790673.70
合计 17000000.00 23120673.70
16.其它业务利润 540748.42元
其中:房租 199076.82元
材料销售 341671.60元
17.投资收益
企业名称 金额(元) 性质
山东鲁银黄金矿业开发有限公司 706736.15 长期投资收益
齐鲁信托投资有限公司 7928518.39 长期投资收益
山东省玲珑黄金矿业公司 500000.00 长期投资收益
山东省德州信托投资有限公司 4400000.00 长期投资收益
禹城达利毛绒制品有限公司 9365537.50 长期投资收益
山东省齐鲁信托投资公司 16754799.56 短期投资收益
山东省德州信托投资公司 5173568.00 短期投资收益
高密发达(集团)公司 6000000.00 短期投资收益
合计 50829159.60
注:1)公司按权益法计算之长期投资收益,主要是根据被投资单位期末净资产按投资比例计算增加值所得。
2)公司本年从山东省玲珑黄金矿业公司所得收益不大仅为500,000 元,主要原因是公司本年新增资金参股时间较短所致。
3)投资收益较上年增长119.05％,主要原因是为公司本年调整经营 范围,扩大投资所得收益。具体为:A.长期投资收益本年增22900792.04 元;B.短期投资收益本年增加4723812.97元。
4)公司1997年度经营成果中,含短期投资收益27928367.56元,占利 润总额的43.84％,其投资收益率为21.9％。
18.营业外收入
项目 1997年金额(元) 1996年金额(元)
冻结申购无效资金利息收入 2242470.22
处理固定资产净收益 122572.92
固定资产盘盈收入 58000.00
其他 1188699.39 4007.04
合计 1311272.31 2304477.26
19.营业外支出
项目 1997年金额(元) 1996年金额(元)
固定资产盘亏 193142.08
罚款支出 81.16 58970.00
其他支出 59120.00 16756.01
合计 259343.24 75726.01
四、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
通讯电力 157160167.97 126183979.69 121550794.88 101079570.19
电线电缆 35609373.09 25104409.50
生产公司
内行业相
互抵减
合计 157160167.97 126183979.69 121550794.88 101079570.19
35609373.09 25104409.50
五、关联方关系及其交易
1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本 与公司 法定 经营范围
(万元) 关系 代表
山东鲁银黄金矿业 济南市解放 1000.00 子公司 徐以诚 矿业,开业,
开发有限公司 16号 生产,加工,
销售等
山东省齐鲁信托投 济南市经五 6500.00 子公司 宗进奎 信托存贷款
资有限公司 小纬四路 和信托投资
等
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其增减变化
企业名称
期初注册资本 本期增加 本期减少 期末注册资本
山东鲁银黄金矿业开发有限公司
1000(万) 1000(万)
山东省齐鲁信托投资有限公司
6500(万) 6500(万)
3)存在控制关系的关联方的所有者权益及其增减变化
企业名称
期初所有者权益 本期增加 本期减少 期末注册资本
山东鲁银黄金矿业开发有限公司
1088万 1088(万)
山东省齐鲁信托投资有限公司 10027.80万 10027.8(万)
4)不存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 与公司关系 经营范围
山东省经济开发投资公司
山东省济南市大纬二路59-61号 发起人 科技开发,技术改造等
山东省黄金工业总公司
山东省济南市解放路16号 发起人 黄金地质探矿,开发,选冶等
莱芜钢铁总厂
山东省莱芜市 发起人 生铁,钢锭,钢坯,钢材等
潍坊新立克(集团)公司
潍坊市潍城四平路18号 发起人 工艺美术品,五金,交电,百货等
高密纺织总厂
山东高密市区立新街4号 发起人 出口商品,人棉,涤粘混纺等
山东省玲珑黄金矿业公司
山东招远市玲珑镇 参股公司 金矿石彩选,冶炼
山东省德州信托投资公司
山东德州市 参股公司 信托投资,信托存贷款
高密发达集团公司
山东高密市 联营公司 房地产开发
禹城达利毛绒制品有限公司
山东禹城 联营公司 销售羊绒制品
2.关联交易情况
1)短期投资
企业名称 投资性质 金额
高密发达(集团)公司 联营投资 24200000.00元
山东省齐鲁信托投资有限公司 委托投资 80680504.36元
山东省德州信托投资有限公司 委托投资 22590042.92元
2)应收帐款
企业名称 项目内容 金额
潍坊新立克(集团)公司 借款 9300000.00元
高密纺织总厂 借款 4875000.00元
山东省黄金矿业总公司 借款 3000000.00元
3)长期投资
企业名称 项目内容 金额
山东省齐鲁信托投资有限公司 其他投资 46278518.39
山东鲁银黄金矿业开发有限公司 其他投资 8706736.15
山东省玲珑黄金矿业公司 其他投资 38000000.00
山东省德州信托投资有限公司 其他投资 10000000.00
禹城达利毛绒制品有限公司 其他投资 52270000.00
4)投资收益
企业名称 金额 性质
山东鲁银黄金矿业开发有限公司 706736.15 长期投资收益
齐鲁信托投资有限公司 7928518.39 长期投资收益
山东省玲珑黄金矿业公司 500000.00 长期投资收益
山东省德州信托投资有限公司 4400000.00 长期投资收益
禹城达利毛绒制品有限公司 9365537.50 长期投资收益
山东省齐鲁信托投资公司 16754799.56 短期投资收益
山东省德州信托投资公司 5173568.00 短期投资收益
高密发达(集团)公司 6000000.00
合计 50829159.60
六、或有事项及承诺事项
公司本年无重大或有事项及承诺事项
七、期后事项
根据山东省齐鲁信托投资协议第一次股东大会决议及与其他股东充分协商,鲁银投资集团股份有限公司已承接山东省纺织厅、山东省体育 基金会、山东省劳改局等机构在山东省齐鲁信托投资有限公司所持的600万股股份。每股1元人民币,目前此事项正在报经中国人民银行最后批 准。受让成功后公司占山东省齐鲁信托投资有限公司的股份将由原46.15％,增至55.385％。
八、其他有必要披露的重要事项
根据中国人民银行办公厅[银办函(1997)307]及中国人民银行山东 省分行[鲁银复(1997)97号]文件批复,将原"中国工商银行山东信托投资公司"更名为"山东省齐鲁信托投资有限公司"。
根据1996年度股东大会代表大会决议,经报国家工商行政管理局企 业注册局(1997)年企名函字089号文批准,自即日起"鲁银实业集团股份 有限公司"更名为"鲁银投资集团股份有限公司",经营范围相应增加"项 目投资"。
