鲁银投资集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司名称
中文:鲁银投资集团股份有限公司
英文:LUYIN INVESTMENT GROUP CO.,LTD.
2.公司法定代表人:刘歧鸣
3.公司董事会秘书:刘世合
联系地址:山东省济南市经十路128号
联系电话:0531-2024156
传真:0531-2024179
4.公司注册地址:山东省济南市经十路128号
办工地址:山东省济南市经十路128号
邮政编码:250001
5.公司年度报告备置地点:董事会秘书办公室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:鲁银投资
股票代码:600784
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要会计数据:(单位:元)
利润总额 67,238,559.38
净利润 58,474,379.82
主营业务利润 23,340,852.37
其他业务利润 3,164,769.95
投资收益 66,365,904.81
营业外收支净额 551,849.01
经营活动产生的现金流量净额 38,954,173.82
现金及现金等价物净增加额 -41,725,278.56
2. 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:(单位:万元)
序号 项目 1998年度 1997年度 1996年度
(1) 主营业务收入 13778.51 12618.40 15716.01
(2) 净利润 5847.44 5544.24 4240.01
(3) 总资产 83722.01 74059.79 57653.23
(4) 股东权益 53067.89 47220.45 41676.20
(5) 每股收益(元/股) 0.2849 0.405 0.56
(6) 每股收益(元/股)(加权) 0.2849 0.4974 0.53
(7) 每股净资产(元/股) 2.586 3.45 5.48
(8) 调整后的每股净资产(元/股) 2.583 3.4051 5.46
(9) 净资产收益率(％) 11.02 11.74 10.17
(10) 净资产收益率(％)(加权) 11.66 12.47 11.61
注:主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益总额/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益总额-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总额
净资产收益率(％)=净利润/ 年度末股东权益总额×100％
加权净资产收益率(％)=净利润/(期初股东权益总额+期末股东权益总额)/2×100％
3.本年度股东权益变动情况(单位 :万元)
项目 股本 资本 盈余 公益金 未分配 合计
公积 公积 利润
期初数 13680.82 24744.87 3966.58 1601.66 4828.18 47220.45
本期增加 6840.41 1169.49 584.74 4677.95 12687.85
本期减少 6840.41 6840.41
期末数 20521.23 17904.47 5136.07 2186.41 9506.13 53067.89
(1) 本期股本变动是因为报告期内实施97 年度利润分配方案,以资本公积按10股转增5股所致
(2) 资本公积减少,是98年度转增股本所致
(3) 盈余公积增加,为本年度实现净利润提取10％法定盈余公积金和10％法定公益金所致
(4) 未分配利润增加,系公司本年度实现净利所致
三、股本变动和主要股东持股情况
1. 股本变动情况表:
期初数 本次变动增减(+-)股 期末数
(股) 配股 送股 转股 其他 小计 (股)
一. 尚未流通股份
1. 发起人股份
32670000 16335000 16335000 49005000
其中:
国家拥有股份 10091250 5045625 5045625 15136875
境内法人持有股份
22578750 11289375 11289375 33868125
外资法人持有股份
其他
2. 募集法人股
3. 内部职工股
66320100 33160050 33160050 99480150
4. 优先股或其他
尚未流通股合计
98990100 49495050 49495050 148485150
二. 已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
37818094 18909047 18909047 56727141
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计
37818094 18909047 18909047 56727141
三.股份总数
136808194 68404097 68404097 205212291
2.股本情况介绍
(1)报告期末股东总数为75349户, 其中内部职工股股东31258户。
(2)前10名股东持股情况
股东名称 期末股数(股) 占总股本比例(％)
山东省经济开发投资公司 15136875 7.38
莱芜钢铁总厂 12150000 5.92
山东省黄金集团总公司 12150000 5.92
潍坊新立克集团公司 6277500 3.06
山东高密纺织总厂 3290625 1.60
山东省证券登记公司 810138 0.39
王全善 711018 0.35
刘汝成 623292 0.30
张建文 551288 0.27
张海荣 464339 0.23
(其中山东省经济开发投资公司代表国家持有公司股份)
(3)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 期初 期末持 增加数(股) 增加
持股数 股数(股) 原因
刘歧鸣 董事长、总裁 6750 3375 10125 转增股本
李景常 副董事长 2700 1350 4050 转增股本
薛玉泉 副董事长 0 0
尹 军 董事 0 0
王礼法 董事、总裁助理 0 0
刘世合 董事、总裁助理 1350 675 2025 转增股本
李春林 董事、总裁助理 1350 675 2025 转增股本
潘敬华 董事、总裁助理 0 0
傅 沈 董事、总裁助理 1350 675 2025 转增股本
赵怀文 监事会主席 0 0
李洪祯 监事 0 0
刘方潭 监事 0 0
杨北平 总裁顾问兼国
际业务部经理 1350 675 2025 转增股本孙 凯 总裁助理、进出口
公司总经理 1350 675 2025 转增股本
蒋 伟 总裁助理 1350 675 2025 转增股本
四、股东大会简介
1.报告期内召开过三次股东大会
1)公司九七年度股东大会于1998年3月28 日上午在济南召开,到会人数78人。 通过的决议有:审议通过了《董事会工作报告》、《监事会报告》、《总裁业务报告》、《一九九七年度财务报告》、 《九七年度利润分配及资本公积金转增股本方案》、《关于增资配股的方案》、
《关于审议并变更部分募股资金使用用途的议案》、 《关于扩大对齐鲁信托投资公司投资的议案》、 《关于改选成立新一届董事会的议案》、 《关于授权董事会对公司在2000万元(含2000万元)以内项目进行投资的议案》、《关于改选成立新一届监事会的议案》、 《关于修改公司章程的议案》。
2)公司九八年度第一次临时股东大会于98年7月5日在济南召开,到会股东62人,大会审议通过了以下决议。
《关于修改公司1997 年度股东大会通过的配股方案中有关配股募集资金使用的内容》
3)公司九八年度第二次临时股东大会于98年12月31日在济南以通讯方式举行,共收到表决回执8份,通过如下决议:
《关于同意转让公司对玲珑金矿长期投资的决议》
2.选举、更换公司董事、监事情况
1)公司97年度股东大会通过决议,形成《关于成立新一届董事会的决议》及《关于成立新一届监事会的决议》,因工作变动等原因,上届董事徐以诚、马秉端、 李兴国不再担任本公司董事职务; 上届监事会主席廖云同志不再担任公司监事会主席。
2)现任董事、监事情况:
姓 名 性别 职务 年龄 任期 年度报酬
刘歧鸣 男 董事长 60 三年 35000元
李景常 男 副董事长 59 三年 不在本公司领取
薛玉泉 男 副董事长 49 三年 不在本公司领取
尹 军 男 董 事 39 三年 不在本公司领取
王礼法 男 董 事 52 三年 25000元
刘世合 男 董 事 39 三年 25000元
李春林 男 董 事 40 三年 25000元
潘敬华 男 董 事 39 三年 25000元
傅 沈 男 董 事 44 三年 25000元
赵怀文 男 监事会主席 47 三年 不在本公司领取
李洪祯 男 监 事 60 三年 不在本公司领取
刘方潭 男 监 事 34 三年 15000元
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1998 年是“鲁银投资”实施“金融+高科技”发展战略,大力调整产业结构、实现稳步发展的一年。 在省委、省政府的领导下,依靠全体股东的支持, 公司董事会努力开拓,较好地完成了各项任务。1998 年公司实现净利润5847 万元,比上年增长5.47％,每股收益0. 285元(全面摊薄),净资产收益率为11.02％。
一、全年董事会会议召开情况
1998年结合公司经营发展的需要, 董事会根据《公司章程》和股东大会赋予的权力,对一系列重大事项进行了研究和决策。全年共召开董事会会议四次,具体内容报告如下:
1.1998年2月23日召开了二届董事会会议,会议审议并通过了如下议案。
1)审议并通过了公司1997年度财务决算报告和报告摘要的编制内容,并同意公告。
2)审议通过了公司1997年度利润分配方案。
3)审议通过了增资配股议案。
4)决定成立“济南中药厂有限责任公司”(暂名),开发“人工麝香”及其制剂项目。
5)通过关于审议并变更部分募股资金用途的议案。
6)决定扩大对山东省齐鲁信托投资公司投资。
7)申请下次股东大会授权董事会对公司在2000万元(含2000万元)以内的项目进行投资决策。
8)改选新一届董事会。
9)决定按照中国证监会《上市公司章程指引》修改公司章程。
10)决定召开1997年度股东大会。
2.1998年3月28 日召开公司三届一次董事会会议。会议决定由刘歧鸣同志继续担任新一届董事长,薛玉泉、李景常任副董事长, 刘世合同志继续担任公司董事会秘书。
3.1998年6月2日召开公司三届二次董事会会议。通过如下决议:
1)决定修改公司1997年度股东大会通过的配股方案中有关配股募集资金使用的内容。
2)决定于1998年7月5日召开九八年第一次临时股东大会,对上述议案进行审议。
4.1998年11月29日召开三届三次董事会会议,通过如下决议:
决定转让公司在山东玲珑金矿“长期投资”项目并召开98 年第二次临时股东大会(通讯方式)对上述议案进行审议。
(二)本次利润分配预案:本年度公司实现净利润58,474,379.82元,提取10％法定盈余公积金5,847, 437.98元和10％法定公益金5,847,437.98元, 加上年初未分配利润48,281,777.67元,可供股东分配的利润为95,061,281.53元,考虑到公司正处于发展和扩张的关键时期,资金需求量大,本次拟不进行利润分配, 也不进行公积金转增股本。
(三)报告期内公司利润分配方案、 公积金转增股本方案执行情况
公司1998年3月28日召开九七年度股东大会,决定九七年度利润暂不分配,另外, 决定用资本公积金转增股本,每10股转增5股,此项公积金转增股本方案已于九八年四月二十九日实施完毕。
(四)报告期内配股方案实施情况:公司九八年三月二十八日召开的九七年度股东大会及七月五日召开的九八年第一次临时股东大会通过决议进行增资配股, 即以九七年底总股本为基数,按10:3比例实施配股,到目前为止,该项配股方案正在申报。
六、监事会报告
(一)监事会会议召开的情况
1998年3月28日召开公司监事会三届一次会议,会议推举赵怀文同志任新一届监事会主席。
(二)强化监管,规范管理
为进一步完善公司各项监督管理体制, 监事会全体成员尽心尽责,本着对广大股东严格负责的精神, 严肃认真地履行各项职能。一方面, 通过列席股东大会等较全面地了解掌握公司经营情况, 为企业重大生产经营活动出谋划策。另一方面, 通过专项检查及内部审计等,保障了公司稳健发展。
(三)监事会独立意见
本年度,公司经营状况良好,公司1998 年度财务报告经湖北大信会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告,监事会认为该报告客观、 公正地反映了公司实际经营状况。
七、业务报告摘要
1.九八年度经营情况
(1)公司主营业务情况
金融领域方面, 公司自成功控股山东省齐鲁信托投资有限公司后,对其进行一系列清理整顿工作, 转变经营机制,积极开拓信托、证券业务, 进一步调整资产结构,取得了显著的经营成绩,九八全年实现净利1, 514万元,按55.38％的投资比例, 集团实现长期股权投资收益838万元,比去年增长21％强; 另根据德州信托投资公司分派利润通知, 按成本法计算实现长期股权投资收益261万元。报经国家工商行政管理部门批准,集团将“鲁银实业(集团)股份有限公司”更名为“鲁银投资集团股份有限公司”后, 相应调整经营范围增加项目投资,九八全年共实现短期投资收益5,489万元,较上半年增长96.54％,进一步巩固了公司的金融根基。
通讯电缆生产销售方面, 在日益激烈竞争条件下,集团加大促销力度,积极开拓市场, 本年共实现销售收入13,778.5万元,较去年上升9.20％。
(2)公司财务状况及经营情况(单位:万元)
项目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 83,772 74,061 13.05
长期负债 8,521 2,312 256.87
股东权益 53,068 47,220 12.39
主营业务收入 13,779 12,618 9.20
净利润 5,848 5,544 5.5
说明:总资产增加13.05 ％系报告期内短期投资和固定资产项目增加所致。长期负债增加256.82％,主要原因是公司购置固定资产,扩大投资规模而新增的向济南市中建行、省建行等金融机构借款所致。 股东权益增加系年度内实现利润所致。
(3)在经营中出现的问题及解决方案
受全球经济环境影响, 国内大中企业普遍不景气,通讯电缆的生产销售也遇到了前所未有的挑战, 今后,集团将继续提高产品质量,加大促销力度, 使主营业务效益再上一个台阶。
信托公司的资产规模和资本金较小, 不适应日趋激烈的市场竞争, 九九年公司应努力做好信托公司的增资扩股和体制改革工作,尽快扩大其资产和资本金规模。
2.公司投资情况
报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况,主要涉及到对山东玲珑金矿二期工程的投资,具体如表:
项 目 承诺投资(万元) 实际投资(万元)
玲珑金矿二期工程 3743 2600
尚未使用的1143万元(3743-2600)募集资金, 由于玲珑金矿二期工程顺利完成, 由九七年度股东大会决议,用来收购荣成市银金矿51％产权并追加矿山开发投资。99年1月21日,该项投资已全部完成,新公司“荣成市鲁银黄金矿业开发有限公司”已注册完毕, 并履行了信息披露义务。
实际投入的2600万元募集资金、 连同公司自筹先期投入的资金1200万元共计3800万元, 经公司九八年第二次临时股东大会通过, 已转让给山东省资产管理公司,获得收益760万元。此项转让事宜,已在99年1月1日的《上海证券报》公告。
3.经营环境及客观政策的变化对公司经营的影响
根据中央金融体制改革和《证券法》要求, 信托证券业改革势在必行,集团应与信托公司积极配合, 发挥资产质量好,经营业绩突出等优势, 尽快完成信托公司经营体制的改革,扩大资产规模,不断拓展新业务, 增强市场竞争力。
4.新年度业务计划
(1)一九九九年集团发展的思路是:深入贯彻落实党的十五大和十五届三中全会精神, 按照中央和全省经济工作会议精神, 切实有效地实施“金融+高科技”的发展战略,努力拓展金融业务, 加大高新技术产业发展力度,逐步增加集团主导产业的市场竞争能力, 不断提高企业的管理水平,保持集团持续稳健地发展。
(2)新年度集团主要任务:
1)坚持稳健经营,防范金融风险,拓展金融业发展空间,增强市场竞争力, 尤其是拓展投资银行业务及基金管理业务空间,通过参股、收购、兼并、 合作等形式,开拓新的效益增长点。
2)加快对高新技术产业发展,优化集团产业结构,培植新的核心能力。
A.加强对高新技术产业的领导和规划
B.调整投资结构,加大对生物制药、 基因治疗技术和海洋生物等高科技领域的投资,尽快形成产业化规模、产业效益。
C.提高通讯电缆的技术含量,加大促销力度, 进一步开拓国内外市场,使主营业务稳步增长。
3)搞好配股融资工作,股东大会已经批准配股方案,董事会将根据大会授权积极申请,争取尽早实施, 给高科技投资项目提供强有力资金支持。
4)强化和完善内部管理机制,不断提高企业管理水平。
A.全面引入竞争、激励和淘汰“三大机制”;
B.加强人事管理和考核工作, 提高干部员工整体素质;
C.严格财务纪律,实行财务经理委派制;
D.进一步加强稽核审计工作,防范经营风险。
八、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项:本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2.本年度公司董事、监事和高级管理人员没有受到刑事起诉,市场禁入或被司法机关处以刑事处罚等情况。
3.公司九八年度第二次临时股东大会通过,批准公司董事会关于转让本公司在山东玲珑金矿“长期投资”事宜公司将截止到1998年6月30日对山东玲珑金矿的全部投资帐面余额为3800 万元转让给山东省资产管理公司,转让价格为4560万元人民币。 截止到报告期末受让方已按规定支付了定金, 余款将在九九年六月三十日以前支付完毕。
此项资产转让有利于本公司调整产业结构, 集中精力和财力大力发展金融业和高科技产业, 以增强公司可持续发展能力,保障股东利益, 对公司的近期和长远利益都比较有利。
此项投资全部收回后, 公司董事会将根据公司发展战略提出资金使用用途, 并按法定程序报经股东大会批准实施。
4.公司与清华大学共同组建了清华鲁银高新技术开发中心于98年12月19日举行揭牌仪式。
5.报告期内本公司继续聘任湖北大信会计师事务所为公司审计机构。
6.1998年8月3日起,公司股票简称变更为“鲁银投资”。
7.本公司的计算机2000年问题
1)本公司已成立专门小组,对可能存在2000年问题的设备及软件进行了详细的研究、调查, 目前基本做到心中有数。
2)解决方案:对97年前购置的微机正在进行更新;对有关软件已与软件供应商联系更改。
3)本公司计算机2000年问题预计九九年七月底就绪。
九、财务报告
(一)、审计报告
本公司98 年度报表经湖北大信会计师事务所注册会计师邱世萍、欧阳桔审计,出具无保留审计意见,同时,对由于行业特殊未予合并报表的山东省齐鲁信托投资有限公司进行审计,也出具无保留审计意见, 其财务报表单独揭示附后。
(二)财务报表
(三)财务报表附注
一、公司简介
鲁银投资集团股份有限公司(以下简称“公司”),原名鲁银实业(集团)股份有限公司, 是经山东省经济体制改革委员会于1993年3月10日批准成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准,公司于1996年 12月发行1000.45万股新股(同时1100.55万股内部职工股占额度一并上市),并在上海证交所挂牌交易。1997年公司根据自身的经营特点和经营方针由股东大会决议, 经山东省工商行政管理局[1997]企名函字089号文批准,公司将“鲁银实业(集团)股份有限公司”更名为“鲁银投资集团股份有限公司”。
公司法人营业执照注册登记号:16306841-3-1
注册地址:山东省济南市
经营范围:项目投资;通讯电缆的生产、销售; 农业生态开发、货物运输;房地产开发、租赁;机械、 电子设备、日用百货、工艺美术品(不含金银饰品)、 化工产品、饲料的销售;批准范围内的进出口业务; 装饰装修;项目评估及投资咨询服务;经济信息咨询服务。
主要产品或提供的劳务:公司为综合性的企业集团,在金融领域从事信托业务和对山东重点建设中能源、 交通、通讯等项目的投资; 在实业领域主要从事通讯电缆生产,参股黄金矿业开采,农业资源开发、 进出口业务等。
生产经营概况:公司本年主营业务收入13778.5万元,较去年同期上升9.20％;实现投资收益6636.6万元, 较去年同期增长30.57％;税后净利润5847.4万元,较去年同期增长5.47％。
公司所属分公司有青岛华光通讯电缆厂、 北京鲁银经济发展公司、上海鲁银实业公司、 鲁银实业集团青岛公司、鲁银实业集团威海公司、鲁银实业集团德州公司、鲁银实业集团泰安公司、鲁银实业集团淄博公司。
二、公司主要会计政策、会计估计的编制方法
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:采用公历年度、即1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:外币业务发生时按其当日国家公布的市场汇率折算为记帐本位币, 期末对外币帐户余额按期末市场汇率折算,汇兑损益记入当期损益。
6、会计报表编制方法:以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会计报表。 公司所属分公司鲁银实业集团日照公司本年已停业清算,因此未纳入汇总范围。
公司本年已控股山东省齐鲁信托投资有限公司股份的55.385％,但因其行业特殊未予合并会计报表。 将其经审计后(出具无保留意见的审计报告)的财务报表单独揭示附后。
公司对山东鲁银黄金矿业开发有限公司的投资比例为80％, 根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》财会工字(1996)2号文,因其销售收入 602.2万元,资产总额1,163万元及本年度利润55.3万元均不足母公司的10％,故未纳入合并会计报表范围。
公司对禹城达利毛绒制品有限公司投资比例为100％,但因1998年12月正式转为长期股权投资, 故本次未纳入合并会计报表范围。
7、现金等价物确定标准:持有期限短(不超过三个月),流动性强,易于转换为已知金额现金, 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
(1) 坏帐确认标准
a、因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;
b、因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
(2) 坏帐核算方法:直接转销法。
9、存货核算方法
⑴ 存货分为:原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品等。
⑵ 原材料取得时按实际成本计价,发出时采用加权平均法核算。
⑶ 产成品以产品全部完工的实际成本核算,在产品按完工程度和发生的实际成本核算。
⑷ 低值易耗品取得时按实际成本计价,发出领用时,采用“五五摊销法”核算。
(5) 公司未计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
公司短期投资系一年以内的委托投资, 按实际支付的款项计价, 中期期末或年度终了将收到的股利及应计利息计入投资收益。
11、长期投资核算方法
⑴ 长期股权投资
A、公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司持有被投资单位20％(含20％) 以上股权,采用权益法核算;公司持有被投资单位20 ％以下股权,采用成本法核算。
B、采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告分派的利润或现金股利时,计入投资收益; 采用权益法核算的公司,中期期末或年度终了, 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益。
C、公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额, 计入“股权投资差额”核算,并按10年期限平均摊销。
⑵ 长期债权投资
A、按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
B、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
C、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
(3) 本公司未提取长期投资减值准备。
12、固定资产及折旧核算方法
⑴ 固定资产标准:使用期限在一年以上, 单位价值2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、 运输设备等;不属于主要生产经营设备, 使用期限两年以上且单位价值在2000元以上的资产。
(2) 固定资产计价:按实际成本计价。
(3) 固定资产折旧:采用直线法计提折旧。 按固定资产的原值和使用年限扣除残值(残值率3％)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下:
固定资产类别 估计使用经济年限 预计残值率 年折旧率 折旧方法
(年) (％) (％)
房屋及建筑物 15-40 3 6.47- 2.43 直线法
机器设备 5-12 3 19.40- 8.08 直线法
交通运输工具 6-8 3 16.17-12.13 直线法
其 他 5-20 3 19.40- 4.85 直线法
13、在建工程核算方法:在建工程按实际成本核算,完工正式交付使用时确认为固定资产。交付使用前发生的与工程有关的利息支出计入工程造价。工程完工交付使用后,其有关利息支出计入当期损益。
14、无形资产核算方法:公司无形资产为土地使用权价,按取得时的实际成本计价,按50年平均摊销。
15、开办费:公司按不超过5年的期限平均摊销。
16、长期待摊费用核算方法:按实际成本计价, 在受益期内平均摊销。
17、收入确认原则:公司在发出商品提供劳务,同时收讫价款或取得索取价款的凭据时,确认为收入实现。
18、所得税会计处理方法:公司采用应付税款法。
三、税项
1、增值税:以销售收入的17％计算增值税销项税额,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
2、营业税:按营业收入的3％-5％计提并缴纳。
3、城市维护建设税:按应纳流转税额的7 ％计提并缴纳。
4、教育费附加:按应纳流转税额的3％计提并缴纳。
5、所得税:据山东省人民政府鲁政字[1996]183 号文,公司按33％上缴所得税,由当地财政部门按18 ％返还,实际税负15％。
四、利润分配
依据《公司法》及《公司章程》规定,公司税后利润按下列顺序及比例进行分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)按10％比例提取法定盈余公积金;
(3)按10％比例提取法定公益金;
(4)提取任意盈余公积(由股东大会决议通过实行);
(5)分配股利(由股东大会决议通过实行)。
五、有关会计事项的说明
根据新会计制度的有关规定公司对会计报表年初数项目调整如下:
(1)公司将待摊费用中的期初进项税额转入长期待摊费用项目3,490,910.83元;
(2) 根据应计的委托贷款利息, 增设“应收利息”科目其余额5,546,487.79 元从“其他应收款”科目中转入。
六、财务报表项目注释
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
(元) (元)
现 金 575,706.67 139,528.04
银行存款 57,549,511.86 41,226,273.32
其他货币资金 25,035,483.49 69,622.10
小 计 83,160,702.02 41,435,423.46
注:货币资金较上年下降50.17％,主要原因是公司委托投资规模扩大占用资金所致。
2、短期投资 224,841,357.00元
被投资单位名称 投资期限 金 额 投资收益
(年) (元) (元)
委托山东省齐鲁信托投资有限公司投资
1 127,757,527.07 34,304,539.35
委托德州信托投资公司投资
1 97,083,829.93 20,587,235.00
合 计
224,841,357.00 54,891,774.35
注:短期投资较上年增长76.39％,主要原因是:
1、根据自身行业特点的转变,报经国家工商行政管理局批准,将“鲁银实业(集团)股份有限公司”更名为“鲁银投资集团股份有限公司”,同时调整经营范围增加委托投资。
2、公司对禹城达利毛绒制品有限公司的联营投资,根据1998年第一次临时股东大会决议转为长期股权投资5,000万元。
3、截止到1998年12月31日止收回短期投资144,926,493.00元。
3、应收帐款余额 167,520,601.99元
帐龄 期初数 占总额比例 期末数 占总额比例
(元) (％) (元) (％)
1年以内 137430890.43 89.21 137723359.65 82.21
1-2年 16047565.59 10.42 24142170.09 14.41
2-3年 561455.64 0.36 5647072.25 3.37
3年以上 6000.00 0.01 8000.00 0.01
合 计 154045911.66 100 167520601.99 100
注:无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位往来欠款。
4、其他应收款余额 33,955,399.33元
帐龄 期初数 占总额比例 期末数 占总额比例
(元) (％) (元) (％)
1年以内 29409346.61 84.12 28844525.11 84.95
1-2年 3504651.24 10.02 2644136.47 7.79
2-3年 1282731.11 3.67 1858635.40 5.48
3年以上 763965.10 2.19 608102.35 1.78
合 计 34960694.06 100 33955399.33 100
注:1、无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款;
2、其他应收款大额款项有:山东鲁银黄金矿业开发有限公司暂付5,558,093.75元为垫付的流动资金; 齐鲁信托投资公司租赁鲁银(集团)综合写字楼租赁费欠款2,600,000.00元。
5、存货
项 目 期 初 数 期 末 数
(元) (元)
原材料 3,766,087.27 5,922,405.53
产成品 14,342,901.71 10,561,176.82
在产品及半成品 15,838,610.65 21,704,724.26
低值易耗品 276,444.31 444,941.56
合 计 34,224,043.94 38,633,248.17
6、待处理流动资产净损失余额 21,299.00元
项 目 期 初 数 期 末 数
(元) (元)
不合格产品 874,702.43 0
存货盘亏 0 21,299.00
合计 874,702.43 21,299.00
注:本年度待处理流动资产净损失21,299.00元系北京鲁银经济发展公司存货盘亏损失, 企业已向有关部门报损,待批准后处理。
7、长期股权投资余额 133,072,144.91元
被投资单位名称 投资期限 金额 占被投资单位
(年) (元) 注册资本比例(％)
德州信托投资公司 20 10,000,000.00 16.70
山东鲁银黄金矿业开发有限公司
20 9,149,302.13 80
山东省齐鲁信托投资公司 20 63,922,842.78 55.385
禹城达利毛绒制品有限公司 20 50,000,000.00 100
合 计 133,072,144.91
注:1、根据中国人民银行非银信[1998]8号文批复,公司本年已承接山东省纺织厅、山东省体育基金会、山东省劳改局等机构在山东省齐鲁信托投资有限公司所持有的600万股股份。受让成功后,公司占山东省齐鲁信托投资有限公司的股份由原来的46.15％增至55.385％。
2、公司对山东省齐鲁信托投资公司的长期股权投资采用权益法核算,本期权益增加额为8,383,872.48元,累计权益增加额为16,312,390.87元。
3、公司于1998年12月31日召开一九九八年第二次临时股东大会, 临时股东大会决议对山东省玲珑黄金矿业公司的全部投资(帐面投资金额为3800万元) 转让给山东省资产经营管理公司,转让总价格为4560 万元人民币。并于1999年1月1日通过临时股东大会决议。 本着稳健性原则待1999年6月30日以前收回全部款项时,确认投资收益760万元。
4、对山东省德州信托投资公司投资采用成本法核算。
5、对山东省鲁银黄金矿业开发有限公司投资采用权益法核算。本期权益增加额为442,565.98元, 累计权益增加额为1,149,302.13元。
6、1998年第一次临时股东大会决议,原准备短期持有对禹城达利毛绒制品有限公司联营投资于1998年12 月转为长期股权投资,将于1999 年正式纳入合并会计报表范围。
8、长期债权投资余额 725,022.30元
项 目 金 额
(元)
国库券 30,000.00
其他债券投资 695,022.30
9、在建工程期末余额 13,632,676.65元
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元) (元)
资金来源 工程进度
(％)
鲁银(集团)综合楼工程
16000000.00 39251395.11 13746310.40 52997705.51 0
金融机构贷款 100
交联电缆设备安装工程
8000000.00 7701027.07 4981649.58 12682676.65
募集资金及贷款 100
德州分公司火锅城工程
600000.00 460000.00 490000.00 950000.00
自 筹 90
合 计
47412422.18 19217959.98 52997705.51 13632676.65
注:在建工程支出中期初资本化利息3,559,297. 01元,本期资本化利息4,850,281.02元,累计资本化利息8,409,578.03元。 其中已转固定资产的鲁银(集团)综合楼工程含资本化利息6,974,321.43元。
10、无形资产余额 5,361,756.57元
项目
种类 原始价值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元)
青岛华光通讯电缆厂
土地使用权 2366400.00 2165256.00 47328.00 2117928.00
鲁银实业(集团) 德州公司
土地使用权 2858571.50 2817142.85 483857.15 57171.43 3243828.57
合 计
4982398.85 483857.15 104499.43 5361756.57
11、长期待摊费用余额 3,490,910.83元
项 目 期初数 期末数
(元) (元)
期初进项税额 3,490,910.83 3,490,910.83
注:期初进项税额期初数及期末数系根据新制度由待摊费用转入。
12、未分配利润
项目 金 额 备注
(元)
本年实现净利润 58,474,379.82
加:年初未分配利润 48,281,777.67
减:提取法定盈余公积 5,847,437.98
按本年实现净利润的10％提取提取公益金 5,847,437.98
按本年实现净利润的10％提取年末未分配利润 95,061,281.53
13、其它业务利润
(1) 上年同期其他业务利润 540,748.42元
其中:房租 199,076.82元
材料销售 341,671.60元
(2) 本年其他业务利润 3,164,769.95元
其他业务收入 11,275,023.19元
其中:材料销售收入 7,122,194.04元
加工收入 1,552,829.15元
租赁费 2,600,000.00元
减:其他业务支出 8,110,253.24元
其中:材料销售成本 6,623,923.98元
加工费用 1,334,858.67元
应计税项 151,470.59元
注:1、其他业务利润比上年同期增加2,624,021.53元主要是山东省齐鲁信托投资公司支付鲁银(集团) 综合楼租赁费2,600,000.00元所致.
2、其他业务利润占利润总额4.71％。
14、投资收益
(1) 上年同期投资收益 50,829,159.60元
项目 投资收益 合 计
成本法 权益法
(元) (元) (元)
短期投资 27,928,367.56 27,928,367.56
长期投资 14,265,537.50 8,635,254.54 22,900,792.04
合 计 42,193,905.06 8,635,254.54 50,829,159.60
(2) 本年投资收益 66,365,904.81元
项目 投资收益 合 计
成本法 权益法
(元) (元) (元)
短期投资 54,891,774.35 54,891,774.35
长期股权投资 2,610,000.00 8,826,438.46 11,436,438.46
长期债权投资 37,692.00 37,692.00
合 计 57,539,466.35 8,826,438.46 66,365,904.81
注:1、公司按权益法计算之长期股权投资收益 8, 383,872.48元,为齐鲁信托投资有限公司经审计本年净利润按投资比例计算所得.另长期投资收益442,565.98元为山东鲁银黄金矿业开发有限公司本年净利润按投资比例计算所得.
2、根据德州信托投资公司分派利润的通知,按成本法计算长期股权投资收益2,610,000.00元。
3、短期投资收益54,891,774.35元系委托投资收益,该项目较上年增长96.54％,主要原因是由于公司委托投资规模较上年增加76.39％,导致所得收益增加所致。 (其中:根据禹城达利毛绒制品有限公司分派利润的通知按成本法计算投资收益4,802,800.00元。)
15、营业外收入
项 目 上 年 数 本 年 数
(元) (元)
处理固定资产净收益 122,572.92 0
固定资产租赁收入 0 594,000.00
罚款净收入 0 200,000.00
其 他 1,188,699.39 100,412.79
合 计 1,311,272.31 894,412.79
16、营业外支出
项 目 上 年 数 本 年 数
(元) (元)
处理固定资产损失 193,142.08 21,213.78
罚款支出 81.16 11,020.00
捐赠支出 0 60,000.00
其他支出 59,120.00 250,330.00
合 计 252,343.24 342,563.78
八、分行业资料
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
(元) (元) (元) (元)
营业毛利
本年数 上年数
(元) (元)
通讯电力电缆生产
126183979.69 137785089.99 101079570.19 113948865.59
25104409.50 23836224.40
公司内行业相互抵销
合 计
126183979.69 137785089.99 101079570.19 113948865.59
25104409.50 23836224.40
九、关联方关系及其交易
1、关联企业情况
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 注册资本 与公司关系 法定代表 经营范围
(万元)
山东鲁银黄金矿业开发有限公司
济南市解放路16号 1,000 控股公司 徐以诚 矿业,开采,生
产加工,销售等
山东省齐鲁信托投资有限公司
济南市经五小纬四路12号 6,500 控股公司 宗进奎 信托存贷款
和信托投资等
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其增减变化
企业名称 期初注册资本 本期增加 本期减少 期末注册资本
(万元) (万元) (万元) (万元)
山东鲁银黄金矿业开发有限公司
1,000 1,000
山东省齐鲁信托投资有限公司
6,500 6,500
(3) 存在控制关系的关联方的所有者权益及其增减变化
企业名称 期初所有者权益 本期增加 本期减少 期末所有者权益
(万元) (万元) (万元) (万元)
山东鲁银黄金矿业开发有限公司
1088.34 55.32 1,143.66
山东省齐鲁信托投资有限公司
10,027.80 1513.74 11,541.54
(4) 不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与公司关系 经营范围
山东省经济开发投资公司
山东省济南市大纬二路59-61号 发起人 科技开发,技术改造等
山东省黄金工业总公司
山东省济南市解放路16号 发起人 黄金地质探矿,开采,冶
炼等
莱芜钢铁总厂
山东省莱芜市 发起人 生铁,钢锭,钢坯,钢材等
潍坊新立克(集团)公司
潍坊市潍城四平路18号 发起人 工艺美术品,五金,交电,
百货等
高密纺织总厂
山东高密市区立新街4号 发起人 出口商品,人棉,涤粘混
纺等
德州信托投资公司
山东德州市 参股公司 信托投资,信托存贷款
2、关联交易情况
(1) 短期投资中的关联款项
企业名称 投资性质 金额
(元)
山东省齐鲁信托投资有限公司 委托投资 127,757,527.07
德州信托投资公司 委托投资 97,083,829.93
(2) 应收帐款中的关联款项
企业名称 项目内容 金额
(元)
山东潍坊新立克(集团)公司 货 款 9,300,000.00
山东高密纺织总厂 货 款 4,875,000.00
(3) 应收利息
企业名称 项目内容 金额
(元)
山东省齐鲁信托投资有限公司 委托投资利息 2,193,442.00
德州信托投资公司 委托投资利息 4,378,493.00
(4) 其他应收款
企业名称 项目内容 金额
(元)
山东鲁银黄金矿业开发有限公司 暂垫款 5,558,093.75
山东省齐鲁信托投资有限公司 鲁银综合楼租赁费 2,600,000.00
(5) 长期投资中的关联款项
企业名称 项目内容 金额
(元)
山东省齐鲁信托投资有限公司 控 股 63,922,842.78
山东鲁银黄金矿业开发有限公司 控 股 9,149,302.13
德州信托投资公司 参 股 10,000,000.00
(6) 投资收益
企业名称 金额 性质
(元)
德州信托投资公司 2,610,000.00 长期股权投资收益
山东省齐鲁信托投资有限公司
8,383,872.48 长期股权投资收益
山东鲁银黄金矿业开发有限公司
442,565.98 长期股权投资收益
德州信托投资公司 20,587,235.00 委托投资收益
山东省齐鲁信托投资有限公司
34,304,539.35 委托投资收益
十、或有事项及承诺事项
公司本年无重大或有事项及承诺事项
十一、期后事项
公司于1999年1月1日通过临时股东大会决议,对山东省玲珑黄金矿业公司的全部投资转让给山东省资产经营管理公司,截止到报告期末,受让方已现金支付定金,余款将在1999年6月30日以前支付完毕。此期后事项已作会计调整。
十二、其他有必要披露的重要事项
1.根据中国人民银行非银信[1998]8号文批复,公司本年已承接山东省纺织厅、山东省体育基金会、 山东省劳改局等机构在山东齐鲁信托所持有的600万股股份。受让成功后, 公司占山东省齐鲁信托投资有限公司的股份比例由原来的46.15％增至55.385％。
2.公司根据自身行业特点,经营范围增加项目投资等。本年度实现主营业务利润2334.1万元,实现投资收益6636.6万元,其中投资收益5489.2万元来自于关联方:山东省齐鲁信托投资有限公司及德州信托投资公司。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册的日期:1993年9月11日
地点:济南市北园路398号
报告期内注册地点变更为:济南市经十路128号
2.企业法人营业执照注册号:370001801134
3.税务登记号码鲁地税字:371100000000080
国税鲁字:370102163068413
4.公司未流通股票的托管机构名称:
山东省证券登记公司
5.公司报告期内证券主承销机构名称:
中国信达信托投资公司(配股尚未实施)
6.公司聘请会计师事务所名称:湖北大信会计师事务所
办公地点:武汉市中山大道1056号八楼
鲁银投资集团股份有限公司
1999年2月10日
--------------------------------------------------------------
利润表 会股02表
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 注释号 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 126183979.69 137785089.99
减：折扣与折让
主营业务收入净额 126183979.69 137785089.99
减：主营业务成本 101079570.19 113948865.59
主营业务税金及附加 677075.97 495372.03
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 24427333.53 23340852.37
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 540748.42 3164769.95
减：存货跌价损失
营业费用 793073.73 1999588.19
管理费用 6616119.08 7416862.62
财务费用 5744476.89 16768365.95
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 11814412.25 320805.56
加：投资收益(损失以"-"号填列) 50829159.60 66365904.81
补贴收入
营业外收入 1311272.31 894412.79
减：营业外支出 252343.24 342563.78
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 63702500.92 67238559.38
减：所得税 8260086.96 19281195.03
加:财政返回 10517015.47
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 55442413.96 58474379.82
利分配润表 会股02表附1
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 注释号 上年同期数 本年累计数
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 55442413.96 58474379.82
加：年初未分配利润 64731540.51 48281777.67
盈余公积转入
六、可供分配的利润 120173954.47 106756157.49
减：提取法定盈余公积 5544241.40 5847437.98
提取法定公益金 5544241.40 5847437.98
七、可供股东分配的利润 109085471.67 95061281.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 60803694.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 48281777.67 95061281.53
利润表 会股02表
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 注释号 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 44192355.12 35898764.26
利息收入 7446388.41 7417396.74
金融企业往来收入 10104753.61 10001374.72
手续费收入 16214912.03 16638119.71
证券销售差价收入 8442963.11 79325.40
证券发行差价收入
租赁收益 1417318.22 1762547.69
汇兑收益
其他营业收入 566019.74
二、营业支出 33099821.53 23271402.75
利息支出 15622166.66 3335912.39
金融企业往来支出 991033.02 964133.77
手续费支出 2105011.36 14494344.73
营业费用 14285661.47 17229798.10
汇兑损失
其他营业外支出 95949.02 247213.76
三、营业税金及附加 2922092.25 1954483.28
四、营业利润 8170441.34 10672878.23
加:投资收益 11054355.37 12046095.66
营业外收入 124617.73 181516.87
减:营业外支出 682490.03 307293.14
五、利润总额 18666924.41 22593197.62
减:所得税 6160085.06 7455755.21
五、净利润 12506839.35 15137442.41
现金流量表 会股03表
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 注释号 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 161330063.46
收取的租金 594000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 26677452.27
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 300412.79
现金流入小计 188901928.52
购买商品、接受劳务支付的现金 107127185.03
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6434079.53
支付的增值税款 25762026.43
支付的所得税款 7560014.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1013455.84
支付的其他与经营活动有关的现金 2050993.07
现金流出小计 14947754.70
经营活动产生的现金流量净额 38954173.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 155786944.91
分得股利或利润所收到的现金 56476327.14
取得债券利息收入所收到的现金 37692.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 212300964.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53914964.54
权益性投资所支付的现金 9260451.91
债权性投资所支付的现金 725022.30
支付的其他与投资活动有关的现金 243287754.63
现金流出小计 307188193.38
投资活动产生的现金流量净额 -94887229.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 187492635.90
收到的其他与筹资活动有关的现金 9894676.17
现金流入小计 197387312.07
偿还债务所支付的现金 156516493.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 26482002.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 181039.37
现金流出小计 183179535.12
筹资活动产生的现金流量净额 14207776.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41725278.56
附注：
项 目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 58474379.82
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 9365630.56
无形资产摊销 104499.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 16768365.95
投资损失(减收益) -66365904.81
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -4409204.23
经营性应收项目的减少(减增加) 28361702.51
经营性应付项目的增加(减减少) -4260721.25
增值税增加净额(减减少) 915425.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 38954173.82
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 41435423.46
减:货币资金的期初余额 83160702.02
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41725278.56
资产负债表 会股01表
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资 产 注释号 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 83160702.02 41435423.46
短期投资 127470547.28 224841357.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 127470547.28 224841357.00
应收票据
应收股利
应收利息 5546487.79 6571935.00
应收帐款 154045911.66 167520601.99
减：坏帐准备
应收帐款净额 154045911.66 167520601.99
预付帐款 28611881.02 20083042.75
应收补贴款 10517015.47
其他应收款 34960694.06 33955399.33
存货 34224043.94 38633248.17
减：存货跌价准备
存货净额 34224043.94 38633248.17
待摊费用 950000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 874702.43 21299.00
其他流动资产
流动资产合计 469844970.20 843579322.17
长期投资：
长期股权投资 155255254.54 133072144.91
长期债权投资 725022.30
长期投资合计 155255254.54 133767167.21
减：长期投资减值准备
长期投资净额 155255254.54 133767167.21
其中:合并价差(以"-"表示)
固定资产：
固定资产原价 84485558.38 171139879.30
减：累计折旧 24944654.72 33781579.88
固定资产净值 59540903.66 137358299.42
工程物资
在建工程 47412422.18 13632676.65
固定资产清理
待处理固定资产损失 55198.43
固定资产合计 107008524.27 150990976.07
无形资产及其他资产：
无形资产 4982398.85 5361756.57
开办费 15831.38
长期待摊费用 3490910.83 3490910.83
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8489141.06 8852667.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 740597890.07 837220132.85
资产负债表 (续)
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
负债及所有者权益 注释号 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 187403377.40 158989357.00
应付票据 29930000.00 27150000.00
应付帐款 5838940.53 9159222.12
预收帐款 137639.32 541512.96
代销商品款
应付工资 105568.72 130952.81
应付福利费 381848.05 321470.44
应付股利
应交税金 11385159.21 20435289.86
其他应交款 172355.53 -384750.66
其他应付款 9917832.32 7687366.21
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 245272721.08 224030420.74
长期负债：
长期借款 23120673.70 82510837.03
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 23120673.70 82510837.03
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 268393394.78 3065414837.03
少数股东权益
股东权益
股本 13808194.00 205212291.00
资本公积 247448748.61 179044651.61
盈余公积 39665774.98 51360650.94
其中：公益金 16016629.76 21864067.74
未分配利润 48281777.67 95061281.53
股东权益合计 472204495.26 530678875.08
负债及股东权益总计 740597890.04 837220132.85
资产负债表
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 注释号 期初数 期末数
流动资产：
现金及银行存款 63024882.46 144891115.36
贵金属
存放中央银行款项 5281635.45 2582101.24
存放同业款项
存放金属性公司
存放联行款项
拆放同业
拆放金属性公司 9000000.00 9000000.00
短期贷款 67939646.93 68763691.05
应收进出口押汇
应收帐款 464880.91 238330427.23
减:坏帐准备
应收帐款净额 464880.91 238330427.23
其他应收款 95738957.49 73001760.25
贴现 3787000.00
短期投资 13882655.93 7666241.55
委托贷款及委托投资 841462549.95 863691982.95
自营证券 536372.00
代理证券 33238209.50 33302253.50
买入返售证券
待处理流动资产损失 5237457.96
其他流动资产
一年内到期长期贷款及投资
流动资产合计 1133820418.62 1447003403.09
长期资产
中、长期贷款 10820000.00 11820000.00
逾期类贷款
减:贷款呆帐准备 698396.47 681696.47
应收租赁款
减:未实现租赁收益
应收转租贷款
租赁资产 47162382.28 7360000.00
减:待转租赁资产
经营租赁
减:经营租赁资产折旧
长期投资: 20619500.00 11619500.00
长期投资 21060000.00 12060000.00
减:投资风险准备 440500.00 440500.00
固定资产： 25515713.98 36143933.98
减：累计折旧 5322272.71 8202454.97
固定资产净值 20193441.27 27941479.01
固定资产清理
在建工程
待处理固定资产损失
固定资产合计 98096927.08 58059282.54
无形资产及其他资产：
无形资产 16965.00
长期待摊费用 3354002.75 3831802.76
其他资产 5150000.00
其他资产合计 8504002.75 3848767.76
资产总计 1240421348.45 1508911453.39
资产负债表(续表)
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 注释号 期初数 期末数
流动负债：
短期存款
短期储蓄存款
财政性存款
向中央银行借款
同业存放款
金融性公司存放
联行存放款
金融性公司拆入 28894279.23
应解汇款
汇出汇款
委托存款 843758649.35 860796924.14
应收代理证券 33303727.99 33382337.10
卖出回购证券
应付帐款 60279241.15 60596931.62
其他应付帐款 183556167.83 391170924.08
应付工资 -1215.09 36490.62
应付福利费 602562.83 263444.61
应交税金 2517537.72 9818679.88
应付利润
预提费用 3926676.67 135000.00
其他应交款
其他应付款
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1127943348.45 1385096010.98
长期负债：
长期存款 122000000.00 8400000.00
长期储蓄存款
长期应付款
存放长期保证金
发行长期债券
减:一年内到期的长期债券
长期借款
长期应付款项
其他长期负债
长期负债合计 12200000.00 8400000.00
负债合计 1140143348.45 1393496010.98
所有者权益:
实收资本 65000000.00 65000000.00
资本公积
盈余公积 18528890.78 18528890.78
盈余公积
其中：公益金
未分配利润 16749109.22 31886551.63
股东权益合计 100278000.00 115415442.41
负债及股东权益总计 1240421348.45 1508911453.39
