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公司公告

新华百货:2010年半年度报告2010-08-11  

						银川新华百货商店股份有限公司

    600785

    2010 年半年度报告银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 9

    七、财务会计报告(未经审计) ......................................................... 12

    八、备查文件目录..................................................................... 72银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 徐鸣凤

    主管会计工作负责人姓名 王金录

    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 周云

    公司负责人徐鸣凤、主管会计工作负责人王金录及会计机构负责人(会计主管人员)周云声明:保证

    半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 银川新华百货商店股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 新华百货

    公司的法定英文名称 YINCHUAN XINHUA DEPARTMENT STORE CO., LTD

    公司的法定英文名称缩写 XHDS

    公司法定代表人 徐鸣凤

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 陆燕 李宝生

    联系地址

    宁夏回族自治区银川市兴庆区

    新华东街97 号

    宁夏回族自治区银川市兴庆区

    新华东街97 号

    电话 0951-4010058 0951-6071161

    传真 0951-6071161 0951-6071161

    电子信箱 xbzqcyb@163.com LBS99@vip.163.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街97 号

    注册地址的邮政编码 750004

    办公地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街97 号

    办公地址的邮政编码 750004

    公司国际互联网网址 http://www.xhbh.com.cn//

    电子信箱 xhds600785@163.com

    (四) 信息披露及备置地点银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn//

    公司半年度报告备置地点 公司证券投资部

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 新华百货 600785

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 1,802,804,270.58 1,789,913,068.86 0.72

    所有者权益(或股东权益) 922,112,738.83 855,868,656.63 7.74

    归属于上市公司股东的每

    股净资产(元/股)

    4.4454 4.13 7.64

    报告期(1-6 月) 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 174,814,644.87 134,001,856.31 30.46

    利润总额 175,643,285.99 133,762,019.03 31.31

    归属于上市公司股东的净

    利润

    118,101,902.20 93,864,001.41 25.82

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    117,159,445.90 93,361,991.28 25.49

    基本每股收益(元) 0.57 0.45 26.67

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.56 0.45 24.44

    加权平均净资产收益率

    (%)

    12.81 12.38 增加0.43 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    65,263,115.46 -12,392,649.69 不适用

    每股经营活动产生的现金

    流量净额(元)

    0.3146 -0.06 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位:元 币种:人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -85,852.38

    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

    2,301,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -313,375.53

    所得税影响额 -282,541.56

    少数股东权益影响额(税后) -676,774.23

    合计 942,456.30

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    单位:股

    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

    数量

    比

    例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小计 数量

    比

    例

    (%)

    一、有限售

    条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    其中: 境内

    非国有法人

    持股

    境内

    自然人持股

    4、外资持

    股

    其中: 境外

    法人持股

    境外

    自然人持股

    二、无限售

    条件流通股

    份

    172,859,400 100 34,571,880 34,571,880 207,431,280 100

    1、人民币普

    通股

    172,859,400 100 34,571,880 34,571,880 207,431,280 100

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    三、股份总

    数

    172,859,400 100 34,571,880 34,571,880 207,431,280 100

    股份变动的批准情况

    公司于2010 年4 月20 日召开2009 年度股东大会,审议通过了2009 年度利润分配及资本公积金转增

    股本的议案。本次利润分配以公司总股本172,859,400 股为基数,向全体股东按每10 股派发现金红利

    3.00 元(含税),以资本公积金每10 股转增2 股。转增后公司总股本为207,431,280 股。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位:股

    报告期末股东总数 4,695 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股

    东

    性

    质

    持股比

    例(%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的

    股份数量

    物美控股集

    团有限公司

    境

    内

    非

    国

    有

    法

    人

    29.27 60,715,708 10,119,285 0 无

    安庆聚德贸

    易有限责任

    公司

    境

    内

    非

    国

    有

    法

    人

    6.48 13,440,000 2,240,000 0 无

    中国工商银

    行-汇添富

    均衡增长股

    票型证券投

    资基金

    其

    他

    4.98 10,338,709 2,241,832 0 未知

    中国工商银

    行-广发聚

    丰股票型证

    券投资基

    金

    其

    他

    4.71 9,767,316 1,644,993 0 未知

    交通银行-

    博时新兴成

    长股票型证

    券投资基金

    其

    他

    2.41 5,000,000 5,000,000 0 未知

    广发证券股

    份有限公司

    其

    他

    2.17 4,495,567 2,695,866 0 未知

    王垚

    其

    他

    2.02 4,183,417 697,236 0 未知

    中国银行-

    嘉实服务增

    值行业证券

    投资基金

    其

    他

    2.01 4,166,688 4,166,688 0 未知

    全国社保基

    金六零一组

    合

    其

    他

    1.96 4,059,589 4,059,589 0 未知

    中国工商银

    行-博时第

    其

    他

    1.50 3,118,393 3,118,393 0 未知银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    三产业成长

    股票证券投

    资基金

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量

    物美控股集团有限公司 60,715,708 人民币普通股

    安庆聚德贸易有限责任

    公司

    13,440,000 人民币普通股

    中国工商银行-汇添富

    均衡增长股票型证券投

    资基金

    10,338,709 人民币普通股

    中国工商银行-广发聚

    丰股票型证券投资基

    金

    9,767,316 人民币普通股

    交通银行-博时新兴成

    长股票型证券投资基金

    5,000,000 人民币普通股

    广发证券股份有限公司 4,495,567 人民币普通股

    王垚 4,183,417 人民币普通股

    中国银行-嘉实服务增

    值行业证券投资基金

    4,166,688 人民币普通股

    全国社保基金六零一组

    合

    4,059,589 人民币普通股

    中国工商银行-博时第

    三产业成长股票证券投

    资基金

    3,118,393 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    境内非国有法人股东间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信

    息披露管理办法》规定的一致行动人;公司未知其他无限售条件股东是否

    存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的

    一致行动人。

    本报告期内物美控股集团有限公司和安庆聚德贸易有限责任公司股本增加均系公司实施资本公积金每

    10 股转增2 股所致。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、上半年公司整体经营情况

    报告期内,公司整体经营继续保持健康稳定的发展态势,根据年初既定的经营方针,公司及时把握

    消费市场发展的有利时机稳步推进新开店铺,从年初开始新华百货西夏店(即宁阳店)、新百电器连

    锁金泰店、美佳铭城店、惠农新明珠店及超市公司三家便利店相继开业,使公司市场占有率进一步提

    升。报告期内,集团所属店铺及各子公司通过继续深入强化各项预算指标的达成考核,经营管理质量银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    稳步提升,公司整体经营业绩得到不断提高,上半年公司实现营业收入196050.89 万元,同比增长

    27.21%,归属于母公司股东的净利润11810.19 万元,同比增长25.82%。

    (1)公司百货各店以业态整合为契机,以实现各项经营资源的共享为基础,积极创新管理方式,坚持

    以各项预算指标达成为目标,不断优化商场布局与品牌结构的调整,采取有针对性的营销策略,充分

    发挥出各百货店的协同联动经营效应,上半年百货业态实现营业收入9.67 亿元,同比增长24.61%。

    (2)公司超市业态报告期内以提升门店经营质量为目标,不断挖掘各店增长潜力,在全力达成提升销

    售考核指标的同时,积极推进各项全面提升工作计划要点,稳步提高整体经营业绩,报告期内实现营

    业收入51942.53 万元,同比增长40.41%,实现净利润3481.74 万元,同比增长53.02%。

    (3)新百电器连锁报告期内努力克服国家房地产调控政策所带来的不利因素,继续深入强化“家电下

    乡”政策带来的有利商机,通过优化资源配置,继续推进连锁网络体系的建设,积极提升在各级市场

    的影响力,最大限度抢占市场份额,报告期内实现营业收入47371.65 万元,同比增长22.55%,实现

    净利润3018.26 万元,同比增长25.80%。

    2、下半年工作重点安排

    (1)面对日趋激烈的市场竞争形势,公司将在不断深化、提升品牌价值服务理念的同时通过创新经营

    管理,增强资源掌控能力,不断提升经营质量,在规模不断扩张的同时要加强精细化管理来严控费用

    支出,保持公司长、短期经营目标的均衡发展。

    (2)以百货店现代城店开业为契机,全力构筑提升以其为中心的解放街核心商圈,以带给消费者全新

    的现代百货消费体验为目标,做好现代城店的开业工作。

    (3)超市业务将在全面引入SAP 信息系统上线的同时,严格控制费用,努力降低开业成本,做好各新

    开大卖场的开业工作。

    3、相关财务指标发生变动情况说明:

    单位:元

    期末数 期初数 增减额 增减率

    应收票据 680,000.00 500,000.00 180,000.00 36.00%

    应收利息 1,050,640.76 821,920.00 228,720.76 27.83%

    预付款项 84,689,318.26 67,869,459.21 16,819,859.05 24.78%

    应收股利 0.00 1,580,800.00 -1,580,800.00 -100.00%

    其他应收款 50,281,662.31 22,471,492.01 27,810,170.30 123.76%

    其他流动资产 30,667,763.96 7,800,588.17 22,867,175.79 293.15%

    商誉 1,116,192.86 2,548,184.10 -1,431,991.24 -56.20%

    应付账款 259,547,383.95 325,074,912.77 -65,527,528.82 -20.16%

    应付职工薪酬 8,468,747.20 2,037,512.03 6,431,235.17 315.64%

    应交税费 -21,537,110.44 -7,504,107.04 -14,033,003.40 -187.00%

    本期数 上年同期数 增减额 增减率

    销售费用 136,776,870.37 101,782,157.18 34,994,713.19 34.38%

    管理费用 66,765,887.43 54,031,634.58 12,734,252.85 23.57%

    资产减值损失 -1,564.72 -40,378.09 38,813.37 96.12%

    投资收益 2,236,195.09 6,217,352.89 -3,981,157.80 -64.03%

    营业外收入 2,414,702.14 751,503.18 1,663,198.96 221.32%

    营业外支出 1,586,061.02 991,340.46 594,720.56 59.99%

    经营活动现金流量净额 65,263,115.46 -12,392,649.69 77,655,765.15 626.63%

    投资活动现金流量净额 -51,155,193.31 -101,954,772.29 50,799,578.98 49.83%

    筹资活动现金流量净额 -64,739,010.40 -36,412,409.19 -28,326,601.21 -77.79%

    (1)应收票据期末较年初增长36.00%,系子公司银川新华百货东桥电器有限公司应收票据增加所致。

    (2)应收利息期末较年初增长27.83%,系确认定期存款利息增加所致。

    (3)预付账款期末较年初增长24.78%,系子公司宁夏物美新华商业有限公司预付工程款增加所致。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    (4)应收股利期末较年初减少100.00%,系收回参股单位分红所致。

    (5)其他应收款期末较年初增长123.76%,主要系根据租赁合同约定支付现代城店2000 万元定金影响

    所致。

    (6)其他流动资产期末较年初增长293.15%,系已支付待摊销的租金增加所致。

    (7)商誉期末较年初减少56.20%,系根据公司第四届董事会第二十二次会议决议,吸收合并全资子公

    司-银川新华百货购物中心有限公司,原子公司购物中心受让银川市国有资产控股有限公司持有的

    少数股权形成的商誉,因购物中心法人地位取消而减少。

    (8)应付账款期末较年初减少20.16%,系应付账款减少所致。

    (9)应付职工薪酬期末较年初增长315.64%,系公司本期计提待发放绩效工资增加所致。

    (10)应交税费期末较年初减少187%,系各公司本期增值税留抵增加所致。

    (11)销售费用本期较上年同期增长34.38%,系各公司本期租赁费增加所致。

    (12)管理费用本期较上年同期增长23.57%,系本期装修费用增加所致。

    (13)资产减值损失期末较年初增长96.12%,系上年同期收回应收账款冲减对应的坏账准备所致。

    (14)投资收益本期较上年同期减少64.03%,系吸收合并子公司银川新华百货购物中心商誉减少形成的

    投资损失所致。

    (15)营业外收入本期较上年同期增长221.32%,系子公司新华百货东桥电器有限公司本年政府补助增

    加所致。

    (16)营业外支出本期较上年同期增长59.99%,系各公司计提教育费附加增加所致。

    (17)经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长626.63%,系经营活动现金流入增加所致。

    (18)投资活动现金流量净额本期较上年同期增长49.83%,系本期定期存款减少所致。

    (19)筹资活动现金流量净额本期较上年同期减少77.79%,系实施2009 年度利润分配方案所致。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业

    或分产

    品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收

    入比上

    年同期

    增减(%)

    营业成

    本比上

    年同期

    增减(%)

    营业利润率

    比上年同期

    增减(%)

    分行业

    商业零

    售

    1,902,701,984.66 1,570,319,274.95 17.47 27.77 25.95

    增加1.19 个

    百分点

    2、公司在经营中出现的问题与困难

    (1) 随着国家经济发展重点转向西部地区,在未来带来发展潜力的同时,同样使国内外大型零售商的

    发展方向转向本区域,一些知名零售企业将在未来进入银川市场,公司面临的竞争形势将逐步加剧。

    (2)购物中心店由于自1994 年底开业以来,外立面及内部结构、设施相对老化、陈旧,将从三季度开

    始进行停业装修改造,预计将对该店销售产生一定影响。

    (3) 公司百货店购物中心的改造,现代城店的开业以及未来陆续开业的超市大卖场拉普斯森林公园店、

    蓝梦商厦店等预计总投资约需2 亿元左右(最终以决算数为准),公司新开业门店的逐渐增多在扩大

    公司销售规模的同时,由于新开店铺增加及必须的培育期将给公司带来相关费用的上升及经营风险的

    增大。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内,公司无非募集资金投资项目。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    本报告期内,公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》以及《上

    海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定,不断加强法人治理结构,规范公司运作,建立了较

    为完善的公司治理结构和公司治理制度,不断提升公司综合治理水平。 报告期内,公司贯彻落实中国

    证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》(证监会公告[2009]34 号)及上海

    证券交易所《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的通知》的相关规定要求,进一步提高公司内控

    和治理水平,根据相关文件要求对现有的内控制度进行了认真梳理,为强化公司信息披露责任意识,

    不断提高年报信息披露质量,加强内幕信息知情人管理制度执行情况的披露,杜绝内幕交易的发生,

    公司修订了《内幕信息保密制度》,新制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》及《外部信息

    使用人管理制度》,对强化公司内控体系建设,做好风险防范工作具有重要的意义。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司于2010 年4 月20 日召开2009 年度股东大会,审议通过了2009 年度利润分配及资本公积金转

    增股本的议案。本次利润分配以公司总股本172,859,400 股为基数,向全体股东按每10 股派发现金红

    利3.00 元(含税),以资本公积金每10 股转增2 股。

    公司于2010 年5 月13 日发布2009 年度利润分配及公积金转增股本实施公告。截止本报告期末,2009

    年年度分红方案已实施完毕。(股权登记日:2010 年5 月18 日;除权日:2010 年5 月19 日;新增可

    流通股股份上市流通日:2010 年5 月20 日;现金红利发放日:2010 年5 月25 日。)

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司实行持续、稳定的利润分配政策,重视对股东的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司

    采取现金或者股票方式分配股利政策,公司可以进行中期现金分红。最近三年以现金累计分配的利润

    不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。盈利但未提出现金利润分配预案的,董事会应当在定

    期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见。

    2、报告期内公司向全体股东实施了2009 年度利润分配方案。本次利润分配以公司总股本172,859,400

    股为基数,向全体股东按每10 股派发现金红利3.00 元(含税),以资本公积金每10 股转增2 股。报

    告期内公司已按照章程中现金分红政策的有关规定实施了现金分红。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况

    所持

    对象

    名称

    最初投资成

    本(元)

    持有数量

    (股)

    占该公

    司股权

    比例

    (%)

    期末账面价

    值(元)

    报告期

    损益

    (元)

    报告期

    所有者

    权益变

    动(元)

    会计核

    算科目

    股份来

    源

    宁夏

    银行

    股份

    有限

    公司

    10,000,000 13,300,000 1.14 10,000,000

    长期股

    权投资

    投资购

    入

    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联

    交易

    方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    宁夏

    夏进

    乳业

    集团

    股份

    有限

    公司

    其他

    购买

    商品

    奶制

    品

    市场

    价

    8,977,389.67 0.46

    转账

    结算

    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待。本公司

    与关联企业之间不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    截止2010 年6 月30 日,本公司没有为股东、实际控制人提供担保;无直接或间接为资产负债率超

    过70%的被担保对象提供债务担保;无超过净资产50%部分的担保;报告期内本公司全资子公司银川

    新华百货连锁超市有限公司为本公司控股子公司银川新华百货东桥电器有限公司提供三年期3000 万

    元银行承兑汇票担保。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    (1)报告期内,公司与银川建发集团股份有限公司签署房屋租赁合同,将租赁其所属建发现代城地下

    一层(部分)、地上一至六层商用房屋,该合同履行将增加公司百货店经营面积约4.3 万平方米,租

    期10 年,年租金约3500 万元。 (2)报告期内公司全资子公司宁夏物美新华商业有限公司与宁夏坤

    龙投资有限公司达成商业用房租赁协议,将租赁其建成后的购物城E 段地下一层(部分)、地上一至

    二层约2 万平方米商用房屋,用于大型综合超市的开设,年租金约840 万元,租期20 年。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    (十) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否

    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所: 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行

    政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    公司2009 年度业绩

    预增公告

    《中国证券报》D004 版

    《上海证券报》B14 版

    2010 年1 月14

    日

    www.sse.com.cn

    公司第四届董事会

    第二十六次会议决

    议公告

    《中国证券报》D012 版

    《上海证券报》B21 版

    2010 年2 月5

    日

    www.sse.com.cn

    公司日常关联交易

    公告

    《中国证券报》D012 版

    《上海证券报》B21 版

    2010 年2 月5

    日

    www.sse.com.cn

    公司关于控股子公

    司相互担保的公告

    《中国证券报》D004 版

    《上海证券报》 B32 版

    2010 年3 月12

    日

    www.sse.com.cn

    公司第四届董事会

    第二十七次会议决

    议公告暨召开2009

    年度股东大会的通

    知

    《中国证券报》D013 版

    《上海证券报》B39 版

    2010 年3 月18

    日

    www.sse.com.cn

    公司第四届监事会

    第十四次会议决议

    公告

    《中国证券报》D013 版

    《上海证券报》B39 版

    2010 年3 月18

    日

    www.sse.com.cn

    公司2009 年度报告

    摘要

    《中国证券报》D013 版

    《上海证券报》B39 版

    2010 年3 月18

    日

    www.sse.com.cn

    公司第四届董事会

    第二十八次会议决

    议公告

    《中国证券报》B05 版

    《上海证券报》B206 版

    2010 年3 月31

    日

    www.sse.com.cn

    公司关于签订房屋

    租赁合同的公告

    《中国证券报》A08 版

    《上海证券报》B15 版

    2010 年4 月13

    日

    www.sse.com.cn

    公司2010 年第一季

    度报告

    《中国证券报》D059 版

    《上海证券报》 B72 版

    2010 年4 月21

    日

    www.sse.com.cn

    公司2009 年度股东

    大会决议公告

    《中国证券报》D059 版

    《上海证券报》 B72 版

    2010 年4 月21

    日

    www.sse.com.cn

    公司2009 年度利润《中国证券报》B004 版2010 年5 月13 www.sse.com.cn银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    分配及公积金转增

    股本实施公告

    《上海证券报》B6 版 日

    公司关于举行2009

    年年度报告网上业

    绩说明会的公告

    《中国证券报》A05 版

    《上海证券报》B21 版

    2010 年6 月23

    日

    www.sse.com.cn

    七、财务会计报告(未经审计)

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:银川新华百货商店股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产:

    货币资金 833,518,361.86 872,326,950.11

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 680,000.00 500,000.00

    应收账款 17,990,789.87 16,281,144.38

    预付款项 84,689,318.26 67,869,459.21

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 1,050,640.76 821,920.00

    应收股利 1,580,800.00

    其他应收款 50,281,662.31 22,471,492.01

    买入返售金融资产

    存货 213,395,964.25 225,467,674.41

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 30,667,763.96 7,800,588.17

    流动资产合计 1,232,274,501.27 1,215,120,028.29

    非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 218,851,030.58 215,182,844.25

    投资性房地产 36,179,798.34 36,841,517.46

    固定资产 244,282,532.11 255,476,803.75

    在建工程 3,016,847.40

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 45,366,606.32 46,020,351.16

    开发支出

    商誉 1,116,192.86 2,548,184.10

    长期待摊费用 19,122,589.42 16,128,776.39银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    递延所得税资产 2,594,172.28 2,594,563.46

    其他非流动资产

    非流动资产合计 570,529,769.31 574,793,040.57

    资产总计 1,802,804,270.58 1,789,913,068.86

    流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 210,400,000.00 188,915,000.00

    应付账款 259,547,383.95 325,074,912.77

    预收款项 316,819,046.06 327,657,429.95

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 8,468,747.20 2,037,512.03

    应交税费 -21,537,110.44 -7,504,107.04

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 59,009,698.54 52,910,213.80

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 832,707,765.31 889,090,961.51

    非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 832,707,765.31 889,090,961.51

    所有者权益(或股东权

    益):

    实收资本(或股本) 207,431,280.00 172,859,400.00

    资本公积 208,008,225.67 242,580,105.67

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积 76,690,206.83 76,690,206.83

    一般风险准备

    未分配利润 429,983,026.33 363,738,944.13

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益 922,112,738.83 855,868,656.63银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    合计

    少数股东权益 47,983,766.44 44,953,450.72

    所有者权益合计 970,096,505.27 900,822,107.35

    负债和所有者权益总计 1,802,804,270.58 1,789,913,068.86

    法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:银川新华百货商店股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产:

    货币资金 420,623,834.08 433,203,410.12

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款

    预付款项 5,389,782.80 7,637,364.20

    应收利息 714,040.76 448,250.00

    应收股利 1,580,800.00

    其他应收款 29,382,895.00 5,791,493.83

    存货 21,839,477.98 18,713,749.33

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 12,258,288.37 1,709,402.36

    流动资产合计 490,208,318.99 469,084,469.84

    非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 440,424,366.40 426,924,332.49

    投资性房地产 3,368,333.97 3,454,829.67

    固定资产 97,191,731.24 63,515,478.30

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 15,122,611.83 3,727,481.39

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 10,051,344.51 8,344,148.75

    递延所得税资产 2,200,530.20 2,005,026.48

    其他非流动资产

    非流动资产合计 568,358,918.15 507,971,297.08

    资产总计 1,058,567,237.14 977,055,766.92

    流动负债:银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 114,378,665.58 96,302,248.82

    预收款项 215,412,356.13 230,247,063.96

    应付职工薪酬 3,284,162.67 230,607.60

    应交税费 -20,707,047.80 -15,881,412.16

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 41,620,610.09 19,528,888.93

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 353,988,746.67 330,427,397.15

    非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 353,988,746.67 330,427,397.15

    所有者权益(或股东权

    益):

    实收资本(或股本) 207,431,280.00 172,859,400.00

    资本公积 207,743,328.97 242,302,788.95

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积 76,690,206.83 76,690,206.83

    一般风险准备

    未分配利润 212,713,674.67 154,775,973.99

    所有者权益(或股东权益)

    合计

    704,578,490.47 646,628,369.77

    负债和所有者权益

    (或股东权益)总计

    1,058,567,237.14 977,055,766.92

    法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,960,508,875.99 1,541,185,760.71

    其中:营业收入 1,960,508,875.99 1,541,185,760.71

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,787,930,426.21 1,413,401,257.29

    其中:营业成本 1,571,234,399.42 1,247,569,484.06

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 15,038,225.75 12,323,147.90

    销售费用 136,776,870.37 101,782,157.18

    管理费用 66,765,887.43 54,031,634.58

    财务费用 -1,883,392.04 -2,264,788.34

    资产减值损失 -1,564.72 -40,378.09

    加:公允价值变动收益(损失以

    “-”号填列)

    投资收益(损失以“-”号填

    列)

    2,236,195.09 6,217,352.89

    其中:对联营企业和合营企

    业的投资收益

    3,668,186.33 3,717,352.89

    汇兑收益(损失以“-”号填

    列)

    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 174,814,644.87 134,001,856.31

    加:营业外收入 2,414,702.14 751,503.18

    减:营业外支出 1,586,061.02 991,340.46

    其中:非流动资产处置损失 104,039.93 28,958.69

    四、利润总额(亏损总额以“-”号

    填列)

    175,643,285.99 133,762,019.03

    减:所得税费用 42,751,068.07 28,141,556.37

    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 132,892,217.92 105,620,462.66

    归属于母公司所有者的净利润 118,101,902.20 93,864,001.41

    少数股东损益 14,790,315.72 11,756,461.25

    六、每股收益:

    (一)基本每股收益 0.57 0.45

    (二)稀释每股收益

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 132,892,217.92 105,620,462.66

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    118,101,902.20 93,864,001.41

    归属于少数股东的综合收益总额 14,790,315.72 11,756,461.25

    法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 736,732,867.35 481,416,442.35

    减:营业成本 597,644,563.56 394,882,289.70

    营业税金及附加 8,383,257.77 6,004,697.24

    销售费用 43,770,364.88 25,848,448.63

    管理费用 28,194,727.66 21,827,338.77

    财务费用 -900,086.59 -1,308,712.65

    资产减值损失 -8,141.15

    加:公允价值变动收益(损失以

    “-”号填列)

    投资收益(损失以“-”号

    填列)

    69,647,169.89 55,537,352.89

    其中:对联营企业和合营

    企业的投资收益

    3,668,186.33 3,717,352.89

    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 129,287,209.96 89,707,874.70

    加:营业外收入 40,297.06 90.54

    减:营业外支出 530,906.99 379,807.17

    其中:非流动资产处置损失 20,553.92

    三、利润总额(亏损总额以“-”号

    填列)

    128,796,600.03 89,328,158.07

    减:所得税费用 19,001,079.35 10,001,688.18

    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 109,795,520.68 79,326,469.89

    五、每股收益:

    (一)基本每股收益 0.53 0.46

    (二)稀释每股收益

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 109,795,520.68 79,326,469.89

    法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量:

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    2,208,619,322.59 1,785,776,066.29

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    59,703,587.71 52,665,841.95

    经营活动现金流入小计 2,268,322,910.30 1,838,441,908.24

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,862,190,599.12 1,562,954,591.61

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    78,198,767.90 66,738,201.74

    支付的各项税费 129,250,025.59 126,766,103.36

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    133,420,402.23 94,375,661.22

    经营活动现金流出小计 2,203,059,794.84 1,850,834,557.93

    经营活动产生的

    现金流量净额

    65,263,115.46 -12,392,649.69

    二、投资活动产生的现金

    流量:

    收回投资收到的现金银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    取得投资收益收到的现金 1,580,800.00 2,600,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    230,000.00 132,852.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    12,000,000.00 4,000,000.00

    投资活动现金流入小计 13,810,800.00 6,732,852.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    10,729,222.31 4,687,624.29

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    54,236,771.00 104,000,000.00

    投资活动现金流出小计 64,965,993.31 108,687,624.29

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -51,155,193.31 -101,954,772.29

    三、筹资活动产生的现金

    流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    60,790,463.91 19,741,982.17

    其中:子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    3,948,546.49 16,670,427.02

    筹资活动现金流出小计 64,739,010.40 36,412,409.19

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    -64,739,010.40 -36,412,409.19

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -50,631,088.25 -150,759,831.17

    加:期初现金及现金

    等价物余额

    660,984,450.11 470,050,186.75

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    610,353,361.86 319,290,355.58

    法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量:

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    843,183,547.19 572,171,758.54

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    10,954,071.67 5,949,932.11

    经营活动现金流入

    小计

    854,137,618.86 578,121,690.65

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    718,076,889.75 535,780,209.76

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    21,707,321.12 27,182,323.79

    支付的各项税费 60,714,486.15 62,953,193.35

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    66,965,772.49 34,737,047.45

    经营活动现金流出

    小计

    867,464,469.51 660,652,774.35

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -13,326,850.65 -82,531,083.70

    二、投资活动产生的现金

    流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    13,820,800.00 38,920,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    30,000.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    68,730,670.01

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    12,000,000.00

    投资活动现金流入

    小计

    94,581,470.01 38,920,000.00银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    677,685.00 1,647,190.10

    投资支付的现金 50,000,000.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    100,000,000.00

    投资活动现金流出

    小计

    50,677,685.00 101,647,190.10

    投资活动产生的

    现金流量净额

    43,903,785.01 -62,727,190.10

    三、筹资活动产生的现金

    流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    49,030,463.91 16,321,982.17

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    126,046.49 30,427.02

    筹资活动现金流出

    小计

    49,156,510.40 16,352,409.19

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -49,156,510.40 -16,352,409.19

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -18,579,576.04 -161,610,682.99

    加:期初现金及现金

    等价物余额

    333,203,410.12 354,750,010.64

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    314,623,834.08 193,139,327.65

    法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本(或股

    本)

    资本公积

    减:

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上

    年年末

    余额

    172,859,400.00 242,580,105.67 76,690,206.83 363,738,944.13 44,953,450.72 900,822,107.35

    加:会

    计政策

    变更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本

    年年初

    余额

    172,859,400.00 242,580,105.67 76,690,206.83 363,738,944.13 44,953,450.72 900,822,107.35

    三、本

    期增减

    变动金

    额(减

    少以

    “-”

    号填

    列)

    34,571,880.00 -34,571,880.00 66,244,082.20 3,030,315.72 69,274,397.92

    (一) 118,101,902.20 14,790,315.72 132,892,217.92银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    净利润

    (二)

    其他综

    合收益

    上述

    (一)

    和(二)

    小计

    118,101,902.20 14,790,315.72 132,892,217.92

    (三)

    所有者

    投入和

    减少资

    本

    1.所有

    者投入

    资本

    2.股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3.其他

    (四)

    利润分

    配

    -51,857,820.00 -11,760,000.00 -63,617,820.00

    1.提取

    盈余公

    积

    2.提取

    一般风

    险准备

    3.对所

    有者

    -51,857,820.00 -11,760,000.00 -63,617,820.00银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    (或股

    东)的

    分配

    4.其他

    (五)

    所有者

    权益内

    部结转

    34,571,880.00 -34,571,880.00

    1.资本

    公积转

    增资本

    (或股

    本)

    34,571,880.00 -34,571,880.00

    2.盈余

    公积转

    增资本

    (或股

    本)

    3.盈余

    公积弥

    补亏损

    4.其他

    (六)

    专项储

    备

    1.本期

    提取

    2.本期

    使用

    四、本

    期期末

    余额

    207,431,280.00 208,008,225.67 76,690,206.83 429,983,026.33 47,983,766.44 970,096,505.27银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本(或股

    本)

    资本公积

    减:

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    172,859,400.00 242,580,105.67 63,276,991.03 202,713,223.54 35,599,108.48 717,028,828.72

    加:会计政策

    变更

    前期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    172,859,400.00 242,580,105.67 63,276,991.03 202,713,223.54 35,599,108.48 717,028,828.72

    三、本期增减

    变动金额(减

    少以“-”号

    填列)

    76,578,061.41 3,906,476.53 80,484,537.94

    (一)净利润 93,864,001.41 11,756,461.25 105,620,462.66

    (二)其他综

    合收益

    上述(一)和

    (二)小计

    93,864,001.41 11,756,461.25 105,620,462.66

    (三)所有者

    投入和减少资

    本

    -9,984.72 -9,984.72

    1.所有者投入

    资本

    2.股份支付计银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    入所有者权益

    的金额

    3.其他 -9,984.72 -9,984.72

    (四)利润分

    配

    -17,285,940.00 -7,840,000.00 -25,125,940.00

    1.提取盈余公

    积

    2.提取一般风

    险准备

    3.对所有者

    (或股东)的

    分配

    -17,285,940.00 -7,840,000.00 -25,125,940.00

    4.其他

    (五)所有者

    权益内部结转

    1.资本公积转

    增资本(或股

    本)

    2.盈余公积转

    增资本(或股

    本)

    3.盈余公积弥

    补亏损

    4.其他

    (六)专项储

    备

    1.本期提取

    2.本期使用

    四、本期期末

    余额

    172,859,400.00 242,580,105.67 63,276,991.03 279,291,284.95 39,505,585.01 797,513,366.66

    法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    172,859,400.00 242,302,788.95 76,690,206.83 154,775,973.99 646,628,369.77

    加:会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其他

    二、本年年初

    余额

    172,859,400.00 242,302,788.95 76,690,206.83 154,775,973.99 646,628,369.77

    三、本期增减

    变动金额(减

    少以“-”号

    填列)

    34,571,880.00 -34,559,459.98 57,937,700.68 57,950,120.70

    (一)净利润 109,795,520.68 109,795,520.68

    (二)其他综

    合收益

    上述(一)和

    (二)小计

    109,795,520.68 109,807,940.70

    (三)所有者

    投入和减少

    资本

    12,420.02 12,420.02

    1.所有者投

    入资本

    2.股份支付

    计入所有者银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    权益的金额

    3.其他 12,420.02 12,420.02

    (四)利润分

    配

    -51,857,820.00 -51,857,820.00

    1.提取盈余

    公积

    2.提取一般

    风险准备

    3.对所有者

    (或股东)的

    分配

    -51,857,820.00 -51,857,820.00

    4.其他

    (五)所有者

    权益内部结

    转

    34,571,880.00 -34,571,880.00

    1.资本公积

    转增资本(或

    股本)

    34,571,880.00 -34,571,880.00

    2.盈余公积

    转增资本(或

    股本)

    3.盈余公积

    弥补亏损

    4.其他

    (六)专项储

    备

    1.本期提取

    2.本期使用

    四、本期期末

    余额

    207,431,280.00 207,743,328.97 76,690,206.83 212,713,674.67 704,578,490.47银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    实收资本(或股本) 资本公积

    减:库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 172,859,400.00 242,302,788.95 63,276,991.03 51,342,971.81 529,782,151.79

    加:会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 172,859,400.00 242,302,788.95 63,276,991.03 51,342,971.81 529,782,151.79

    三、本期增减变动金额(减

    少以“-”号填列)

    62,040,529.89 62,040,529.89

    (一)净利润 79,326,469.89 79,326,469.89

    (二)其他综合收益

    上述(一)和(二)小计 79,326,469.89 79,326,469.89

    (三)所有者投入和减少资

    本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有者权益

    的金额银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    3.其他

    (四)利润分配 -17,285,940.00 -17,285,940.00

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对所有者(或股东)的分

    配

    -17,285,940.00 -17,285,940.00

    4.其他

    (五)所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本(或股

    本)

    2.盈余公积转增资本(或股

    本)

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    (六)专项储备

    1.本期提取

    2.本期使用

    四、本期期末余额 172,859,400.00 242,302,788.95 63,276,991.03 113,383,501.70 591,822,681.68

    法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    (二) 公司概况

    银川新华百货商店股份有限公司(以下简称本公司)是1997 年1 月3 日经中国证券监督管理委员会以

    中证监会发字【1996】392、393 号文件批准,由银川市新华百货商店作为主要发起人,联合宁夏长城

    机器制造厂(现更名为宁夏共享集团有限公司)、宁夏制药厂(现更名为宁夏启元药业有限公司)、

    宁夏糖酒副食品总公司(现股权转让给宁夏华联商厦股份有限公司)、银川市电信局顺达开发公司(现

    更名为宁夏通信服务公司)五家单位,公开向社会发行股票成立的股份有限公司。本公司于1997 年1

    月3 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记,营业执照注册号:6400001201328,注册

    地:银川市新华东街97 号,法定代表人:徐鸣凤。

    根据银川市新华百货商店与北京物美商业集团股份有限公司(以下简称物美商业)于2006 年4 月9

    日签订的转让本公司国家股股份合同,银川市新华百货商店将其持有本公司27.70%的全部国家股转让

    给北京物美商业集团股份有限公司。根据安庆聚德贸易有限责任公司与宁夏共享集团有限责任公司、

    宁夏华联商厦股份有限公司、宁夏启元药业有限公司于2006 年5 月24 日签订的股份转让合同,上述

    三公司所持有的本公司全部发起人股份转让给安庆聚德贸易有限责任公司。根据本公司2006 年第一次

    临时股东大会暨股权分置改革相关股东会决议,以资本公积按照10:2 的比例向全体股东转增股份,

    共计转增资本20,578,500.00 元,转增后注册资本变更为123,471,000.00 元。

    根据股东物美商业与物美控股集团有限公司(以下简称"物美控股")于2008 年1 月23 日签订的《股

    权转让协议》,物美商业将其所持有的本公司所有股份转让给物美控股,转让后物美控股成为本公司

    第一大股东。

    根据2008 年第一次临时股东大会决议,以2008 年6 月30 日总股本为基础,向全体投资者按所持股份

    每10 股送4 股(含税),共计转配49,388,400.00 股。此方案实施后本公司股本总额为172,859,400.00

    元。经2010 年4 月20 日召开的2009 年度股东大会批准,以2009 年12 月31 日总股本为基础,向全

    体投资者以资本公积每10 股转增2 股,共计转增34,571,880.00 股,此方案实施后,截止2010 年6

    月30 日,本公司总股本为207,431,280.00 股,均为无限售条件股份。

    本公司属商业零售行业,经营范围主要为:零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电

    家俱、钟表工艺、副食品等商品。

    本公司之母公司为物美控股集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、

    筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经

    理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。

    本公司的职能管理部门包括证券投资部、审计监察部、财务管理部、信息技术部、规划发展部、市场

    管理部、商务管理部、行政管理部、人力资源部等部门,子公司包括银川新华百货连锁超市有限公司

    (以下简称连锁超市)、银川新华百货老大楼有限公司(以下简称老大楼)、银川新华百货东桥电器

    有限公司(以下简称东桥电器)、宁夏物美新华商业有限公司(以下简称物美新华)。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:

    1、财务报表的编制基础:

    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》

    及相关规定编制。

    2、遵循企业会计准则的声明:

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间:

    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

    4、记账本位币:

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的

    账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积

    不足冲减的,调整留存收益。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净

    资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

    份额的,经复核确认后,计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法:

    (1) 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时

    合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,

    作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政

    策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值

    为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期

    的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合

    并财务报表。

    7、现金及现金等价物的确定标准:

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有

    期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算:

    (1)外币交易

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币

    性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化

    条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公

    允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,

    作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即

    期汇率折算,不改变其人民币金额。

    (2)外币财务报表的折算

    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配

    利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率

    折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流

    量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

    9、金融工具:

    (1) 金融资产

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,

    在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    2) 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到

    期的非衍生金融资产。

    3) 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

    4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

    金融资产。

    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生

    的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资

    产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方

    的,终止确认该金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;

    贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持

    有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额

    确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;

    可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,取得的价

    款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入投资损益。

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账

    面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果可供出售金融

    资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损

    失计入减值损失。

    (2) 金融负债

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

    负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得

    或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

    (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    1) 金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,本公司

    已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本公司拟购入的

    金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有

    现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该

    金融资产或金融负债的公允价值。

    2) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿

    交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现

    金流量折现法和期权定价模型等。

    10、应收款项:

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    本公司将单项金额超过10 万元的应收款项视为

    重大应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的

    原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量

    现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,

    计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法:

    信用风险特征组合的确定依据

    对于单项金额非重大的应收款项,本公司将其与经单独测试后未减

    值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度

    与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实

    际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备

    的比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内(含1 年) 5% 5%

    1-2 年 20% 20%银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    2-3 年 50% 50%

    3 年以上 80% 80%

    计提坏账准备的说明

    本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大

    的款项,划分为特定资产组合,全额计提坏账准备。

    11、存货:

    (1) 存货的分类

    本公司存货主要包括库存商品、委托代销商品、低值易耗品、包装物等。

    (2) 发出存货的计价方法

    领用或发出存货,子公司东桥电器采用加权平均法确定其实际成本,本公司及其他子公司采用先进先

    出法。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金

    额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,持有存

    货的数量多于销售合同订购数量的超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格

    低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品按单个存货项目的成本

    高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的库存商品按类别提取存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    12、长期股权投资:

    (1) 初始投资成本确定

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合

    并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益

    性证券的公允价值作为合并成本。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买

    价款作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作

    为初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本;

    以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定初始投资成

    本。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企

    业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市

    场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。

    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认

    应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,

    按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经

    持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除

    按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。

    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、

    公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实

    施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或

    重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施

    共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期

    股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时

    将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方

    均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意

    等。

    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同

    控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%

    (含)以上但低于50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经

    营决策,则不能形成重大影响。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了

    减值,本公司将进行减值测试。

    出现减值的迹象如下:

    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变

    化,从而对企业产生不利影响;

    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现

    值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

    (4)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量

    或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

    (5)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,长期股权投资减值损

    失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    13、投资性房地产:

    本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋

    建筑物。

    本公司投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可

    直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态

    前所发生的必要支出构成。

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计

    提折旧或摊销。

    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资

    产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换

    为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投

    资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额

    计入当期损益。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    14、固定资产:

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    (2) 各类固定资产的折旧方法:

    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 35 3-5 2.77-2.71

    机器设备 7-16 3-5 13.85-6.06

    电子设备 7-16 3-5 13.85-6.06

    运输设备 8-9 3-5 12.13-10.78

    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    本公司于每一资产负债表日对固定资产项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,

    本公司将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组

    组合为基础测试。

    出现减值的迹象如下:

    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变

    化,从而对企业产生不利影响;

    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现

    值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量

    或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,固定资产减值损失一

    经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与

    资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时,在租

    赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入

    固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融

    资费用。

    (5) 其他说明

    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购

    的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的

    可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前

    所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合

    同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允

    价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定

    资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当

    期损益。

    本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,

    则作为会计估计变更处理。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产

    出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    15、在建工程:

    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建

    筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所

    发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转

    固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

    16、借款费用:

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接

    归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、

    为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或

    生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期

    确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

    投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出

    加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率

    计算确定。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1 年以上)的购建或者生产活动才能达到

    预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月,暂

    停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

    17、无形资产:

    本公司无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权等,按取得时的实际成

    本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的

    无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价

    值确定实际成本。

    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计

    使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受

    益对象计入相关资产成本和当期损益。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作

    为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有

    证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

    本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究

    阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下

    列条件的,确认为无形资产:

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无

    形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间

    不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可

    使用状态之日起转为无形资产列报。

    18、长期待摊费用:银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)

    的经营租赁装修费用等,该费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受

    益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    19、预计负债:

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合

    以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经

    济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的

    风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折

    现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进

    行调整以反映当前最佳估计数。

    20、股份支付及权益工具:

    (1) 股份支付的种类:

    股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债

    的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    (2) 权益工具公允价值的确定方法:

    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

    公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行

    权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

    21、收入:

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认原则如下:

    (1) 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权

    相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经

    济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。

    (2) 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳

    务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够

    可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量

    的比例确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经

    发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易

    结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当

    期损益,不确认提供劳务收入。

    (3) 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用

    权收入的实现。

    22、政府补助:

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照

    实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货

    币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相

    关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间

    计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

    23、递延所得税资产/递延所得税负债:银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差

    异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂

    时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预

    期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生

    的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所

    得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税

    所得额时,减记的金额予以转回。

    24、经营租赁、融资租赁:

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法

    计入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时,在租

    赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入

    固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融

    资费用。

    25、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    26、前期会计差错更正

    (1) 追溯重述法

    无

    (2) 未来适用法

    无

    (四) 税项:

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 商品销售收入 17%、13%

    消费税 金银珠宝商品不含税销售收入 5%

    营业税 营业税征缴范围的收入 10%、5%

    城市维护建设税

    应交增值税、营业税、消费税税

    额

    7%

    企业所得税 应纳税所得额 25%、15%

    2、税收优惠及批文

    子公司-东桥电器根据银川市国家税务局准予优惠决定书税优准字【2010】06 号文件的批复,享受西部

    大开发政策,减按15%的税率征收企业所得税(其子公司所得税率为25%);子公司-连锁超市根据宁

    夏回族自治区银川市地方税务局银地税发[2009]148 号文件批复,享受西部大开发政策,减按15%

    的税率征收企业所得税。除上述两公司外,本公司及其他子公司按25%税率计缴企业所得税。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币

    子

    公

    司

    全

    称

    子

    公

    司

    类

    型

    注

    册

    地

    业

    务

    性

    质

    注册资本

    经

    营

    范

    围

    期末实际

    出资额

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持

    股

    比

    例

    (%)

    表

    决

    权

    比

    例

    (%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    中

    用

    于

    冲

    减

    少

    数

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    损

    益

    的

    金

    额

    从

    母

    公

    司

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    有

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    益

    冲

    减

    子

    公

    司

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    东

    分

    担

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    本

    期

    亏

    损

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    过

    少

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    股

    东

    在

    该

    子

    公

    司

    期

    初

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    有

    者

    权

    益

    中

    所

    享

    有

    份

    额

    后

    的

    余

    额银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    银

    川

    新

    华

    百

    货

    连

    锁

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    市

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    公

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    资

    子

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    司

    银

    川

    销

    售

    9,200.00

    商

    业

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    售

    9,145.46 9,145.46 100 100 是

    银

    川

    新

    华

    百

    货

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    有

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    司

    全

    资

    子

    公

    司

    银

    川

    销

    售

    5,975.00

    商

    业

    零

    售

    6,217.45 6,217.45 100 100 是

    银

    川

    新

    华

    百

    货

    东

    桥

    电

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    有

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    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

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    川

    销

    售

    3,600.00

    家

    电

    通

    信

    1,694.12 1,694.12 51 51 是 4,494.23

    宁

    夏

    物

    美

    新

    华

    商

    业

    有

    限

    公

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    全

    资

    子

    公

    司

    银

    川

    销

    售

    5,000.00

    商

    业

    零

    售

    5,000.00 5,000.00 100 100 是银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    (六) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位:元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额

    银行存款: / / 713,182,921.23 / / 683,201,432.58

    人民币 713,182,771.21 683,201,282.70

    美元 22.09 6.7909 150.02 21.94 6.8346 149.88

    其他货币资

    金:

    / / 120,335,440.63 / / 189,125,517.53

    人民币 120,335,440.63 189,125,517.53

    合计 / / 833,518,361.86 / / 872,326,950.11

    2、应收票据:

    (1) 应收票据分类

    单位:元 币种:人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 680,000.00 500,000.00

    合计 680,000.00 500,000.00

    3、应收股利:

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    未收回的

    原因

    相关款项是否

    发生减值

    账龄一年

    以内的应

    收股利

    1,580,800.00 1,580,800.00

    其中:

    宁夏银行

    股份有限

    公司

    532,000.00 532,000.00

    2010 年1

    月收回

    否

    宁夏长城

    须崎铸造

    有限公司

    748,800.00 748,800.00

    2010 年1

    月收回

    否

    宁夏大学

    新华学院

    300,000.00 300,000.00

    2010 年1

    月收回

    否

    合计 1,580,800.00 1,580,800.00 / /

    4、应收利息

    (1) 应收利息

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    定期存款利息 821,920.00 895,950.00 667,229.24 1,050,640.76

    合计 821,920.00 895,950.00 667,229.24 1,050,640.76

    5、应收账款:银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    (1) 应收账款按种类披露:

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项

    金额

    重大

    的应

    收账

    款

    10,634,935.53 57.35 447,027.86 80.87 8,059,064.11 47.86 402,953.21 72.69

    单项

    金额

    不重

    大但

    按信

    用风

    险特

    征组

    合后

    该组

    合的

    风险

    较大

    的应

    收账

    款

    1,692,651.33 9.13 105,756.74 19.13 3,027,922.23 17.99 151,396.11 27.31

    其他

    不重

    大应

    收账

    款

    6,215,987.61 33.52 5,748,507.36 34.15

    合计 18,543,574.47 / 552,784.60 / 16,835,493.70 / 554,349.32 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:

    单位:元 币种:人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    额托克前旗元丰商贸

    有限责任公司

    1,499,468.36 74,973.42 5.00

    银川建发集团股份有

    限公司

    1,097,785.00 54,889.25 5.00

    宁夏大唐国际大坝发

    电公司

    808,000.00 40,400.00 5.00

    灵武宝山商场 719,767.00 35,988.35 5.00

    石嘴山市华欣百货商615,786.47 30,789.32 5.00银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    厦有限公司

    其他 4,199,750.34 209,987.52 5.00

    合计 8,940,557.17 447,027.86 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 1,692,651.33 100.00 105,756.74 3,027,922.23 100.00 151,396.11

    1 至2 年

    合计 1,692,651.33 100.00 105,756.74 3,027,922.23 100.00 151,396.11

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    银川建发集团股

    份有限公司

    客户 1,097,785.00 一年以内 5.92

    灵武宝山商场 客户 719,767.00 一年以内 3.88

    银川国美信远电

    子有限公司

    客户 535,136.89 一年以内 2.89

    宁夏红寺堡区佳

    乐商贸有限公司

    客户 490,149.00 一年以内 2.64

    银川美华电器有

    限责任公司

    客户 377,666.10 一年以内 2.04

    合计 / 3,220,503.99 / 17.37

    6、其他应收款:

    (1) 其他应收款按种类披露:

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    47,805,540.23 93.18 930,408.57 91.19 15,647,877.93 66.61 703,682.93 68.97银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    其

    他

    应

    收

    款

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    1,031,288.37 2.01 89,908.19 8.81 4,598,106.94 19.57 316,633.83 31.03

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    2,465,150.47 4.81 3,245,823.90 13.82银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    收

    款

    合

    计

    51,301,979.07 / 1,020,316.76 / 23,491,808.77 / 1,020,316.76 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:

    单位:元 币种:人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    中石化集团 4,370,313.62 47,634.70 5.00

    邮政卡部 1,686,947.62 84,347.38 5.00

    固原市原州区综

    合服务部

    1,526,000.00 76,300.00 5.00

    款员未达账 1,309,874.45 66,059.01 5.00

    代垫外埠店费用 1,236,318.99 61,815.95 5.00

    其他 8,157,206.01 594,251.53

    合计 18,286,660.69 930,408.57 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 654,078.37 63.42 31,332.69 4,373,150.64 95.11 218,657.53

    1 至2 年 185,610.00 18.00 9,280.50 119,147.90 2.59 23,829.58

    2 至3 年 125,600.00 12.18 20,795.00 35,000.00 0.76 17,500.00

    3 年以上 66,000.00 6.40 28,500.00 70,808.40 1.54 56,646.72

    合计 1,031,288.37 100.00 89,908.19 4,598,106.94 100.00 316,633.83

    单项金额重大的其他应收款、其他单项金额不重大的其他应收款为按合同约定支付的定金、信用卡结

    算时间差以及款员备用金,未提坏账准备。

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    银川建发集团股

    份有限公司

    客户 20,000,000.00 一年以内 38.98

    中石化集团 客户 4,370,313.62 一年以内 8.52

    宁夏宁阳棉纺织

    有限公司

    客户 2,000,000.00 一年以内 3.90

    邮政卡部 客户 1,686,947.62 一年以内 3.29

    固原市原州区综

    合服务部

    客户 1,526,000.00 一年以内 2.97

    合计 / 29,583,261.24 / 57.66银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    7、预付款项:

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 84,689,318.26 100.00 64,778,888.04 95.45

    1 至2 年 3,090,571.17 4.55

    合计 84,689,318.26 100.00 67,869,459.21 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    北京综艺建筑装

    饰工程有限公司

    客户 13,440,000.00 一年以内

    预付装修款未结

    算

    宁夏坤友投资有

    限公司

    客户 12,000,000.00 一年以内

    预付装修款未结

    算

    北京市日盛达建

    筑企业集团有限

    公司

    客户 6,240,000.00 一年以内

    预付装修款未结

    算

    海信科龙电器股

    份有限公司陕西

    分公司

    供应商 4,694,883.61 一年以内

    货物已验收入库,

    发票未到

    合肥美菱股份有

    限公司

    供应商 4,361,054.50 一年以内

    货物已验收入库,

    发票未到

    合计 / 40,735,938.11 / /

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    8、存货:

    (1) 存货分类

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价

    准备

    账面价值 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值

    库存商品 210,645,483.06 210,645,483.06 220,260,409.33 220,260,409.33

    委托代销

    商品

    2,750,481.19 2,750,481.19 5,207,265.08 5,207,265.08

    合计 213,395,964.25 213,395,964.25 225,467,674.41 225,467,674.41

    9、其他流动资产:

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    待摊费用 30,667,763.96 7,800,588.17

    合计 30,667,763.96 7,800,588.17银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    10、对合营企业投资和联营企业投资:

    单位:元 币种:人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    名

    称

    企

    业

    类

    型

    注

    册

    地

    法

    人

    代

    表

    业

    务

    性

    质

    注册资本

    本企业持

    股

    比例(%)

    本企

    业在

    被投

    资单

    位表

    决权

    比例

    (%)

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    一、合营企业

    二、联营企业

    宁

    夏

    寰

    美

    乳

    业

    发

    展

    有

    限

    公

    司

    中

    外

    合

    资

    银

    川

    市

    王

    坚

    平

    乳

    业

    工

    业

    285,825,962.00 45.00 45.00 495,747,283.49 124,779,757.19 311,361,270.00 214,846,724.73

    8,151,525.17银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    11、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算:

    单位:元 币种:人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额 减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    宁夏

    银行

    股份

    有限

    公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.14 1.14

    炎黄

    在线

    50,000.00 50,000.00 50,000.00

    宁夏

    长城

    须崎

    铸造

    有限

    公司

    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3.84 3.84

    西部

    电子

    商务

    股份

    有限

    公司

    3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 2,800,000.00 10.71 10.71

    西北

    亚奥

    信息

    技术

    股份

    有限

    公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.40 10.40

    沙湖

    旅游

    股份

    有限

    公司

    3,886,100.00 3,886,100.00 3,886,100.00 5.38 5.38

    银川

    污水

    处理

    有限

    公司

    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 11.87 11.87

    银川

    经济

    技术

    开发

    区投

    资控

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 3.28 3.28银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    股有

    限公

    司

    宁夏

    大学

    新华

    学院

    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 20.00 20.00

    按权益法核算:

    单位:元 币种:人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    宁

    夏

    寰

    美

    乳

    业

    发

    展

    有

    限

    公

    司

    128,587,950.00 134,696,744.25 3,668,186.33 138,364,930.58 45.00 45.00

    12、投资性房地产:

    (1) 按成本计量的投资性房地产

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、账面原值合计 47,720,364.72 47,720,364.72

    1.房屋、建筑物 47,720,364.72 47,720,364.72

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    10,878,847.26 661,719.12 11,540,566.38

    1.房屋、建筑物 10,878,847.26 661,719.12 11,540,566.38

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    账面净值合计

    36,841,517.46 -661,719.12 36,179,798.34

    1.房屋、建筑物 36,841,517.46 -661,719.12 36,179,798.34

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    36,841,517.46 -661,719.12 36,179,798.34银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    1.房屋、建筑物 36,841,517.46 -661,719.12 36,179,798.34

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额:661,719.12 元。

    13、固定资产:

    (1) 固定资产情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合

    计:

    395,348,762.68 3,100,853.19 4,791,991.00 393,657,624.87

    其中:房屋及建筑

    物

    292,346,481.67 4,163,960.00 288,182,521.67

    机器设备 95,198,591.90 1,992,846.07 144,998.08 97,046,439.89

    运输工具 7,803,689.11 1,108,007.12 483,032.92 8,428,663.31

    二、累计折旧合

    计:

    137,842,821.69 9,921,460.66 418,326.83 147,345,955.52

    其中:房屋及建筑

    物

    84,866,791.71 4,471,514.24 89,338,305.95

    机器设备 49,595,712.90 5,185,493.14 113,118.86 54,668,087.18

    运输工具 3,380,317.08 264,453.28 305,207.97 3,339,562.39

    三、固定资产账面

    净值合计

    257,505,940.99 -6,820,607.47 4,373,664.17 246,311,669.35

    其中:房屋及建筑

    物

    207,479,689.96 -4,471,514.24 4,163,960.00 198,844,215.72

    机器设备 45,602,879.00 -3,192,647.07 31,879.22 42,378,352.71

    运输工具 4,423,372.03 843,553.84 177,824.95 5,089,100.92

    四、减值准备合计 2,029,137.24 2,029,137.24

    其中:房屋及建筑

    物

    157,619.26 157,619.26

    机器设备 1,871,517.98 1,871,517.98

    运输工具

    五、固定资产账面

    价值合计

    255,476,803.75 -6,820,607.47 4,373,664.17 244,282,532.11

    其中:房屋及建筑

    物

    207,322,070.70 -4,471,514.24 4,163,960.00 198,686,596.46

    机器设备 43,731,361.02 -3,192,647.07 31,879.22 40,506,834.73

    运输工具 4,423,372.03 843,553.84 177,824.95 5,089,100.92

    本期折旧额:9,921,460.66 元。

    14、在建工程:

    (1) 在建工程情况

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    在建工程 3,016,847.40

    15、无形资产:

    (1) 无形资产情况银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 63,986,657.31 561,230.09 64,547,887.40

    土地使用权 60,126,374.92 60,126,374.92

    其他 3,860,282.39 561,230.09 4,421,512.48

    二、累计摊销合计 17,966,306.15 1,214,974.93 19,181,281.08

    土地使用权 16,475,604.00 948,354.14 17,423,958.14

    其他 1,490,702.15 266,620.79 1,757,322.94

    三、无形资产账面

    净值合计

    46,020,351.16 -653,744.84 45,366,606.32

    土地使用权 43,650,770.92 -948,354.14 42,702,416.78

    其他 2,369,580.24 294,609.30 2,664,189.54

    四、减值准备合计

    五、无形资产账面

    价值合计

    46,020,351.16 -653,744.84 45,366,606.32

    土地使用权 43,650,770.92 -948,354.14 42,702,416.78

    其他 2,369,580.24 294,609.30 2,664,189.54

    本期摊销额:1,214,974.93 元。

    16、商誉:

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名

    称或形成商誉

    的事项

    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备

    银川新华百货

    购物中心有限

    公司

    1,431,991.24 1,431,991.24

    银川新华百货

    老大楼有限公

    司

    1,116,192.86 1,116,192.86

    合计 2,548,184.10 1,431,991.24 1,116,192.86

    17、长期待摊费用:

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额

    租赁费 281,457.48 132,000.00 252,814.78 160,642.70

    租入固定资

    产装修

    15,847,318.91 5,057,526.12 1,942,898.31 18,961,946.72

    合计 16,128,776.39 5,189,526.12 2,195,713.09 19,122,589.42

    18、递延所得税资产/递延所得税负债:

    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产:

    资产减值准备 2,594,172.28 2,594,563.46

    小计 2,594,172.28 2,594,563.46

    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    单位:元 币种:人民币

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    坏账准备 1,573,101.36

    长期投资减值准备 7,800,000.00

    固定资产减值准备 2,029,137.24

    小计 11,402,238.60

    19、资产减值准备明细:

    单位:元 币种:人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 1,574,666.08 1,564.72 1,573,101.36

    二、存货跌价准

    备

    三、可供出售金

    融资产减值准备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    7,800,000.00 7,800,000.00

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减

    值准备

    2,029,137.24 2,029,137.24

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中:成熟生产

    性生物资产减值

    准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 11,403,803.32 1,564.72 11,402,238.60

    20、应付票据:

    单位:元 币种:人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 210,400,000.00 188,915,000.00

    合计 210,400,000.00 188,915,000.00

    下一会计期间将到期的金额210,400,000.00 元。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    21、应付账款:

    (1) 应付账款情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    其中:1 年以内 255,367,928.01 320,696,174.14

    1 年以上 4,179,455.94 4,378,738.63

    合计 259,547,383.95 325,074,912.77

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    22、预收账款:

    (1) 预收账款情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    一年以内 316,819,046.06 327,657,429.95

    合计 316,819,046.06 327,657,429.95

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    23、应付职工薪酬

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 669,682.60 52,684,886.82 47,319,220.09 6,035,349.33

    二、职工福利费 2,824,395.68 1,614,395.68 1,210,000.00

    三、社会保险费 141,988.64 11,612,905.83 11,625,740.11 129,154.36

    医疗保险费 59,297.01 2,240,750.67 2,235,168.75 64,878.93

    基本养老保险费 49,768.20 8,337,475.60 8,356,606.75 30,637.05

    失业保险费 32,099.71 544,906.12 543,299.31 33,706.52

    工伤保险费 823.72 195,461.61 196,353.47 -68.14

    生育保险费 294,311.83 294,311.83

    四、住房公积金 84,607.97 4,411,233.34 4,413,258.62 82,582.69

    五、辞退福利

    六、其他 58,981.01 155.00 59,136.01

    七、工会经费和职工教育经费 1,082,251.81 1,497,640.12 1,627,367.12 952,524.81

    合计 2,037,512.03 73,031,216.79 66,599,981.62 8,468,747.20

    24、应交税费:

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -3,521,750.13 14,762,660.38

    消费税 804,111.34 1,056,234.30

    营业税 768,919.25 400,777.61

    企业所得税 21,511,851.40 18,549,620.73

    个人所得税 3,168,227.47 807,421.85

    城市维护建设税 -145,304.23 1,367,330.60

    房产税 695,617.35 569,311.98

    土地使用税 165,527.02 293,884.82银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    教育费附加 -61,727.72 517,919.61

    地方教育费附加 -41,142.21 345,268.10

    水利建设基金 533,724.34 494,577.44

    预缴税费 -45,460,336.37 -46,831,872.89

    其他 45,172.05 162,758.43

    合计 -21,537,110.44 -7,504,107.04

    25、其他应付款:

    (1) 其他应付款情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    其中:1 年以内 50,283,685.01 45,662,183.75

    1 年以上 8,726,013.53 7,248,030.05

    合计 59,009,698.54 52,910,213.80

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    期末其他应付款中,金额较大账龄超过1 年未偿还的款项为尚未支付的城市配套费、租赁柜组供应商

    押金等。

    (4) 对于金额较大的其他应付款,应说明内容

    项 目 金额 账龄 性质或内容

    装修费 5,100,000.00 1 年以内

    风险保证金 2,500,520.00 1 年以上

    银川市国有资产监督管理委员会 2,250,000.00 1 年以内 租金

    履约保证金 1,824,593.00 1 年以上

    城市配套费 1,079,206.00 3 年以上 城市配套费

    合 计 12,754,319.00

    26、股本:

    单位:元 币种:人民币

    本次变动增减(+、-)

    期初数 发行

    新股

    送股公积金转股 其他小计

    期末数

    股

    份

    总

    数

    172,859,400.00 34,571,880.00 34,571,880.00 207,431,280.00

    27、资本公积:

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价(股本溢价) 241,090,844.21 34,571,880.00 206,518,964.21

    其他资本公积 1,489,261.46 1,489,261.46

    合计 242,580,105.67 34,571,880.00 208,008,225.67

    资本公积减少系本期以资本公积每10 股转增2 股,公司注册资本变更已经信永中和会计师事务所有限

    责任公司银川分所审验,并于2010 年6 月25 日出具了XYZH/2009YCA1153 号验资报告。银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    28、盈余公积:

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 76,690,206.83 76,690,206.83

    合计 76,690,206.83 76,690,206.83

    29、未分配利润:

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额 提取或分配比例(%)

    调整前 上年末未分配利润 363,738,944.13 /

    调整后 年初未分配利润 363,738,944.13 /

    加:本期归属于母公司所有者的

    净利润

    118,101,902.20 /

    减:提取法定盈余公积 10.00

    应付普通股股利 51,857,820.00

    期末未分配利润 429,983,026.33 /

    30、营业收入和营业成本:

    (1) 营业收入、营业成本

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,902,701,984.66 1,489,216,929.59

    其他业务收入 57,806,891.33 51,968,831.12

    营业成本 1,571,234,399.42 1,247,569,484.06

    本公司本期公司前五名客户销售收入总额11,195,253.18 元,占本期全部销售收入总额的0.59%。

    31、营业税金及附加:

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    消费税 6,260,053.34 4,759,956.41

    金银珠宝商品不含税销

    售收入

    营业税 3,426,322.81 2,657,155.51 营业税征缴范围的收入

    城市维护建设税 3,744,687.42 3,285,353.55

    应交增值税、营业税、

    消费税税额

    教育费附加 1,607,162.18 1,411,173.49

    应交增值税、营业税、

    消费税税额

    其他 209,508.94

    合计 15,038,225.75 12,323,147.90 /

    32、投资收益:

    (1) 投资收益明细情况

    单位:元 币种:人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 -1,431,991.24 2,500,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 3,668,186.33 3,717,352.89

    合计 2,236,195.09 6,217,352.89银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    宁夏银行股份有限公司

    宁夏长城须崎铸造有限

    公司

    沙湖旅游股份有限公司

    银川污水处理有限公司 2,500,000.00 被投资单位决议

    银川经济技术开发区投

    资控股有限公司

    宁夏大学新华学院

    合计 2,500,000.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    宁夏寰美乳业发展有限

    公司

    3,668,186.33 3,717,352.89 被投资单位净利润增加

    成本法核算的长期股权投资收益本期-1431991.24,系根据公司第四届董事会第二十二次会议决议,吸

    收合并全资子公司-银川新华百货购物中心有限公司商誉所形成的投资损失。

    33、资产减值损失:

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -1,564.72 -40,378.09

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -1,564.72 -40,378.09

    34、营业外收入:

    (1) 营业外收入情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 18,187.55 300.00

    其中:固定资产处置利得 18,187.55 300.00

    政府补助 2,301,000.00 360,000.00

    其 他 95,514.59 391,203.18

    合计 2,414,702.14 751,503.18银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    (2) 政府补助明细

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    家电下乡补贴 1,950,000.00 360,000.00

    宁财【建】发【2010】80

    号文

    小巨人企业 350,000.00 银金党发【2010】12 号文

    出口企业奖励 1,000.00 银财发【2010】102 号文

    合计 2,301,000.00 360,000.00 /

    35、营业外支出:

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 104,039.93 28,958.69

    其中:固定资产处置损失 104,039.93 28,958.69

    教育费附加 1,073,130.97 940,198.10

    其 他 408,890.12 22,183.67

    合计 1,586,061.02 991,340.46

    36、所得税费用:

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税

    42,750,676.89 28,949,796.23

    递延所得税调整 391.18 -808,239.86

    合计 42,751,068.07 28,141,556.37

    37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:

    项 目 序号 本年金额 上年金额

    归属于母公司股东的净利润 1 118,101,902.20 93,864,001.41

    归属于母公司的非经常性损益 2 942,456.30 502,010.13

    归属于母公司股东、扣除非经常性损

    益后的净利润

    3=1-2 117,159,445.90 93,361,991.28

    年初股份总数 4 172,859,400.00 172,859,400.00

    公积金转增股本或股票股利分配等

    增加股份数(Ⅰ)

    5 34,571,880.00

    发行新股或债转股等增加股份数

    (Ⅱ)

    6

    增加股份(Ⅱ)下一月份起至年末的

    累计月数

    7

    因回购等减少股份数 8

    减少股份下一月份起至年末的累计

    月数

    9

    缩股减少股份数 10

    报告期月份数 11 6 6

    发行在外的普通股加权平均数

    12=4+5+6×7÷11

    -8×9÷11-10

    207,431,280.00 207,431,280.00

    基本每股收益 13=1÷12 0.57 0.45银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    38、现金流量表项目注释:

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    租赁收到现金 33,008,362.28

    管理费收入 8,646,234.06

    利息收入 5,798,434.90

    采暖费、黄板纸等废旧物品收入 842,910.31

    收到的保证金 1,378,892.38

    政府补助 6,231,000.00

    其他 3,797,753.78

    合计 59,703,587.71

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    租赁费用 45,903,974.67

    广告宣传费用 17,019,851.23

    维修费用 9,571,724.39

    水电气费 15,313,852.89

    办公及差旅费 1,897,505.20

    银行手续费 3,593,103.29

    运杂费 3,065,204.13

    保洁物业费用 2,118,143.54

    财产保险费 369,912.68

    业务招待费 1,076,015.55

    押金、保证金 22,371,000.00

    资讯费用 291,628.55

    其他 10,828,486.11

    合计 133,420,402.23

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    定期存款 12,000,000.00

    合计 12,000,000.00

    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    定期存款 20,000,000.00

    装修费 34,236,771.00

    合计 54,236,771.00

    (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    三个月以上承兑汇票保证金期末较期初增加额 3,822,500.00

    现金股利手续费 126,046.49

    合计 3,948,546.49银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    39、现金流量表补充资料:

    (1) 现金流量表补充资料

    单位:元 币种:人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量:

    净利润 132,892,217.92 105,620,462.66

    加:资产减值准备 -1,564.72 -40,378.09

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    10,707,701.58 10,251,433.43

    无形资产摊销 1,996,881.39 1,206,297.27

    长期待摊费用摊销 2,424,511.26 1,484,095.20

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    (收益以“-”号填列)

    85,852.38 28,658.69

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

    财务费用(收益以“-”号填列) 126,046.49 30,427.02

    投资损失(收益以“-”号填列) -2,236,195.09 -6,217,352.89

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 391.18 -807,848.05

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

    存货的减少(增加以“-”号填列) 2,494,744.18 24,226,625.04

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -110,083,863.76 29,332,509.63

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 26,856,392.65 -177,507,579.60

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 65,263,115.46 -12,392,649.69

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况:

    现金的期末余额 610,353,361.86 319,290,355.58

    减:现金的期初余额 660,984,450.11 470,050,186.75

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -50,631,088.25 -150,759,831.17

    (2) 现金和现金等价物的构成

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 610,353,361.86 660,984,450.11

    其中:库存现金

    可随时用于支付的银行存款 610,353,361.86 660,984,450.11

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中:三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 610,353,361.86 660,984,450.11银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    (七) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    物美

    控股

    集团

    有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    北京

    市

    吴坚

    忠

    贸易 15,000.00 29.27 29.27 10207292-9

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    银川新

    华百货

    连锁超

    市有限

    公司

    有限责

    任公司

    银川市 朱建波

    商业零

    售

    9,200.00 100.00 100.00 71504653-9

    银川新

    华百货

    老大楼

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    银川市 张凤琴

    商业零

    售

    5,975.00 100.00 100.00 22776205-0

    银川新

    华百货

    东桥电

    器有限

    公司

    有限责

    任公司

    银川市 陆燕

    家电通

    信

    3,600.00 51.00 51.00 71501663-9

    宁夏物

    美新华

    商业有

    限公司

    有限责

    任公司

    银川市 蒙进暹

    商业零

    售

    5,000.00 100.00 100.00 69434468-3

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    宁夏寰

    美乳业

    发展有

    限公司

    中外合

    资

    银川市 王坚平

    乳业工

    业

    28,582.60 45.00 45.00 71505205-8银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业

    宁夏寰美乳业

    发展有限公司

    49,574.73 12,477.98 31,136.13 21,484.67 815.15

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    宁夏夏进乳业集团股份有限公

    司

    其他 62490035-7

    宁夏夏进乳业集团银川有限公

    司

    其他 75084421-0

    宁夏夏进昊尔乳品有限公司 其他 71502821-8

    宁夏夏进奶牛繁育科技有限公

    司

    其他 75082931-X

    北京物美商业集团股份有限公

    司

    其他 72261280-X

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联

    方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程

    序

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    宁夏

    夏进

    乳业

    集团

    股份

    有限

    公司

    购买

    商品

    8,977,389.67 0.46 8,616,532.78 0.56

    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待。本公司

    与关联企业之间不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行。

    (2) 关联担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    否

    否

    (八) 股份支付:

    无

    (九) 或有事项:

    无

    (十) 承诺事项:

    1、重大承诺事项银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    (1)本公司及子公司截至2010 年6 月30 日已签订的尚未履行或尚未完全履行的主要经营租赁合同如

    下:

    1)根据本公司与银川建发集团股份有限公司于2005 年6 月签订的租期10 年的房屋租赁协议,截至期

    末止,经营租赁承诺事项如下:

    期 限 金 额

    1 至3 年每年 29,460,000.00

    3 至4 年 30,020,000.00

    4 至5 年 30,570,000.00

    5 至10 年合计 161,190,000.00

    合 计 310,160,000.00

    2)根据本公司子公司—银川新华百货购物中心有限公司与宁夏中卫正丰红太阳商贸有限公司于2006

    年12 月签订的租期10 年的房屋租赁协议,截至期末止,经营租赁承诺事项如下:

    期 限 金 额

    1 至3 年每年 4,488,403.40

    4 至6 年每年 4,724,635.20

    7 至10 年每年 5,197,098.70

    合 计 48,427,510.00

    3)根据子公司-银川新华百货连锁超市有限公司签订的房屋租赁协议,截至期末止,经营租赁承诺事

    项如下:

    单位:万元

    出租方 租赁时间 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年

    宁夏建筑物资有

    限公司

    2006.12-2016.12 9.36 10.32 11.04 11.04 11.76

    银川旺佳商贸有

    限公司

    2005.7-2011.7 80.00 88.00 96.00 96.00 96.00

    宁夏正丰房地产

    开发有限公司

    2005.7-2015.7 10.80 10.80 10.80 10.80 10.80

    宁夏立达市场经

    营服务有限公司

    2005.8-2015.8 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00

    宁夏宁阳房地产

    开发有限公司

    2006.1-2016.1 133.28 133.28 133.28 133.28 133.28

    石嘴山市华欣商

    贸有限公司

    2007.5-2017.4 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00

    吴雨霏 2007.10-2013.1 28.00 28.00 31.00 31.00 34.00

    银川康民房地产

    开发有限公司

    2009.01-2018.01 40.00 40.00 44.00 44.00 48.40

    银川果菜副食品

    有限责任公司

    2008.07-2018.06 58.63 58.63 58.63 64.50 64.50

    宁夏恒产建设发

    展集团有限责任

    公司

    2009.10-2021.10 100.39 100.39 118.33 118.33 140.90

    出租方 第六年 第七年 第八年 第九年

    第十年

    及以后

    合计

    宁夏建筑物资有限公司11.76 12.48 12.48 12.48 12.48 115.20

    银川旺佳商贸有限公司96.00 - - - - 552.00

    宁夏正丰房地产开发有

    限公司

    10.80 10.80 10.80 10.80 10.80 108.00银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    宁夏立达市场经营服务

    有限公司

    50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 490.00

    宁夏宁阳房地产开发有

    限公司

    255.02 255.02 255.02 255.02 255.02 1,941.52

    石嘴山市华欣商贸有限

    公司

    153.00 153.00 153.00 153.00 153.00 1,515.00

    吴雨霏 34.00 - - - - 186.00

    银川康民房地产开发有

    限公司

    48.40 53.24 53.24 58.56 58.56 488.41

    银川果菜副食品有限责

    任公司

    64.50 70.94 70.94 70.94 78.03 660.24

    宁夏恒产建设发展集团

    有限责任公司

    140.90 170.99 170.99 202.53 682.83 1,946.60

    4)根据子公司-银川新华百货东桥电器有限公司签订的房屋租赁协议,截至期末止,经营租赁承诺事

    项如下:

    单位:万元

    出租方 租赁时间第一年第二年第三年第四年第五年

    宁夏日报报业集团 2004-2014 84.23 84.23 84.23 85.50 86.78

    宁夏冠明通迅有限公司 2007-2012 88.90 88.90 88.90 88.90 88.90

    石嘴山市德俊商厦有限公司 2007-2017 72.60 72.60 72.60 74.16 75.72

    出租方 第六年第七年第八年第九年第十年合计

    宁夏日报报业集团 88.08 89.40 90.74 92.10 93.48 878.78

    宁夏冠明通迅有限公司 444.50

    石嘴山市德俊商厦有限公司 77.28 78.84 80.40 81.96 83.52 769.68

    5) 根据本公司与宁夏宁阳棉纺有限公司于2009 年8 月签订的自2010 年1 月起租期10 年的房屋租赁

    协议,截至期末止,经营租赁承诺事项如下:

    期 限 金 额

    1 至3 年每年 7,099,200.00

    4 至10 年 每年租金增长率为该租赁店面上一年度实际销售环比增长率的50%

    6) 根据子公司-老大楼与宁夏名都实业有限公司于2009 年7 月签订的租期15 年的房屋租赁协议,截

    至期末止,经营租赁承诺事项如下:

    期 限 金 额

    1 至2 年每年 774 元/平方米

    4 至15 年 每年按上年租金额递增3%

    该租赁房产目前正在建设之中,预计不迟于2012 年5 月投入使用,租赁面积约9500 平方米,精确面

    积以房产测绘部门的最终测绘结果为准。

    7)根据本公司与银川铸龙投资有限公司(国有控股公司)于2009 年4 月8 日签订的《土地使用权租

    赁协议》,本公司续租原租用的539.88 平方米国有土地使用权,年度租金4,005,725.00 元,租赁期

    2010 年1 月1 日至2015 年12 月31 日,租赁期满续租土地使用权年租金450 万元,续租期暂定为6

    年。

    (十一) 其他重要事项:

    1、租赁

    本公司作为经营租赁出租人,租出资产账面价值如下:

    经营租赁租出资产类别 期末金额 期初金额

    房屋建筑物 36,179,798.34 36,841,517.46

    合计 36,179,798.34 36,841,517.46银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款:

    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款:

    (1) 其他应收款按种类披露

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项

    金额

    重大

    的其

    他应

    收款

    28,454,200.94 96.06 97,652.25 41.07 2,817,219.22 46.86 80,000.00 36.35

    单项

    金额

    不重

    大但

    按信

    用风

    险特

    征组

    合后

    该组

    合的

    风险

    较大

    的其

    他应

    收款

    645,272.65 2.18 140,105.94 58.93 2,802,118.75 46.61 140,105.94 63.65

    其他

    不重

    大的

    其他

    应收

    款

    521,179.60 1.76 392,261.80 6.53

    合计 29,620,653.19 / 237,758.19 / 6,011,599.77 / 220,105.94 /

    本公司单项金额重大的其他应收款以及其他单项金额不重大的其他应收款主要系按租赁合同约定支付

    的定金、信用卡消费结算时间差,未计提坏账准备。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位:元 币种:人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    上海英模特制衣

    有限公司

    100,000.00 80,000.00 80.00 无特别风险

    合计 100,000.00 80,000.00 / /银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 645,272.65 100.00 140,105.94 2,802,118.75 100.00 140,105.94

    合计 645,272.65 100.00 140,105.94 2,802,118.75 100.00 140,105.94

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    银川建发集团股

    份有限公司

    客户 20,000,000.00 1 年以内 67.52

    宁夏宁阳棉纺织

    有限公司

    客户 2,000,000.00 1 年以内 6.75

    雷莉 职工 1,014,500.00 1 年以内 3.42

    农业银行卡 信用卡结算 450,681.98 1 年以内 1.52

    宁夏哈纳斯天然

    气有限公司

    客户 286,098.00 1 年以内 0.97

    合计 / 23,751,279.98 / 80.18

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)

    银川新华百货连锁超市

    有限公司

    子公司 264,317.49 0.89

    合计 / 264,317.49 0.89

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位:元 币种:人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    本

    期

    计

    提

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    银

    川

    新

    华

    百

    货

    老

    大

    楼

    有

    62,174,500.00 62,174,500.00 62,174,500.00 100.00 100.00银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    限

    公

    司

    银

    川

    新

    华

    百

    货

    东

    桥

    电

    器

    有

    限

    公

    司

    16,941,188.23 16,941,188.23 16,941,188.23 51.00 51.00

    银

    川

    新

    华

    百

    货

    连

    锁

    超

    市

    有

    限

    公

    司

    81,054,600.00 81,054,600.00 11,403,047.58 92,457,647.58 88.70 88.70

    银

    川

    新

    华

    百

    货

    购

    物

    中

    心

    有

    限

    公

    司

    51,571,200.00 51,571,200.00 -51,571,200.00 100.00 100.00

    宁

    夏

    物

    美

    新

    华

    商

    业

    有

    限

    公

    司

    50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00

    宁

    夏

    银

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.14 1.14银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    行

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    炎

    黄

    在

    线

    50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.09 0.09

    宁

    夏

    长

    城

    须

    崎

    铸

    造

    有

    限

    公

    司

    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3.84 3.84

    西

    部

    电

    子

    商

    务

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 2,800,000.00 10.71 10.71

    西

    北

    亚

    奥

    信

    息

    技

    术

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.40 10.40

    沙

    湖

    旅

    游

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    3,886,100.00 3,886,100.00 3,886,100.00 5.38 5.38

    银50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 11.87 11.87银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    川

    污

    水

    处

    理

    有

    限

    公

    司

    银

    川

    经

    济

    技

    术

    开

    发

    区

    投

    资

    控

    股

    有

    限

    公

    司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 3.28 3.28

    宁

    夏

    大

    学

    新

    华

    学

    院

    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 20.00 20.00

    按权益法核算

    单位:元 币种:人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减

    值

    准

    备

    本

    期

    计

    提

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    宁

    夏

    寰

    美

    乳

    业

    发

    展

    有

    限

    公

    司

    128,587,950.00 134,696,744.26 3,668,186.33 138,364,930.59 45.00 45.00银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    4、营业收入和营业成本:

    (1) 营业收入、营业成本

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 725,565,269.03 476,790,163.53

    其他业务收入 11,167,598.32 4,626,278.82

    营业成本 597,644,563.56 394,882,289.70

    5、投资收益:

    (1) 投资收益明细

    单位:元 币种:人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 65,978,983.56 51,820,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 3,668,186.33 3,717,352.89

    合计 69,647,169.89 55,537,352.89

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    银川新华百货老大楼有

    限公司

    20,000,000.00 分配决议

    银川新华百货东桥电器

    有限公司

    12,240,000.00 8,160,000.00 分配决议

    银川新华百货连锁超市

    有限公司

    8,160,000.00 分配决议

    银川新华百货购物中心

    有限公司

    53,738,983.56 13,000,000.00

    宁夏银行股份有限公司

    宁夏长城须崎铸造有限

    公司

    沙湖旅游股份有限公司

    银川污水处理有限公司 2,500,000.00 分配决议

    合计 65,978,983.56 51,820,000.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    宁夏寰美乳业发展有限

    公司

    3,668,186.33 3,717,352.89 净利润增加

    合计 3,668,186.33 3,717,352.89 /

    6、现金流量表补充资料:

    单位:元 币种:人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量:

    净利润 109,795,520.68 79,326,469.89

    加:资产减值准备 -8,141.15

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    3,862,915.07 2,091,478.77

    无形资产摊销 387,669.72 60,629.40银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    长期待摊费用摊销 1,767,017.44 396,562.92

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    (收益以“-”号填列)

    2,553.92 1,700.00

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

    财务费用(收益以“-”号填列) 126,046.49 30,427.02

    投资损失(收益以“-”号填列) -69,647,169.89 -55,537,352.89

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -815,907.29

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

    存货的减少(增加以“-”号填列) -3,125,728.65 2,107,250.46

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -80,057,024.95 -8,279,319.62

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 23,561,349.52 -101,904,881.21

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -13,326,850.65 -82,531,083.70

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况:

    现金的期末余额 314,623,834.08 193,139,327.65

    减:现金的期初余额 333,203,410.12 354,750,010.64

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -18,579,576.04 -161,610,682.99

    (十三) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    非流动资产处置损益 -85,852.38

    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

    一标准定额或定量享受的政府补助除外)

    2,301,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -313,375.53

    所得税影响额 -282,541.56

    少数股东权益影响额(税后) -676,774.23

    合计 942,456.30

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    12.81 0.57 0.57

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    12.71 0.56 0.56银川新华百货商店股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    八、备查文件目录

    1、载有公司法定代表人签名并盖章的公司2010 年半年度报告摘要。

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

    3、报告期内在《中国证券报》及《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长:徐鸣凤

    银川新华百货商店股份有限公司

    2010 年8 月10 日