中储发展股份有限公司



    

    600787

    

    2009 年半年度报告中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    2

    

    目录

    

    一、重要提示.......................................................................... 3

    

    二、公司基本情况...................................................................... 3

    

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    

    五、董事会报告........................................................................ 5

    

    六、重要事项.......................................................................... 8

    

    七、财务报告......................................................................... 12

    

    八、备查文件目录..................................................................... 63中储发展股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    3

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 公司董事王学明先生委托公司董事李小晶女士代为行使表决权。

    

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    

    (六) 公司负责人韩铁林、主管会计工作负责人王树惠及会计机构负责人（会计主管人员）曾勇声明：

    

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    (一) 公司基本情况简介

    

    1、 公司法定中文名称：中储发展股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：中储股份

    

    公司英文名称：Zhongchu development stock Co.,LTD

    

    公司英文名称缩写：ZDS

    

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：中储股份

    

    公司A 股代码：600787

    

    3、 公司注册地址：天津市北辰经济开发区开发大厦

    

    公司办公地址：北京市丰台区南四环西路188 号6 区18 号楼

    

    邮政编码：100070

    

    公司国际互联网网址：www.zcgf.com.cn

    

    公司电子信箱：zcgfzjb@zcgf.com.cn

    

    4、 法定代表人：韩铁林

    

    5、 公司董事会秘书： 薛斌

    

    电话： 010－83673292

    

    传真： 010－83673191

    

    E-mail：xuebin@zcgf.com.cn

    

    联系地址： 北京市丰台区南四环西路188 号6 区18 号楼

    

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报

    

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    

    7、 公司其他基本情况：

    

    公司首次注册登记日期：1997 年1 月8 日

    

    公司首次注册登记地点：天津市工商行政管理局

    

    公司法人营业执照注册号：120000000002074

    

    公司税务登记号码：120113103070984

    

    (二) 主要财务数据和指标

    

    1、主要会计数据和财务指标

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）

    

    总资产 8,559,223,803.48 7,955,212,535.98 7.5926

    

    所有者权益（或股东权益） 3,193,054,163.77 2,950,711,332.20 8.2130

    

    每股净资产(元) 4.3326 4.0038 8.2130

    

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    

    营业利润 125,554,765.81 206,996,359.01 -39.3445

    

    利润总额 132,166,250.81 202,859,065.64 -34.8482

    

    净利润 94,038,503.60 141,245,224.39 -33.4218

    

    扣除非经常性损益后的净利润 89,986,039.25 144,320,412.72 -37.6484

    

    基本每股收益(元) 0.1276 0.1917 -33.4218

    

    扣除非经常性损益后的基本每0.1221 0.1958 -37.6397中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    4

    

    股收益(元)

    

    稀释每股收益(元) 0.1276 0.1917 -33.4218

    

    净资产收益率(%) 2.9451 4.4953 减少1.5502 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量净额 -272,561,483.64 -102,059,482.54 不适用

    

    每股经营活动产生的现金流量

    

    净额（元）

    

    -0.3698 -0.1385 不适用

    

    2、非经常性损益项目和金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动资产处置损益 315,189.92

    

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 75,000.00

    

    债务重组损益 83,683.38

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,569,071.50

    

    少数股东权益影响额 -479,744.25

    

    所得税影响额 -1,510,736.20

    

    合计 4,052,464.35

    

    三、股本变动及股东情况

    

    (一) 股份变动情况表

    

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    

    (二) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 80,098 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称

    

    股东性

    

    质

    

    持股

    

    比例

    

    (%)

    

    持股总数

    

    报告期内增

    

    减

    

    持有有限售

    

    条件股份数

    

    量

    

    质押或冻结的股

    

    份数量

    

    中国物资储运总公司

    

    国有法

    

    人

    

    46.81 344,985,720 0 344,985,720 无

    

    西北证券有限责任公司 其他 2.97 21,875,236 0 0 无

    

    中国工商银行－建信优化配置

    

    混合型证券投资基金

    

    其他 0.81 6,000,000 6,000,000 0 无

    

    中国银行－嘉实服务增值行业

    

    证券投资基金

    

    其他 0.79 5,818,510 5,818,510 0 无

    

    中国建设银行－泰达荷银市值

    

    优选股票型证券投资基金

    

    其他 0.67 4,930,084 4,930,084 0 无

    

    无锡赛诺资产管理中心 其他 0.65 4,780,000 4,780,000 0 无

    

    中国工商银行－诺安股票证券

    

    投资基金

    

    其他 0.51 3,784,861 -6,867,450 0 无

    

    成都天祥房地产集团有限公司 其他 0.41 3,051,000 -1,949,000 0 无

    

    中国建设银行股份有限公司－

    

    泰达荷银品质生活灵活配置混

    

    合型证券投资基金

    

    其他 0.41 3,000,000 3,000,000 0 无

    

    陈静 其他 0.38 2,768,300 29,412 0 无

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    

    西北证券有限责任公司 21,875,236 人民币普通股

    

    中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 6,000,000 人民币普通股

    

    中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 5,818,510 人民币普通股

    

    中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金 4,930,084 人民币普通股

    

    无锡赛诺资产管理中心 4,780,000 人民币普通股

    

    中国工商银行－诺安股票证券投资基金 3,784,861 人民币普通股

    

    成都天祥房地产集团有限公司 3,051,000 人民币普通股

    

    中国建设银行股份有限公司－泰达荷银品质生活灵活配置混

    

    合型证券投资基金

    

    3,000,000 人民币普通股中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    5

    

    陈静 2,768,300 人民币普通股

    

    中信证券－建行－中信证券股债双赢集合资产管理计

    

    划

    

    2,200,000 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    

    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或《上市公

    

    司收购管理办法》规定的一致行动人。

    

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位:股

    

    有限售条件股份可上市交易情况

    

    序

    

    号

    

    有限售条件股

    

    东名称

    

    持有的有限售

    

    条件股份数量 可上市交易时间

    

    新增可上市交

    

    易股份数量

    

    限售条件

    

    1.

    

    中国物资储运

    

    总公司

    

    274,985,720 2010 年1 月10 日 274,985,720

    

    法定承诺的限售期限届满后，三十

    

    六个月内不通过证券交易所挂牌交

    

    易出售本次股权分置改革后获得流

    

    通权的中储股份股票。

    

    2.

    

    中国物资储运

    

    总公司

    

    70,000,000 2010 年10 月18 日 70,000,000 公司非公开发行股份限售期三年

    

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    单位：股

    

    姓名 职务 年初持股数

    

    本期增持股份数

    

    量

    

    本期减持股份数

    

    量

    

    期末持股数 变动原因

    

    王国淦 监事 18,291 0 4,570 13,721 二级市场买卖

    

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    

    2009 年2 月18 日，公司四届四十一次董事会聘任伍思球先生为公司副总经理。

    

    五、董事会报告

    

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    

    1、报告期内整体经营情况的简要分析

    

    2009 年上半年，我国宏观经济经历了探底回升的过程，但金融危机对实体产业的影响继续延续。

    

    在公司主营业务所处的贸易、物流领域：钢材市场价格呈现多月持续走低趋势，在市场行情大幅下跌

    

    的情况下，公司传统的贸易业务受到冲击；国内生产资料和生活资料的社会需求减少，物资周转速度

    

    降低，对物流各环节也产生一定影响。

    

    面对严峻的经营环境，公司上下坚定信心，以发展战略为指导，以物流为基础，优化资源配置，

    

    创新业务模式，同时强化基础管理，积极防范风险，确保了生产经营和各项工作平稳、协调和可持续

    

    发展。上半年公司完成营业收入594,396.79 万元，比上年同期减少31.45%；发生营业成本552,244.63

    

    万元，比上年同期减少32.24%，实现营业利润12,555.48 万元，比上年同期减少39.34%；利润总额

    

    13,216.63 万元（合并），比上年同期减少34.85%；净利润9906.57 万元（合并），比上年同期减少

    

    31.74%；货物吞吐量累计达到3,104 万吨，比上年同期减少3.15%。

    

    在业务管理方面，上半年公司制定和修订了《仓储业务管理规定》等十多项管理制度，进一步减

    

    小了业务操作过程中的潜在风险；在人力资源管理方面，以资源占用与产出相结合为原则，持续完善

    

    基层企业经营业绩的评价指标体系；信息化建设方面，由公司承担的“十一五”国家科技支撑计划重

    

    大项目—现代服务业共性技术支撑体系与应用示范工程“生产资料数字化储运服务示范工程”项目，

    

    已通过科技部专家组的验收，这将为后期公司的持续发展和整个物流产业的升级提供重要支持。

    

    2、期间数据变动幅度较大的主要报表项目说明

    

    项 目 期末余额 年初余额 增长率 变动原因

    

    应收票据 197,106,679.33 362,280,897.24 -45.59% 主要是承兑汇票到期收回所致

    

    存货 1,468,327,284.49 1,210,742,767.41 21.27% 主要是本报告期对上年未压缩的部分中储发展股份有限公司 2009 年半年度

报告

    

    6

    

    业务又恢复正常经营所致

    

    可供出售金融资产 882,256,662.11 648,163,519.37 36.12%

    

    本报告期“太平洋证券”等公允价值

    

    增长所致。

    

    递延所得税资产 49,797,767.39 78,624,321.34 -36.66%

    

    本报告期转销存货及其大额减值准备

    

    所致

    

    短期借款 1,109,043,813.65 663,558,421.15 67.14%

    

    主要是本报告期对上年未压缩的部分

    

    业务又恢复正常经营，使得融资规模

    

    增加所致

    

    应付账款 94,906,538.40 323,695,313.56 -70.68%

    

    本报告期应付账款中暂估入库因素大

    

    幅下降所致。

    

    应交税费 -103,720,646.04 -69,123,215.43 存货增加所致

    

    递延所得税负债 207,861,565.53 149,338,279.84 39.19%

    

    本报告期“太平洋证券”等公允价值

    

    增长所致。

    

    资本公积 1,804,927,126.13 1,627,143,682.57 10.93%

    

    本报告期“太平洋证券”等公允价值

    

    增长所致。

    

    项 目 本期金额 上期金额 增长率 变动原因

    

    营业收入 5,943,967,914.66 8,670,801,721.29 -31.45% 本报告期市场价格大幅下降所致

    

    营业成本 5,522,446,266.66 8,149,811,964.27 -32.24% 本报告期市场价格大幅下降所致

    

    销售费用 121,911,807.88 85,526,155.05 42.54%

    

    主要由于年初和一季度进货较多、库

    

    存增大导致的运输费用和港口堆存费

    

    用增加所致。

    

    管理费用 107,570,038.64 156,011,710.41 -31.05% 主要由于节省开支和人工成本所致

    

    财务费用 26,776,857.98 35,421,336.03 -24.40%

    

    主要由于本报告期同比借款下降且银

    

    行贷款利率下调，融资成本下降所致

    

    资产减值损失 8,963,404.05 12,735,717.25 -29.62%

    

    主要由于一季度未部分存货市场价格

    

    下降低于购货成本所致。

    

    营业利润（亏损以

    

    “－”号填列）

    

    125,554,765.81 206,996,359.01 -39.34% 主要由于主营业务收入下降所致

    

    利润总额（亏损总

    

    额以“－”号填列）

    

    132,166,250.81 202,859,065.64 -34.85% 主要由于主营业务收入下降所致

    

    项 目 本期金额 上期金额 增长率 变动原因

    

    销售商品、提供劳

    

    务收到的现金

    

    7,042,179,593.15 9,041,459,363.46 -22.11%

    

    主要由于市场价格大幅下降导致主营

    

    业务收入下降所致

    

    购买商品、接受劳

    

    务支付的现金

    

    6,985,980,575.53 8,773,942,677.77 -20.38%

    

    主要由于市场价格大幅下降使得进货

    

    成本下降所致

    

    经营活动产生的现

    

    金流量净额

    

    -272,561,483.64 -102,059,482.54

    

    主要是本报告期对上年未压缩的部分

    

    业务又恢复正常经营，对外预付货款

    

    和存货都较年初增长所致

    

    取得借款收到的现

    

    金

    

    1,860,372,127.84 1,557,486,244.59 19.45% 主要由于经营规模较年初放大所致

    

    偿还债务支付的现

    

    金

    

    1,414,886,735.34 973,455,917.82 45.35% 主要由于经营规模较年初放大所致

    

    筹资活动产生的现

    

    金流量净额

    

    366,965,992.59 514,406,385.83 -28.66%

    

    主要由于经营规模较上年同期有所压

    

    缩所致

    

    现金及现金等价物

    

    净增加额

    

    -49,950,707.24 269,345,699.86 主要由于经营规模较年初放大所致

    

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    

    1、主营业务分行业、产品情况表

    

    单位:元 币种:人民币

    

    分行业或

    

    分产品

    

    营业收入 营业成本

    

    营业利润率

    

    (%)

    

    营业收入

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业成本

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业利润率比上年

    

    增减(%)

    

    分行业

    

    物流业务 701,124,821.75 454,314,108.78 31.49 12.52 8.31 增加2.62 个百分点

    

    贸易业务 5,221,471,571.36 5,065,596,537.03 2.93 -35.01 -34.45 减少0.85 个百分点中储发展股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    7

    

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额1,979.85

    

    万元。

    

    本报告期物流业务收入与利润均保持了比较稳定的增长；而贸易业务因受经济危机的影响相对较

    

    重,业务收入及利润都出现了一定程度的下滑。

    

    2、主营业务分地区情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    天津地区 1,884,427,593.55 -4.35

    

    上海地区 242,433,040.75 -39.88

    

    江苏地区 1,696,412,782.41 1.56

    

    山东地区 124,536,197.29 23.43

    

    北京地区 448,265,181.65 -83.00

    

    辽宁地区 254,890,796.68 -32.92

    

    陕西地区 401,199,808.31 5.10

    

    河南地区 334,385,979.91 -20.14

    

    湖北地区 157,266,285.47 41.77

    

    湖南地区 219,495,701.55 -36.71

    

    四川地区 105,667,838.42 19.85

    

    河北地区 143,268,792.10 -16.39

    

    减：公司内各地区抵销数 -71,022,170.06 396.12

    

    合计 5,941,227,828.03 -31.44

    

    北京、上海、湖南、辽宁、河南、河北、天津等地区本报告期主营业务同比下降的主要原因是：

    

    贸易业务受经济危机影响，市场价格同比大幅下降所致；另一方面，在2008 年进口铁矿业务急剧下滑

    

    情况下，公司为降低风险，在2008 的四季度压缩了代理进口铁矿业务规模，使得北京地区本报告期的

    

    主营业务下降达83%。而湖北、山东、四川等地区主营业务收入增长的原因主要是这些地区的主营业

    

    务以物流业务为主，受经济危机的影响相对较小。

    

    3、公司在经营中出现的问题与困难

    

    （1）2009 年上半年公司在经营中遇到的问题与困难主要有：

    

    A、业务模式较为单一，增值业务和多元业态有待进一步挖掘和拓展；

    

    B、业务发展不平衡，网络化协同运营和资源整合能力有待进一步提高；

    

    C、体制与机制不能充分适应企业扩张发展的需求，人员素质亟需提高。

    

    （2）2009 年上半年公司根据经营中出现的问题采取了如下对策：

    

    A、加强相关人才的引进和培训工作，着力提高各级经营团队的战略分析与实践能力；

    

    B、加快制定并实施科学的考核体系，引导企业转变发展方式，提高经营质量；

    

    C、建立和完善有效的内控体系，细化各项管理制度、职能、程序和业务流程。

    

    (三) 公司投资情况

    

    1、募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    

    2、非募集资金项目情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    

    中储发展股份有限公司综合楼 7,200 50% ——

    

    上海临港自营物流园区 13,482 前期准备 ——

    

    西安分公司扩建交易B 区及购置设备 1,085.05 完工 66.4

    

    廊坊分公司物流业务办公用房 2862.2 前期准备 ——

    

    咸阳东风路装饰建材市场 4,798.07 50% ——

    

    浦东分公司新建仓库项目 295 75% ——

    

    洛阳分公司钢材市场A 区改造 602.7 80% ——

    

    吴淞分公司新建综合楼 496 60% ——中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    8

    

    沈阳物流中心乐购东北生鲜中心改造 670.42 完工 60

    

    沈阳沈北分公司隐患整改项目 1,742 前期准备 ——

    

    南京经销分公司购买办公用房 880 已购置 ——

    

    无锡分公司项目二期 31,443 60% ——

    

    1)西安分公司扩建交易B 区及购置设备项目于3 月份投产；

    

    2)浦东分公司新建仓库项目，2009 年4 月在原基础上投资增加179.09 万元，总投资为474.09 万

    

    元；

    

    3)沈阳物流中心乐购东北生鲜中心改造项目于4 月份投产。

    

    六、重要事项

    

    (一) 公司治理的情况

    

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法律、

    

    法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司根据中国证券监督管理委员会公告

    

    （〔2008〕48 号）的要求，对《中储股份董事会审计委员会年报工作规程》和《中储股份独立董事年

    

    报工作制度》进行了修订，更充分发挥董事会审计委员会在公司年报编制和披露过程中的监督作用和

    

    充分强化独立董事在公司年报编制和披露过程中的工作职责。

    

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    

    《公司2008 年度利润分配方案》已于2009 年6 月12 日实施完毕。

    

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    

    《公司2008 年度利润分配方案》经公司2009 年4 月14 日召开的2008 年度股东年会审议通过，

    

    具体内容如下：经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计,公司2008 年度实现税后利润147,750,854.13

    

    元 (母公司),加年初未分配利润166,078,536.97 元，本年度可供分配的利润为313,829,391.10 元。

    

    根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,按母公司本年度所实现净利润提取10%的法定盈余公积金

    

    14,775,085.41 元、提取25%的任意盈余公积金36,937,713.53 元，已派发2007 年度现金红利

    

    29,479,113.52 元，本年度可供投资者实际分配的利润为232,637,478.64 元。公司董事会决定，2008

    

    年公司的利润分配方案为以2008 年底总股本736,977,782 股为基数，每10 股派发现金0.4 元（含税），

    

    其余未分配利润全部结转下年度。

    

    2009 年6 月12 日，《公司2008 年度利润分配方案》实施完毕。中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    9

    

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    

    单位:元 币种:人民币

    

    起诉(申

    

    请)方

    

    应诉

    

    (被申

    

    请)方

    

    承担

    

    连带

    

    责任

    

    方

    

    诉讼

    

    仲裁

    

    类型

    

    诉讼(仲裁)基本情况

    

    诉讼(仲裁)涉

    

    及金额

    

    诉讼(仲

    

    裁)进展

    

    诉讼(仲裁)审理结果及影响

    

    诉讼(仲

    

    裁)判决

    

    执行情

    

    况

    

    哈尔滨银

    

    行股份有

    

    限公司金

    

    桥支行

    

    第一被

    

    告：哈

    

    尔滨永

    

    航钢管

    

    制造有

    

    限公司

    

    第二被

    

    告：张

    

    晓勇

    

    第三被

    

    告：中

    

    储股份

    

    沈阳物

    

    流中心

    

    张晓

    

    勇

    

    2008 年5 月-6 月，金桥支行与永航公司签订了下

    

    述两份贷款合同：一份为最高贷款额度为1500 万

    

    元的综合授信合同，用途为银行承兑汇票，授信

    

    期限为2008 年5 月8 日至2009 年4 月22 日；一

    

    份为额度为1500 万元的银行承兑协议。同时双方

    

    分别就上述合同签订了动产质押合同，约定永航

    

    公司提供质物（钢材）作为动产质押，为上述贷

    

    款提供担保；为保证主合同履行，永航公司法定

    

    代表人张晓勇向金桥支行出具担保函，对上述债

    

    务承担连带保证责任。

    

    公司作为质物监管方，就上述质押合同标的先后

    

    与金桥支行、永航公司签订三方商品融资质押监

    

    管协议，约定永航公司出质的质物由本公司监管。

    

    但在合同执行中，永航公司违反质押监管协议，

    

    未经监管方同意恶意转移质物（钢材）3535 吨。

    

    根据金桥支行起诉状，诉讼请求为：永航公司承

    

    担给付原告最高额综合授信合同、银行承兑协议

    

    项下债权1500 万元及给付之日止的利息

    

    10034.12 元；永航公司以其质押的质物拍卖、变

    

    卖的价款优先受偿上述债权本息并承担拍卖、变

    

    卖质物及实现债权产生的各项费用；第二被告张

    

    晓勇个人对上述债权本息及实现债权产生的各项

    

    费用承担连带清偿责任；本公司作为第三被告对

    

    上述债权本息及实现债权产生的各项费用承担连

    

    带赔偿责任；诉讼费、保全费等诉累损失由上述

    

    被告承担。

    

    15,068,288.00

    

    一审已判

    

    决

    

    法院判决：除法院已查封其中的1851.88 吨钢

    

    材外（查封期间，原告申请解除对533.33 吨钢

    

    材的查封，永航公司将变卖的160 万元偿还原

    

    告），公司对其余质物2756.06 吨钢材的灭失

    

    承担违约责任。

    

    判决如下：

    

    1、被告永航公司于判决生效后立即偿还原告哈

    

    尔滨银行股份有限公司金桥支行欠款

    

    13023176.78 元及利息1381071.25（利息计算

    

    截止2009 年6 月10 日，此后按日万分之五计

    

    付利息至欠款付清之日止）；

    

    2、如被告哈尔滨永航钢管制造有限公司不能清

    

    偿上述债务，对其不能清偿部分，应以本案所

    

    涉质物被告哈尔滨永航钢管制造有限公司所有

    

    的1318.55 吨钢材（查封的1851.88 吨扣除变

    

    卖的533.33 吨）折价或变卖、拍卖的价款清偿；

    

    3、被告张晓勇对上述债务承担连带清偿责任；

    

    4、被告中储发展股份有限公司沈阳物流中心在

    

    15068288.00 元范围内承担连带赔偿责任。

    

    如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，

    

    按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二

    

    十九条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利

    

    息。

    

    案件受理费117820.47 元，财产保全费5000.00

    

    元由三被告承担。

    

    中储股份

    

    上海商贸

    

    分公司

    

    第一被

    

    申请

    

    人：上

    

    海埃力

    

    生钢管

    

    有限公

    

    司

    

    上海

    

    派耐

    

    特管

    

    业有

    

    限公

    

    司

    

    2008 年9 月，本公司分别与上海中轻石油钢管有

    

    限公司（以下简称中轻公司）、上海埃力生钢管

    

    有限公司（埃力生公司）签订《工业品买卖合同》，

    

    由公司代中轻公司向埃力生公司采购螺旋焊管；

    

    派耐特公司为埃力生公司担保人。由于埃力生公

    

    司经营状况发生严重变化，已丧失交付货物的能

    

    力，公司根据合同条款，向上海市仲裁委员会申

    

    16,000,000.00 已仲裁。

    

    仲裁庭依据《上海仲裁委员会仲裁规则》第五

    

    十七条及《中华人民共和国合同法》第六十条、

    

    第一百零七条、第一百一十四条和《中国人民

    

    共和国担保法》第十八条、第二十一条之规定，

    

    对本案裁决如下：

    

    1、埃力生公司向本公司返还货款人民币1400

    

    万元；

    

    执行中中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    10

    

    第二被

    

    申请

    

    人：上

    

    海派耐

    

    特管业

    

    有限公

    

    司

    

    请仲裁，仲裁请求为：1、请求解除《工业品买卖

    

    合同》；2、请求第一被申请人埃力生公司返还货

    

    款人民币2000 万元；3、请求埃力生公司支付违

    

    约金人民币200 万元；4、由埃力生公司承担申请

    

    仲裁费用；5、请求第二申请人派耐特公司对上述

    

    2-4 项请求承担连带清偿责任。

    

    2、埃力生公司向本公司偿付违约金200 万元；

    

    3、本案仲裁费人民币160,300 元，有埃力生公

    

    司承担；

    

    4、派耐特公司对埃力生公司上述三项付款义务

    

    承担连带清偿责任。

    

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    

    1、持有其他上市公司股权情况

    

    单位：元

    

    证券代

    

    码

    

    证券简称 初始投资金额

    

    占该公司

    

    股权比例

    

    （％）

    

    期末账面值 报告期损益

    

    报告期所有者权益变

    

    动

    

    会计核算科目 股份来源

    

    601099 太平洋 50,000,000.00 876,572,617.47 173,660,612.90 可供出售金融资产 原法人股

    

    600665 天地源 381,100.00 1,143,648.00 463,752.00 可供出售金融资产 原法人股

    

    600627 上电股份 93,300.00 2,333,996.64 779,492.16 可供出售金融资产 原法人股

    

    600649 原水股份 336,000.00 2,206,400.00 666,000.00 可供出售金融资产 原法人股

    

    合计 50,810,400.00 882,256,662.11 175,569,857.06 / /

    

    (六) 资产交易事项

    

    1、出售资产情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    交易对方 被出售资产 出售日出售价格

    

    本年初起至出售日

    

    该资产为上市公司

    

    贡献的净利润

    

    出售产生

    

    的损益

    

    是否为关联

    

    交易（如是，

    

    说明定价原

    

    则）

    

    资产出

    

    售定价

    

    原则

    

    所涉及的资

    

    产产权是否

    

    已全部过户

    

    所涉及的债

    

    权债务是否

    

    已全部转移

    

    资产出售为上

    

    市公司贡献的

    

    净利润占利润

    

    总额的比例(%)

    

    关联

    

    关系

    

    上海市徐汇区土地发

    

    展中心、上海徐汇土

    

    地发展有限公司

    

    中山南二路

    

    717 号部分

    

    房地产

    

    2009 年1

    

    月23 日

    

    7,366.7 否

    

    协议定

    

    价

    

    否 否

    

    公司所属上海沪南分公司拥有的位于中山南二路717 号部分房地产被收购储备，该项交易对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，

截至2009 年6 月

    

    30 日，该项交易涉及房地产产权尚未过户。中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    11

    

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、与日常经营相关的关联交易

    

    关联交易方

    

    关联关

    

    系

    

    关联交

    

    易类型

    

    关联交易

    

    内容

    

    关联交易

    

    定价原则

    

    关联交

    

    易价格

    

    关联交易金额

    

    占同类

    

    交易金

    

    额的比

    

    例(%)

    

    关联

    

    交易

    

    结算

    

    方式

    

    市

    

    场

    

    价

    

    格

    

    交易价格与

    

    市场参考价

    

    格差异较大

    

    的原因

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    母公司

    

    购买商

    

    品

    

    购钢材 市场价格4,345 5,209,961.57 0.1 现金

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    母公司

    

    其它流

    

    出

    

    租赁土地 协议价格3.6 2,723,252.20 0.6 现金

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    母公司

    

    销售商

    

    品

    

    销钢材 市场价格3,842 19,798,473.93 0.38 现金

    

    合计 / / / / /

    

    无大额销货退回情况

    

    以上关联交易充分发挥中国物资储运总公司（含控股子公司）、本公司（含控股子公司）各自的

    

    资源、销售网络优势,做强做大公司经销业务,进一步增强公司经销业务的盈利能力。

    

    以上关联交易对上市公司独立性无影响。

    

    (八) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本报告期公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本报告期公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    本报告期公司无租赁事项。

    

    2、担保情况

    

    本报告期公司无担保事项。

    

    3、委托理财情况

    

    本报告期公司无委托理财事项。

    

    4、其他重大合同

    

    本报告期公司无其他重大合同。

    

    (九) 承诺事项履行情况

    

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    股改承诺

    

    中国物资储运总公司在股改过程中承诺：法定承诺的限售期限届满后，

    

    三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易出售本次股权分置改革后获得

    

    流通权的中储股份股票。

    

    锁定期内

    

    发行时所作承诺

    

    中国物资储运总公司在2007 年公司非公开发行普通股股票时承诺：

    

    （1）自本次非公开发行第一次向控股股东中国物资储运总公司发行

    

    结束之日（2007 年10 月16 日）起三十六个月内不转让。

    

    （2）对于公司通过向中储总公司非公开发行普通股股票(A 股)取得

    

    的六家企业权益及北京中物储51.00%股权，中储总公司承诺：对上述企

    

    业在资产评估基准日之前存在的或有事项，如果在资产评估基准日之后

    

    发生损失，由中储总公司承担。

    

    （1）锁定期内；（2）

    

    按承诺履行。

    

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    是否改聘会计师事务所： 否

    

    现聘任

    

    境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司

    

    注册会计师姓名

    

    郭家利

    

    韩峰中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    12

    

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    本报告期公司无其他重大事项。

    

    (十三) 信息披露索引

    

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    

    刊载的互联网网

    

    站及检索路径

    

    中储股份关于仲裁事项的公告

    

    中国证券报D004 版、上海证券报C10

    

    版

    

    2009 年1 月8 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份四届四十次董事会决议公告

    

    中国证券报D009 版、上海证券报C13

    

    版

    

    2009 年1 月16 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份关于诉讼事项的公告

    

    中国证券报D009 版、上海证券报C13

    

    版

    

    2009 年1 月16 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份关于仲裁结果的公告

    

    中国证券报C12 版、上海证券报C18

    

    版

    

    2009 年2 月17 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份四届四十一次董事会决议公

    

    告

    

    中国证券报A16 版、上海证券报C12

    

    版

    

    2009 年2 月19 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份股票交易异常波动公告

    

    中国证券报D005 版、上海证券报C28

    

    版

    

    2009 年2 月25 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份四届四十二次董事会决议公

    

    告

    

    中国证券报C12 版、上海证券报C10

    

    版

    

    2009 年3 月6 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份2008 年度业绩快报

    

    中国证券报C12 版、上海证券报C10

    

    版

    

    2009 年3 月6 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份2008 年度报告摘要

    

    中国证券报C016 版、上海证券报39

    

    版

    

    2009 年3 月21 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份四届四十三次董事会决议公

    

    告

    

    中国证券报C016 版、上海证券报39

    

    版

    

    2009 年3 月21 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份关联交易公告

    

    中国证券报C016 版、上海证券报39

    

    版

    

    2009 年3 月21 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份关联交易公告

    

    中国证券报C016 版、上海证券报39

    

    版

    

    2009 年3 月21 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份监事会四届十四次会议决议

    

    公告

    

    中国证券报C016 版、上海证券报39

    

    版

    

    2009 年3 月21 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份关于召开2008 年度股东年会

    

    通知的公告

    

    中国证券报C016 版、上海证券报39

    

    版

    

    2009 年3 月21 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份2008 年度股东年会决议公告

    

    中国证券报B04 版、上海证券报C46

    

    版

    

    2009 年4 月15 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份2009 年第一季度报告

    

    中国证券报D020 版、上海证券报C79

    

    版

    

    2009 年4 月30 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份四届四十四次董事会决议公

    

    告

    

    中国证券报D020 版、上海证券报C79

    

    版

    

    2009 年4 月30 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份四届四十五次董事会决议公

    

    告

    

    中国证券报D013 版、上海证券报C15

    

    版

    

    2009 年6 月2 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份监事会四届十六次会议决议

    

    公告

    

    中国证券报D013 版、上海证券报C15

    

    版

    

    2009 年6 月2 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份关于召开2009 年第一次临时

    

    股东大会通知的公告

    

    中国证券报D013 版、上海证券报C15

    

    版

    

    2009 年6 月2 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份2008 年利润分配实施公告

    

    中国证券报D013 版、上海证券报C15

    

    版

    

    2009 年6 月2 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份关于召开2009 年第一次临时

    

    股东大会通知的再次公告

    

    中国证券报C009 版、上海证券报27

    

    版

    

    2009 年6 月13 日 www.sse.com.cn

    

    中储股份2009 年第一次临时股东大会

    

    决议公告

    

    中国证券报C012 版、上海证券报C7

    

    版

    

    2009 年6 月18 日 www.sse.com.cn

    

    七、财务报告中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    13

    

    (一) 财务报表

    

    合并资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:中储发展股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 1,177,142,786.37 1,227,093,493.61

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产 0.00 0.00

    

    应收票据 197,106,679.33 362,280,897.24

    

    应收账款 557,751,532.09 493,088,181.11

    

    预付款项 1,686,634,253.24 1,549,594,075.14

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息 0.00 0.00

    

    应收股利 0.00

    

    其他应收款 167,026,371.29 167,740,798.86

    

    买入返售金融资产

    

    存货 1,468,327,284.49 1,210,742,767.41

    

    一年内到期的非流动资

    

    产

    

    0.00 0.00

    

    其他流动资产 0.00 0.00

    

    流动资产合计 5,253,988,906.81 5,010,540,213.37

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产 882,256,662.11 648,163,519.37

    

    持有至到期投资 0.00 0.00

    

    长期应收款 0.00 0.00

    

    长期股权投资 143,161,556.22 142,668,584.69

    

    投资性房地产 88,692,580.60 89,960,949.52

    

    固定资产 1,473,261,099.95 1,331,241,612.61

    

    在建工程 104,816,396.79 95,212,085.40

    

    工程物资 0.00 0.00

    

    固定资产清理 11,592,305.09 0.00

    生产性生物资产 0.00 0.00

    

    油气资产 0.00 0.00

    

    无形资产 551,656,528.52 558,801,249.68

    

    开发支出 0.00 0.00

    

    商誉 0.00 0.00

    

    长期待摊费用 0.00 0.00

    

    递延所得税资产 49,797,767.39 78,624,321.34

    

    其他非流动资产 0.00 0.00

    

    非流动资产合计 3,305,234,896.67 2,944,672,322.61

    

    资产总计 8,559,223,803.48 7,955,212,535.98

    

    流动负债：

    

    短期借款 1,109,043,813.65 663,558,421.15

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债 0.00

    

    应付票据 2,185,590,000.00 2,126,787,000.00

    

    应付账款 94,906,538.40 323,695,313.56

    

    预收款项 1,134,909,056.45 1,024,873,418.46中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    14

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 39,729,861.60 72,081,440.10

    

    应交税费 -103,720,646.04 -69,123,215.43

    

    应付利息 8,666,572.91 1,985,962.90

    

    应付股利 8,821,729.70 8,096,809.04

    

    其他应付款 629,297,137.40 639,036,541.62

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负

    

    债

    

    0.00 0.00

    

    其他流动负债 0.00 0.00

    

    流动负债合计 5,107,244,064.07 4,790,991,691.40

    

    非流动负债：

    

    长期借款 0.00 0.00

    

    应付债券 0.00 0.00

    

    长期应付款 0.00 0.00

    

    专项应付款 0.00 0.00

    

    预计负债 0.00 0.00

    

    递延所得税负债 207,861,565.53 149,338,279.84

    

    其他非流动负债 0.00 7,350,000.00

    

    非流动负债合计 207,861,565.53 156,688,279.84

    

    负债合计 5,315,105,629.60 4,947,679,971.24

    

    股东权益：

    

    股本 736,977,782.00 736,977,782.00

    

    资本公积 1,804,927,126.13 1,627,143,682.57

    

    减：库存股 0.00 0.00

    

    盈余公积 253,941,076.73 253,941,076.73

    

    一般风险准备 0.00 0.00

    

    未分配利润 397,208,178.91 332,648,790.90

    

    外币报表折算差额 0.00

    

    归属于母公司所有者权

    

    益合计

    

    3,193,054,163.77 2,950,711,332.20

    

    少数股东权益 51,064,010.11 56,821,232.54

    

    股东权益合计 3,244,118,173.88 3,007,532,564.74

    

    负债和股东权益合计 8,559,223,803.48 7,955,212,535.98

    

    公司法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：王树惠 会计机构负责人：曾勇中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    15

    

    母公司资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:中储发展股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 1,014,808,531.46 1,079,774,482.37

    

    交易性金融资产 0.00 0.00

    

    应收票据 191,591,638.59 358,591,854.47

    

    应收账款 476,159,371.11 425,778,767.79

    

    预付款项 1,633,063,021.76 1,498,753,224.47

    

    应收利息 0.00 0.00

    

    应收股利 12,394,959.74 1,391,845.15

    

    其他应收款 193,669,922.64 203,284,272.99

    

    存货 1,422,171,104.51 1,160,021,212.57

    

    一年内到期的非流动资

    

    产

    

    0.00 0.00

    

    其他流动资产 0.00 0.00

    

    流动资产合计 4,943,858,549.81 4,727,595,659.81

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产 876,572,617.47 645,025,133.61

    

    持有至到期投资 0.00 0.00

    

    长期应收款 0.00 0.00

    

    长期股权投资 585,819,504.75 577,372,120.27

    

    投资性房地产 88,692,580.60 89,960,949.52

    

    固定资产 1,264,105,540.22 1,169,176,705.42

    

    在建工程 102,245,447.01 56,210,801.66

    

    工程物资 0.00 0.00

    

    固定资产清理 5,565,921.15 0.00

    

    生产性生物资产 0.00 0.00

    

    油气资产 0.00 0.00

    

    无形资产 370,221,321.54 369,484,950.92

    

    开发支出 0.00 0.00

    

    商誉 0.00 0.00

    

    长期待摊费用 0.00 0.00

    

    递延所得税资产 45,899,990.86 74,549,747.12

    

    其他非流动资产 0.00 0.00

    

    非流动资产合计 3,339,122,923.60 2,981,780,408.52

    

    资产总计 8,282,981,473.41 7,709,376,068.33

    

    流动负债：

    

    短期借款 1,089,043,813.65 643,558,421.15

    

    交易性金融负债 0.00 0.00

    

    应付票据 2,165,590,000.00 2,112,787,000.00

    

    应付账款 55,876,858.20 310,355,644.03

    

    预收款项 1,089,558,093.09 980,719,319.21

    

    应付职工薪酬 30,432,416.66 60,480,982.78

    

    应交税费 -112,098,963.41 -78,324,368.40

    

    应付利息 8,446,992.91 1,985,962.90

    

    应付股利 0.00 0.00

    

    其他应付款 661,349,752.82 681,940,999.21

    

    一年内到期的非流动负

    

    债

    

    0.00 0.00

    

    其他流动负债 0.00 0.00

    

    流动负债合计 4,988,198,963.92 4,713,503,960.88

    

    非流动负债：

    

    长期借款 0.00 0.00

    

    应付债券 0.00 0.00中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    16

    

    长期应付款 0.00 0.00

    

    专项应付款 0.00 0.00

    

    预计负债 0.00 0.00

    

    递延所得税负债 206,643,154.37 148,756,283.40

    

    其他非流动负债 0.00 7,350,000.00

    

    非流动负债合计 206,643,154.37 156,106,283.40

    

    负债合计 5,194,842,118.29 4,869,610,244.28

    

    股东权益：

    

    股本 736,977,782.00 736,977,782.00

    

    资本公积 1,793,566,245.03 1,617,692,045.64

    

    减：库存股 0.00 0.00

    

    盈余公积 252,458,517.77 252,458,517.77

    

    未分配利润 305,136,810.32 232,637,478.64

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 3,088,139,355.12 2,839,765,824.05

    

    负债和股东权益合计 8,282,981,473.41 7,709,376,068.33

    

    公司法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：王树惠 会计机构负责人：曾勇中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    17

    

    合并利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 5,943,967,914.66 8,670,801,721.29

    

    其中：营业收入 5,943,967,914.66 8,670,801,721.29

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 5,817,906,997.18 8,466,299,007.24

    

    其中：营业成本 5,522,446,266.66 8,149,811,964.27

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 30,238,621.97 26,792,124.23

    

    销售费用 121,911,807.88 85,526,155.05

    

    管理费用 107,570,038.64 156,011,710.41

    

    财务费用 26,776,857.98 35,421,336.03

    

    资产减值损失 8,963,404.05 12,735,717.25

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    

    号填列）

    

    0.00 0

    

    投资收益（损失以“－”号填列） -506,151.67 2,493,644.96

    

    其中：对联营企业和合营企业的投

    

    资收益

    

    230,137.14

    

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,554,765.81 206,996,359.01

    

    加：营业外收入 7,647,737.11 2,363,241.89

    

    减：营业外支出 1,036,252.11 6,500,535.26

    

    其中：非流动资产处置净损失 230,576.54

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 132,166,250.81 202,859,065.64

    

    减：所得税费用 33,100,578.93 57,718,609.02

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,065,671.88 145,140,456.62

    

    归属于母公司所有者的净利润 94,038,503.60 141,245,224.39

    

    少数股东损益 5,027,168.28 3,895,232.23

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.1276 0.1917

    

    （二）稀释每股收益 0.1276 0.1917

    

    公司法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：王树惠 会计机构负责人：曾勇中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    18

    

    母公司利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 5,416,672,546.22 8,095,729,948.40

    

    减：营业成本 5,068,031,293.79 7,651,386,164.25

    

    营业税金及附加 24,805,956.03 21,827,193.07

    

    销售费用 115,488,971.68 75,401,010.43

    

    管理费用 82,968,505.91 130,359,422.23

    

    财务费用 25,829,161.46 31,283,614.04

    

    资产减值损失 8,797,823.53 12,212,684.88

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    

    号填列）

    

    0.00 0

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 29,061,777.09 43,559,479.32

    

    其中：对联营企业和合营企业的

    

    投资收益

    

    0

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,812,610.91 216,819,338.82

    

    加：营业外收入 5,620,170.23 2,298,221.04

    

    减：营业外支出 654,299.52 6,349,255.80

    

    其中：非流动资产处置净损失 229,545.21

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,778,481.62 212,768,304.06

    

    减：所得税费用 22,800,034.35 41,910,471.99

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,978,447.27 170,857,832.07

    

    公司法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：王树惠 会计机构负责人：曾勇中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    19

    

    合并现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 7,042,179,593.15 9,041,459,363.46

    

    客户存款和同业存放款项净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    

    收到原保险合同保费取得的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加额

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收取利息、手续费及佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还 1,731,185.94 1,072,357.36

    

    收到其他与经营活动有关的现金 200,456,664.65 135,237,274.35

    

    经营活动现金流入小计 7,244,367,443.74 9,177,768,995.17

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 6,985,980,575.53 8,773,942,677.77

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 197,405,729.72 171,403,298.48

    

    支付的各项税费 128,603,562.53 115,392,154.92

    

    支付其他与经营活动有关的现金 204,939,059.60 219,090,346.54

    

    经营活动现金流出小计 7,516,928,927.38 9,279,828,477.71

    

    经营活动产生的现金流量净额 -272,561,483.64 -102,059,482.54

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 400,000.00 0

    

    取得投资收益收到的现金 814,463.30

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    

    资产收回的现金净额

    

    560,456.47 1,019,976.38

    

    处置子公司及其他营业单位收到的

    

    现金净额

    

    0

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 1,774,919.77 1,019,976.38

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    

    资产支付的现金

    

    146,130,135.96 144,021,179.81

    

    投资支付的现金 0

    

    质押贷款净增加额 0

    

    取得子公司及其他营业单位支付的

    

    现金净额

    

    0

    

    支付其他与投资活动有关的现金 0

    

    投资活动现金流出小计 146,130,135.96 144,021,179.81

    

    投资活动产生的现金流量净额 -144,355,216.19 -143,001,203.43

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 0

    

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    

    的现金

    

    取得借款收到的现金 1,860,372,127.84 1,557,486,244.59

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 1,860,372,127.84 1,557,486,244.59

    

    偿还债务支付的现金 1,414,886,735.34 973,455,917.82中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    20

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    

    金

    

    78,519,399.91 69,623,940.94

    

    其中：子公司支付给少数股东的股

    

    利、利润

    

    10,059,470.05 5,924,648.22

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 1,493,406,135.25 1,043,079,858.76

    

    筹资活动产生的现金流量净额 366,965,992.59 514,406,385.83

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -49,950,707.24 269,345,699.86

    

    加：期初现金及现金等价物余额 1,227,093,493.61 1,100,373,051.79

    

    六、期末现金及现金等价物余额 1,177,142,786.37 1,369,718,751.65

    

    公司法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：王树惠 会计机构负责人：曾勇中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    21

    

    母公司现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 6,468,724,316.71 8,438,451,586.43

    

    收到的税费返还 139,931.62 375,937.25

    

    收到其他与经营活动有关的现金 65,465,714.20 26,768,282.59

    

    经营活动现金流入小计 6,534,329,962.53 8,465,595,806.27

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 6,484,815,005.80 8,170,090,152.74

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 166,829,540.42 141,082,844.32

    

    支付的各项税费 102,567,797.83 90,058,265.43

    

    支付其他与经营活动有关的现金 109,123,592.12 128,985,553.53

    

    经营活动现金流出小计 6,863,335,936.17 8,530,216,816.02

    

    经营活动产生的现金流量净额 -329,005,973.64 -64,621,009.75

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 400,000.00

    

    取得投资收益收到的现金 30,427,979.11 4,329,659.69

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    

    资产收回的现金净额

    

    444,972.06 781,700.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的

    

    现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金 0

    

    投资活动现金流入小计 31,272,951.17 5,111,359.69

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    

    资产支付的现金

    

    131,513,694.87 128,545,373.98

    

    投资支付的现金 8,000,000.00 0

    

    取得子公司及其他营业单位支付的

    

    现金净额

    

    0

    

    支付其他与投资活动有关的现金 0

    

    投资活动现金流出小计 139,513,694.87 128,545,373.98

    

    投资活动产生的现金流量净额 -108,240,743.70 -123,434,014.29

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 0

    

    取得借款收到的现金 1,864,372,127.84 1,506,486,244.59

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 1,864,372,127.84 1,506,486,244.59

    

    偿还债务支付的现金 1,418,886,735.34 970,455,917.82

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    

    金

    

    73,204,626.07 58,078,402.91

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 1,492,091,361.41 1,028,534,320.73

    

    筹资活动产生的现金流量净额 372,280,766.43 477,951,923.86

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -64,965,950.91 289,896,899.82

    

    加：期初现金及现金等价物余额 1,079,774,482.37 922,826,700.41

    

    六、期末现金及现金等价物余额 1,014,808,531.46 1,212,723,600.23

    

    公司法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：王树惠 会计机构负责人：曾勇中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    22

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 736,977,782.00 1,627,143,682.57 0.00 253,941,076.73 0.00 332,648,790.90 0.00 56,821,232.54 

3,007,532,564.74

    

    加：同一控制下企业合并

    

    产生的追溯调整

    

    0.00

    

    会计政策变更 0.00

    

    前期差错更正 0.00

    

    其他 0.00

    

    二、本年年初余额 736,977,782.00 1,627,143,682.57 0.00 253,941,076.73 0.00 332,648,790.90 0.00 56,821,232.54 

3,007,532,564.74

    

    三、本期增减变动金额（减少

    

    以“－”号填列）

    

    0.00 177,783,443.56 0.00 0.00 0.00 64,559,388.01 0.00 -5,757,222.43 236,585,609.14

    

    （一）净利润 94,038,503.60 5,027,168.28 99,065,671.88

    

    （二）直接计入所有者权益的

    

    利得和损失

    

    0.00 177,783,443.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 177,783,443.56

    

    1．可供出售金融资产公允价

    

    值变动净额

    

    234,093,142.74 234,093,142.74

    

    2．权益法下被投资单位其他

    

    所有者权益变动的影响

    

    2,213,586.50 2,213,586.50

    

    3．与计入所有者权益项目相

    

    关的所得税影响

    

    -58,523,285.68 -58,523,285.68

    

    4．其他 0.00

    

    上述（一）和（二）小计 0.00 177,783,443.56 0.00 0.00 0.00 94,038,503.60 0.00 5,027,168.28 276,849,115.44

    

    （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    1．所有者投入资本 0.00

    

    2．股份支付计入所有者权益

    

    的金额

    

    0.00

    

    3．其他 0.00

    

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -29,479,115.59 0.00 -10,784,390.71 -40,263,506.30

    

    1．提取盈余公积 0.00

    

    2．提取一般风险准备 0.00中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    23

    

    3．对所有者（或股东）的分

    

    配

    

    -29,479,115.59 -10,784,390.71 -40,263,506.30

    

    4．其他 0.00

    

    （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    1．资本公积转增资本（或股

    

    本）

    

    0.00

    

    2．盈余公积转增资本（或股

    

    本）

    

    0.00

    

    3．盈余公积弥补亏损 0.00

    

    4．其他 0.00

    

    四、本期期末余额 736,977,782.00 1,804,927,126.13 0.00 253,941,076.73 0.00 397,208,178.91 0.00 51,064,010.11 

3,244,118,173.88

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 736,977,782.00 2,724,818,900.56 221,080,453.39 240,438,250.81 48,566,134.08

    

    3,971,881,520.8

    

    4

    

    加：同一控制下企业合并

    

    产生的追溯调整

    

    会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

    

    前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

    

    其他

    

    二、本年年初余额 736,977,782.00 2,724,818,900.56 0 221,080,453.39 0 240,438,250.81 0 48,566,134.08

    

    3,971,881,520.8

    

    4

    

    三、本期增减变动金额（减少

    

    以“－”号填列）

    

    0 -892,991,927.28 0 0 111,766,113.11 0 -1,604,767.77 -782,830,581.94

    

    （一）净利润 141,245,224.39 3,895,232.23 145,140,456.62

    

    （二）直接计入所有者权益的

    

    利得和损失

    

    0 -892,991,927.28 0 0 0 0 0 -892,991,927.28

    

    1．可供出售金融资产公允价

    

    值变动净额

    

    -1,190,655,903.04

    

    -1,190,655,903.

    

    04

    

    2．权益法下被投资单位其他

    

    所有者权益变动的影响

    

    0

    

    3．与计入所有者权益项目相

    

    关的所得税影响

    

    297,663,975.76 297,663,975.76中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    24

    

    4．其他 0

    

    上述（一）和（二）小计 0 -892,991,927.28 0 0 141,245,224.39 0 3,895,232.23 -747,851,470.66

    

    （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    1．所有者投入资本 0

    

    2．股份支付计入所有者权益

    

    的金额

    

    0

    

    3．其他 0

    

    （四）利润分配 0 0 0 0 -29,479,111.28 0 -5,500,000.00 -34,979,111.28

    

    1．提取盈余公积 0

    

    2．提取一般风险准备 0

    

    3．对所有者（或股东）的分

    

    配

    

    -29,479,111.28 -5,500,000.00 -34,979,111.28

    

    4．其他 0

    

    （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0

    

    1．资本公积转增资本（或股

    

    本）

    

    0

    

    2．盈余公积转增资本（或股

    

    本）

    

    0

    

    3．盈余公积弥补亏损 0

    

    4．其他 0

    

    四、本期期末余额 736,977,782.00 1,831,826,973.28 221,080,453.39 352,204,363.92 0 46,961,366.31

    

    3,189,050,938.9

    

    0

    

    公司法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：王树惠 会计机构负责人：曾勇中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    25

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 736,977,782.00 1,617,692,045.64 0.00 252,458,517.77 232,637,478.64 2,839,765,824.05

    

    加：会计政策变更 0.00

    

    前期差错更正 0.00

    

    其他 0.00

    

    二、本年年初余额 736,977,782.00 1,617,692,045.64 0.00 252,458,517.77 232,637,478.64 2,839,765,824.05

    

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 175,874,199.39 0.00 0.00 72,499,331.68 248,373,531.07

    

    （一）净利润 101,978,447.27 101,978,447.27

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 175,874,199.39 0.00 0.00 0.00 175,874,199.39

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 231,547,483.86 231,547,483.86

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    

    的影响

    

    2,213,586.50 2,213,586.50

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -57,886,870.97 -57,886,870.97

    

    4．其他 0.00

    

    上述（一）和（二）小计 0.00 175,874,199.39 0.00 0.00 101,978,447.27 277,852,646.66

    

    （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    1．所有者投入资本 0.00

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00

    

    3．其他 0.00

    

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -29,479,115.59 -29,479,115.59

    

    1．提取盈余公积 0.00

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -29,479,115.59 -29,479,115.59

    

    3．其他 0.00

    

    （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    1．资本公积转增资本（或股本） 0.00

    

    2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00

    

    3．盈余公积弥补亏损 0.00

    

    4．其他 0.00

    

    四、本期期末余额 736,977,782.00 1,793,566,245.03 0.00 252,458,517.77 305,136,810.32 3,088,139,355.12中储发展

股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    26

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 736,977,782.00 2,710,892,242.33 0 200,745,718.83 166,078,536.97 3,814,694,280.13

    

    加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

    

    前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

    

    其他

    

    二、本年年初余额 736,977,782.00 2,710,892,242.33 0 200,745,718.83 166,078,536.97 3,814,694,280.13

    

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 -890,104,613.28 0 0 141,378,720.79 -748,725,892.49

    

    （一）净利润 170,857,832.07 170,857,832.07

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 -890,104,613.28 0 0 0 -890,104,613.28

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,186,806,151.04 -1,186,806,151.04

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    

    的影响

    

    0

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 296,701,537.76 296,701,537.76

    

    4．其他 0

    

    上述（一）和（二）小计 0 -890,104,613.28 0 0 170,857,832.07 -719,246,781.21

    

    （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0

    

    1．所有者投入资本 0

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 0

    

    3．其他 0

    

    （四）利润分配 0 0 0 0 -29,479,111.28 -29,479,111.28

    

    1．提取盈余公积 0

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -29,479,111.28 -29,479,111.28

    

    3．其他 0

    

    （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0

    

    1．资本公积转增资本（或股本） 0

    

    2．盈余公积转增资本（或股本） 0

    

    3．盈余公积弥补亏损 0

    

    4．其他 0

    

    四、本期期末余额 736,977,782.00 1,820,787,629.05 0 200,745,718.83 307,457,257.76 3,065,968,387.64

    

    公司法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：王树惠 会计机构负责人：曾勇中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    27

    

    (二) 公司基本情况

    

    中储发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津中储商贸股份有限公司，

    

    1996 年经中国证券监督管理委员会证监管字（1996）年378 号文批准，通过向社会公开募集股份设立，

    

    并于1997 年1 月21 日在上海证券交易所挂牌交易。1998 年11 月经批准更名为中储发展股份有限公

    

    司，天津市工商行政管理局颁发了注册号为120000000002074 的企业法人营业执照。

    

    公司是由中国物资储运总公司(以下简称“中储总公司”)下属天津公司的六家独立法人单位发起，

    

    以其经营性净资产折股，发行后股本总数为51,630,000 股，其中发起人32,630,000 股，社会募集普

    

    通股19,000,000 股。经过历年数次送配股及资本公积转增股本后，截至报告期末，公司总股本为

    

    736,977,782 股。

    

    本公司系商品流通企业，经营范围:商品储存、加工、维修、包装、代展、检验；库场设备租赁；

    

    商品物资批发、零售；汽车（含小轿车）及配件销售；起重运输设备制造、维修；物资配送；货运代

    

    理；报关业务；物业管理；电机及电器维修；包装机械、电子产品、自动化控制系统和相关产品（含

    

    配件）的设计、生产、销售；上述范围的技术咨询、服务；组织完成涉及我国公路、水路、铁路运输

    

    的国际集装箱多式联运业务；货物装卸、搬倒业务；冶金炉料、矿产品批发兼零售；自营和代理各类

    

    商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；橡胶批发；国际货运代

    

    理；集装箱吊装、验货拆箱、装箱、拼箱；网上销售钢材；动产监管；限分支机构经营：成品油、棉

    

    花、化工产品储存、销售；市场经营及管理服务；普通货运（有效期至2010 年7 月28 日）；煤炭批

    

    发（有效期至2010 年4 月1 日）；焦炭批发；限分支机构经营：粮食、食用油批发；限分支机构经营：

    

    煤炭零售；限分支机构经营：停车服务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。

    

    本公司注册地址为中国天津市北辰经济开发区开发大厦，总部地址为北京市丰台区南四环西路

    

    188 号六区18 号楼7 层。

    

    本公司母公司是中国物资储运总公司，最终实际控制人是中国诚通控股集团有限公司。

    

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    

    1、遵循企业会计准则的声明

    

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    

    2、财务报表的编制基础

    

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    

    3、会计年度

    

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    4、记账本位币

    

    本公司的记账本位币为人民币。

    

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    

    (1) 计量属性

    

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要

    

    素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公

    

    允价值计量。

    

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    

    6、现金及现金等价物的确定标准

    

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    7、外币业务核算方法

    

    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外

    

    汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。

    

    在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，

    

    除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外

    

    币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采

    

    用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采

    

    用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    

    （1）金融资产和金融负债的分类中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    28

    

    本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分

    

    为以下几类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；②持有至到期投资；

    

    ③贷款和应收款项；④可供出售金融资产；⑤其他金融负债。

    

    （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

    

    本公司成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金融资产或金融负债初

    

    始确认按照公允价值计量。

    

    本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当

    

    期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负

    

    债，相关交易费用计入初始确认金额。

    

    金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括：

    

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，

    

    所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    

    ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止确认、发生减值或摊

    

    销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    

    ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失

    

    和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计

    

    入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的

    

    可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发

    

    放股利时计入当期损益。

    

    ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并

    

    须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    

    ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：

    

    A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结

    

    算的衍生金融负债，按照成本计量。

    

    B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定

    

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下

    

    列两项金额之中的较高者进行后续计量：

    

    a.《企业会计准则第13 号-或有事项》确定的金额；

    

    b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

    

    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价值。

    

    ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

    

    ③根据财政部企业会计准则实施问题专家工作组意见[第三期]的解释，对于公司持有的上市公司

    

    限售股权计入可供出售金融资产，公允价值采用其公开交易的流通股股票的公开报价确定，有足够的

    

    证据表明该公开报价不是公允价值的除外。

    

    （4）金融资产转移的确认和计量

    

    本公司对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资

    

    产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

    

    价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留与金融资产所有权有关的所有风险和报酬的，

    

    分别下列情况处理：

    

    ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

    

    ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应

    

    确认有关负债。

    

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资

    

    产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终

    

    止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中

    

    对应终止确认部分的金额之和。

    

    （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法

    

    ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据

    

    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账中储发展股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    29

    

    面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的

    

    客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业

    

    能够对该影响进行可靠计量的事项。

    

    ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

    

    A.以摊余成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量

    

    (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金

    

    融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，

    

    计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行

    

    减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融

    

    资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金

    

    融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试,对以摊余成本计量的金融资

    

    产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项

    

    有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减

    

    值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。应收款项减值测试及计提方法见“附注四、应收款项”。

    

    B.以成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时

    

    市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减

    

    值损失一经确认，不再转回。

    

    按照《企业会计准则第2 号—长期股权投资》规定的以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允

    

    价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。

    

    C.可供出售金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损

    

    失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回

    

    本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    

    单项金额重大的应收款项坏

    

    账准备的确认标准

    

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收

    

    款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同

    

    条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务

    

    重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。

    

    单项金额重大的应收款项坏

    

    账准备的计提方法

    

    在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表

    

    明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,

    

    计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关

    

    减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对经单独减值测试后未发生减值的

    

    应收款项,按(2)的方式计提坏账准备。

    

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    

    据、计提方法

    

    信用风险特征组合的确定依据 账龄

    

    账龄分析法

    

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    

    1－2 年 20%计提比例 20%计提比例

    

    2－3 年 40%计提比例 40%计提比例

    

    3－4 年 60%计提比例 60%计提比例

    

    4－5 年 80%计提比例 80%计提比例

    

    5 年以上 100%计提比例 100%计提比例

    

    10、存货核算方法

    

    (1) 存货的分类

    

    本公司存货主要包括原材料、材料物资、库存商品、产成品、低值易耗品、包装物和在成品等。

    

    (2) 发出存货的计价方法中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    30

    

    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时，

    

    对于以销定购的商品按个别计价法计价，数量少而金额较大的采用先进先出法计价，其他的采用加权

    

    平均法计价

    

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    

    资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    

    可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后

    

    的金额。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，

    

    其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；②需要经过加工的材料

    

    存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生

    

    的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变

    

    现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可

    

    变现净值以一般销售价格为基础计算。

    

    本公司一般按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

    

    别计提存货跌价准备。

    

    在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如

    

    果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金

    

    额内转回，转回的金额计入当期损益。

    

    (4) 存货的盘存制度

    

    永续盘存制

    

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    

    1) 低值易耗品

    

    一次摊销法

    

    2) 包装物

    

    一次摊销法

    

    11、长期股权投资的核算方法

    

    (1) 初始计量

    

    本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益账面价值

    

    的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照确定的合并成本进

    

    行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证

    

    券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权

    

    投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    

    本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面

    

    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

    

    价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为

    

    进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务

    

    支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发

    

    生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    

    本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

    

    成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    

    本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

    

    本。

    

    本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同

    

    或协议约定价值不公允的除外。

    

    本公司通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-

    

    非货币性资产交换》确定。

    

    本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号-债务重

    

    组》确定。

    

    除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本包括

    

    与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    

    取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目，

    

    不构成长期股权投资的初始投资成本。

    

    (2) 后续计量及收益确认方法中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    31

    

    ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有

    

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成

    

    本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被

    

    投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为

    

    初始投资成本的收回。

    

    ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算的。长期股权投

    

    资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资

    

    的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    

    份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    

    采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，

    

    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投

    

    资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与

    

    联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易

    

    损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日

    

    之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，

    

    还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利

    

    润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的

    

    净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为

    

    限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调

    

    整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。

    

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性

    

    投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

    

    靠计量的权益性投资。

    

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    

    ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉

    

    及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

    

    ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以

    

    上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决

    

    策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以

    

    下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。

    

    但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似的权

    

    力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被

    

    投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。

    

    12、投资性房地产的核算方法

    

    本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。

    

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，其折旧政策和摊销方法与相同或同类固定资

    

    产、无形资产的折旧政策或摊销方法一致。其减值准备依据和方法见“资产减值”。

    

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    

    较高的有形资产。

    

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    

    法)提取折旧。

    

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 10-45 5% 9.50-2.11%

    

    机器设备 8-18 5% 11.88-5.28%

    

    电子设备 4-10 5% 23.75-9.50%

    

    运输设备 8 5% 11.88%

    

    已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的

    

    金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计中储发展股份有限公司 2009 年

半年度报告

    

    32

    

    价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调

    

    整原已计提的折旧额。

    

    本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要

    

    时进行调整。

    

    14、在建工程核算方法

    

    （1）本公司在建工程包括安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。

    

    （2）在建工程结转为固定资产的时点：

    

    在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚

    

    未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。

    

    15、无形资产的核算方法

    

    （1）无形资产的初始计量

    

    无形资产按照成本进行初始计量。

    

    （2）无形资产的后续计量

    

    ①无形资产使用寿命的估计

    

    本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性

    

    权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司

    

    续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使

    

    用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司

    

    带来经济利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

    

    ②无形资产使用寿命的复核

    

    本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。

    

    ③无形资产的摊销

    

    本公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。

    

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    

    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的

    

    各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

    

    17、资产减值的核算方法

    

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：

    

    1）适用范围

    

    本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并

    

    且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价

    

    值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、

    

    商誉等

    

    2）可能发生减值资产的认定

    

    在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使

    

    用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象的，表明资

    

    产可能发生了减值：

    

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

    

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重

    

    大变化，从而对本公司产生不利影响；

    

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流

    

    量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    

    ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金

    

    流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

    

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    

    3）资产可收回金额的计量

    

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    

    (2) 计提依据

    

    ①资产减值损失的确定中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    33

    

    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可

    

    收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减

    

    值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，

    

    系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

    

    能转回。

    

    ②资产组的认定及减值处理

    

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以

    

    对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产

    

    组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，

    

    公司在认定资产组时，还考虑了公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产持续使用或处置的决策

    

    方式等。

    

    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资

    

    产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相

    

    应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组

    

    或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面

    

    价值。

    

    ③商誉减值

    

    本公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的

    

    账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊

    

    至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或

    

    者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

    

    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组

    

    组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，

    

    并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

    

    试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收

    

    回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按

    

    照本附注所述资产组减值的规定进行处理。

    

    18、收入确认原则

    

    （1）销售商品收入的确认方法

    

    销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权上的主要风险和报

    

    酬转移给购货方；②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实

    

    施有效控制；③收入的金额能够可靠计量；④相关经济利益很可能流入本公司；⑤相关的、已发生的

    

    或将发生的成本能够可靠计量。

    

    （2）提供劳务收入的确认方法

    

    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收

    

    入。本公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。

    

    本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    

    ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

    

    相同金额结转劳务成本。

    

    ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

    

    劳务收入。

    

    （3）让渡资产使用权收入的确认方法

    

    ①让渡资产使用权收入的确认原则

    

    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：A.

    

    与交易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠地计量。

    

    ②具体确认方法

    

    A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    

    B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    

    （4）政府补助的确认条件

    

    政府补助在同时满足下列条件时，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司能

    

    够收到政府补助。

    

    （5）政府补助的与计量中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    34

    

    ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公

    

    允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。

    

    ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    

    但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别情况处理：

    

    用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当

    

    期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    

    ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面

    

    余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    

    19、确认递延所得税资产的依据

    

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来

    

    抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得

    

    税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    

    ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子

    

    公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所

    

    得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的

    

    应纳税所得额。

    

    20、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

    

    递延所得税负债的确认

    

    对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中

    

    产生的：①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是

    

    企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及

    

    联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预

    

    见的未来很可能不会转回。

    

    递延所得税资产的减值

    

    在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够

    

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入

    

    所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得

    

    税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

    

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    

    (1) 会计政策变更

    

    无

    

    (2) 会计估计变更

    

    无

    

    (3) 会计差错更正

    

    无

    

    (四) 税项

    

    1、主要税种及税率

    

    税种 计税依据 税率

    

    增值税

    

    本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵

    

    扣的进项税额后的余额，增值税的销项税率为17%

    

    17%

    

    营业税

    

    本公司仓储收入按5%的税率计缴营业税，进出库收入、运输收入按3%的税

    

    率计缴营业税。

    

    5%,3%

    

    城建税 城市维护建设税按应缴纳流转税额的7％计缴 7％

    

    企业所得税 本公司执行25％的企业所得税税率 25%

    

    教育费附加 教育费附加按应缴纳流转税额的3％计缴。 3%

    

    防洪工程维护费

    

    根据天津市人民政府“关于发布天津市防洪工程维护费征收办法的通知”

    

    （津政发(1994)70 号）, 自1995 年1 月1 日起按实际缴纳流转税额的1

    

    ％计缴防洪工程维护费。

    

    1%

    

    (五) 企业合并及合并财务报表

    

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性注册资本 经营范围中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    35

    

    质

    

    无锡中储物流有

    

    限公司

    

    控股子公司

    

    无锡市锡沪路

    

    183 号

    

    仓储物

    

    流

    

    1,900.00 物资的货运代理、储存、配送等。

    

    郑州恒科实业有

    

    限公司

    

    控股子公司

    

    郑州高新技术产

    

    业开发区金较路

    

    28 号

    

    生产型 1,000.00

    

    电子衡器、电子产品自动化控制系

    

    统及配件的设计、生产、销售。

    

    中储上海物流有

    

    限公司

    

    全资子公司

    

    上海市四川北路

    

    2261 号17 层

    

    仓储物

    

    流

    

    5,000.00 仓储，销售金属材料、机电产品等。

    

    上海中储物流配

    

    送有限公司

    

    全资子公司

    

    上海市宝山区杨

    

    泰路386 号A－

    

    009

    

    仓储物

    

    流

    

    4,915.00

    

    集装化非集装化仓储运输咨询服

    

    务；货运、运输代理；理货等。

    

    中国物资储运天

    

    津有限责任公司

    

    全资子公司

    

    天津市河北区昆

    

    纬路88 号9 层

    

    仓储物

    

    流

    

    16,964.73

    

    物资商品的储存、运输、装卸；汽

    

    车及起重设备维修、龙门吊制造、

    

    检验等

    

    青州中储物流有

    

    限公司

    

    全资子公司

    

    青州市玲珑山北

    

    路638 号

    

    仓储物

    

    流

    

    1,000.00

    

    物资和商品储存及运输；物流技术

    

    及服务等。

    

    北京中物储国际

    

    物流科技有限公

    

    司

    

    控股子公司

    

    北京市丰台区南

    

    四环西路188 号

    

    六区18 号楼8

    

    层（园区）

    

    仓储物

    

    流

    

    1,620.00

    

    承办海运、空运进出口货物的国际

    

    运输代理业务；包括：揽货、订舱、

    

    仓储、中转、集装箱拼拆箱、结算

    

    运杂费、报关、报验、保险、相关

    

    的咨询等。

    

    天津中储国际货

    

    运代理有限公司

    

    控股子公司

    

    天津市塘沽区新

    

    港四号路北侧

    

    仓储物

    

    流

    

    700.00

    

    承办海运进出口货物的国际货运代

    

    理业务。

    

    上海超一物流有

    

    限公司

    

    控股子公司

    

    上海市四平路

    

    21 号

    

    仓储物

    

    流

    

    100.00

    

    仓储物业管理、销售金属材料、化

    

    工原料及产品、建筑材料、汽车配

    

    件等。

    

    上海临港物流有

    

    限公司

    

    全资子公司

    

    上海市南汇区芦

    

    潮港镇芦潮港路

    

    1728 号518 室

    

    仓储物

    

    流

    

    9,950.00

    

    国际货物运输代理，物流咨询；仓

    

    储；国内贸易等。

    

    南京生产资料中

    

    心批发市场

    

    控股子公司

    

    南京市下关区中

    

    央北路河路道

    

    仓储物

    

    流

    

    60.00 金属材料；化工材料等。

    

    北京中储世纪物

    

    流有限责任公司

    

    控股子公司

    

    北京市顺义区天

    

    竺地区天铁路东

    

    侧（华罗公司）

    

    仓储物

    

    流

    

    200.00

    

    物流服务；仓储服务（危险化学品

    

    除外）；货运代理；销售金属材料、

    

    矿产品（涉及审批的除外）。

    

    无锡中储不锈钢

    

    有色金属交易管

    

    理有限公司

    

    全资子公司

    

    无锡新区旺庄街

    

    道高浪渡居民委

    

    员会办公楼3 号

    

    楼5 号

    

    仓储物

    

    流

    

    50.00

    

    不锈钢、有色金属交易管理；房屋

    

    中介；社会信息咨询服务；企业管

    

    理服务。

    

    沈阳中储孤家子

    

    金属材料市场服

    

    务有限公司"

    

    控股子公司

    

    沈阳市浑南新区

    

    富民南街11 号

    

    仓储物

    

    流

    

    100.00

    

    市场开发与服务:场地、库房租赁；

    

    信息咨询服务；装卸搬运；代办铁

    

    路运输；经销金属材料、建筑材料、

    

    纸张、木材；物业管理；供暖服务。

    

    山东中储国际物

    

    流有限公司

    

    全资子公司

    

    青岛保税区十四

    

    厂区西6285

    

    仓储物

    

    流

    

    500.00

    

    国际贸易、转口贸易、仓储物流、

    

    进出口集装箱拆拼箱、区内企业之

    

    间贸易及贸易项下加工整理；国际

    

    货运代理、自营和代理各类商品和

    

    技术的进出口。

    

    天津中储通达物

    

    流配送有限责任

    

    公司

    

    全资子公司

    

    天津子牙环保产

    

    业园

    

    仓储物

    

    流

    

    300.00

    

    仓储、普通储运、货物配送、装卸

    

    搬运

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司全称

    

    期末实际投

    

    资额

    

    实质上构成对子公司

    

    的净投资的余额

    

    （资不抵债子公司适

    

    用）

    

    持股

    

    比例

    

    （%）

    

    表决权

    

    比例

    

    （%）

    

    是否合并

    

    报表

    

    无锡中储物流有限公司 1,805.00 95 95 是

    

    郑州恒科实业有限公司 700.00 70 70 是

    

    中储上海物流有限公司 6,578.42 100 100 是中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    36

    

    上海中储物流配送有限公司 3,910.00 100 100 是

    

    中国物资储运天津有限责任公司 16,037.81 100 100 是

    

    青州中储物流有限公司 3,237.19 100 100 是

    

    北京中物储国际物流科技有限公司 1,270.37 51 51 是

    

    天津中储国际货运代理有限公司 380.14 54.29 54.29 是

    

    上海超一物流有限公司 79.00 79 79 是

    

    上海临港物流有限公司 9,950.00 100 100 是

    

    南京生产资料中心批发市场 45.00 75 75 是

    

    北京中储世纪物流有限责任公司 120.00 60 60 是

    

    无锡中储不锈钢有色金属交易管理有限公

    

    司

    

    50.00 100 100 是

    

    沈阳中储孤家子金属材料市场服务有限公

    

    司"

    

    132.26 85 85 是

    

    山东中储国际物流有限公司 500.00 100 100 是

    

    天津中储通达物流配送有限责任公司 300.00 100 100 是

    

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    子公司全称 少数股东权益

    

    少数股东权益中用于冲

    

    减少数股东损益的金额

    

    从归属母公司当期损益中扣

    

    减少数股东承担的超额亏损

    

    无锡中储物流有限公司 272.09

    

    郑州恒科实业有限公司 1,818.42

    

    中储上海物流有限公司 246.43

    

    北京中物储国际物流科技有限公司 1,816.49

    

    天津中储国际货运代理有限公司 684.46

    

    上海超一物流有限公司 5.27

    

    南京生产资料中心批发市场 38.85

    

    北京中储世纪物流有限责任公司 193.81

    

    沈阳中储孤家子金属材料市场服务有限

    

    公司"

    

    30.58

    

    3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    合并本期期初至合并日

    

    （同一控制下被合并方）

    

    子公司全

    

    称

    

    子公司

    

    类型

    

    属于同一控制下企业合并的判断依据

    

    同一控制的

    

    实际控制人

    

    收入

    

    净利

    

    润

    

    经营活动

    

    产生的现

    

    金流量净

    

    额

    

    无锡中储

    

    物流有限

    

    公司

    

    控股子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含1

    

    年）。

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    郑州恒科

    

    实业有限

    

    公司

    

    控股子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含1

    

    年）。

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    中储上海

    

    物流有限

    

    公司

    

    全资子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含1

    

    年）。

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    上海中储

    

    物流配送

    

    有限公司

    

    全资子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含1

    

    中国物资储

    

    运总公司中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    37

    

    年）。

    

    中国物资

    

    储运天津

    

    有限责任

    

    公司

    

    全资子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含1

    

    年）。

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    青州中储

    

    物流有限

    

    公司

    

    全资子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含1

    

    年）。

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    北京中物

    

    储国际物

    

    流科技有

    

    限公司

    

    控股子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含1

    

    年）。

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    山东中储

    

    国际物流

    

    有限公司

    

    全资子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含2

    

    年）。

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    天津中储

    

    通达物流

    

    配送有限

    

    责任公司

    

    全资子

    

    公司

    

    合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；且

    

    合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般

    

    在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报

    

    告主体受集团公司控制时间也在1 年以上（含3

    

    年）。

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    4、企业合并及合并财务报表的说明

    

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和

    

    经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位

    

    有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。

    

    合并财务报表基本编制方法

    

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益

    

    法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有

    

    的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权

    

    益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收

    

    益”项目列示。

    

    5、合并报表范围发生变更的内容和原因

    

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    

    (六) 合并会计报表附注

    

    1、货币资金

    

    单位：元

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    人民币金额 人民币金额

    

    现金：

    

    人民币 4,278,628.12 1,591,922.06

    

    银行存款：

    

    人民币 657,859,584.03 661,085,488.46

    

    其他货币资金：

    

    人民币 515,004,574.22 564,416,083.09

    

    合计 1,177,142,786.37 1,227,093,493.61

    

    2、应收票据

    

    应收票据分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    种类 期末数 期初数中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    38

    

    银行承兑汇票 197,106,679.33 362,280,897.24

    

    合计 197,106,679.33 362,280,897.24

    

    3、应收账款

    

    (1) 应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    种类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单项金额重

    

    大的应收账

    

    款

    

    363,051,349.95 62.30 206,443.60 0.83 235,227,210.36 45.2 2,178,513.06 7.96

    

    单项金额不

    

    重大但按信

    

    用风险特征

    

    组合后该组

    

    合的风险较

    

    大的应收账

    

    款

    

    219,664,274.44 37.70 24,757,648.70 99.17 285,226,519.97 54.8 25,187,036.16 92.04

    

    合计 582,715,624.39 / 24,964,092.30 / 520,453,730.33 / 27,365,549.22 /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄 账面余额 账面余额

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    一年以内 166,527,246.45 75.81 231,622,383.93 81.22

    

    一至二年 23,458,963.99 10.69 4,691,792.80 23,441,937.79 8.22 4,688,387.55

    

    二至三年 12,127,584.22 5.52 4,851,033.69 12,048,137.35 4.22 4,819,254.94

    

    三至四年 5,581,396.18 2.54 3,348,837.70 5,624,585.30 1.97 3,374,751.18

    

    四至五年 515,495.46 0.23 412,396.37 924,165.55 0.32 739,332.44

    

    五年以上 11,453,588.14 5.21 11,453,588.14 11,565,310.05 4.05 11,565,310.05

    

    合计 219,664,274.44 100.00 24,757,648.70 285,226,519.97 100.00 25,187,036.16

    

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    单位名称

    

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    

    中国物资储运总公司 79,596.45 677,410.53

    

    合计 79,596.45 677,410.53

    

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占应收账款总额的比

    

    例（％）

    

    合计 / 252,273,161.46 / 38.71

    

    4、其他应收款

    

    (1) 其他应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    种类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单项金额重大60,085,621.04 27.92 21,385,627.85 44.39 70,909,044.42 32.77 18,066,465.49 37.12中储发展股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    39

    

    的其他应收款

    

    项

    

    单项金额不重

    

    大但按信用风

    

    险特征组合后

    

    该组合的风险

    

    较大的其他应

    

    收款项

    

    155,117,723.05 72.08 26,791,344.95 55.61 145,497,643.81 67.23 30,599,423.88 62.88

    

    合计 215,203,344.09 / 48,176,972.80 / 216,406,688.23 / 48,665,889.37 /

    

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    

    单位：元 币种：人民币

    

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    

    代垫嘉录纸业货款 4,311,750.00 4,311,750.00 100.00

    

    合计 4,311,750.00 4,311,750.00 / /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄 账面余额 账面余额

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    一年以内 107,940,459.72 69.58 74,212,886.32 51.00

    

    一至二年 11,196,406.53 7.22 2,239,281.31 39,716,769.34 27.30 7,943,353.87

    

    二至三年 11,769,323.10 7.59 4,707,729.24 7,826,799.77 5.38 3,130,719.92

    

    三年以上 0

    

    三至四年 10,772,492.62 6.94 6,463,495.57 10,338,210.19 7.11 6,202,926.12

    

    四至五年 291,011.25 0.19 232,809.00 402,771.08 0.28 322,216.86

    

    五年以上 13,148,029.83 8.48 13,148,029.83 13,000,207.11 8.93 13,000,207.11

    

    合计 155,117,723.05 100.00 26,791,344.95 145,497,643.81 100.00 30,599,423.88

    

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占其他应收账款总额

    

    的比例（％）

    

    合计 / 47,856,295.4 / 28.65

    

    5、预付账款

    

    (1) 预付账款账龄

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    一年以内 1,680,854,253.24 99.66 1,543,814,075.14 99.63

    

    一至二年 5,780,000.00 0.34 5,780,000.00 0.37

    

    合计 1,686,634,253.24 100.00 1,549,594,075.14 100.00

    

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    前五名欠款单位合计及比例 557,187,035.95 33.04 416,337,552.37 26.87中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    40

    

    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    单位名称

    

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    

    中国物资储运总公司 2,878,818.62 2,293,759.30

    

    合计 2,878,818.62 2,293,759.30

    

    6、存货

    

    (1) 存货分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    

    原材

    

    料

    

    16,706,948.70 7,774.41 16,699,174.29 6,694,729.04 7,774.41 6,686,954.63

    

    在产

    

    品

    

    4,586,313.10 0 4,586,313.10 3,599,749.97 3,599,749.97

    

    库存

    

    商品

    

    1,552,743,876.88 107,094,745.74 1,445,649,131.14 1,427,705,817.24 227,914,579.91 1,199,791,237.33

    

    周转

    

    材料

    

    0.00

    

    消耗

    

    性生

    

    物资

    

    产

    

    0.00

    

    其他 1,392,665.96 0.0 1,392,665.96 664,825.48 664,825.48

    

    合计 1,575,429,804.64 107,102,520.15 1,468,327,284.49 1,438,665,121.73 227,922,354.32 1,210,742,767.41

    

    (2) 存货跌价准备情况

    

    项目 计提存货跌价准备的依据

    

    本期转回存货跌价

    

    准备的原因

    

    本期转回金额占该项存货期

    

    末余额的比例（％）

    

    原材料 部分原材料报告期未可变现净值低于账面价值

    

    库存商品 部分商品报告期未可变现净值低于账面价值

    

    7、可供出售金融资产

    

    (1) 可供出售金融资产情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    

    可供出售权益工具 882,256,662.11 648,163,519.37

    

    合计 882,256,662.11 648,163,519.37

    

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位名

    

    称

    

    注册地 业务性质

    

    本企

    

    业持

    

    股比

    

    例(%)

    

    本企业在

    

    被投资单

    

    位表决权

    

    比例(%)

    

    期末净资产总额

    

    本期营业收入

    

    总额

    

    本期

    

    净利润

    

    一、合营企业

    

    天津万昇物流

    

    有限公司

    

    天津市

    

    国内货运代

    

    理、货物装

    

    卸、拆装、装

    

    箱；运输咨询

    

    50 50 5,084,819.43 1,790,224.63 532,703.21

    

    二、联营企业

    

    天津宝钢储菱

    

    物资配送有限

    

    公司

    

    天津市

    

    金属的剪切、

    

    加工、配送、

    

    保管以及销

    

    售；运输

    

    35 35 118,629,504.89 17,223,017.08 -1,243,696.27

    

    青岛中储物流胶州市 物资和商品35 35 89,717,736.05 9,421,329.62 -1,143,948.11中储发展股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    41

    

    有限公司 储存及运输；

    

    物流技术及

    

    服务等。

    

    天津博通文化

    

    传播有限公司

    

    天津市

    

    绘画、广告、

    

    承办展会、会

    

    议服务

    

    33.33 33.33 421,326.57 100,000.00 -4,392.63

    

    无锡市前进运

    

    输有限公司

    

    无锡市

    

    货运代理、仓

    

    储代理、货物

    

    运输

    

    30 30 2,176,763.23 2,974,346.13 1,173,808.26

    

    无锡市现代物

    

    流有限公司

    

    无锡市

    

    货运代理、仓

    

    储代理、货物

    

    运输

    

    30 30 3,028,223.79 2,763,482.34 93,266.39

    

    辽宁中储房地

    

    产开发有限公

    

    司

    

    沈阳市

    

    房地产开发

    

    及相关商品

    

    房、建材等销

    

    售

    

    29.97 29.97 17,014,171.81 240,000.00 -12,560.13

    

    9、长期股权投资

    

    按成本法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    

    其中：

    

    本期

    

    减值

    

    准备

    

    减值准备

    

    在被投

    

    资单位

    

    持股比

    

    例（％）

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例

    

    （％）

    

    深圳金牛现

    

    货公司

    

    400,000.00 400,000.00 -400,000.00 0.00

    

    天津市万兆

    

    房地产有限

    

    公司

    

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2.22 2.22

    

    华银投资控

    

    股有限公司

    

    30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 3,300,000 13.64 13.64

    

    天津市新技

    

    术产业园区

    

    新纪元风险

    

    投资有限公

    

    司

    

    14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 11.60 11.60

    

    天津北洋物

    

    产集团有限

    

    公司

    

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 1.75 1.75

    

    天津北洋钢

    

    材交易市场

    

    500,000.00 500,000.00 500,000.00

    

    长江经济联

    

    合发展（集

    

    团）股份有限

    

    公司

    

    1,540,000.00 1,540,000.00 1,540,000.00 0.20 0.20

    

    上海期晟储

    

    运管理有限

    

    公司

    

    250,000.00 250,000.00 250,000.00 12.50 12.50

    

    辽宁中储房

    

    地产开发有

    

    限公司

    

    3,604,160.64 3,604,160.64 1,494,986.65 5,099,147.29 29.97 29.97

    

    沈阳机床股

    

    份有限公司

    

    100,000.00 100,000.00 100,000.00

    

    沈阳出租汽

    

    车股份有限

    

    公司

    

    201,000.00 201,000.00 201,000.00

    

    其他 252,600.00 252,600.00 0 252,600.00中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    42

    

    按权益法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    

    其

    

    中：

    

    本期

    

    减值

    

    准备

    

    减值

    

    准备

    

    现金

    

    红利

    

    在被投

    

    资单位

    

    持股比

    

    例（％）

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例

    

    （％）

    

    天津万昇物

    

    流有限公司

    

    500,000.00 2,326,058.12 216,351.61 2,542,409.73 50 50

    

    天津宝钢储

    

    菱物资配送

    

    有限公司

    

    49,000,000.00 44,335,361.01 -462,093.69 43,873,267.32 35 35

    

    青岛中储物

    

    流有限公司

    

    38,662,120.00 31,801,589.46 -400,381.84 31,401,207.62 35 35

    

    天津博通文

    

    化传播有限

    

    公司

    

    200,000.00 141,906.40 -1,478.25 140,428.15 33.33 33.33

    

    无锡市前进

    

    运输有限公

    

    司

    

    300,000.00 635,421.84 17,607.13 653,028.97 30 30

    

    无锡市现代

    

    物流有限公

    

    司

    

    600,000.00 880,487.22 27,979.92 908,467.14 30 30

    

    10、投资性房地产

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 104,674,984.61 0.00 0.00 104,674,984.61

    

    1.房屋、建筑物 63,006,925.73 63,006,925.73

    

    2.土地使用权 41,668,058.88 41,668,058.88

    

    二、累计折旧和累计摊销合计 14,714,035.09 1,268,368.92 0.00 15,982,404.01

    

    1.房屋、建筑物 10,467,600.35 416,680.98 10,884,281.33

    

    2.土地使用权 4,246,434.74 851,687.94 5,098,122.68

    

    三、投资性房地产净值合计 89,960,949.52 -1,268,368.92 0.00 88,692,580.60

    

    1.房屋、建筑物 52,539,325.38 -416,680.98 0.00 52,122,644.40

    

    2.土地使用权 37,421,624.14 -851,687.94 0.00 36,569,936.20

    

    四、投资性房地产减值准备累计

    

    金额合计

    

    0 0 0.00

    

    1.房屋、建筑物 0 0.00

    

    2.土地使用权 0 0.00

    

    五、投资性房地产账面价值合计 89,960,949.52 -1,268,368.92 0.00 88,692,580.60

    

    1.房屋、建筑物 52,539,325.38 -416,680.98 0.00 52,122,644.40

    

    2.土地使用权 37,421,624.14 -851,687.94 0.00 36,569,936.20

    

    11、固定资产

    

    (1) 固定资产情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 2,055,589,483.03 198,613,772.53 19,357,825.39 2,234,845,430.17

    

    其中：房屋及建筑物 1,496,378,512.52 128,341,990.64 9,719,319.43 1,615,001,183.73

    

    机器设备 369,910,487.58 56,852,667.34 3,009,811.06 423,753,343.86

    

    运输工具 101,693,149.25 9,236,705.97 3,439,219.85 107,490,635.37

    

    电子设备 87,607,333.68 4,182,408.58 3,189,475.05 88,600,267.21

    

    0 0.00

    

    二、累计折旧合计 717,091,165.89 48,901,179.96 11,407,175.52 754,585,170.33

    

    其中：房屋及建筑物 467,806,283.61 25,071,411.55 4,150,390.32 488,727,304.84

    

    机器设备 163,207,691.08 15,617,365.73 2,990,075.34 175,834,981.47中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    43

    

    运输工具 45,464,229.75 5,399,669.15 1,390,990.03 49,472,908.87

    

    电子设备 40,612,961.45 2,812,733.53 2,875,719.83 40,549,975.15

    

    0 0.00

    

    三、固定资产净值合

    

    计

    

    1,338,498,317.14 149,712,592.57 7,950,649.87 1,480,260,259.84

    

    其中：房屋及建筑物 1,028,572,228.91 103,270,579.09 5,568,929.11 1,126,273,878.89

    

    机器设备 206,702,796.50 41,235,301.61 19,735.72 247,918,362.39

    

    运输工具 56,228,919.50 3,837,036.82 2,048,229.82 58,017,726.50

    

    电子设备 46,994,372.23 1,369,675.05 313,755.22 48,050,292.06

    

    0.00 0.00 0.00 0.00

    

    四、减值准备合计 7,256,704.53 0.00 257,544.64 6,999,159.89

    

    其中：房屋及建筑物 4,266,572.41 0 0 4,266,572.41

    

    机器设备 1,177,511.45 0 257,544.64 919,966.81

    

    运输工具 900,879.37 0 0 900,879.37

    

    电子设备 911,741.30 0 0 911,741.30

    

    0 0.00

    

    五、固定资产净额合

    

    计

    

    1,331,241,612.61 149,712,592.57 7,693,105.23 1,473,261,099.95

    

    其中：房屋及建筑物 1,024,305,656.50 103,270,579.09 5,568,929.11 1,122,007,306.48

    

    机器设备 205,525,285.05 41,235,301.61 -237,808.92 246,998,395.58

    

    运输工具 55,328,040.13 3,837,036.82 2,048,229.82 57,116,847.13

    

    电子设备 46,082,630.93 1,369,675.05 313,755.22 47,138,550.76

    

    0

    

    12、在建工程

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    

    在建工程 104,816,396.79 0.00 104,816,396.79 95,212,085.40 95,212,085.40中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    44

    

    (1) 在建工程项目变动情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产

    

    其

    

    他

    

    减

    

    少

    

    工程

    

    投入

    

    占预

    

    算比

    

    例

    

    （％）

    

    工程进度

    

    利

    

    息

    

    资

    

    本

    

    化

    

    金

    

    额

    

    其

    

    中

    

    ：

    

    本

    

    期

    

    利

    

    息

    

    资

    

    本

    

    化

    

    金

    

    额

    

    本

    

    期

    

    利

    

    息

    

    资

    

    本

    

    化

    

    率

    

    （

    

    ％

    

    ）

    

    资

    

    金

    

    来

    

    源

    

    期末数

    

    临港物流基地 92,987,600.00 37,514,148.31 0 37,514,148.31 0 88.13 竣工 0.00

    

    中储发展股份有限公司综

    

    合楼

    

    72,000,000.00 12,386,805.30 10,469,596.01 0 0 38.25 主体施工 22,856,401.31

    

    廊坊物流业务办公用房 30,167,200.00 303,946.50 1,357,580.00 0 0 0 前期准备 1,661,526.50

    

    咸阳东风路装饰建材市场47,980,700.00 933,011.28 17,295,488.30 0 0 54.26 主体施工 18,228,499.58

    

    沈北公司隐患库房整改 17,420,000.00 80,000.00 238,000.00 0 0 1.83 前期准备 318,000.00

    

    郑州恒科新厂二期工程 13,500,000.00 774,375.11 848,441.24 1,622,816.35 0 0 竣工 0.00

    

    乐购东北生鲜配送中心 6,704,236.00 4,446,000.00 1,229,065.00 230,000.00 0 84.58 竣工 5,445,065.00

    

    A 区改造商务楼 6,027,000.00 134,564.24 2,509,099.04 0 0 68.86 主体封顶 2,643,663.28

    

    无锡有限GB 货场改造 5,830,000.00 0 1,538,902.43 0 0 26.4 1,538,902.43

    

    南京卷板加工剪切线 5,000,000.00 4,217,521.34 104,316.00 0 0 86.44 完工 4,321,837.34

    

    综合楼 4,960,000.00 162,938.00 2,974,094.20 0 0 60.81 3,137,032.20

    

    新建钢结构库房 4,740,900.00 124,947.00 1,765,500.00 0 0 64.08 主体施工 1,890,447.00

    

    南京公司办公楼商务改造4,339,000.00 2,100,030.00 1,619,820.00 487,480.00 0

    

    108.4

    

    8

    

    完工 3,232,370.00

    

    西安扩建交易B 区及购置

    

    设备

    

    10,850,500.00 6,290,682.32 1,153,864.54 4,429,046.34 0 68.61 完工 3,015,500.52

    

    沈阳物流综合服务楼 2,700,000.00 0 1,350,913.00 0 0 0 主体施工 1,350,913.00

    

    汉口公司商务三厅 2,456,908.00 0 1,900,000.00 0 0 0 竣工 1,900,000.00中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    45

    

    汉口公司商务厅 2,320,000.00 2,128,864.00 100,000.00 0 0 96.07 竣工 2,228,864.00

    

    无锡有限料棚改造 2,170,000.00 0 793,150.00 793,150.00 0 0 0.00

    

    汉口公司商务二厅 2,020,000.00 1,659,092.00 0 0 0 82.95 竣工 1,659,092.00

    

    西安公司市场交易一厅工

    

    程

    

    2,000,000.00 0 1,391,383.31 0 0 69.57 完工 1,391,383.31

    

    无锡物流中心二期

    

    314,400,000.0

    

    0

    

    690,069.00 98,262,435.23 97,116,670.09 0 32.13 1,835,834.14

    

    其他 21,265,091.00 16,652,053.85 11,756,079.67 0 26,161,065.18

    

    合计

    

    650,574,044.0

    

    0

    

    95,212,085.40

    

    163,553,702.1

    

    5

    

    153,949,390.7

    

    6

    

    0 / / / / 104,816,396.79中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    46

    

    (2) 在建工程减值准备

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数

    

    合计 0.00

    

    13、油气资产

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计

    

    1．探明矿区权益

    

    2．未探明矿区权益

    

    3．井及相关设施

    

    二、累计折耗合计

    

    1．探明矿区权益

    

    2．井及相关设施

    

    三、油气资产减值准

    

    备累计金额合计

    

    0.00

    

    1．探明矿区权益

    

    2．未探明矿区权益

    

    3．井及相关设施

    

    四、油气资产账面价

    

    值合计

    

    0.00 0.00

    

    1．探明矿区权益

    

    2．未探明矿区权益

    

    3．井及相关设施

    

    14、无形资产

    

    (1) 无形资产情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 593,562,231.56 5,000,000.00 5,639,999.92 592,922,231.64

    

    土地使用权 591,715,333.56 5,000,000.00 5,639,999.92 591,075,333.64

    

    软件技术 1,491,218.00 0 1,491,218.00

    

    其他 355,680.00 355,680.00

    

    二、累计摊销合计 34,760,981.88 6,769,096.33 264,375.09 41,265,703.12

    

    土地使用权 33,877,687.91 6,701,184.29 264,375.09 40,314,497.11

    

    软件技术 527,613.97 67,912.04 0.00 595,526.01

    

    其他 355,680.00 355,680.00

    

    三、无形资产净值合计 558,801,249.68 -1,769,096.33 5,375,624.83 551,656,528.52

    

    土地使用权 557,837,645.65 -1,701,184.29 5,375,624.83 550,760,836.53

    

    软件技术 963,604.03 -67,912.04 0.00 895,691.99

    

    其他 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    四、减值准备合计 0 0.00

    

    土地使用权 0 0.00

    

    软件技术 0 0.00

    

    其他 0 0.00

    

    五、无形资产净额合计 558,801,249.68 -1,769,096.33 5,375,624.83 551,656,528.52

    

    土地使用权 557,837,645.65 -1,701,184.29 5,375,624.83 550,760,836.53

    

    软件技术 963,604.03 -67,912.04 0.00 895,691.99

    

    其他 0.00 0.00 0.00 0.00中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    47

    

    15、递延所得税资产

    

    (1) 明细情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    49,797,767.39 78,624,321.34

    

    合计 49,797,767.39 78,624,321.34

    

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 暂时性差异金额

    

    应收账款 24,964,092.30

    

    其他应收款 48,176,972.80

    

    存货 107,102,520.15

    

    长期股权投资 11,948,324.42

    

    固定资产 6,999,159.89

    

    合计 199,191,069.56

    

    16、资产减值准备明细

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期减少额

    

    年初账面余额 本期计提额

    

    转回转销 合计

    

    期末账面余额

    

    一、坏账准备 76,031,438.59 -2,890,373.49 0.00 0.00 0.00 73,141,065.10

    

    二、存货跌价准备 227,922,354.32 11,853,777.54 0.00 132,673,611.71 132,673,611.71 107,102,520.15

    

    三、可供出售金融资产

    

    减值准备

    

    0 0 0 0 0 0.00

    

    四、持有至到期投资减

    

    值准备

    

    0 0 0 0 0 0.00

    

    五、长期股权投资减值

    

    准备

    

    3,300,000.00 0 0 0 0 3,300,000.00

    

    六、投资性房地产减值

    

    准备

    

    0 0 0.00

    

    七、固定资产减值准备 7,256,704.53 0.00 0.00 257,544.64 257,544.64 6,999,159.89

    

    八、工程物资减值准备 0 0.00

    

    九、在建工程减值准备 0.00

    

    十、生产性生物资产减

    

    值准备

    

    0.00

    

    其中：成熟生产性生物

    

    资产减值准备

    

    0.00

    

    十一、油气资产减值准

    

    备

    

    0.00

    

    十二、无形资产减值准

    

    备

    

    0 0.00

    

    十三、商誉减值准备 0 0.00

    

    十四、其他 0 0.00

    

    合计 314,510,497.44 8,963,404.05 0.00 132,931,156.35 132,931,156.35 190,542,745.14

    

    17、短期借款

    

    (1) 短期借款分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    保证借款 884,702,400.00 300,231,000.00

    

    信用借款 214,355,900.00 304,184,591.00

    

    押汇借款 9,985,513.65 59,142,830.15

    

    合计 1,109,043,813.65 663,558,421.15中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    48

    

    18、应付票据

    

    单位：元 币种：人民币

    

    种类 期末数 期初数

    

    商业承兑汇票 30,000,000.00

    

    银行承兑汇票 2,185,590,000.00 2,096,787,000.00

    

    合计 2,185,590,000.00 2,126,787,000.00

    

    19、应付账款

    

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    单位： 元 币种：人民币

    

    单位名称 期末数 期初数

    

    中国物资储运总公司 3,382,526.12 44,578,805.06

    

    合计 3,382,526.12 44,578,805.06

    

    20、预收账款

    

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 期末数 期初数

    

    中国物资储运总公司 222,138,649.90 135,428,739.07

    

    合计 222,138,649.90 135,428,739.07

    

    21、应付职工薪酬

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 46,525,294.00 105,997,976.19 141,560,111.67 10,963,158.52

    

    二、职工福利费 5,239,257.21 6,428,022.07 6,664,522.48 5,002,756.80

    

    三、社会保险费 3,639,566.48 32,276,358.91 34,557,885.03 1,358,040.36

    

    医疗保险 1,138,329.38 8,726,781.35 9,730,373.53 134,737.20

    

    养老保险 2,300,697.51 20,544,963.06 21,730,032.61 1,115,627.96

    

    失业保险 196,230.95 1,905,754.63 1,986,488.27 115,497.31

    

    工伤保险 3,497.42 557,167.12 559,495.04 1,169.50

    

    生育保险 811.22 541,692.75 551,495.58 -8,991.61

    

    四、住房公积金 1,331,894.50 10,417,734.18 10,150,728.05 1,598,900.63

    

    五、其他 15,345,427.91 9,934,059.87 4,472,482.49 20,807,005.29

    

    0 0.00

    

    0.00

    

    合计 72,081,440.10 165,054,151.22 197,405,729.72 39,729,861.60

    

    应付职工薪酬中工资为工效挂钩工资

    

    22、应交税费

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    

    增值税 -175,231,709.15 -119,753,538.38

    

    本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项

    

    税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额，增值税的销项税

    

    率为17%

    

    营业税 7,283,182.35 8,736,673.02

    

    本公司仓储收入按5%的税率计缴营业税，进出库收入、运

    

    输收入按3%的税率计缴营业税。

    

    所得税 43,897,006.01 25,387,121.79 本公司执行25％的企业所得税税率

    

    个人所得税 1,836,896.36 2,090,987.84

    

    城建税 603,704.18 925,885.53 城市维护建设税按应缴纳流转税额的7％计缴

    

    其他 17,890,274.21 13,489,654.77

    

    合计 -103,720,646.04 -69,123,215.43 /中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    49

    

    23、应付股利

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    

    中国物资储运总公司 2,569,732.80 1,773,428.80

    

    自然人 5,952,732.32 6,024,115.66

    

    南京市私营个体经济协会 150,000.00 150,000.00

    

    沈阳中储有色金属经销公

    

    司

    

    149,264.58 149,264.58

    

    合计 8,821,729.70 8,096,809.04 /

    

    24、其他应付款

    

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情

    

    况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 期末数 期初数

    

    中国物资储运总公司 47,555,361.26 42,709,900.41

    

    合计 47,555,361.26 42,709,900.41

    

    25、递延所得税负债

    

    (1) 明细情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    207,861,565.53 149,338,279.84

    

    合计 207,861,565.53 149,338,279.84

    

    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 暂时性差异金额

    

    可供出售金融资产 831,446,262.11

    

    合计 831,446,262.11

    

    26、股本

    

    单位：股

    

    期初数 变动增减 期末数

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发行新股送股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    股份总数 736,977,782 100 736,977,782 100

    

    27、资本公积

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    资本溢价（股本溢价） 795,223,096.94 795,223,096.94

    

    其他资本公积 831,920,585.63 177,783,443.56 1,009,704,029.19

    

    0.00

    

    合计 1,627,143,682.57 177,783,443.56 0.00 1,804,927,126.13

    

    28、盈余公积

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    法定盈余公积 115,628,322.49 115,628,322.49

    

    任意盈余公积 138,312,754.24 138,312,754.24

    

    合计 253,941,076.73 253,941,076.73中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    50

    

    29、未分配利润

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    

    调整前 上年末未分配利润（2008 年

    

    期末数）

    

    332,648,790.90 /

    

    调整后 年初未分配利润 332,648,790.90 /

    

    加：本期净利润 94,038,503.60 /

    

    应付普通股股利 29,479,115.59

    

    期末未分配利润 397,208,178.91 /

    

    30、营业收入

    

    (1) 营业收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    主营业务收入 5,941,227,828.03 8,665,236,949.02

    

    其他业务收入 2,740,086.63 5,564,772.27

    

    合计 5,943,967,914.66 8,670,801,721.29

    

    (2) 主营业务（分行业）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    行业名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    物流业务 701,124,821.75 454,314,108.78 623,084,182.59 419,445,631.16

    

    贸易业务 5,221,471,571.36 5,065,596,537.03 8,034,281,318.24 7,728,282,860.18

    

    其他主营业务收入 18,631,434.92 2,273,707.44 7,871,448.19 1,876,752.56

    

    合计 5,941,227,828.03 5,522,184,353.25 8,665,236,949.02 8,149,605,243.90

    

    (3) 主营业务（分地区）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    地区名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    天津地区 1,884,427,593.55 1,742,164,605.89 1,970,097,838.35 1,832,650,840.11

    

    上海地区 242,433,040.75 189,771,114.06 403,263,382.89 360,043,879.08

    

    江苏地区 1,696,412,782.41 1,607,552,771.25 1,670,328,785.89 1,574,996,010.93

    

    山东地区 124,536,197.29 114,855,313.26 100,898,019.11 91,808,387.22

    

    北京地区 448,265,181.65 463,054,085.95 2,637,304,003.59 2,562,809,435.11

    

    辽宁地区 254,890,796.68 230,625,564.84 379,970,388.92 351,706,212.25

    

    陕西地区 401,199,808.31 381,878,231.33 381,727,877.46 365,602,006.40

    

    河南地区 334,385,979.91 292,961,224.85 418,694,431.36 369,305,845.95

    

    湖北地区 157,266,285.47 132,067,968.43 110,929,510.34 89,362,625.41

    

    湖南地区 219,495,701.55 208,345,166.07 346,809,970.19 323,040,210.49

    

    四川地区 105,667,838.42 98,283,460.99 88,166,289.86 81,916,726.91

    

    河北地区 143,268,792.10 131,647,016.39 171,361,829.93 160,678,442.91

    

    减：公司内各地区抵销数 -71,022,170.06 -71,022,170.06 -14,315,378.87 -14,315,378.87

    

    合计 5,941,227,828.03 5,522,184,353.25 8,665,236,949.02 8,149,605,243.90

    

    (4) 公司前五名客户的销售收入情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    

    合计 643,608,050.98 12.33

    

    31、营业税金及附加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    

    消费税 0 0

    

    营业税 24,363,118.38 21,936,594.96 本公司仓储收入按5%的税率计缴营业税，进出库收中储发展股份有限公司 2009 年半年度

报告

    

    51

    

    入、运输收入按3%的税率计缴营业税。

    

    城建税 2,662,133.84 2,750,902.57 城市维护建设税按应缴纳流转税额的7％计缴

    

    教育费附加 1,359,077.01 1,354,716.51

    

    资源税 0.00

    

    其他 1,854,292.74 749,910.19

    

    合计 30,238,621.97 26,792,124.23 /

    

    32、投资收益

    

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期金额 上期金额

    

    成本法核算的长期股权投资收益 147,759.06 0

    

    权益法核算的长期股权投资收益 -1,320,614.97 1,347,322.98

    

    处置长期股权投资产生的投资收益 -92,501.38

    

    其它 759,205.62 1,146,321.98

    

    合计 -506,151.67 2,493,644.96

    

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    上海期晟储运管理有限公

    

    司

    

    0.00 147,759.06

    

    合计 147,759.06 /

    

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    天津宝钢储菱物资配送有

    限公司

    

    213,089.14 -462,093.69 受金融危机影响,本报告期效益下降较多

    

    青岛中储物流有限公司 24,111.90 -400,381.84 受金融危机影响,本报告期效益下降较多

    

    天津万昇物流有限公司 753,222.82 216,351.61 受金融危机影响,本报告期效益下降较多

    

    无锡市现代物流有限公司 74,468.50 27,979.92

    

    辽宁中储房地产开发有限

    

    公司

    

    0.00 -718,599.85 受金融危机影响,本报告期效益下降较多

    

    合计 1,064,892.36 -1,336,743.85 /

    

    33、资产减值损失

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    一、坏账损失 -2,890,373.49 735,717.25

    

    二、存货跌价损失 11,853,777.54 12,000,000.00

    

    三、可供出售金融资产减值损失

    

    四、持有至到期投资减值损失

    

    五、长期股权投资减值损失

    

    六、投资性房地产减值损失

    

    七、固定资产减值损失

    

    八、工程物资减值损失

    

    九、在建工程减值损失

    

    十、生产性生物资产减值损失

    

    十一、油气资产减值损失

    

    十二、无形资产减值损失

    

    十三、商誉减值损失

    

    十四、其他

    

    合计 8,963,404.05 12,735,717.25中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    52

    

    34、营业外收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    非流动资产处置利得合计 671,239.71 773,253.38

    

    其中：固定资产处置利得 671,239.71 773,253.38

    

    债务重组利得 83,683.38

    

    其他 6,892,814.02 1,589,988.51

    

    合计 7,647,737.11 2,363,241.89

    

    35、营业外支出

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    非流动资产处置损失合计 356,049.79 295,300.18

    

    其中：固定资产处置损失 356,049.79 238,630.18

    

    对外捐赠 19,960.00 56,670.00

    

    其他 660,242.32 6,148,565.08

    

    合计 1,036,252.11 6,500,535.26

    

    36、所得税费用

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    按《企业所得税法》等规定的当期所

    

    得税

    

    4,274,024.98 60,569,706.38

    

    递延所得税调整 28,826,553.95 -2,851,097.36

    

    合计 33,100,578.93 57,718,609.02

    

    37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    

    （1）基本每股收益的计算

    

    基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数

    

    发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

    

    其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为

    

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0

    报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期

    

    期末的月份数。

    

    （2）稀释每股收益的计算

    

    稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费

    

    用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等

    

    增加的普通股加权平均数）

    

    其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为

    

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0

    

    报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期

    

    期末的月份数。

    

    38、现金流量表项目注释

    

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    收到利息利息等 22,215,953.07

    

    收临时代垫款及其他 178,240,711.58

    

    合计 200,456,664.65

    

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    代垫关税、增值税等 108,227,737.61中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    53

    

    办公费、修理费等 96,711,321.99

    

    合计 204,939,059.60

    

    39、现金流量表补充资料

    

    单位：元 币种：人民币

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 99,065,671.88 145,140,456.62

    

    加：资产减值准备 8,963,404.05 12,735,717.25

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 50,169,548.88 40,303,881.82

    

    无形资产摊销 6,769,096.33 7,510,571.63

    

    长期待摊费用摊销

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    

    以“－”号填列）

    

    -436,131.04 -695,795.99

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 120,941.12 161,172.79

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 45,661,424.28 62,190,721.10

    

    投资损失（收益以“－”号填列） 506,151.67 -2,493,644.96

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 28,826,553.95 -2,847,098.57

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,998.79

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -269,438,294.62 -313,088,262.90

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,814,883.61 -649,123,205.82

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -206,954,966.53 598,150,003.28

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 -272,561,483.64 -102,059,482.54

    

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 1,177,142,786.37 1,369,718,751.65

    

    减：现金的期初余额 1,227,093,493.61 1,100,373,051.79

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -49,950,707.24 269,345,699.86

    

    (七) 母公司会计报表附注

    

    1、应收账款

    

    (1) 应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    种类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单项金额重

    

    大的应收账

    

    款

    

    283,284,332.44 57.45 176,084.14 233,263,943.48 52.38 2,178,513.06 11.12

    

    单项金额不

    

    重大但按信

    

    用风险特征

    

    组合后该组

    

    合的风险较

    

    大的应收账

    

    款

    

    209,837,531.74 42.55 16,786,408.93 212,100,348.85 47.62 17,407,011.48 88.88

    

    合计 493,121,864.18 / 16,962,493.07 / 445,364,292.33 / 19,585,524.54 /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    54

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄 账面余额 账面余额

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    一年以内 172,990,571.45 82.44 173,213,720.33 81.67

    

    其中：

    

    172,990,571.45 82.44 173,213,720.33 81.67

    

    一至二年 16,450,273.56 7.84 3,290,054.70 15,992,992.42 7.54 3,198,598.47

    

    二至三年 7,074,458.24 3.37 2,829,783.30 10,688,158.52 5.04 4,275,263.39

    

    三年以上 0

    

    三至四年 6,381,396.18 3.04 3,828,837.71 5,414,564.80 2.55 3,248,738.88

    

    四至五年 515,495.46 0.25 412,396.37 532,510.25 0.25 426,008.21

    

    五年以上 6,425,336.85 3.06 6,425,336.85 6,258,402.53 2.95 6,258,402.53

    

    合计 209,837,531.74 100.00 16,786,408.93 212,100,348.85 100.00 17,407,011.48

    

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    单位名称

    

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    

    中国物资储运总公司 79,596.45

    

    合计 79,596.45

    

    2、其他应收款

    

    (1) 其他应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    种类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单项金额重大

    

    的其他应收款

    

    项

    

    36,310,210.21 15.50 16,797,708.74 41.39 67,495,465.03 27.67 17,052,551.17 41.96

    

    单项金额不重

    

    大但按信用风

    

    险特征组合后

    

    该组合的风险

    

    较大的其他应

    

    收款项

    

    197,941,381.93 84.50 23,783,960.76 58.61 176,431,819.92 72.33 23,590,460.79 58.04

    

    合计 234,251,592.14 / 40,581,669.50 / 243,927,284.95 / 40,643,011.96 /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄 账面余额 账面余额

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    金额 比例(%)

    

    坏账准备

    

    一年以内 139,090,877.75 70.27 117,185,907.81 66.41

    

    其中：

    

    139,090,877.75 70.27 117,185,907.81 66.41

    

    0

    

    一至二年 36,756,540.68 18.58 7,351,308.13 37,892,626.72 21.48 7,578,525.35

    

    二至三年 2,276,227.69 1.15 910,491.08 2,109,805.68 1.20 843,922.28

    

    三年以上 0

    

    三至四年 10,615,314.03 5.36 6,369,188.42 10,089,031.60 5.72 6,053,418.97

    

    四至五年 247,243.25 0.12 197,794.60 199,269.58 0.11 159,415.66

    

    五年以上 8,955,178.53 4.52 8,955,178.53 8,955,178.53 5.08 8,955,178.53

    

    合计 197,941,381.93 100.00 23,783,960.76 176,431,819.92 100.00 23,590,460.79中储发展股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    55

    

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    56

    

    3、长期股权投资

    

    按成本法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    

    其

    

    中：

    

    本期

    

    减值

    

    准备

    

    减值准备

    

    在被投

    

    资单位

    

    持股比

    

    例（％）

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例

    

    （％）

    

    深圳金牛现货公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 0.00 2 2

    

    天津市万兆房地产有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2.22 2.22

    

    华银投资控股有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 3,300,000.00 13.64 13.64

    

    天津市新技术产业园区新纪元风险投资有限公

    

    司

    

    14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 11.6 11.6

    

    辽宁中储房地产开发有限公司 3,604,160.64 3,604,160.64 1,494,986.65 5,099,147.29 29.97 29.97

    

    沈阳机床股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.04 0.04

    

    沈阳出租汽车股份有限公司 201,000.00 201,000.00 201,000.00 0.48 0.48

    

    上海超一物流有限公司 790,000.00 790,000.00 790,000.00 790,000.00 79 79

    

    上海临港物流有限公司 99,500,000.00 99,500,000.00 99,500,000.00 100 100

    

    无锡中储不锈钢有色金属交易管理有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 100 100

    

    北京中物储国际物流科技有限公司 12,703,744.14 12,703,744.14 12,703,744.14 51 51

    

    北京中储世纪物流有限责任公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 60 60

    

    郑州恒科实业有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70 70

    

    青州中储物流有限公司 32,371,913.07 32,371,913.07 32,371,913.07 100 100

    

    上海中储物流配送有限公司 39,100,000.00 39,100,000.00 39,100,000.00 100 100

    

    中储上海物流有限公司 65,784,219.20 65,784,219.20 65,784,219.20 100 100

    

    无锡中储物流有限公司 18,050,000.00 18,050,000.00 18,050,000.00 95 95

    

    中国物资储运天津有限责任公司 160,378,131.00 160,378,131.00 160,378,131.00 100 100

    

    中储浙江物流有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 15 15

    

    天津中储国际货运代理有限公司 3,801,411.97 3,801,411.97 3,801,411.97 54.29 54.29

    

    天津中储船务有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10 10

    

    南京生产资料中心批发市场 450,000.00 450,000.00 450,000.00 75 75

    

    沈阳中储孤家子金属材料市场服务有限公司 1,322,625.26 1,322,625.26 1,322,625.26 85 85

    

    山东中储国际物流有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100

    

    天津中储通达物流配送有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100中储发展股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    57

    

    按权益法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    

    其中：本

    

    期减值

    

    准备

    

    减值准

    

    备

    

    现金

    

    红利

    

    在被投资

    

    单位持股

    

    比例（％）

    

    在被投资

    

    单位表决

    

    权比例

    

    （％）

    

    天津宝钢储菱物资配送有限公司 49,000,000.00 44,335,361.01 -462,093.69 43,873,267.32 35 35

    

    青岛中储物流有限公司 38,662,120.00 31,801,589.46 -400,381.84 31,401,207.62 35 35

    

    天津博通文化传播有限公司 200,000.00 141,906.40 -1,478.25 140,428.15 33.33 33.33

    

    天津万昇物流有限公司 500,000.00 2,326,058.12 216,351.61 2,542,409.73 50 50中储发展股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    58

    

    4、营业收入

    

    (1) 营业收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    主营业务收入 5,415,585,222.96 8,093,322,488.85

    

    其他业务收入 1,087,323.26 2,407,459.55

    

    合计 5,416,672,546.22 8,095,729,948.40

    

    (2) 主营业务（分行业）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    行业名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    物流业务 539,001,506.01 343,349,013.77 489,494,561.69 332,761,800.55

    

    贸易业务 4,862,219,723.83 4,724,139,955.66 7,600,798,644.98 7,318,079,635.58

    

    其他主营业务收入 14,363,993.12 308,678.90 3,029,282.18 372,881.72

    

    合计 5,415,585,222.96 5,067,797,648.33 8,093,322,488.85 7,651,214,317.85

    

    (3) 主营业务（分地区）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    地区名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    天津地区 1,862,950,983.35 1,733,826,821.67 1,865,123,644.70 1,739,030,607.97

    

    上海地区 196,884,543.82 158,602,520.88 380,367,194.50 346,280,221.07

    

    江苏地区 1,409,624,477.89 1,339,844,671.18 1,378,254,402.11 1,313,049,161.02

    

    山东地区 41,314,834.90 36,332,448.69 26,356,510.98 22,024,202.60

    

    北京地区 387,905,424.76 410,401,498.48 2,587,205,436.09 2,516,652,209.51

    

    辽宁地区 254,203,796.03 230,354,470.23 378,792,538.92 351,073,626.44

    

    陕西地区 401,199,808.31 381,878,231.33 381,727,877.46 365,602,006.40

    

    河南地区 306,824,906.42 277,235,544.05 392,542,662.64 356,819,655.99

    

    湖北地区 157,266,285.47 132,067,968.43 110,929,510.34 89,362,625.41

    

    湖南地区 219,495,701.55 208,345,166.07 346,809,970.19 323,040,210.49

    

    四川地区 105,667,838.42 98,283,460.99 88,166,289.86 81,916,726.91

    

    河北地区 143,268,792.10 131,647,016.39 171,361,829.93 160,678,442.91

    

    减：公司内各地区抵销数 -71,022,170.06 -71,022,170.06 -14,315,378.87 -14,315,378.87

    

    合计 5,415,585,222.96 5,067,797,648.33 8,093,322,488.85 7,651,214,317.85

    

    5、投资收益

    

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期金额 上期金额

    

    成本法核算的长期股权投资收益 29,761,274.87 41,440,684.61

    

    权益法核算的长期股权投资收益 -1,366,202.02 972,472.73

    

    处置长期股权投资产生的投资收益 -92,501.38

    

    其它 759,205.62 1,146,321.98

    

    合计 29,061,777.09 43,559,479.32

    

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    无锡中储物流有限公司 15,129,776.16 上年同期没有分配

    

    青州中储物流有限公司 333,473.58 556,427.98

    

    中储上海物流有限公司 34,850,369.84 2,166,070.73

    

    上年同期对以前年度形成的利润

    

    积累进行了分配

    

    天津中储国际货运代理有

    

    限公司

    

    3,040,000.00 3,819,000中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    59

    

    北京中物储国际物流科技 3,060,000.00 4,590,000

    

    合计 41,283,843.42 26,261,274.87 /

    

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    

    天津宝钢储菱物资配送有

    

    限公司

    

    213,089.14 -462,093.69

    

    青岛中储物流有限公司 24,111.90 -400,381.84

    

    天津博通文化传播有限公

    

    司

    

    -17,951.13 -1,478.25

    

    天津万昇物流有限公司 753,222.82 216,351.61

    

    辽宁中储房地产开发有限

    

    公司

    

    -718,599.85

    

    合计 972,472.73 -1,366,202.02 /

    

    6、现金流量表补充资料

    

    单位：元 币种：人民币

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 101,978,447.27 170,857,832.07

    

    加：资产减值准备 8,797,823.53 12,212,684.88

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,145,578.63 35,608,863.37

    

    无形资产摊销 4,262,357.38 4,961,830.67

    

    长期待摊费用摊销

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -367,452.83 -686,492.64

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 114,754.45 160,141.46

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 43,725,510.48 57,245,422.29

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -29,061,777.09 -43,559,479.32

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 28,649,756.26 -2,810,053.04

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,998.79

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -273,632,089.40 -312,404,908.84

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,075,834.38 -595,690,627.14

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -249,543,047.94 609,487,775.28

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 -329,005,973.64 -64,621,009.75

    

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 1,014,808,531.46 1,212,723,600.23

    

    减：现金的期初余额 1,079,774,482.37 922,826,700.41

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -64,965,950.91 289,896,899.82中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    60

    

    (八) 关联方及关联交易

    

    1、本企业的母公司情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    

    母公司对本企业

    

    的持股比例(%)

    

    母公司对本企业

    

    的表决权比例(%)

    

    本企业最终控制方组织机构代码

    

    中国物资储

    

    运总公司

    

    国有企业（全民

    

    所有制企业）

    

    北京市海淀区民

    

    族大学北路18 号

    

    韩铁林 仓储运输 789,060,000.00 46.81 46.81

    

    中国诚通控股集团

    

    有限公司

    

    10000541-5

    

    2、本企业的子公司情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质注册资本

    

    持股比

    

    例(%)

    

    表决权

    

    比例(%)

    

    组织机构代码

    

    无锡中储物流有限公司 有限责任公司 无锡市锡沪路183 号 李小晶 仓储物流19,000,000 95 95 13590431-4

    

    郑州恒科实业有限公司 有限责任公司

    

    郑州高新技术产业开发区金较

    

    路28 号

    

    向宏 生产型 10,000,000 70 70 51467683-3

    

    中储上海物流有限公司 有限责任公司 上海市四川北路2261 号17 层林军 仓储物流50,000,000 100 100 13220733-7

    

    上海中储物流配送有限公司 有限责任公司

    

    上海市宝山区杨泰路386 号A

    

    －009

    

    林军 仓储物流49,150,000 100 100 13450635-7

    

    中国物资储运天津有限责任公司 有限责任公司 天津市河北区昆纬路88 号9 层郑旭华 仓储物流169,647,300 100 100 10306204-

4

    

    青州中储物流有限公司 有限责任公司 青州市玲珑山北路638 号 薛斌 仓储物流10,000,000 100 100 72862998-7

    

    北京中物储国际物流科技有限公司 有限责任公司

    

    北京市丰台区南四环西路188

    

    号六区18 号楼8 层（园区）

    

    李小晶 仓储物流16,200,000 51 51 70023072-0

    

    天津中储国际货运代理有限公司 有限责任公司 天津市塘沽区新港四号路北侧刘柏廷 仓储物流7,000,000 54.29 54.29 

72749059-X

    

    上海超一物流有限公司 有限责任公司 上海市四平路21 号 林军 仓储物流1,000,000 79 79 63123181-7

    

    上海临港物流有限公司 有限责任公司

    

    上海市南汇区芦潮港镇芦潮港

    

    路1728 号518 室

    

    林军 仓储物流99,500,000 100 100 79565012-9

    

    南京生产资料中心批发市场 有限责任公司 南京市下关区中央北路河路道纪纲 仓储物流600,000 75 75 13494699-3

    

    北京中储世纪物流有限责任公司 有限责任公司

    

    北京市顺义区天竺地区天铁路

    

    东侧（华罗公司）

    

    李大伟 仓储物流2,000,000 60 60 66750674-7

    

    无锡中储不锈钢有色金属交易管理有限公司 有限责任公司

    

    无锡新区旺庄街道高浪渡居民

    

    委员会办公楼3 号楼5 号

    

    曹雪江 仓储物流500,000 100 100 66837699-9

    

    沈阳中储孤家子金属材料市场服务有限公司" 有限责任公司

    

    沈阳市浑南新区富民南街11

    

    号

    

    齐凤巍 仓储物流1,000,000 85 85 70201779-8

    

    山东中储国际物流有限公司 有限责任公司 青岛保税区十四厂区西6285 李勇昭 仓储物流5,000,000 100 100 68676958-5

    

    天津中储通达物流配送有限责任公司 有限责任公司 天津子牙环保产业园 李大伟 仓储物流3,000,000 100 100 68473901-6中储

发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    61

    

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    

    本企业持

    

    股比例(%)

    

    本企业在被投资单

    

    位表决权比例(%)

    

    组织机构代码

    

    一、合营企业

    

    天津万昇物流有限公

    

    司

    

    有限责任公司 天津市 刘柏廷

    

    国内货运代理、货物装卸、拆装、

    

    装箱；运输咨询

    

    1,000,000.00 50 50 78938091-9

    

    二、联营企业

    

    天津宝钢储菱物资配

    

    送有限公司

    

    有限责任公司 天津市 张维

    

    金属的剪切、加工、配送、保管以

    

    及销售；运输

    

    140,000,000.00 35 35 60089497

    

    青岛中储物流有限公

    

    司

    

    有限责任公司 胶州市 李恿昭

    

    物资和商品储存及运输；物流技术

    

    及服务等。

    

    10,000,000.00 35 35 16965756-9

    

    天津博通文化传播有

    

    限公司

    

    有限责任公司 天津市 姜超峰 绘画、广告、承办展会、会议服务 1,000,000.00 33.33 33.33 11370757

    

    无锡市前进运输有限

    

    公司

    

    有限责任公司 无锡市 华菁 货运代理、仓储代理、货物运输 2,000,000.00 30 30 71491814-7

    

    无锡市现代物流有限

    

    公司

    

    有限责任公司 无锡市 杨飚 货运代理、仓储代理、货物运输 1,000,000.00 30 30 75141415-8

    

    辽宁中储房地产开发

    

    有限公司

    

    有限责任公司 沈阳市 张作坤

    

    房地产开发及相关商品房、建材等

    

    销售

    

    12,000,000.00 29.97 29.97 729059277

    

    单位:元 币种:人民币

    

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    

    一、合营企业

    

    天津万昇物流有限公司 6,793,476.64 1,708,657.21 5,084,819.43 1,790,224.63 532,703.21

    

    二、联营企业

    

    天津宝钢储菱物资配送有限公司 166,671,929.91 48,042,425.02 118,629,504.89 17,223,017.08 -1,243,696.27

    

    青岛中储物流有限公司 96,622,052.76 6,904,316.71 89,717,736.05 9,421,329.62 -1,143,948.11

    

    天津博通文化传播有限公司 456,183.25 34,856.68 421,326.57 100,000.00 -4,392.63

    

    无锡市前进运输有限公司 4,896,709.93 2,719,946.70 2,176,763.23 2,974,346.13 1,173,808.26

    

    无锡市现代物流有限公司 3,648,776.72 620,552.93 3,028,223.79 2,763,482.34 93,266.39

    

    辽宁中储房地产开发有限公司 19,194,669.76 2,180,497.95 17,014,171.81 240,000.00 -12,560.13中储发展股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    62

    

    4、关联交易情况

    

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    关联方 关联交易类型 关联交易内容关联交易定价原则

    

    金额

    

    占同类交易金额的

    

    比例（%）

    

    金额

    

    占同类交易金额的

    

    比例（%）

    

    中国物资储运总公司 购买商品 购钢材 市场价格 5,209,961.57 0.10 7,936,770.39 0.09

    

    中国物资储运总公司 销售商品 销钢材 市场价格 19,798,473.93 0.38 123,149,837.07 2.74

    

    (2) 关联租赁情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额租赁期限 租赁收益 租赁收益确定依据

    

    租赁收益对公司影

    

    响

    

    中国物资储运总公司 中储发展股份有限公司 土地使用权 2,723,252.20 -2,723,252.20 协议价格 -2,723,252.20

    

    5、关联方应收应付款项

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    

    应收账款 中国物资储运总公司及其控股公司 79,596.45 677,410.53

    

    预付账款 中国物资储运总公司及其控股公司 2,878,818.62 2,293,759.30

    

    应付账款 中国物资储运总公司及其控股公司 3,382,526.12 44,578,805.06

    

    预收账款 中国物资储运总公司及其控股公司 222,138,649.90 135,428,739.07

    

    其他应付款 中国物资储运总公司及其控股公司 47,555,361.26 42,709,900.41中储发展股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    63

    

    (九) 股份支付

    

    无

    

    (十) 或有事项

    

    无

    

    (十一) 承诺事项

    

    无

    

    (十二) 资产负债表日后事项

    

    无

    

    (十三) 其他重要事项

    

    无

    

    (十四) 补充资料

    

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号

    

    的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动资产处置损益 315,189.92

    

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 75,000.00

    

    债务重组损益 83,683.38

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,569,071.50

    

    少数股东权益影响额 -479,744.25

    

    所得税影响额 -1,510,736.20

    

    合计 4,052,464.35

    

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益

    

    率及每股收益

    

    净资产收益率（%） 每股收益

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 2.9451 3.0515 0.1276 0.1276

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    

    股东的净利润

    

    2.8182 2.9200 0.1221 0.1221

    

    3、境内外会计准则差异

    

    单位：元 币种:人民币

    

    净利润 净资产

    

    本期数 上期数 期初数 期末数

    

    按中国会计准则 94,038,503.60 141,245,224.39 2,950,711,332.20 3,193,054,163.77

    

    八、备查文件目录

    

    1、 载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    

    2、 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章(如设置总会计师,还

    

    须由总会计师签名并盖章)的财务报告文本；

    

    3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    

    4、 在其它证券市场披露的半年度报告文本。

    

    董事长：韩铁林

    

    中储发展股份有限公司

    

    2009 年7 月30 日