西安达尔曼实业股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一 公司简介
1、公司法定名称:西安达尔曼实业股份有限公司
公司英文名称:XI＇AN DIAMOND CO.,LTD
2、公司法定代表人:许宗林
3、公司董事会秘书:李西明
授权代表:王全胜
联系地址:西安市建工路19号
电 话:(029)2238824
传 真:(029)2244503
4、公司注册地址:西安市建工路
公司办公地址:西安市建工路19号
邮 政 编 码 :710043
公司网址:www.cndiamond.com.
E-MAIL地址:cdiamond@pub.xaonline.com
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:达尔曼
股票代码:600788
二 会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成:
本年实现利润总额160,366,350.92元,净利润133,911,981.28元,扣除非经常性损益后的净利润106,588,224.25元,主营业务利润140,143,208.79元,其它业务利润25,082,756.56元,投资收益120,000.00元,补贴收入12,293,598.05元,营业外收支净额15,030,158.98元,经营活动产生的现金流量净额146,185,877.77元,现金及现金等价物净增加额19,916,761.88元。扣除非经常性损益的项目及金额为:补贴收入12,293,598.05元;营业外收入16,354,197.77元。
2、近三年主要会计数据和财务指标
项目 1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入(元)
282082697.40 297055138.86 297055138.86
221140801.35 221140801.35
净利润(元) 133911981.28 117903263.85 113087534.41
109701915.72 109976210.09
总资产(元) 1440522590.43 1086382209.62 1077984448.20
556218397.55 552988991.79
股东权益(元) 937023999.55 849260241.91 841928184.27
(不含少数股东权益)
433632852.46 431087071.24
每股收益(元/股) 0.517 0.456 0.437
(全面摊薄)
0.722 0.710
每股收益(元/股) 0.517 0.529 0.515
0.87 0.85
(加权平均)
扣除非经常损益后的 0.412 0.424 0.405
0.712 0.700
每股收益(元/股)
每股净资产(元/股) 3.62 3.28 3.25
2.85 2.84
调整后的每股 3.57 3.26 3.23
2.83 2.81
净资产(元/股)
每股经营活动产生的 0.56 -0.279
现金流量净额(元/股)
净资产收益率(％) 14.29 13.88 13.43
25.30 25.05
注:财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 258774440.00 388419560.34 36967678.96 17711767.00
140054737.97 841928184.27
本期增加 19175521.82 8894903.95
105841555.51 133911981.28
本期减少
期末数 258774440.00 388419560.34 56143200.78 26606670.95
245896293.48 937023999.55
三 股东情况介绍
一、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司共有股东54933名。
2、报告期末本公司前十名股东持股情况:
股东名称 股 份 占总股本份额
(1)西安翠宝实业集团公司 7920万股 30.61％
(2)西安市新城农工商总公司 1980万股 7.65％
(3)西安市新城区生产资金管理所 1670万股 6.45％
(4)新疆祥合实业有限公司 1650万股 6.38％
(5)海南秦信实业投资公司 1650万股 6.38％
(6)西安铁路局宏达科工贸实业公司1125.3万股 4.35％
(7)南方证券有限公司 924万股 3.57％
(8)陕西电力投资公司 237.6万股 0.92％
(9)西安市工商银行开发区支行劳司 165万股 0.64％
(10)西安石油机械厂 165万股 0.64％
四 股东大会简介
公司1998年度股东大会于1999年5月3日在西安翠宝花园度假村召开。股东大会决议公告刊登在1999年5月3日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处的行业及地位
西安达尔曼实业股份有限公司是珠宝首饰类企业,主营珠宝、玉器、工艺美术品、化工产品等的加工制造,涉及旅游度假服务、现代高科技农业等产业领域。珠宝首饰产业是朝阳产业,公司以机制改革促技术创新,致力于新品开发,最大程度满足市场需求,并严把质量关,进一步增强了产品市场竞争力。年度内,公司建设的国际珠宝交易中心以租赁形式交付外商,使企业主业优势得到强化。同时公司积极培育高技术产品,在以珠宝首饰产品为主导的基础上,高科技产品比例稳步提高。
公司主营珠宝首饰产品被评为西安市名牌产品。
2、公司主营业务范围及其经营情况
1999年度主营业务收入、主营业务利润按行业分类的构成情况:
序号 项目 销售收入(万元) 主营业务利润(万元)
(1) 宝玉石制品及首饰加工 21983.29 10095.10
(2) 化工产品 4094.60 2610.98
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
根据有关权威统计数据显示,在市场总销售额中,售价4000元以下的中、低档钻石产品销售比例,已由1996年的60％下降至1998年的50％;而售价在6000元以上的中高档钻石产品比例已升至31％。公司经过技术改造,中、高档钻石产品生产能力虽得到加强,但尚远远不能满足市场需求。为此,公司拟大幅提高中、高档钻石产品生产能力,以保持市场竞争优势。
(二)、公司财务状况
项目 1999年(万元) 1998年(万元) 增长比例(％)
总资产 144054.06 107798.44 33.63
长期负债 418.41 57.44 628.43
股东权益 97584.02 84192.82 15.91
主营业务利润 14437.99 12440.25 16.06
净利润 13391.20 11308.75 18.41
主要变动原因为:
(1)报告期内总资产及股东权益增长原因主要为:本期实现净利润13,391.20万元;流动负债增加21,885.01万元。
(2)长期负债增长原因为本期长期借款增加362.81万元。
(三)、公司投资情况
公司1998年度增资配股时所募资金全部用于配股说明书中承诺的项目,报告期内实际投资项目未发生变更:
1、募集资金使用情况:
投资项目 计划投入(万元) 实际投资(万元)
钻石及珠宝首饰生产线技术改造 6008 4100
扩建厂房 4992 4820
工厂化种植、养殖业项目 8950 7797.24
兼并南昌珍珠工艺品厂 7000 5859
2、募集资金项目建设情况
原计划投资6008万元进行钻石、珠宝首饰生产线技改项目,至报告期末,该项目已投入4100万元引进90年代末国际最先进的生产设备,目前公司聘请国外专家对员工进行现场培训指导。
原计划投资8950万元建设工厂化种植、养殖业项目。该项目1999年上半年与法国、美国等有关公司签订了引进温室主体、自动化控制等设备的购货合同,部分设备已到货,并完成地热资源开发利用工程。
其他投资项目已按计划逐步完成并产生效益。
3、非募集资金重大项目情况
达尔曼连锁专卖店的开发建设,是公司加强国内市场开拓的重要措施。年度内在已建成专卖店基础上,投资继续完善布点工作。目前,北京、兰州等地达尔曼珠宝专卖店,建设进展情况顺利。
(四)、新年度业务发展计划
在2000年度,公司将继续奋发努力,抓好以下业务工作:
1、加快技术改造步伐,保持技术领先优势,通过引进先进设备和对员工的技术培训,结合公司生产实际,扩大钻石生产规模,新建大型钻石加工厂,根据市场需求,进一步提高中、高档钻石产品生产比例。
2、继续高新技术项目建设,把握西部大开发的历史机遇,着重落实现代农业项目的开发工作,加速农业项目的建设进程,尽快产出规模效益。
3、加紧ISO14000环境认证工作,把ISO14000环境体系标准切实贯彻到日常生产经营活动中,争取年内通过审核,保持公司在国际市场中的优势地位。
4、加强国内销售工作,继续达尔曼珠宝专卖店建设,进一步开展品牌运营,增加国内业务销售收入。
(五)、董事会日常工作情况
1、1999年3月30日,公司在西安翠宝花园度假村召开第二届董事会第七次会议,新一届董事提名候选人列席会议,通过决议如下:
通过《1998年度报告》;
通过《1998年度董事会工作报告》;
通过《1998年度财务决算报告》;
通过《1998年度利润分配方案》;
通过《1998年度股东大会会议议程安排》;
通过《董事会换届选举的议案》,提名许宗林、郑瑛、刘玉堂、高芳、李西明、樊光鼎、李鼎新、杨西安、王曙光、王卫、芦晓彤为新一届董事会候选人,提请股东大会审议。
以上决议于1999年4月2日公告在《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、1999年5月3日,公司第三届董事会第一次会议在西安翠宝花园度假村会议楼召开,通过决议如下:
选举许宗林先生为公司董事长;
选举郑瑛女士、刘玉堂先生为公司副董事长;
任命许宗林先生为公司总经理;
任命李西明先生为董事会秘书。
以上决议已于1999年5月5日公告在《中国证券报》和《上海证券报》上.
3、公司第三届董事会第二次会议于1999年8月8日,在西安翠宝花园度假村会议楼召开,会议审议了公司《1999年度中期报告》,并通过决议如下:
通过《1999年度中期报告》;
1999年度中期利润暂不分配。
以上决议已于1999年8月10日公告在《中国证券报》和《上海证券报》上.
(六)、董、监事、高级管理人员情况
1、公司董事、监事和高级管理人员有关情况表
姓 名 职 务 持有本公司股票数额 年度变
年初数 年末数 动量
性别 年龄
任 期 年度报酬
许宗林 男 44 董事长兼总经理 39600 39600 0
1999.5-2000.5 49680
郑 瑛 女 37 副董事长 0 0 0
1999.5-2000.5
刘玉堂 男 48 副董事长 0 0 0
1999.5-2000.5
高 芳 女 34 董事兼副总经理 39600 39600 0
1999.5-2000.5 49880
李西明 男 38 董事兼副总经理 118800 118800 0
1999.5-2000.5 42120
王曙光 男 43 董事 0 0 0
1999.5-2000.5
杨西安 男 43 董事 0 0 0
1999.5-2000.5
樊光鼎 男 62 董事 0 0 0
1999.5-2000.5
李鼎新 男 60 董事 0 0 0
1999.5-2000.5
王 卫 男 36 董事 0 0 0
1999.5-2000.5
芦晓彤 男 32 董事 0 0 0
1999.5-2000.5 33240
曾 瑞 男 36 监事会主席 0 0 0
1999.5-2000.5
宋 炜 男 40 监事 0 0 0
1999.5-2000.5
王 珂 男 39 监事 0 0 0
1999.5-2000.5
王 颂 女 36 监事 19800 19800 0
1999.5-2000.5
张熙文 女 33 监事 19800 19800 0
1999.5-2000.5 30480
李忠民 男 32 监事 0 0 0
1999.5-2000.5
张海梅 女 41 监事 0 0 0
1999.5-2000.5 22080
2、公司董、监事和高级管理人员聘任事项
公司董事会进行了换届选举,由许宗林先生、郑瑛女士、刘玉堂先生、高芳女士、李西明先生、杨西安先生、王曙光先生、樊光鼎先生、李鼎新先生、王卫先生、芦晓彤先生组成了公司第三届董事会;并选举许宗林先生为董事长,郑瑛女士、刘玉堂先生为副董事长。
任命许宗林先生为公司总经理,任命李西明先生为董事会秘书.
(七)、本年度的利润分配预案
根据陕西五联有限责任会计师事务所出具的审计报告,1999年度公司实现营业收入28208.27万元,税后利润13391.20万元,根据公司章程规定,母公司提取10％的法定公积金1339.12万元,提取5％的法定公益金669.56万元,子公司提取奖励福利基金798.36万元,当年可供股东分配利润为10584.16万元,加上年度结转的未分配利润14005.47万元,实际可分配利润为24589.63万元。根据公司发展需要,充分考虑广大投资者的利益,董事会提议1999年度利润分配预案如下:
公司本年度分配预案为每10股派发现金红利1.50元,公积金不转增股本,此方案实施后,按25877.444万总股本计算实际分配现金红利3881.62万元,剩余可供分配利润20708.01万元,结转下一年度分配。
六、监事会报告
1999年7月,《中华人民共和国证券法》正式颁布实施,这为公司的监察管理工作提出了更严格的要求。为适应新的形势,监事会在年度内加强监察力度,进一步完善监管措施,较好地完成了年度工作任务。
(一)监事会会议情况
1、公司于1999年3月30日在西安翠宝花园度假村召开了第二届监事会第六次会议,会议讨论并通过了以下决议:
通过《1998年度监事会工作报告》;
通过《监事会换届选举的议案》,提名曾瑞、王珂、宋炜、李忠民、张海梅为新一届监事会成员,提交股东大会审议。
2、1999年5月3日,公司第三届监事会第一次会议在西安翠宝花园度假村召开,会议讨论并通过了选举曾瑞先生为第三届监事会主席的决议,与新选举的王珂、宋炜、李忠民、张海梅及公司职代会委派代表王颂、张熙文组成第三届监事会。
3、1999年8月8日,公司第三监事会第二次会议在西安翠宝花园度假村召开,会议讨论并通过《1998年度中期报告》。
(二)监事会独立意见
1、公司已建立完善的内部控制制度,如设立监事会信箱等办法,让监事会能及时了解公司的最新状况。
2、未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、本公司1998度配股募集资金的投入与原计划投入一致,未发生变化。
4、报告期内,公司未收购或出售资产,未发现有有损股东权益和造成公司资产流失的情况。
5、未发现有损公司利益的关联交易,
6、报告期内,陕西省五联会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内董、监事和高级管理人员变动情况
公司1998年度股东大会对董事会进行了换届选举,由许宗林先生、郑瑛女士、刘玉堂先生、高芳女士、李西明先生、杨西安先生、王曙光先生、樊光鼎先生、李鼎新先生、王卫先生、芦晓彤先生组成了公司第三届董事会;并选举许宗林先生为董事长,郑瑛女士、刘玉堂先生为副董事长。
任命许宗林先生为公司总经理,任命李西明先生为董事会秘书。
(三)本报告期内公司与关联方无交易事项。
(四)应国家政策有关规定,公司根据“三分开”的要求,及时进行整改规范,许宗林总经理辞去第一大股东西安翠宝实业集团公司总经理职务,公司相对于控股股东实现了人员独立、资产完整、财务独立。
八、财务会计报告
1、审计报告:本公司1999年度财务报表经陕西五联会计师事务所中国注册会计师潘敏、丰学义审计,并出具无保留意见的审计报告[陕会审字(2000)第045号]
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介
1、 西安达尔曼实业股份有限公司是一九九三年七月二十五日经西安市经济体制改革委员会市体改字(1993)95号文批准,一九九三年十月二十日成立的定向募集股份有限公司,在西安市工商行政管理局取得《企业法人营业执照》,注册号—29423953。一九九六年十二月十二日中国证券监督管理委员会证监发字[1996]385、386号文批准,公司在西安市向社会公众发行人民币普通股2100万股,并于一九九六年十二月三十日在上海证券交易所上市交易。
2、公司于一九九九年十二月三十一日在中国境内设有一个分支机构,五个控股子公司。
3、 公司为股份有限公司,注册资本为人民币贰亿伍仟捌佰柒拾柒万肆仟肆佰肆拾元(RMB258,774,440.00)。
4、公司经营范围:
珠宝、玉器、工艺美术品(不含金银饰品)、包装礼品盒、机械设备、电子产品加工、销售;非专项审批的天然食品色素、活性蛋白和多钛、葡萄糖酸内脂加工制造;现代陶瓷材料制品的研制、开发、加工;花卉种植,非专项审批的农副产品种植,畜牧水产养殖;分支机构旅游渡假服务;金属材料、建筑材料和非专项审批的化工原料,化工产品、矿产品销售。
5、公司法定地址:西安市建工路
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币:人民币
4、记帐基础及计价原则:公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:
公司的外币业务采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价折合为本位币记帐,年末外币帐户余额按12月31日中国人民银行公布的市场汇价折合为本位币进行调整,调整后记帐本位币与原帐面余额之间的差额列入“财务费用—汇兑损益”。
6、现金等价物的确定标准:
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐的核算方法:
(1)坏帐损失的核算方法:采用备抵法进行核算;
(2)坏帐准备计提比例:按照年末应收帐款和其他应收款余额之和的5％计提坏帐准备。
8、存货核算方法:
(1)存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等,原材料、产成品采用实际成本核算,发出时的计价采用加权平均法,低值易耗品采用一次摊销法摊销。
(2)公司按照期末存货成本与可变现净值孰低分类计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
公司对短期投资按取得时的实际成本计价,处置时按收到的收入与帐面成本的差额记为投资收益。公司期末按短期投资成本与市价孰低,采用总额比较法计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资
.长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或公允价值入帐。
.长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20％或20％以上或虽不足20％,但对被投资单位有重大影响的采用权益法核算;反之采用成本法核算。
.长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占分额的差额作为股权投资差额,按十年摊销,列入各摊销期损益。
(2)长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本入帐。长期债权投资按实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,长期债权投资按期计息,同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。
(3)长期投资减值准备
公司期末对长期投资市价或可收回金额低于其帐面价值的差额按逐项比较法计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法:
固定资产采用实际成本核算,入帐标准为单位价值2,000元以上,使用年限一年以上的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其它设备等,采用分类直线法计提折旧,分类折旧资料如下:
项 目 折旧年限(年) 净残值率(％) 年折旧率(％)
(1)房屋建筑物 20—40 5—10 2.375—4.5
(2)机器设备 10 5—10 9—9.5
(3)电子设备 5 5—10 18—19
(4)运输设备 5—10 5—10 9.5—18
(5)其它设备 5 5 19
12、在建工程核算方法
(1)公司的在建工程采用实际成本核算,在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。
(2)在建工程成本在工程完工并交付使用时结转固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法:
无形资产系土地使用权,在取得时按实际成本计入无形资产,采用直线法在受益期内平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用核算方法:
(1)开办费按实际发生额核算,从开始经营之日起,在5年内平均摊销;
(2)长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
15、收入确认原则:
(1)商品销售收入的确认,在下列条件下均能满足时确认收入实现:
.公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
.公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
.与交易相关的经济利益能够流入企业;
.相关的收入与成本能可靠地计量。
(2)提供劳务的收入确认,在下列条件下均能满足时确认收入实现:
.提供的劳务已经完成;
.与交易相关的经济利益能够流入企业;
.相关的收入与成本能可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法:
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法:
(1)合并范围的确定原则
公司根据财政部1995年发布的《合并会计报表暂行规定》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本50％以上(含50％)或虽然占该单位权益性资本不足50％,但具有实际控制权的,该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,则该单位不予以合并。
(2)合并采用的会计方法
公司根据财政部1995年发布的《合并会计报表暂行规定》的有关规定,公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制合并会计报表。合并时,抵销了合并范围内公司间的重大内部交易与往来款项。
18、会计政策、会计估计的变更:
公司1999年1月1日前按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,未计提其他资产准备。根据财政部财会字(1999)035号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的规定,公司本年度提取应收款项坏帐准备、存货跌价准备,具体计提方法见本附注二 7、8项。
上述会计政策的变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整数填列。上述会计政策变更的累计影响数为7,332,057.64元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为8,098,377.78元,存货计价方法变更的累计影响数为299,383.64元;由此影响调减了少数股东权益950,767.27元,调减了应付福利费(职工奖励福利基金)114,936.51元;由于会计政策变更调减了1998年度净利润4,815,729.44元,调减了1999年初留存收益7,332,057.64元,其中未分配利润调减了4,367,557.20元,盈余公积调减了2,964,500.44元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,367,557.20元。增加1999年成本费用4,567,027.15元,相应减少1999年度利润总额4,567,027.15元。
三、税项:
1、增值税:内销产品销售收入,增值税税率为17％,出口产品销售收入按照国家有关税收法规规定,增值税税率为零。
2、营业税:加工费及旅游渡假收入按5％税率计缴营业税。
3、消费税:按应税产品销售额的5-10％税率计缴消费税。
4、城市建设维护税和教育费附加:公司按交纳增值税、营业税的7％和3％计缴。
5、所得税:
A.1996年度西安市科学技术委员会市科发[1996]105号文件,核准公司为西安高新区内高新技术企业。按财政部、国家税务总局财税字(94)001号“关于企业所得税若干优惠政策的通知”精神,按15％的税率计缴企业所得税。
B.公司所属控股子公司经西安市国家税务局涉外分局核准按国税发[1992]218号文享受所得税24％的优惠税率及外商投资企业“免二减三”的所得税减免政策。
C. 公司所属全资子公司南昌达尔曼饰品制造有限责任公司按照南昌市人民政府洪府厅字(1998)55号、洪府抄字(1999)100号文享有“免四减一”的所得税优惠政策,即免征所得税四年,之后一年按15％的税率征收(国家如有新的地方税收政策出台后,按国家新的税收政策办理),采取先征收后返还方式办理;享有五年返还所缴纳增值税中属于地方财政部分;享有五年免缴房地产税、土地使用费、土地使用税、城建税和固定资产方向调节税。
D.西安达尔曼化学工业有限公司根据1999年9月蓝田县人民政府常务会议纪要第四十六次会议决定可享受蓝政发(1997)12号文件《蓝田县人民政府关于鼓励县外客商来蓝田投资的规定》的有关优惠政策享受所得税优惠,按先征收后返还的方式办理;五年内,蓝田县政府每年按公司上缴国税留县财政部分总额的50％奖励西安达尔曼化学工业有限公司。6、费用性税金:包括房产税、车船使用税、印花税等,按照有关规定上缴,计入当期费用。
四、控股子公司及合营企业
本公司
控股子公司 注册资本 持有股 本公司投资余额 经营范围 备注
权
西安丰汇珠宝有限公司
150万美元 50.33％ 9,610,983.37 境外黄金来料加工及 纳入
其产品全部出口、加 合并
工生产宝石、玉石戒 报表
面及玉雕工艺品 范围
西安海尔森宝石材料
有限公司
100万美元 51％ 15,236,790.94 生产、加工、制造祖 纳入
母绿、红蓝宝石、猫 合并
眼、金属塑料织绒、 报表
包装制品、高档戒面 范围
及国家允许生产的金
属镶嵌,销售本公司产
品
深圳达尔曼投资发展公司
1000万 85％ 7,438,698.69 投资兴办实业、国内 纳入
人民币 商业、物资供销 合并
报表
范围
南昌达尔曼饰品制造有限责任公司
1000万 100％ 68,718,995.16 金银珠宝、钻石加工、 纳入
人民币 工艺品、包装制品加 合并
工、装饰材料经销 报表
范围
西安达尔曼化学有限公司
3700万 90％ 55,667,532.54 常温快速高档聚酯腻 纳入
人民币 子、不饱和聚酯树脂、 合并
汽车美容产品的生产 报表
销售。金属铅的冶炼。 范围
天津达尔曼珠宝店
100万元 100％ 1,000,000.00 珠宝首饰销售未 纳入
人民币 报表
范围
桂林达尔曼专卖店
100万元 100％ 1,000,000.00 珠宝首饰销售未 纳入
人民币 合并
报表范围
南京达尔曼专卖店
80万元 100％ 800,000.00 珠宝首饰销售未 纳入合并
人民币 报表范围
五、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
旅游渡假
17537925.30 21303786.42 5915038.41 5552617.79
11622886.89 15751168.63
宝石制品及
355077924.54 284069991.69 238689749.80 177253976.85
116388174.74 106816014.84
珠宝首饰加工
工 业 40946000.16 14836227.05
26109773.11
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
公司内行业间
-75560710.98 -64237080.87 -68378412.48 -58372122.26
-7182298.50 -5864958.61
相互抵减
合计 297055138.86 282082697.40 176226375.73 139270699.43 120828763.13 142811997.97
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
地址 的关系
西安翠宝实业集团公司
西 安 科研、开发、技术 母公司 集体 杨 红
服务、投资管理
西安丰汇珠宝有限公司
西 安 境外黄金来料加工、 子公司 中外合资 杨继麟
出口,宝石材料加工
西安海尔森
宝石材料有限公司
西 安 宝石材料加工 子公司 中外合资 许宗林
深圳达尔曼投资发展公司
深 圳 投资兴办实业、国内商业、子公司 有限责任 黄兴琪
物资供销
南昌达尔曼饰品
制造有限责任公司
南 昌 金银珠宝、钻石加工; 子公司 有限责任 许宗林
工艺品、包装制品加工;
装饰材料经销
西安达尔曼化学有限公司
西 安 生产、销售常温快速高 子公司 有限责任 李 丹
档聚酯腻子、不饱和聚
酯树脂、汽车美容产品
的生产销售和金属铅的
冶炼
天津达尔曼珠宝店
天 津 珠宝首饰销售 子公司 有限责任 皇莆春安
桂林达尔曼珠宝店
桂 林 珠宝首饰销售 子公司 有限责任 袁庆
南京达尔曼专卖店
南 京 珠宝首饰销售 子公司 有限责任 黄隽
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
注册币种 年初数 本年增加 本年减少 年末数
西安翠宝实业集团公司
人民币 5,000万 / / 5,000万
西安丰汇珠宝有限公司
美圆 150万 / / 150万
西安海尔森宝石材料有限公司
美圆 100万 / / 100万
深圳达尔曼投资发展公司
人民币 1000万 / / 1000万
南昌达尔曼饰品制造有限责任公司
人民币 1000万 / / 1000万
西安达尔曼化学有限公司
人民币 / 3700万 / 3700万
天津达尔曼珠宝店
人民币 100万 100万
桂林达尔曼珠宝店
人民币 100万 100万
南京达尔曼专卖店
人民币 80万 80万
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％
西安翠宝
实业集团公司
7,920万元人民币 30.61 / / 7,920万元人民币 30.61
西安丰汇珠宝有限公司
75.50万美元 50.33 / / 75.50万美元 50.33
西安海尔森
51万美元 51.00 / / 51万美元 51.00
宝石材料有限公司
深圳达尔曼投资发展公司
850万元人民币 85.00 / / 850万元人民币 85.00
南昌达尔曼饰品
制造有限责任公司
1000万元人民币100.00 / / 1000万元人民币 100.00
西安达尔曼化学有限公司
3330万元人民币 / 3330万元人民 90.00
天津达尔曼珠宝店
100万元人民币 100万元人民币 100.00
桂林达尔曼珠宝店
100万元人民币 100万元人民币 100.00
南京达尔曼专卖店
80万元人民币 80万元人民币 80.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
西安翠宝金店公司 同一董事长
深圳翠宝公司 同一董事长
5、本公司与关联方的交易事项
A.本公司和关联企业交易定价以市场价为基础。
B.1999年度本公司向西安翠宝集团公司销售产品15,023,076.91元。
本年度本公司与关联方无其他交易事项。
6、关联应收应付款项余额
项目名称 企业名称 经济内容 1999.12.31
其他应付款 西安翠宝实业集团公司 代垫款 6023768.83
其他应付款 西安翠宝金店公司 代垫支款 1708004.02
其他应付款 深圳翠宝公司 代购原材料 167626.72
七、承诺事项、或有事项
截止一九九九年十二月三十一日,公司除了存在以财产抵押借款外,没有对外单位提供借款担保和财产抵押。
八、期后事项
公司无需说明的期后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册时间为1993年10月20日,注册地址为西安市建工路。
2、企业法人营业执照注册号:29423953
3、公司税务登记号:西国税新字610102294239534号
4、公司未上市股票托管机构:西安证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:陕西五联有限责任会计师事务所
地址:西安市南四府街11号
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、1999年度公司在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有文件及公告的原稿。
利润表及利润分配表
编制单位:西安达尔曼实业股份有限公司 单位:人民币元
合并报表 母公司报表
项目 1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
一.主营业务收入
282082697.40 297055138.86 234028800.92 226240240.23
减:折扣与折让
主营业务收入净额
282082697.40 297055138.86 234028800.92 226240240.23
减:主营业务成本
139270699.43 170559938.97 144595504.33 137569296.43
主营业务税金及附加
2668789.18 2092706.99 2481351.11 1949849.52
二.主营业务利润
140143208.79 124402492.90 86951945.48 86721094.28
加:其它业务利润
25082756.56 20432852.64 24979781.14 20432690.72
减:存货跌价损失
323467.01 162656.96
营业费用
4972154.15 5666436.76 4918983.27 5568032.41
管理费用
20033304.57 12814336.39 9123868.32 11528910.26
财务费用
6,974,445.73 501,296.09 4885,516.38 (468,245.25)
三.营业利润
132922593.89 125690619.34 93003358.65 90525087.58
加:投资收益
120000.00 1063172.20 44718878.03 35391992.82
补贴收入
12293598.05 2494400.16
营业外收入
16354197.77 6906719.26 16319940.00 6882911.46
减:营业外支出
1324038.79 1113341.83 1301117.00 1000966.95
加:以前年度损益调整
四.利润总额
160366350.92 135041569.13 152741059.68 131799024.91
减:所得税
25167892.52 21109038.76 13058794.47 20164108.40
少数股东本期收益
1286477.12 844995.96
五.净利润
133911981.28 113087534.41 139682265.21 111634916.51
加:期初未分配利润
140054737.97 95426481.10 148765786.06 99476107.03
盈余公积转入数
被兼并单位的净资产 (577,788.66)
六.可供分配利润
273966719.25 207936226.85 288448051.27 211111023.54
减:提取法定公积金
18713617.18 14855923.78 13968226.53 11163491.65
减:提取公益金
9356808.59 7256932.38 6984113.26 5581745.83
减:职工奖励及福利基金
168632.72
七.可供股东分配的利润
245896293.48 185654737.97 267495711.48 194365786.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
38816166.00 45600000.00 38816166.00 45600000.00
转作股本的普通股股利
八.年末未分配利润
207080127.48 140054737.97 228679545.48 148765786.06
资产负债表
编制单位:西安达尔曼实业股份有限公司 单位:人民币元
合并报表 母公司报表
资产项目 1999.12.31 1998.12.31 1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金
213014599.73 333097837.85 161804407.73 287902240.28
短期投资
140000000.00 140000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
140000000.00 - 140000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
194577197.94 117822536.48 182237369.39 166143075.22
其它应收款
71719280.21 55927272.63 59275252.36 63567591.10
减:坏帐准备
13314823.91 8687490.46 12077631.07 11485533.32
应收帐款净值
252981654.24 165062318.65 229434990.68 218225133.00
预付货款
42843145.67 33752156.23 41252911.41 24535211.38
应收补贴款
12109098.05
存货
144192935.75 120678156.51 74396879.08 78779362.10
减:存货跌价准备
622850.65 299383.64
存货净额
143570085.10 120378772.87 74396879.08 78779362.10
待摊费用
1937859.26 3207087.40 2748063.46
待处理流动资产净损失
(136.20)
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计
806456442.05 655498036.80 646889188.90 612190010.22
长期投资:
长期股权投资
4677000.00 10877000.00 159548000.70 87729122.67
长期债券投资
其他投资
200000.00 200000.00
长期投资合计
4877000.00 11077000.00 159548000.70 87729122.67
减:长期投资减值准备
长期投资净额
4877000.00 11077000.00 159548000.70 87729122.67
固定资产:
固定资产原值
221763162.25 155301957.17 158769639.11 111506921.30
减:累计折旧
23222727.57 14517183.85 8138512.79 3091123.14
固定资产净值
198540434.68 140784773.32 150631126.32 108415798.16
工程物资
在建工程
304740527.25 143586863.95 304640527.25 143515002.55
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
503280961.93 284371637.27 455271653.57 251930800.71
无形资产及其他资产:
无形资产
123698545.71 125853177.35 80040460.87 110430564.35
开办费
86483.43 86483.43
长期待摊费用
2209640.74 1098113.35 1669640.74 498113.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
125908186.45 127037774.13 81710101.61 111015161.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1440522590.43 1077984448.20 1343418944.78 1062865094.73
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款
164209475.00 83209025.00 128000000.00 58000000.00
应付票据
18000000.00 19045000.00 98798690.80 12045000.00
应付帐款
99140692.81 11143678.98 46504859.35 20299867.99
预收货款
46705983.94 11989004.09 11610292.02
代销商品款
应付工资
3,090,325.54 3,011,134.91 3,865.67 (20,828.83)
应付福利费
3,147,952.27 3,599,913.34 (329,471.68) 226274.53
未付股利
40663106.20 2503706.20 40663106.20 2503706.20
未交税金
36310246.45 28306028.31 23092715.16 26851202.96
其他未交款
969666.50 537264.11 963945.40 537264.11
其他应付款
64287411.08 55679765.23 58648244.22 88391097.31
预提费用
370205.32 204162.96 361744.02 204162.96
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计
476895065.11 219228683.13 396707699.14 220648039.25
长期负债:
长期借款
4178090.95 550000.00 3628090.95
应付债券
5960.00 5960.00
长期应付款
住房周转金 18429.71
其它长期应付款
长期负债合计
4184050.95 574389.71 3628090.95 -
递延税款:
递延税款贷项
负债合计
481079116.06 219803072.84 400335790.09 220648039.25
待转销汇兑损益:
少数股东权益:
22419474.82 16253191.09
股东权益:
股本
258774440.00 258774440.00 258774440.00 258774440.00
资本公积
388419560.34 388419560.34 388419560.34 388419560.34
盈余公积
82749871.73 54679445.96 67209608.87 46257269.08
其中:公益金
27068575.59 17711767.00 22248131.60 15264018.34
未分配利润
207080127.48 140054737.97 228679545.48 148765786.06
股东权益合计
937023999.55 841928184.27 943083154.69 842217055.48
负债及股东权益总计
1440522590.43 1077984448.20 1343418944.78 1062865094.73
现金流量表
1999年度
编制单位:西安达尔曼实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动能力产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 364700000.99 317359351.38
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 9134654.53 -
收到的除增值税以外的其他税费返还 16232746.22 16220000.00
收到的与经营活动有关的其他现金 12016116.68 8963038.03
现金流入小计 402083518.42 342542389.41
购买商品、接受劳务支付的现金 186096096.08 132581394.95
经营租赁支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 8560242.85 5332588.43
支付的增值税款 10633472.86 -
支付的所得税款 25890879.11 24818817.13
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2664063.66 2450514.20
支付的与经营活动有关的其他现金 22052886.09 29744419.23
现金流出小计 255897640.65 194927733.94
经营活动产生的现金流量净额 146185877.77 147614655.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 120000.00 -
取得债券利息收入所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额
30000.00 -
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计 150000.00 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
202739170.12 201955877.65
权益性投资支付的现金
债券性投资支付的现金
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计 202739170.12 201955877.65
投资活动产生的现金流量净额 -202589170.12 -201955877.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款收到的现金 163570000.00 148570000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金 43699.49 4057.26
现金流入小计 163613699.49 148574057.26
偿还债务所支付的现金 79070000.00 75070000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 656766.00 656766.00
偿付利息所支付的现金 7523766.35 4603901.63
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金 4224.51 -
现金流出小计 87254756.86 80330667.63
筹资活动产生的现金流量净额 76358942.63 68243389.63
四、汇率变动对现金的影响 (38,888.40)
五、现金流量净增加额 19916761.88 13902167.45
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 5840720.00
以无形资产进行长期投资 28710397.00
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润: 133911981.28 139682265.21
加:计提的坏账准备或转销的坏账 4627333.45 592097.75
计提的固定资产折旧 8705543.72 5047389.65
无形资产摊销 1978262.81 1670189.81
长期待摊费用摊销 (2045969.37)(2105969.37)
待摊费用摊销 (324,032.77) 153230.51
预提费用 57800.00 57800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1221117.00 1251117.00
固定资产报废损失
财务费用和已资本化的费用 6971669.67 4885516.38
投资损失(减收益) (120000.00)(44718878.03)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (23,514,779.24) 4382483.02
经营性应收项目的减少(减增加) 195255324.90 85446164.51
经营性应付项目的增加(减减少) (182148317.81)(48728,750.97)
少数股东本期损益 1286477.12 -
计提的存货跌价准备 323467.01 -
经营活动产生的现金流量净额 146185877.77 147614655.47
3.现金及现金等价物净增加情况
库存现金及银行存款的期末余额 213014599.73 161804407.73
减:库存现金及银行存款的期初余额 333097837.85 287902240.28
其他货币资金的期末余额
减:其他货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额 140000000.00 140000000.00
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19916761.88 13902167.45
