2015 年半年度报告
公司代码：600790 公司简称：轻纺城
浙江中国轻纺城集团股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人翁桂珍、主管会计工作负责人斯枫及会计机构负责人（会计主管人员）陈红兵声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本半年度报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 23
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 92
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 浙江中国轻纺城集团股份有限公司
开发公司 指 绍兴市柯桥区中国轻纺城市场开发经营有限公司
精功控股 指 浙江精功控股有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
重大资产重组、本 指 本公司以非公开发行股份及支付现金方式收购开发公司持有的东
次重大资产重组 升路市场资产和北联市场资产及相应的预收租金、保证金等款项的
重大资产重组事项
国际物流中心 指 绍兴中国轻纺城国际物流中心有限公司
物流开发公司 指 绍兴中国轻纺城物流中心开发经营有限公司
中轻担保 指 浙江中轻担保有限公司
网上轻纺城 指 浙江中国轻纺城网络有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江中国轻纺城集团股份有限公司
公司的中文简称 轻纺城
公司的外文名称 Zhejiang China Light&Textile Industrial City
Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 L&T City
公司的法定代表人 翁桂珍
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张伟夫 季宝海
联系地址 浙江省绍兴市柯桥区柯桥街道 浙江省绍兴市柯桥区柯桥街道
鉴湖路1号中轻大厦 鉴湖路1号中轻大厦
电话 0575-84116158 0575-84135815
传真 0575-84116045 0575-84116045
电子信箱 zwf@qfcgroup.com jbh@qfcgroup.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省绍兴市柯桥区柯桥街道鉴湖路1号中轻大厦
公司注册地址的邮政编码 312030
公司办公地址 浙江省绍兴市柯桥区柯桥街道鉴湖路1号中轻大厦
公司办公地址的邮政编码 312030
公司网址 www.qfcgroup.com
电子信箱 600790@qfcgroup.com
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 轻纺城 600790
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015年7月16日
注册登记地点 绍兴市柯桥区柯桥街道鉴湖路1号中轻大厦
企业法人营业执照注册号 330000000031704
税务登记号码 330621146037578
组织机构代码 14603757-8
报告期内注册变更情况查询索引
报告期内公司实施完成了 2014 年度资本公积转增股本方案，公司注册资本由 80,537.9631
万元变更为 104,699.3520 万元，总股本由 80,537.9631 万股变更为 104,699.3520 万股。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 401,554,241.76 413,696,694.61 -2.94
归属于上市公司股东的净利润 170,747,357.90 189,674,821.62 -9.98
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 141,462,468.56 154,206,166.51 -8.26
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -97,185,129.32 -158,841,503.05
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,576,394,073.51 3,400,839,678.46 5.16
总资产 7,282,074,436.57 7,188,862,787.87 1.30
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.16 0.24 -33.33
稀释每股收益（元／股） 0.16 0.24 -33.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.14 0.19 -26.32
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.89 5.84 减少0.95个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.05 4.75 减少0.70个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
报告期每股收益较上年同期减少的主要原因是报告期内公司实施完成了 2014 年度资本公积
转增股本方案，总股本由 80,537.9631 万股变更为 104,699.3520 万股。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -9,551.79
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 7,833,810.07
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 4,760,136.98
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 2,963,621.26
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 20,684,508.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,022.46
少数股东权益影响额 35,099.20
所得税影响额 -6,932,712.37
合计 29,284,889.34
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以区委、区政府提出的“服务业兴区”战略部署和轻纺城“三次创业”为契
机，抢抓机遇，进一步突出市场主业，提升主营业务；推进资源整合，夯实发展基础；谋划创新
发展，优化产业布局；实施项目建设，规划物流业发展。
2015 年上半年，公司实现主营业务收入 349,123,151.74 元，比上年同期减少 10,554,219.26
元，减少的主要原因是东升路市场部分到期营业房续租租金尚未完全收取及担保业务费减少等综
合影响；实现利润总额 220,026,118.94 元，比上年同期减少 29,038,939.15 元，减少的主要原因
是主营业务收入减少及参股公司会稽山首次公开发行股票后公司持股比例下降、平安创投利润下
降、理财产品委托贷款收益减少等综合影响；实现净利润（归属于上市公司股东） 170,747,357.90
元，比上年同期减少 18,927,463.72 元。
报告期内，公司以经营户需求为导向，不断加大市场硬件设施改造力度，通过实施电力设施
及监控系统改造升级、无线网络覆盖等项目，有效改善轻纺城市场整体形象；按照《市场物业管
理服务规范》要求，以“商铺户籍化、责任区块化”为抓手，继续推进“网格化管理、组团式服
务”工作，深化精细化管理模式，各市场结合自身实际，推出了各具特色的服务模式和管理举措，
不断提升市场管理服务水平；按照“强化事先检查预防、深化隐患整治措施”的工作要求，积极
推进公司市场、物流区域安全生产工作，营造和谐稳定的经营环境，公司总部、东市场分公司、
北联市场分公司、物流开发公司顺利获得国家二级（省级）企业安全标准化认证证书，并已经启
动第二批四家单位的企业安全生产标准化认证工作；为促进轻纺城市场线上线下融合发展，形成
“互联网+实体轻纺市场”的轻纺市场经营新模式，打造纺织产业综合服务平台，公司启动了网上
轻纺城的收购；公司将以正在设立的金融投资公司为平台，筹建互联网金融服务公司，积极谋划
金融创新服务，对公司金融资产进行有效整合，利用市场、经营户等资源优势，致力打造轻纺城
金融生态圈；全力推进中国轻纺城配套设施的建设，立体停车库已投入运行，国际物流仓储中心
项目、中国轻纺城国际物流中心改造项目按计划推进，正在研究部署项目建成后的招商经营方案，
促使效益尽快释放；基本完成物流产业发展规划的编制和物流信息平台的升级改造工作，并着手
编制运营实施方案，努力实现从传统物流业向现代物流业转型。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 401,554,241.76 413,696,694.61 -2.94
营业成本 150,123,578.69 145,106,523.73 3.46
销售费用 3,835,326.00 3,861,619.50 -0.68
管理费用 25,789,579.57 27,313,784.62 -5.58
财务费用 -520,006.09 2,482,258.61 -120.95
经营活动产生的现金流量净额 -97,185,129.32 -158,841,503.05
投资活动产生的现金流量净额 -119,421,404.05 85,252,510.90 -240.08
筹资活动产生的现金流量净额 209,474,419.72 -238,867,780.80
财务费用变动原因说明:财务费用减少的主要原因是本期贷款利息支出少于上年同期。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本
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期收取东升路市场部分到期营业房租金及担保公司收回保证金较多共同影响。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本
期参与浙商银行的增资及在建项目投入共同影响。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本
期新增银行贷款、上期偿还贷款及支付分红款共同影响。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内,公司的利润构成或利润来源没有发生重大变动,公司利润来源仍主要来源于市场租
赁收入。
(2) 经营计划进展说明
公司于 2015 年年初提出了营业收入 8.16 亿元、利润总额 3.75 亿元的 2015 年度经营计划。
报告期内，公司实现营业收入 4.02 亿元，基本完成全年计划的一半；实现利润总额 2.20 亿元，
超过全年计划的一半。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
市场租赁业 332,848,661.53 113,421,295.76 65.92 -2.19 5.17 减少 2.39
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 349,123,151.74 -2.93
国外
合计 349,123,151.74 -2.93
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
1、2015年4月7日召开的公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于公司拟出资参与浙商
银行股份有限公司增资扩股计划的议案》，董事会同意公司以自有资金出资参与浙商银行股份有
限公司（以下简称：浙商银行）2015年增资扩股计划（详见公司临2015-013公告）。
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根据浙商银行2015年增资扩股计划安排，2015年4月28日公司就第一轮增资认购与浙商银行签
署了《浙商银行股份有限公司二○一五年增资认购协议》，协议约定：浙商银行2015年增资扩股
计划第一轮认购募集资金数额为不超过人民币100亿元，增资价格以经审计的浙商银行截至2014
年12月31日每股净资产值为准（即2.88元/股）；公司以目前对浙商银行的持股比例认购新发行股
份106,124,032股，认购价款为305,637,212.16元。
2015年4月29日，公司已将上述认购价款305,637,212.16元全额汇入浙商银行指定的专用账户。
浙商银行本次增资扩股计划和公司作为认购方之股东资格尚须有关审批机关批准。
2、2015年8月17日召开的公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于公司拟收购浙江中
国轻纺城网络有限公司75%股权并向其增资暨关联交易的议案》，董事会同意公司以20,351,032.05
元的价格收购绍兴市柯桥区中国轻纺城网络投资有限公司持有的网上轻纺城75%的股权（对应出资
额为3,450万元）;同意公司在上述股权收购完成后以货币方式对网上轻纺城增资10,000万元（新
增注册资本认购价格为每元注册资本1元）；为激励经营管理团队，调动积极性，同意在上述增资
完成后将公司持有的网上轻纺城270万元出资额（占增资完成后网上轻纺城注册资本的1.85%）的
股权作为激励无偿转让给网上轻纺城经营层丁建军、韩冲（转让给丁建军162万元出资额、韩冲108
万元出资额）。
2015年8月24日，公司已向绍兴市柯桥区中国轻纺城网络投资有限公司支付了本次收购其持有
的浙江中国轻纺城网络有限公司75%股权的股权转让款20,351,032.05元。
截止本报告披露日，上述股权收购事项尚未办理完成工商变更登记手续。
3、2015 年 8 月 17 日召开的公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于拟投资设立金融
服务类公司的议案》，董事会同意公司独资设立绍兴中国轻纺城金融投资有限公司（暂定名，以
工商登记核准为准），注册资本为 5,000 万元，经营范围为：从事资本管理、项目投资、资本投
资咨询服务等业务（暂定，以工商登记核准为准）。
在绍兴中国轻纺城金融投资有限公司设立后，董事会同意由金融投资公司牵头组建互联网金
融服务公司，注册资本初步拟定为2,000万元，原则上金融投资公司认缴出资额为1,200万元，占
互联网金融服务公司注册资本的60%，主要从事P2P网络借贷业务等。
截止本报告披露日，上述设立绍兴中国轻纺城金融投资有限公司和互联网金融服务公司事项
尚未办理完成工商登记手续。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
持有数 占期末证券总
序 证券 证券代 证券 最初投资金额 期末账面价值 报告期损益
量 投资比例
号 品种 码 简称 （元） （元） （元）
（股） （%）
1 股票 002603 以岭 3,171,340.81 156,000 3,144,960.00 99.64 -26,380.81
药业
2 股票 002772 众兴 6,500.00 500 11,325.00 0.36 4,825.00
菌业
报告期已出售证券投资损益 / / / / 781,935.44
合计 3,177,840.81 / 3,156,285.00 100 760,379.63
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
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期初 期末
会计
证券 持股 持股 报告期所有者 股份
证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益 核算
代码 比例 比例 权益变动 来源
科目
（%） （%）
600000 浦发银行 1,918,469.91 0.033 0.033 104,331,136.00 4,656,761.20 5,859,399.00 可供 认
出售 购法
金融 人股
资产
000886 海南高速 2,423,848.00 0.079 0.000 0 2,181,685.82 -1,052,361.85 可供 认
出售 购法
金融 人股
资产
601579 会稽山 88,651,260.00 25.50 25.50 372,155,919.86 17,717,608.04 长期 认购
股权 法人
投资 股
合计 92,993,577.91 / / 476,487,055.86 24,556,055.06 4,807,037.15 / /
持有其他上市公司股权情况的说明
1、公司持有的浦发银行和海南高速股份期末账面值按公允价值计量，会稽山股份期末账面值
按权益法核算。
2、公司持有的浦发银行股份报告期损益为报告期分红收入，海南高速股份报告期损益为处置
收益，会稽山股份报告期损益按权益法核算。
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初持 报告期所
所持对象 期末持股 报告期损 会计核 股份来
最初投资金额（元） 股比例 期末账面价值（元） 有者权益
名称 比例（%） 益（元） 算科目 源
（%） 变动（元）
浙商银行 519,035,299.11 3.06 3.06 511,620,691.94 可供出 认购法
股份有限 售金融 人股
公司 资产
合计 519,035,299.11 / / 511,620,691.94 / /
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金来
抵押物 源并说
借款方 委托贷 贷款 贷款利 借款 是否 是否关 是否 是否 关联
或担保 明是否 预期收益 投资盈亏
名称 款金额 期限 率 用途 逾期 联交易 展期 涉诉 关系
人 为募集
资金
绍兴县中国 200,000,000 2013 年 12 8.6% 柯桥区城区 绍兴市柯桥 否 否 否 否 闲置自有资 31,977,475.54 24,264,995.54
轻纺城运输 月 30 日至 范围内的道 区滨海工业 金
实业总公司 2015 年 12 路养护 区开发投资
月 10 日 有限公司
绍兴钱清小 400,000,000 2014 年 12 6.72% 钱清小城市 绍兴市柯桥 否 否 否 否 闲置自有资 23,542,101.33 12,475,904.01
城市建设有 月 26 日至 建设 区滨海工业 金
限公司 2015 年 11 区开发投资
月 25 日 有限公司
委托贷款情况说明
1、公司委托浙商银行股份有限公司绍兴分行（以下简称：浙商银行绍兴分行）向绍兴县中国轻纺城运输实业总公司（以下简称：运输实业公司）提
供 2 亿元贷款，用于柯桥区城区范围内的道路养护。就本笔委托贷款事宜，公司与浙商银行绍兴分行、运输实业公司签署了《委托贷款借款合同》，委
托贷款期限自 2013 年 12 月 30 日起至 2015 年 12 月 10 日止，委托贷款年利率为 8.6%。本次委托贷款按季结息，结息日为每季度末的 20 日，如贷款本
金的偿还日不在结息日，则未付利息应利随本清。绍兴市柯桥区滨海工业区开发投资有限公司为本次借款提供连带责任保证。（详见公司临 2014-002
公告）
截止本报告期末，公司已收到利息（净额）24,264,995.54 元。
2、公司委托浙商银行绍兴分行向绍兴钱清小城市建设有限公司（以下简称：小城市建设公司）提供 4 亿元贷款，用于钱清小城市建设。就本笔委托
贷款事宜，公司与浙商银行绍兴分行、小城市建设公司签署了《委托贷款借款合同》，委托贷款期限自 2014 年 12 月 26 日起至 2015 年 11 月 25 日止，
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委托贷款年利率为 6.72%。本次委托贷款按季结息，结息日为每季度末的 20 日，如贷款本金的偿还日不在结息日，则未付利息应利随本清。绍兴市柯桥
区滨海工业区开发投资有限公司为本次借款提供连带责任保证。（详见公司临 2014-048 公告）
截止本报告期末，公司已收到利息（净额）12,475,904.01 元。
(2) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
银行理财产品 闲置自有资金 浙商银行 50,000,000 元 45 天 非保本浮动收益型 332,876.71 元 332,876.71 元 否
银行理财产品 闲置自有资金 浙商银行 100,000,000 元 175 天 非保本浮动收益型 2,708,904.11 元 2,708,904.11 元 否
银行理财产品 闲置自有资金 瑞丰银行 100,000,000 元 112 天 保本保证收益型 1,718,356.16 元 1,718,356.16 元 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
上述三项公司购买的银行理财产品已按期收回，截止本报告披露日，公司累计购买银行理财产品余额为 0 元。
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）主要全资子公司
①绍兴中国轻纺城国际物流中心有限公司，注册资本 30,000 万元人民币，公司持有其 100%
的股权，该公司经营范围：通过参股、控股等方式，在能源、市场开发、交通运输、房地产、基
础设施、信息产业、生物工程进出口等国家鼓励及允许的行业进行直接投资、并提供相关咨询服
务；下设国际物流分公司和天汇市场分公司；生产纺织品；批发、零售针、纺织品及原料。
截止本报告期末，国际物流中心总资产 87,119.80 万元，净资产 35,423.06 万元，报告期内
实现营业收入 3,136.08 万元、营业利润 532.31 万元、净利润 451.85 万元。
②绍兴中国轻纺城物流中心开发经营有限公司，注册资本 15,000 万元,公司持有其 100%股
权，该公司经营范围：站场：货运站（场）经营（货物集散、货运配载、货运代理、仓储理货）；
海上国际货运代理、物流项目开发经营、物流信息服务、房屋租赁、物业管理；货物进出口。
截止本报告期末，物流开发公司总资产 27,914.90 万元，净资产 15,086.72 万元，报告期内
实现营业收入 427.27 万元、营业利润-544.55 万元、净利润 225.92 万元。
(2)主要参股公司（投资收益中占比在 10%以上的股权投资项目）
会稽山绍兴酒股份有限公司，注册资本 40,000 万元，公司持有其 25.50%的股权，该公司经
营酒类生产、销售。
截止本报告期末，会稽山绍兴酒股份有限公司总资产 225,782.10 万元，净资产 145,943.50
万元，报告期内实现营业收入 43,957.44 万元、营业利润 9,450.55 万元、净利润 6,948.08 万元。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 额 况
中国轻纺城 68,000 施工阶段 8,873.70 41,679.74 尚在建设中
国际物流仓
储中心项目
合计 68,000 / 8,873.70 41,679.74 /
非募集资金项目情况说明
根据公司第七届董事会第十二次和第十四次会议决议，公司全资子公司国际物流中心于 2013
年 5 月 27 日在绍兴县公共资源交易中心以 18,268 万元的价格竞得柯桥城区 S-07 地块（面积为
77,015 平方米）的国有建设用地使用权，并在该竞得地块上投资建设中国轻纺城国际物流仓储中
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2015 年半年度报告
心项目。该项目预计总建筑面积为 194,795 平方米，总投资约为 68,000 万元。截止本报告披露日，
该项目仓库部分等待竣工验收、配套用房扫尾、办公楼结顶中间验收结束、场外工程全面展开。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015年4月29日，公司召开了2014年度股东大会，会议审议通过了公司2014年度利润分配及
资本公积转增方案，同意公司2014年度不进行利润分配，结转下年度分配；同意公司以2014年末
总股本805,379,631股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股。公司于2015年5月15日在上
海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、中国证券报和上海证券报上刊登了《公司2014
年度资本公积转增股本实施公告》。本次资本公积转增股本方案的股权登记日为2015年5月20日，
除权除息日为2015年5月21日，新增无限售条件流通股份上市日为2015年5月22日，报告期内实施
完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
1、公司于2015年8月17日与杭州美证投资管理有限公司（以下简称：美证投资管理公司）签
署了《杭州美证股权投资合伙企业（有限合伙）投资协议》，拟与美证投资管理公司及其他合格
投资者合作设立杭州美证股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：美证股权投资企业）。美
证股权投资企业募集规模为人民币8,000万元，本公司作为有限合伙人之一出资1,000万元。
截止本报告披露日，上述出资事项正在办理之中。
2、根据公司第七届董事会第十五次会议决议，公司全资子公司国际物流中心计划在现国际物
流中心北大门西北侧闲置地块（具体位于镜水路以东，钱陶公路以南）投资建设中国轻纺城国际
物流中心改造项目。该项目占地面积约为 12,000 平方米、总建筑面积约 45,000 平方米，主要建
设内容为仓库，总投资约为 7,500 万元。截止本报告披露日，该项目主体已完工，场外配套施工
中。
3、根据第七届董事会第十五次会议决议，公司于 2013 年 10 月 25 日在绍兴县公共资源交易
中心以 1,869 万元的价格竞得柯桥城区 J-35 地块（面积为 8,890 平方米）的国有建设用地使用权，
并在该竞得地块上投资建设中国轻纺城立体停车库项目。该项目总建筑面积约为 19,910 平方米，
主要建设内容为立体停车库，总投资约为 7,000 万元。截止本报告披露日，该项目已完成竣工并
投入使用。
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2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
应诉
承担 (仲裁) 诉讼(仲
起诉 （被 诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲
连带 诉讼(仲裁) 是否形 裁)判决
(申 申 仲裁 裁)涉及金 裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响
责任 基本情况 成预计 执行情
请)方 请） 类型 额 情况
方 负债及 况
方
金额
浙江 杭州 杭州 诉讼 股权转让纠 7,500,000 否 本次诉 经法院主持调解，中轻担保、杭 截止本
中轻 东皇 瑞纺 调解 纷（详见本 元及违约 讼已经 州东皇投资有限公司及杭州瑞 报告披
担保 投资 联合 报告第九节 金 法院主 纺联合投资有限公司自愿达成 露日，公
有限 有限 投资 财务报告十 持调解。 协议如下：杭州东皇投资有限公 司已收
公司 公 有限 四其他重要 司应支付中轻担保股权转让款 到前两
司、 公司 事项 7 其他 750 万元及相应违约金，于 2014 期股权
杭州 （二）杭州 年 8 月 30 日前支付 50 万元及相 转让款
瑞纺 瑞纺联合投 应违约金，2014 年 9 月 30 日前 合计 100
联合 资有限公司 支付 50 万元及相应违约金，余 万元。
投资 的股权处 款 650 万元及相应违约金于
有限 置） 2014 年 10 月 30 日前付清。杭
公司 州瑞纺联合投资有限公司对上
述债务承担连带清偿责任。
浙江中轻担保有限公司已就剩余部分杭州瑞纺联合投资有限公司股权转让款向绍兴市柯桥区
人民法院申请强制执行，截止本报告披露日，该案正在办理之中。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2015 年 8 月 17 日召开的公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于 该事项的具体内
公司拟收购浙江中国轻纺城网络有限公司 75%股权并向其增资暨关联交易的议 容详见公司于
案》，董事会同意公司以 20,351,032.05 元的价格收购绍兴市柯桥区中国轻纺 2015 年 8 月 18
城网络投资有限公司持有的网上轻纺城 75%的股权（对应出资额为 3,450 万元） 日和 8 月 26 日在
同意公司在上述股权收购完成后以货币方式对网上轻纺城增资 10,000 万元（新 上海证券交易所
增注册资本认购价格为每元注册资本 1 元）；为激励经营管理团队，调动积极 网站、中国证券
性，同意在上述增资完成后将公司持有的网上轻纺城 270 万元出资额（占增资 报和上海证券报
完成后网上轻纺城注册资本的 1.85%）的股权作为激励无偿转让给网上轻纺城 上披露的相关公
经营层丁建军、韩冲（转让给丁建军 162 万元出资额、韩冲 108 万元出资额）。 告。
2015 年 8 月 24 日，公司已向绍兴市柯桥区中国轻纺城网络投资有限公司
支付了本次收购其持有的浙江中国轻纺城网络有限公司 75%股权的股权转让款
20,351,032.05 元。
截止本报告披露日，上述股权收购事项尚未办理完成工商变更登记手续。
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2015 年 8 月 17 日召开的公司第八届董事会第六次会议审议通 该事项的具体内容详见公
过了《关于公司拟收购浙江中国轻纺城网络有限公司 75%股权并向 司于 2015 年 8 月 18 日和 8
其增资暨关联交易的议案》,详见本节“三、资产交易、企业合并事 月 26 日在上海证券交易所
项（一）公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且 网站、中国证券报和上海证
后续实施无变化的”。 券报上披露的相关公告。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否 是否
承诺 承诺 承诺 有履 及时
承诺内容 承诺时间及期限
背景 类型 方 行期 严格
限 履行
在 2008 年 11 月 11 日，开发公司协议收购精功控股持有的 9,680 万股公司股份（占当
收购 时公司股份总数的 15.64％）时，开发公司承诺：1、开发公司不利用对公司的控股地
报告 位进行损害公司及公司其他股东合法权益的经营活动。2、开发公司除行使正常的股东
书或 权利外，不干涉公司的经营管理，不出现开发公司除董事以外人员兼任公司高级管理人
权益 员情况（包括但不限于：经理、副经理、董事会秘书及财务管理人员）。3、在开发公 承诺时间：2008
开发
变动 其他 司行使股东权利后，在未来 3 个月内无资产注入计划，但开发公司今后将逐步把相关市 年 11 月 否 是
公司
报告 场资源注入公司，做大做强做优轻纺市场业务。4、如开发公司有意出售自身持有的任 承诺期限：长期
书中 何涉及市场开发建设、租赁管理的资产或股权，公司享有优先购买权；开发公司保证在
所作 出售或转让任何涉及市场开发建设、租赁管理的资产或股权时，向公司提供不逊于开发
承诺 公司向任何独立第三方提供的商业条件。5、开发公司承诺将给予公司及其下属企业与
开发公司其他下属企业同等待遇，避免损害公司及其下属企业利益。
本公司与开发公司就 2011 年 7 月启动的重大资产重组签订了《盈利补偿协议》。盈利
预测如下：根据会计师事务所审核的本次注入的东升路市场资产、北联市场资产 2012
与重 年度盈利预测报告，标的资产预计 2012 年实现净利润合计为 3,983.39 万元；根据评估
承诺时间：2012
大资 盈利 报告测算的标的资产 2013、2014 年合计净利润水平分别为 6,920.43 万元和 8,442.36
年1月
产重 预测 开发 万元。开发公司承诺：1、在补偿测算期间（2012 年度至 2014 年度），标的资产当年
承诺期限：2012 是 是
组相 及补 公司 实现的净利润低于预测净利润的，则将以股份回购及现金方式由开发公司向本公司进行
年度、2013 年度、
关的 偿 补偿。2、本公司将在补偿期限届满后聘请具有证券业务资格的会计师事务所对标的资
2014 年度
承诺 产进行减值测试，并出具专项审核意见，经减值测试如：标的资产期末减值额 > 补偿
期限内已补偿股份总数 ×每股发行价格 + 补偿期限内已支付现金补偿数，则将另行以
股份回购及现金方式由开发公司向本公司进行补偿。
承诺时间：2011
与重
年 9 月、2012 年 1
大资
月
产重 股份 开发 本次重大资产重组中开发公司认购的本公司股份自发行结束之日起三十六个月内不得
承诺期限：本次重 是 是
组相 限售 公司 上市交易或转让，之后按中国证监会和上海证券交易所的规定执行。
大资产重组股份
关的
发行结束之日起
承诺
三十六个月
与重 本次重大资产重组完成后，开发公司仍拥有服装服饰市场、控股子公司浙江绍兴中国轻 承诺时间：2011
大资 解决 纺城西市场实业有限公司、绍兴县中国轻纺城坯布市场有限公司等剩余市场资产，与上 年 9 月、2012 年 5
开发
产重 同业 市公司存在一定程度的同业竞争。开发公司就该等资产处置承诺如下：1、本公司是开 月 是 是
公司
组相 竞争 发公司所持有的轻纺交易市场资产整合的唯一上市平台。2、本次重组完成后，开发公 承诺期限：长期
关的 司作为本公司的控股股东期间，除目前已经存在的市场资产外，开发公司将不再以任何 （开发公司重组
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承诺 方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业的股份及其他权 后剩余市场资产
益）直接或间接参与任何与本公司构成竞争的相同的经营业务（不含现有市场必要的升 处置期限为本次
级改造）。3、本次重组完成后，除本公司及其控制的轻纺交易市场资产外，对于开发 重大资产重组获
公司控制的剩余轻纺交易市场资产，开发公司将于本次重组获得中国证监会核准之日起 得中国证监会核
5 年内采取如下措施彻底消除同业竞争：①本次重组获得中国证监会核准之日起 5 年内， 准之日起 5 年）
开发公司将积极解决该等资产盈利能力欠佳及部分资产存在的权属瑕疵，努力提升该等
市场资产的经营水平，并在其资产权属清晰和经营状况明显趋好，符合有关重组启动条
件时提议由本公司以发行股份购买资产、现金收购或其他法律法规允许的方式将剩余市
场资产注入本公司，该等资产将参照本次重组标的资产采取的评估方法进行市场化定
价，并由本公司董事会及股东大会在关联方回避表决情况下审议。②如本承诺 5 年期满
该等资产仍不符合上市条件，开发公司将采取向独立第三方转让等措施以彻底消除同业
竞争。③开发公司将对该等资产进行独立运营。4、开发公司作为本公司的控股股东期
间，不会利用本公司控股股东地位损害本公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权
益，并将继续履行之前作出的各种支持本公司发展的承诺。
1、本次重大资产重组完成后，开发公司将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规
章等规范性文件的要求以及本公司《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董
与重
事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及开发公司事项的关联交易进行
大资
解决 表决时，履行回避表决的义务。2、本次交易完成后，开发公司与本公司之间将尽量减 承诺时间：2011
产重 开发
关联 少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格 年 12 月 否 是
组相 公司
交易 进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披 承诺期限：长期
关的
露义务。保证不通过关联交易损害本公司及其他股东的合法权益。3、开发公司和本公
承诺
司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在
市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。
与再 承诺时间：2015
融资 年 8 月 17 日
本公
相关 其他 自公司终止筹划非公开发行股份事项之日起六个内不再筹划非公开发行股份。 承诺期限：2015 是 是
司
的承 年 8 月 18 日至
诺 2016 年 2 月 17 日
承诺时间：2015
年 8 月 17 日
不减持、增持承诺
自本公司股票复牌之日（2015 年 8 月 18 日）起六个月内不减持所持有的本公司股份； 期限：2015 年 8
其他 开发 自本公司股票复牌之日起六个月内通过二级市场、证券公司、基金管理公司定向资产管 月 18 日至 2016
其他 是 是
承诺 公司 理等合法合规的方式增持本公司股份，增持金额不少于 5,000 万元，在增持期间及增持 年 2 月 17 日
完成后六个月内不减持本次增持的股份。 增持部分股份不
减持承诺期限：增
持期间及增持完
成后六个月
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
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经公司 2014 年度股东大会审议通过，续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2015
年度财务审计和内部控制审计工作，聘期一年。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司治理实际情况符合《公司法》、《证券法》和中国证监会相关规定的要求，不存在较大
差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新 股 他 (%)
股
一、有限售条件 186,603,450 23.17 55,981,035 55,981,035 242,584,485 23.17
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 186,603,450 23.17 55,981,035 55,981,035 242,584,485 23.17
3、其他内资持股
其中：境内非国
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有法人持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件 618,776,181 76.83 185,632,854 185,632,854 804,409,035 76.83
流通股份
1、人民币普通股 618,776,181 76.83 185,632,854 185,632,854 804,409,035 76.83
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 805,379,631 100.00 241,613,889 241,613,889 1,046,993,520 100.00
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司实施了 2014 年度资本公积转增股本方案，公司以 2014 年末总股本
805,379,631 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。本次资本公积转增股本方案实
施完成后，公司总股本由 805,379,631 股变更为 1,046,993,520 股，其中有限售条件流通股由
186,603,450 股变更为 242,584,485 股，无限售条件流通股由 618,776,181 股变更为 804,409,035
股。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限售
股东名称 限售原因
股数 限售股数 限售股数 限售股数 日期
2012 年度公司重大资
产重组中开发公司认
购的本公司股份自发
绍兴市柯桥区中
行结束之日起三十六 2015 年
国轻纺城市场开 186,603,450 55,981,035 242,584,485
个月内不得上市交易 9 月 21 日
发经营有限公司
或转让，之后按中国证
监会和上海证券交易
所的规定执行。
合计 186,603,450 55,981,035 242,584,485 / /
上述开发公司持有的限售股增加的原因为报告期内公司实施 2014 年度资本公积转增股本方案。
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2015 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 49,718
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例
条件股份数 数量 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 股份状态
量
绍兴市柯桥区中 85,021,035 368,424,485 35.19 242,584,485 104,320,000 国有法人
国轻纺城市场开 质押
发经营有限公司
浙江精功控股有 10,500,000 45,500,000 4.35 45,500,000 境内非国有法人
质押
限公司
陈文 17,789,443 17,789,443 1.70 无 境内自然人
浙江省财务开发 4,026,588 17,448,547 1.67 国有法人
无
公司
国信证券股份有 8,432,421 8,432,421 0.81 未知
无
限公司
绍兴市柯桥区柯 1,770,000 7,670,000 0.73 境内非国有法人
桥街道红建村经 无
济合作社
陈成 6,716,362 7,266,362 0.69 无 境内自然人
吕建荣 4,051,196 6,843,062 0.65 无 境内自然人
香港金融管理局 6,499,895 6,499,895 0.62 未知
无
－自有资金
全国社保基金一 4,549,871 4,549,871 0.43 未知
无
零八组合
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
绍兴市柯桥区中国轻纺城市场开发经 125,840,000 125,840,000
人民币普通股
营有限公司
浙江精功控股有限公司 45,500,000 人民币普通股 45,500,000
陈文 17,789,443 人民币普通股 17,789,443
浙江省财务开发公司 17,448,547 人民币普通股 17,448,547
国信证券股份有限公司 8,432,421 人民币普通股 8,432,421
绍兴市柯桥区柯桥街道红建村经济合 7,670,000 7,670,000
人民币普通股
作社
陈成 7,266,362 人民币普通股 7,266,362
吕建荣 6,843,062 人民币普通股 6,843,062
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2015 年半年度报告
香港金融管理局－自有资金 6,499,895 人民币普通股 6,499,895
全国社保基金一零八组合 4,549,871 人民币普通股 4,549,871
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未发现前十名无限售条件流通股股东之间，以及前十名无限售条件流通
股股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的
一致行动人。
注：开发公司、精功控股、浙江省财务开发公司、绍兴市柯桥区柯桥街道红
建村经济合作社持有公司股份变动的原因为报告期内公司实施 2014 年度资本公
积转增股本方案。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
序 持有的有限售 情况
有限售条件股东名称 限售条件
号 条件股份数量 可上市 新增可上市
交易时间 交易股份数量
2012 年度公司重大资产重组中开发
公司认购的本公司股份自发行结束
绍兴市柯桥区中国轻纺城 2015 年 9
1 242,584,485 242,584,485 之日起三十六个月内不得上市交易
市场开发经营有限公司 月 21 日
或转让，之后按中国证监会和上海
证券交易所的规定执行。
上述股东关联关系或一致行动的 公司未发现开发公司与前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管
说明 理办法》规定的一致行动人。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因
虞建妙 监事 50,000 65,000 15,000 公司实施 2014 年度资本
公积转增股本方案
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
金良顺 副董事长 离任 董事会换届
周应苗 独立董事 离任 由于任期已满六年，根据证券监管部门有关规定
，不再担任独立董事。
孙卫江 副董事长 选举 董事会换届
李为民 董事 选举 董事会换届
邵少敏 独立董事 选举 董事会换届
三、其他说明
1、2015 年 3 月 13 日，公司 2015 年第一次临时股东大会选举第八届董事会和第八届监事会
成员，会议选举翁桂珍女士、孙卫江先生、苏明波先生、周俭先生、毛东敏先生和李为民先生为
董事，选举李生校先生、程幸福先生和邵少敏先生为独立董事；选举张国建先生、虞建妙先生为
监事。公司 2015 年职工代表大会选举马晓峰先生为职工监事。
2、2015 年 3 月 16 日，公司第八届董事会第一次会议选举翁桂珍女士为公司董事长，选举孙
卫江先生、苏明波先生为公司副董事长，并确定了相关董事会专门委员会委员；同意聘任周俭先
生为公司总经理，张伟夫先生、张少宏先生、斯枫女士和徐金玉先生为公司副总经理，张伟夫先
生为董事会秘书，斯枫女士为财务负责人。
3、2015 年 3 月 16 日，公司第八届监事会第一次会议选举张国建先生为公司监事会主席。
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 281,274,051.86 262,848,194.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 3,156,285.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 21,950,655.44 7,744,066.07
预付款项 27,948.28 11,383.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,889,907.40 33,909,315.47
买入返售金融资产
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 825,323,069.39 1,126,251,936.76
流动资产合计 1,167,621,917.37 1,430,764,896.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 631,455,022.98 627,469,488.11
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 381,194,724.63 374,789,310.58
投资性房地产 3,975,789,913.28 4,055,508,681.16
固定资产 213,164,640.93 220,105,220.61
在建工程 312,834,042.63 180,146,337.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 288,949,046.35 293,006,082.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,537,916.24 6,182,771.55
其他非流动资产 306,527,212.16 890,000.00
非流动资产合计 6,114,452,519.20 5,758,097,891.86
资产总计 7,282,074,436.57 7,188,862,787.87
流动负债：
短期借款 210,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,900,000.00
应付账款 121,313,945.58 92,675,693.06
预收款项 2,981,824,868.23 3,236,128,737.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,906,899.37 16,428,291.35
应交税费 61,347,057.83 172,194,516.25
应付利息 306,030.56
应付股利
其他应付款 149,111,289.17 144,040,831.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债 1,000,000.00 1,000,000.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 29,635,430.31 27,635,430.31
流动负债合计 3,586,945,521.05 3,690,103,500.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 86,510,431.81 68,594,241.88
递延所得税负债 25,603,166.52 24,000,820.80
其他非流动负债 490,000.00 490,000.00
非流动负债合计 112,603,598.33 93,085,062.68
负债合计 3,699,549,119.38 3,783,188,563.14
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 1,046,993,520.00 805,379,631.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,475,856,117.69 1,717,470,006.69
减：库存股
其他综合收益 76,809,499.57 72,002,462.42
专项储备
盈余公积 187,856,252.48 187,856,252.48
一般风险准备
未分配利润 788,878,683.77 618,131,325.87
归属于母公司所有者权益合计 3,576,394,073.51 3,400,839,678.46
少数股东权益 6,131,243.68 4,834,546.27
所有者权益合计 3,582,525,317.19 3,405,674,224.73
负债和所有者权益总计 7,282,074,436.57 7,188,862,787.87
法定代表人：翁桂珍主管会计工作负责人：斯枫会计机构负责人：陈红兵
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 198,677,955.80 139,122,948.09
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 19,462,828.60 5,462,697.60
预付款项 4,800.00
应收利息
应收股利
其他应收款 149,351,628.57 72,659,146.25
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 688,820,211.98 951,240,589.01
流动资产合计 1,056,317,424.95 1,168,485,380.95
非流动资产：
可供出售金融资产 623,366,435.11 619,380,900.24
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 967,803,166.25 961,397,752.20
投资性房地产 2,745,254,346.33 2,802,650,866.65
固定资产 30,193,266.41 31,910,285.69
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2015 年半年度报告
在建工程 37,378,613.75 22,694,410.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,528,798.66 18,769,432.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,772,352.08 6,016,018.89
其他非流动资产 306,527,212.16 890,000.00
非流动资产合计 4,734,824,190.75 4,463,709,666.73
资产总计 5,791,141,615.70 5,632,195,047.68
流动负债：
短期借款 210,600,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,409,952.93 30,494,258.45
预收款项 1,670,030,108.77 1,896,054,189.52
应付职工薪酬 5,125,322.00 9,946,366.53
应交税费 56,100,609.31 156,981,849.39
应付利息 306,030.56
应付股利
其他应付款 254,083,322.93 141,914,656.06
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,228,655,346.50 2,235,391,319.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,615,513.92 3,741,554.72
递延所得税负债 25,603,166.52 24,000,820.80
其他非流动负债 490,000.00 490,000.00
非流动负债合计 29,708,680.44 28,232,375.52
负债合计 2,258,364,026.94 2,263,623,695.47
所有者权益：
股本 1,046,993,520.00 805,379,631.00
其他权益工具
其中：优先股
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2015 年半年度报告
永续债
资本公积 1,376,340,200.99 1,617,954,089.99
减：库存股
其他综合收益 76,809,499.57 72,002,462.42
专项储备
盈余公积 187,856,252.48 187,856,252.48
未分配利润 844,778,115.72 685,378,916.32
所有者权益合计 3,532,777,588.76 3,368,571,352.21
负债和所有者权益总计 5,791,141,615.70 5,632,195,047.68
法定代表人：翁桂珍主管会计工作负责人：斯枫会计机构负责人：陈红兵
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 401,554,241.76 413,696,694.61
其中：营业收入 401,554,241.76 413,696,694.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 239,588,732.85 240,315,122.79
其中：营业成本 150,123,578.69 145,106,523.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 59,412,589.02 60,900,410.42
销售费用 3,835,326.00 3,861,619.50
管理费用 25,789,579.57 27,313,784.62
财务费用 -520,006.09 2,482,258.61
资产减值损失 947,665.66 650,525.91
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -21,555.81
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 50,690,441.94 70,916,037.13
其中：对联营企业和合营企业的投资 17,625,414.05 26,965,477.47
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 212,634,395.04 244,297,608.95
加：营业外收入 7,836,655.25 7,166,488.08
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 444,931.35 2,399,038.94
其中：非流动资产处置损失 9,551.79 15,672.95
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2015 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 220,026,118.94 249,065,058.09
减：所得税费用 47,982,063.63 57,901,588.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 172,044,055.31 191,163,469.20
归属于母公司所有者的净利润 170,747,357.90 189,674,821.62
少数股东损益 1,296,697.41 1,488,647.58
六、其他综合收益的税后净额 4,807,037.15 -1,547,769.04
归属母公司所有者的其他综合收益的税 4,807,037.15 -1,547,769.04
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 4,807,037.15 -1,547,769.04
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 4,807,037.15 -1,547,769.04
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 176,851,092.46 189,615,700.16
归属于母公司所有者的综合收益总额 175,554,395.05 188,127,052.58
归属于少数股东的综合收益总额 1,296,697.41 1,488,647.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.16 0.24
（二）稀释每股收益(元/股) 0.16 0.24
法定代表人：翁桂珍主管会计工作负责人：斯枫会计机构负责人：陈红兵
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 332,446,897.19 341,433,422.69
减：营业成本 107,067,668.61 103,864,759.28
营业税金及附加 52,342,672.97 53,701,982.14
销售费用 1,793,906.00 1,813,998.50
管理费用 11,682,540.27 12,700,146.85
财务费用 773,346.91 -2,378,481.09
资产减值损失 4,774,900.50 1,438,195.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
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2015 年半年度报告
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 49,908,506.50 70,916,037.13
其中：对联营企业和合营企业的投资 17,625,414.05 26,965,477.47
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 203,920,368.43 241,208,858.34
加：营业外收入 127,785.98 285,727.16
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 311,198.03 2,332,797.73
其中：非流动资产处置损失 9,551.79 15,672.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 203,736,956.38 239,161,787.77
减：所得税费用 44,337,756.98 53,313,892.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 159,399,199.40 185,847,894.89
五、其他综合收益的税后净额 4,807,037.15 -1,547,769.04
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 4,807,037.15 -1,547,769.04
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 4,807,037.15 -1,547,769.04
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 164,206,236.55 184,300,125.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：翁桂珍主管会计工作负责人：斯枫会计机构负责人：陈红兵
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 131,172,428.32 107,459,494.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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2015 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 69,564,398.54 45,151,136.42
经营活动现金流入小计 200,736,826.86 152,610,630.82
购买商品、接受劳务支付的现金 42,107,331.27 40,561,169.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38,419,142.14 35,299,274.99
支付的各项税费 204,780,616.24 212,579,617.07
支付其他与经营活动有关的现金 12,614,866.53 23,012,072.29
经营活动现金流出小计 297,921,956.18 311,452,133.87
经营活动产生的现金流量净额 -97,185,129.32 -158,841,503.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,877,067.63
取得投资收益收到的现金 11,220,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 480.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 275,444,645.43 769,851,372.81
投资活动现金流入小计 296,542,193.06 769,851,372.81
购建固定资产、无形资产和其他长 102,658,945.77 45,412,936.93
期资产支付的现金
投资支付的现金 313,304,651.34 69,185,924.98
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 570,000,000.00
投资活动现金流出小计 415,963,597.11 684,598,861.91
投资活动产生的现金流量净额 -119,421,404.05 85,252,510.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 210,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 210,600,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00
30 / 92
2015 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,125,580.28 178,580,918.28
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 286,862.52
筹资活动现金流出小计 1,125,580.28 238,867,780.80
筹资活动产生的现金流量净额 209,474,419.72 -238,867,780.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,132,113.65 -312,456,772.95
加：期初现金及现金等价物余额 262,848,194.09 546,411,297.61
六、期末现金及现金等价物余额 255,716,080.44 233,954,524.66
法定代表人：翁桂珍主管会计工作负责人：斯枫会计机构负责人：陈红兵
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91,580,881.79 64,271,536.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 127,040,905.58 7,866,722.78
经营活动现金流入小计 218,621,787.37 72,138,259.30
购买商品、接受劳务支付的现金 30,310,498.13 28,172,975.79
支付给职工以及为职工支付的现金 27,576,281.31 24,460,334.59
支付的各项税费 185,873,388.95 180,882,851.47
支付其他与经营活动有关的现金 102,004,550.37 85,027,428.59
经营活动现金流出小计 345,764,718.76 318,543,590.44
经营活动产生的现金流量净额 -127,142,931.39 -246,405,331.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,605,533.82
取得投资收益收到的现金 11,220,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 480.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 275,444,645.43 769,851,372.81
投资活动现金流入小计 291,270,659.25 769,851,372.81
购建固定资产、无形资产和其他长 13,067,899.13 5,165,272.50
期资产支付的现金
投资支付的现金 305,637,212.16 159,185,924.98
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 510,000,000.00
投资活动现金流出小计 318,705,111.29 674,351,197.48
投资活动产生的现金流量净额 -27,434,452.04 95,500,175.33
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2015 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 210,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 210,600,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,125,580.28 172,323,153.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 286,862.52
筹资活动现金流出小计 1,125,580.28 172,610,015.52
筹资活动产生的现金流量净额 209,474,419.72 -172,610,015.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,897,036.29 -323,515,171.33
加：期初现金及现金等价物余额 139,122,948.09 444,577,226.61
六、期末现金及现金等价物余额 194,019,984.38 121,062,055.28
法定代表人：翁桂珍主管会计工作负责人：斯枫会计机构负责人：陈红兵
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工 减
专 少数股东权
具 ： 所有者权益合计
其他综合收 项 一般风 益
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 益 储 险准备
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 805,379,631.00 1,717,470,006.69 72,002,462.42 187,856,252.48 618,131,325.87 4,834,546.27 3,405,674,224.73
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 805,379,631.00 1,717,470,006.69 72,002,462.42 187,856,252.48 618,131,325.87 4,834,546.27 3,405,674,224.73
三、本期增减变动金额 241,613,889.00 -241,613,889.00 4,807,037.15 170,747,357.90 1,296,697.41 176,851,092.46
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 4,807,037.15 170,747,357.90 175,554,395.05
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 1,296,697.41 1,296,697.41
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 1,296,697.41 1,296,697.41
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2015 年半年度报告
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部 241,613,889.00 -241,613,889.00
结转
1．资本公积转增资本 241,613,889.00 -241,613,889.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,046,993,520.00 1,475,856,117.69 76,809,499.57 187,856,252.48 788,878,683.77 6,131,243.68 3,582,525,317.19
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 减
项目 专 少数股东权
具 ： 所有者权益合计
其他综合收 项 一般风 益
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 益 储 险准备
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 805,379,631.00 1,707,522,455.21 46,056,179.71 154,989,892.86 498,246,697.53 6,083,415.42 3,218,278,271.73
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 805,379,631.00 1,707,522,455.21 46,056,179.71 154,989,892.86 498,246,697.53 6,083,415.42 3,218,278,271.73
三、本期增减变动金额 -1,547,769.04 12,491,302.80 1,488,647.58 12,432,181.34
（减少以“－”号填
列）
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2015 年半年度报告
（一）综合收益总额 -1,547,769.04 189,674,821.62 188,127,052.58
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -177,183,518.82 1,488,647.58 -175,694,871.24
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -177,183,518.82 1,488,647.58 -175,694,871.24
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 805,379,631.00 1,707,522,455.21 44,508,410.67 154,989,892.86 510,738,000.33 7,572,063.00 3,230,710,453.07
法定代表人：翁桂珍主管会计工作负责人：斯枫会计机构负责人：陈红兵
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
本期
其他权益工
具
项目 减：库 专项
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 805,379,631.00 1,617,954,089.99 72,002,462.42 187,856,252.48 685,378,916.32 3,368,571,352.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 805,379,631.00 1,617,954,089.99 72,002,462.42 187,856,252.48 685,378,916.32 3,368,571,352.21
三、本期增减变动金额 241,613,889.00 -241,613,889.00 4,807,037.15 159,399,199.40 164,206,236.55
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 4,807,037.15 159,399,199.40 164,206,236.55
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部 241,613,889.00 -241,613,889.00
结转
1．资本公积转增资本 241,613,889.00 -241,613,889.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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2015 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,046,993,520.00 1,376,340,200.99 76,809,499.57 187,856,252.48 844,778,115.72 3,532,777,588.76
上期
其他权益工
具
项目 减：库 专项
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 805,379,631.00 1,608,006,538.51 46,056,179.71 154,989,892.86 566,765,198.54 3,181,197,440.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 805,379,631.00 1,608,006,538.51 46,056,179.71 154,989,892.86 566,765,198.54 3,181,197,440.62
三、本期增减变动金额 -1,547,769.04 8,664,376.07 7,116,607.03
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -1,547,769.04 185,847,894.89 184,300,125.85
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -177,183,518.82 -177,183,518.82
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -177,183,518.82 -177,183,518.82
的分配
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2015 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 805,379,631.00 1,608,006,538.51 44,508,410.67 154,989,892.86 575,429,574.61 3,188,314,047.65
法定代表人：翁桂珍主管会计工作负责人：斯枫会计机构负责人：陈红兵
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
浙江中国轻纺城集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作
协调小组浙股〔1993〕字第 7 号文批准设立的股份制试点企业，于 1993 年 4 月 26 日在浙江省工
商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有注册号为 330000000031704 的营业
执照，注册资本 1,046,993,520.00 元，股份总数 1,046,993,520 股（每股面值 1 元）。其中，有
限售条件的流通股份 242,584,485 股；无限售条件的流通股份 804,409,035 股。公司股票已于 1997
年 2 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属综合类行业。经营范围：运输服务（限分支机构经营）。市场开发建设，市场租赁，
市场物业管理，劳动服务，纺织原料、化工原料及产品（不含危险品及易制毒化学品）、建筑材
料、装潢材料、金属材料、木材、矿产品、机械电子产品、工艺美术品、电器元件、机电设备、
针纺织品、服装、日用百货、五金交电、文化体育用品的销售，室内外装潢，咨询服务，纺织品
生产，以下限分支机构经营：仓储（不含危险品）、停车服务。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）。本公司及子公司主要从事纺织品市场租赁及配套服务。
2. 合并财务报表范围
本公司将浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司、绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公
司和绍兴县中国轻纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司等 9 家子公司纳入本期合并财
务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
1. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为
2015 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
2. 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
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2015 年半年度报告
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
5. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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2015 年半年度报告
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
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③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
9. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余
额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特种
合并范围内关联往来组合 合并财务报表范围内主体间（母子公司或子公
司之间）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 50 50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
合并范围内关联往来组合 5 5
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
10. 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
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(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
11. 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
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重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
12. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
13. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
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度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 8-40 3-5 12.13-2.38
通用设备 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50
运输工具 年限平均法 5-12 3-5 19.40-7.92
14. 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
15. 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
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2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40
信息系统 10
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
17. 长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。
18. 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
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(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
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20. 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
21. 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要以纺织品市场租赁及配套服务为主业，收入确认需满足以下条件：公司已根据合同
约定将营业房交付给承租方，且租金及配套服务收入金额已确定，已经收到租金及服务费或取得
了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，劳务相关的成本能够可靠地计量。
22. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
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但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
除 %后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 7,932.46 7,540.82
银行存款 253,498,519.53 262,840,653.27
其他货币资金 27,767,599.87
合计 281,274,051.86 262,848,194.09
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 3,156,285.00
其中：债务工具投资
权益工具投资 3,156,285.00
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 3,156,285.00
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
23,106,294.40 100.00 1,155,638.96 5.00 21,950,655.44 8,151,989.80 100.00 407,923.73 5.00 7,744,066.07
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 23,106,294.40 / 1,155,638.96 / 21,950,655.44 8,151,989.80 / 407,923.73 / 7,744,066.07
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 23,099,809.60 1,154,990.48 5.00
1至2年 6,484.80 648.48 10.00
合计 23,106,294.40 1,155,638.96 5.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 747,715.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其他说明：
期末应收账款余额主要系应收单个市场经营户的租金、物业管理费、水电费等，单个应收金
额很小。
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 27,948.28 100.00 11,383.62 100.00
合计 27,948.28 100.00 11,383.62 100.00
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 66,565,706.09 100.00 30,675,798.69 46.08 35,889,907.40 64,385,163.73 100.00 30,475,848.26 47.33 33,909,315.47
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 66,565,706.09 / 30,675,798.69 / 35,889,907.40 64,385,163.73 / 30,475,848.26 / 33,909,315.47
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,290,542.36 114,527.12 5.00
1至2年 3,940,775.73 394,077.57 10.00
2至3年
3 年以上
3至4年 41,880.00 20,940.00 50.00
4至5年
5 年以上 60,292,508.00 30,146,254.00 50.00
合计 66,565,706.09 30,675,798.69 46.08
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 199,950.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 5,346,427.68 5,364,253.73
拆借款 58,800,400.00 58,800,000.00
其他 2,418,878.41 220,910.00
合计 66,565,706.09 64,385,163.73
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
金昌房地产集 拆借款 29,400,000.00 3 年以上 44.17 14,700,000.00
团股份有限公
司
浙江金永来贸 拆借款 3,600,000.00 3 年以上 5.41 1,800,000.00
易有限公司
浙江缤丽纺织 拆借款 3,600,000.00 3 年以上 5.41 1,800,000.00
有限公司
浙江中嘉服饰 拆借款 3,600,000.00 3 年以上 5.41 1,800,000.00
有限公司
绍兴市广源针 拆借款 3,600,000.00 3 年以上 5.41 1,800,000.00
织有限公司
合计 / 43,800,000.00 / 65.81 21,900,000.00
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2015 年半年度报告
6、 划分为持有待售的资产
√适用 □不适用
杭州瑞纺联合投资有限公司的股权处置情况详见本节“十四其他重要事项 7 其他（二）杭
州瑞纺联合投资有限公司的股权处置”。
7、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
存出担保保证金 23,753,000.00 59,788,000.00
银行理财产品购买款 - 250,000,000.00
委托贷款 600,000,000.00 600,000,000.00
预缴营业税 144,094,777.35 156,617,503.80
预缴企业所得税 31,666,685.39 32,568,741.24
预缴城市维护建设税 7,230,608.10 7,846,770.89
预缴土地增值税 9,285,102.67 9,466,278.67
预缴教育费附加（地方教育附 7,176,048.53 7,811,805.15
加）
预缴水利建设专项资金 1,781,475.38 1,864,332.49
预缴房产税 95,625.80 161,370.17
预代扣代缴个人所得税 46,271.21 53,196.38
待抵扣增值税进项税额 193,474.96 73,937.97
合 计 825,323,069.39 1,126,251,936.76
其他说明
1) 期末存出担保保证金系子公司浙江中轻担保有限公司为个人和企业提供担保时存放在银
行的担保保证金。
2) 委托贷款
本公司委托浙商银行股份有限公司绍兴分行向绍兴钱清小城市建设有限公司提供贷款
400,000,000.00 元，用于钱清小城市建设资金。贷款期限自 2014 年 12 月 26 日起至 2015 年 11
月 25 日止，委托贷款年利率为 6.72%，由绍兴市柯桥区滨海工业区投资开发有限公司提供保证担
保；本公司委托浙商银行股份有限公司绍兴分行向绍兴中国轻纺城运输实业总公司提供贷款
200,000,000.00 元，用于绍兴范围内的道路养护。贷款期限自 2013 年 12 月 30 日起至 2015 年 12
月 10 日止，委托贷款年利率为 8.60%，由绍兴市柯桥区滨海工业区投资开发有限公司提供保证担
保。
8、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 631,455,022.98 631,455,022.98 627,469,488.11 627,469,488.11
具：
按公允价值 104,331,136.00 104,331,136.00 100,345,601.13 100,345,601.13
计量的
按成本计量 527,123,886.98 527,123,886.98 527,123,886.98 527,123,886.98
的
合计 631,455,022.98 631,455,022.98 627,469,488.11 627,469,488.11
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益工 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
具 工具
权益工具的成本/债务工具
1,918,469.91 1,918,469.91
的摊余成本
公允价值 104,331,136.00 104,331,136.00
累计计入其他综合收益的
76,809,499.57 76,809,499.57
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在被
账面余额 减值准备 投资
本期
被投资 单位
现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
(%)
浙商银行 511,620,691.94 511,620,691.94 3.06
股份有限
公司
浙江中国 13,960,295.04 13,960,295.04 15.00
轻纺城网
络有限公
司
绍兴市柯 1,542,900.00 1,542,900.00 1.09
桥区信达
担保有限
公司
合计 527,123,886.98 527,123,886.98 /
9、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单 期初 本期增减变动 期末 减
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位 余额 其 余额 值
他 其 计 准
追 减 综 他 提 备
权益法下 宣告发放
加 少 合 权 减 其 期
确认的投 现金股利
投 投 收 益 值 他 末
资损益 或利润
资 资 益 变 准 余
调 动 备 额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
绍兴平安创新投 9,130,998.76 -92,193.99 9,038,804.77
资有限责任公司
会稽山绍兴酒股 365,658,311.82 17,717,608.04 11,220,000.00 372,155,919.86
份有限公司
小计 374,789,310.58 17,625,414.05 11,220,000.00 381,194,724.63
合计 374,789,310.58 17,625,414.05 11,220,000.00 381,194,724.63
10、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,269,686,365.63 846,856,450.36 5,116,542,815.99
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,269,686,365.63 846,856,450.36 5,116,542,815.99
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 838,179,522.72 222,854,612.11 1,061,034,134.83
2.本期增加金额 68,383,692.63 11,335,075.25 79,718,767.88
（1）计提或摊销 68,383,692.63 11,335,075.25 79,718,767.88
3.本期减少金额
（1）处置
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2015 年半年度报告
（2）其他转出
4.期末余额 906,563,215.35 234,189,687.36 1,140,752,902.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,363,123,150.28 612,666,763.00 3,975,789,913.28
2.期初账面价值 3,431,506,842.91 624,001,838.25 4,055,508,681.16
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋及建筑物 460,754,320.19 尚未完成相关办理手续
土地使用权 89,896,895.16 尚未完成相关办理手续
小 计 550,651,215.35
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 246,686,414.70 54,911,937.19 14,601,185.00 316,199,536.89
2.本期增加金额 129,030.00 129,030.00
（1）购置 129,030.00 129,030.00
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 334,393.00 334,393.00
（1）处置或报废 334,393.00 334,393.00
4.期末余额 246,686,414.70 55,040,967.19 14,266,792.00 315,994,173.89
二、累计折旧
1.期初余额 43,486,012.50 38,478,313.73 13,426,750.65 95,391,076.88
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2015 年半年度报告
2.本期增加金额 4,393,104.28 2,399,655.38 266,818.23 7,059,577.89
（1）计提 4,393,104.28 2,399,655.38 266,818.23 7,059,577.89
3.本期减少金额 324,361.21 324,361.21
（1）处置或报废 324,361.21 324,361.21
4.期末余额 47,879,116.78 40,877,969.11 13,369,207.67 102,126,293.56
三、减值准备
1.期初余额 703,239.40 703,239.40
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 703,239.40 703,239.40
四、账面价值
1.期末账面价值 198,104,058.52 14,162,998.08 897,584.33 213,164,640.93
2.期初账面价值 202,497,162.80 16,433,623.46 1,174,434.35 220,105,220.61
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑 1,406,968.50 379,583.56 703,239.40 324,145.54
物
小 计 1,406,968.50 379,583.56 703,239.40 324,145.54
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 10,426,143.82 尚未完成相关办理手续
小 计 10,426,143.82
12、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
国际物流仓 228,637,007.11 228,637,007.11 139,900,004.72 139,900,004.72
储中心工程
国际物流中 46,818,421.77 46,818,421.77 17,551,922.12 17,551,922.12
心改造工程
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2015 年半年度报告
谢桥立体停 36,046,613.75 36,046,613.75 21,362,410.62 21,362,410.62
车库工程
其他零星改 1,332,000.00 1,332,000.00 1,332,000.00 1,332,000.00
造
合计 312,834,042.63 312,834,042.63 180,146,337.46 180,146,337.46
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期 本
工程 其
转 期
累计 利息 中： 本期
入 其
投入 资本 本期 利息
期初 本期增加 固 他 期末 工程 资金
项目名称 预算数 占预 化累 利息 资本
余额 金额 定 减 余额 进度 来源
算比 计金 资本 化率
资 少
例 额 化金 (%)
产 金
(%) 额
金 额
额
国际物流仓储 68,000.00 139,900,004.72 88,737,002.39 228,637,007.11 51.76 67.00 其他
中心工程
国际物流中心 7,500.00 17,551,922.12 29,266,499.65 46,818,421.77 62.42 92.00 其他
改造工程
谢桥立体停车 6,998.26 21,362,410.62 14,684,203.13 36,046,613.75 79.02 98.00 其他
库工程
其他零星改造 1,332,000.00 1,332,000.00
合计 82,498.26 180,146,337.46 132,687,705.17 312,834,042.63 / / / /
13、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 信息系统 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 316,838,655.00 1,931,056.60 318,769,711.60
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 316,838,655.00 1,931,056.60 318,769,711.60
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2015 年半年度报告
二、累计摊销
1.期初余额 24,991,206.49 772,422.72 25,763,629.21
2.本期增加 3,960,483.20 96,552.84 4,057,036.04
金额
（1）计提 3,960,483.20 96,552.84 4,057,036.04
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 28,951,689.69 868,975.56 29,820,665.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 287,886,965.31 1,062,081.04 288,949,046.35
价值
2.期初账面 291,847,448.51 1,158,633.88 293,006,082.39
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,933,478.04 483,369.51 1,110,931.99 277,733.00
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应付职工薪酬 5,699,470.85 1,424,867.71 11,701,687.29 2,925,421.82
递延收益 2,612,658.36 653,164.59 2,703,909.00 675,977.25
以后会计期间可抵扣费 7,906,057.70 1,976,514.43 9,214,557.90 2,303,639.48
用
合计 18,151,664.95 4,537,916.24 24,731,086.18 6,182,771.55
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(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 102,412,666.08 25,603,166.52 96,003,283.22 24,000,820.80
价值变动
合计 102,412,666.08 25,603,166.52 96,003,283.22 24,000,820.80
15、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权预付款 305,637,212.16
国家下拨特种储备物资 490,000.00 490,000.00
已预付未到货设备款 400,000.00 400,000.00
合计 306,527,212.16 890,000.00
16、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 110,600,000.00
担保借款 100,000,000.00
合计 210,600,000.00
17、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 20,900,000.00
合计 20,900,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
18、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程及设备款 104,637,959.69 82,503,250.52
应付劳务费及货款 16,675,985.89 10,172,442.54
62 / 92
2015 年半年度报告
合计 121,313,945.58 92,675,693.06
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
绍兴市柯桥区政府投资项目建设 6,427,007.00 尚未结算完毕，故未付
管理中心
湖北凌志装饰工程有限公司 4,875,481.00 尚未结算完毕，故未付
浙江精工世纪建设工程有限公司 1,168,200.00 工程质保金
神州交通工程集团有限公司 1,082,465.10 尚未结算完毕，故未付
合计 13,553,153.10 /
19、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 1,630,478,573.21 1,857,554,403.44
预收长期性资产使用权转让款 1,345,776,695.59 1,370,454,278.58
预收水电费及服务费 4,793,125.25 7,329,541.42
其他 776,474.18 790,514.18
合计 2,981,824,868.23 3,236,128,737.62
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
绍兴中国轻纺城国际物流中心有限公司物流分公 187,291,066.76 尚未到期，故未结转完
司预收的房屋长期性资产使用权转让款
绍兴中国轻纺城国际物流中心有限公司天汇市场 43,641,645.04 尚未到期，故未结转完
分公司预收的房屋长期性资产使用权转让款
绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司预收 1,050,551,986.59 尚未到期，故未结转完
的营业房长期性资产使用权转让款
本公司东升路市场分公司预收的营业房长期性资 64,291,997.20 尚未到期，故未结转完
产使用权转让款
合计 1,345,776,695.59 /
20、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,471,577.87 35,513,812.79 41,042,468.09 8,942,922.57
二、离职后福利-设定提存 1,956,713.48 2,968,732.32 2,961,469.00 1,963,976.80
计划
63 / 92
2015 年半年度报告
合计 16,428,291.35 38,482,545.11 44,003,937.09 10,906,899.37
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 13,849,135.94 31,105,427.38 37,177,788.02 7,776,775.30
补贴
二、职工福利费 1,581,659.14 1,581,659.14
三、社会保险费 1,012,690.13 1,012,690.13
其中：医疗保险费 751,108.46 751,108.46
工伤保险费 187,137.56 187,137.56
生育保险费 74,444.11 74,444.11
四、住房公积金 1,194,952.00 1,194,952.00
五、工会经费和职工教育 622,441.93 619,084.14 75,378.80 1,166,147.27
经费
合计 14,471,577.87 35,513,812.79 41,042,468.09 8,942,922.57
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,956,713.48 2,762,288.80 2,755,025.48 1,963,976.80
2、失业保险费 206,443.52 206,443.52
合计 1,956,713.48 2,968,732.32 2,961,469.00 1,963,976.80
21、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 46.60
消费税
营业税 924,848.30 3,408,237.43
企业所得税 38,907,363.46 89,209,149.18
个人所得税 54,468.49 78,102.03
城市维护建设税 61,057.23 174,708.15
代扣代缴营业税等 247,940.00 281,820.00
房产税 18,019,711.85 72,537,853.80
土地使用税 3,029,835.14 6,058,410.26
教育费附加（地方教育附加） 48,820.44 194,691.55
水利建设专项资金 44,707.91 42,362.40
印花税 8,305.01 209,134.85
合计 61,347,057.83 172,194,516.25
22、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
64 / 92
2015 年半年度报告
企业债券利息
短期借款应付利息 306,030.56
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 306,030.56
23、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 143,769,823.76 139,071,513.83
应付暂收款 723,579.80 551,259.80
股权收购款
其他 4,617,885.61 4,418,058.24
合计 149,111,289.17 144,040,831.87
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
市场履约保证金 67,570,000.00 未到期
施工履约保证金 35,963,689.00 未到期
市场水电费押金 4,642,000.00 未到期
市场工商保证金 2,886,600.00 未到期
市场拍租公证费 2,800,000.00 未结算
合计 113,862,289.00 /
24、 划分为持有待售的负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
25、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
未到期责任准备金 3,950,230.31 3,950,230.31
担保赔偿准备金 25,685,200.00 23,685,200.00
合计 29,635,430.31 27,635,430.31
26、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
65 / 92
2015 年半年度报告
政府补助 68,594,241.88 25,750,000.00 7,833,810.07 86,510,431.81
合计 68,594,241.88 25,750,000.00 7,833,810.07 86,510,431.81 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 收益相关
担保公司风险 2,057,200.00 2,057,200.00 与资产相关
补偿资金
中小企业担保 7,800,000.00 5,750,000.00 13,550,000.00 与收益相关
业务补助资金
（专项用于代
偿支出）
2009 年商品 1,055,186.90 24,223.62 1,030,963.28 与资产相关
交易市场建设
专项资金
市场建设专项 786,786.97 18,018.00 768,768.97 与资产相关
资金
2010 年商品 468,541.65 40,000.02 428,541.63 与资产相关
交易市场建设
专项资金
2011 年商品 654,312.40 9,790.20 644,522.20 与资产相关
交易市场建设
专项资金
重点市场建设 393,393.48 9,009.00 384,384.48 与资产相关
贴息
2012 年商品 383,333.32 24,999.96 358,333.36 与资产相关
交易市场建设
专项资金
仓储物流项目 54,995,487.16 6,874,435.92 48,121,051.24 与收益相关
扶持资金
2013 年车辆 20,000,000.00 833,333.35 19,166,666.65
购置税用于交
通运输重点项
目（第三批）
资金
合计 68,594,241.88 25,750,000.00 7,833,810.07 86,510,431.81 /
27、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
国家下拨特种储备物资 490,000.00 490,000.00
合计 490,000.00 490,000.00
28、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 805,379,631.00 241,613,889.00 241,613,889.00 1,046,993,520.00
66 / 92
2015 年半年度报告
29、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,612,535,503.30 241,613,889.00 1,370,921,614.30
价）
其他资本公积 104,934,503.39 104,934,503.39
合计 1,717,470,006.69 241,613,889.00 1,475,856,117.69
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积减少系资本公积（股本溢价）转增实收资本。
30、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税
后
归
减：前期计
期初 属 期末
项目 本期所得税 入其他综合 减：所得税 税后归属于
余额 于 余额
前发生额 收益当期转 费用 母公司
少
入损益
数
股
东
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和净
资产的变动
权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进 72,002,462.42 8,610,801.34 1,651,063.85 2,152,700.34 4,807,037.15 76,809,499.57
损益的其他综合收益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
可供出售金融资产 72,002,462.42 8,610,801.34 1,651,063.85 2,152,700.34 4,807,037.15 76,809,499.57
公允价值变动损益
持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算
差额
其他综合收益合计 72,002,462.42 8,610,801.34 1,651,063.85 2,152,700.34 4,807,037.15 76,809,499.57
67 / 92
2015 年半年度报告
31、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 187,856,252.48 187,856,252.48
合计 187,856,252.48 187,856,252.48
32、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 618,131,325.87 498,246,697.53
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 618,131,325.87 498,246,697.53
加：本期归属于母公司所有者的净利 170,747,357.90 189,674,821.62
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 177,183,518.82
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 788,878,683.77 510,738,000.33
33、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 349,123,151.74 121,925,938.85 359,677,371.00 115,161,760.34
其他业务 52,431,090.02 28,197,639.84 54,019,323.61 29,944,763.39
合计 401,554,241.76 150,123,578.69 413,696,694.61 145,106,523.73
34、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 18,037,684.16 18,409,489.84
城市维护建设税 903,467.92 921,871.31
教育费附加 889,805.89 911,463.35
资源税
房产税 37,015,167.95 37,631,574.74
土地增值税 181,176.00 181,176.00
土地使用税 2,385,287.10 2,844,835.18
合计 59,412,589.02 60,900,410.42
35、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
68 / 92
2015 年半年度报告
广告及业务宣传费 1,835,326.00 1,861,619.50
担保赔偿准备金及未到期责任准
2,000,000.00 2,000,000.00
备金
合计 3,835,326.00 3,861,619.50
36、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,155,133.45 12,754,352.94
办公费、邮电通讯费及会务费、中介机构 3,512,911.74 3,245,888.50
费用等
差旅费、业务招待费等 211,559.96 205,582.00
办公装修费、维修费、汽车费用及财产保 1,526,232.32 1,528,850.08
险费等
资产折旧费、摊销 6,188,463.68 6,888,721.18
印花税、房产税及土地使用税等 2,228,051.58 1,940,778.61
其他 967,226.84 749,611.31
合计 25,789,579.57 27,313,784.62
37、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,431,610.84 6,109,748.92
利息收入 -1,939,937.96 -3,947,847.49
其他 -11,678.97 320,357.18
合计 -520,006.09 2,482,258.61
38、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 947,665.66 650,525.91
合计 947,665.66 650,525.91
39、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -21,555.81
期损益的金融资产
合计 -21,555.81
40、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
69 / 92
2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 17,625,414.05 26,965,477.47
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 781,935.44
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 4,656,761.20 4,099,186.85
益
处置可供出售金融资产取得的投资 2,181,685.82
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品收益 4,760,136.98 12,451,248.37
委托贷款利息收入净额 20,684,508.45 27,400,124.44
合计 50,690,441.94 70,916,037.13
41、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 7,833,810.07 7,000,476.72 7,833,810.07
罚没收入 1,490.00 1,490.00
其他 1,355.18 166,011.36 1,355.18
合计 7,836,655.25 7,166,488.08 7,836,655.25
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
递延收益摊销 7,833,810.07 7,000,476.72 与资产相关
合计 7,833,810.07 7,000,476.72 /
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2015 年半年度报告
42、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 9,551.79 15,672.95 9,551.79
失合计
其中：固定资产处置 9,551.79 15,672.95 9,551.79
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 2,000,000.00
水利建设专项资金 382,511.92 381,347.76
罚款及赔款支出 32,867.64 2,018.23 32,867.64
其他 20,000.00 20,000.00
合计 444,931.35 2,399,038.94 62,419.43
43、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 46,337,208.32 58,015,030.42
递延所得税费用 1,644,855.31 -113,441.53
合计 47,982,063.63 57,901,588.89
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 220,026,118.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 55,006,529.74
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -1,685,640.99
非应税收入的影响 -5,570,543.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 52,326.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -850,667.55
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,030,060.19
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 47,982,063.63
44、 其他综合收益
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
71 / 92
2015 年半年度报告
45、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的押金保证金净额 4,695,775.10 37,418,679.52
存款利息收入 1,965,935.16 3,937,376.34
浙江中轻担保有限公司收到担保保
证金净额 36,035,000.00
收到的政府补助 25,750,000.00 3,500,000.00
收到的代征税款净额 33,880.00
收到其他款项及往来款净额 1,083,808.28 295,080.56
合计 69,564,398.54 45,151,136.42
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的广告及业务宣传费等 1,795,706.00 228,753.50
支付的办公费、邮电通讯费、及会务 3,712,966.87 3,844,659.42
费、中介机构费用等
支付的差旅费、业务招待费、拍卖佣 372,408.01 696,762.15
金及公证费等
支付的办公装修费、维修费、汽车费 2,400,071.03 1,429,466.60
用及财产保险费等
对外捐赠支出 2,000,000.00
浙江中轻担保有限公司支付担保保 4,367,900.00
证金净额
支付的代征税款净额 6,704,775.00
支付的其他往来净额及费用 4,333,714.62 3,739,755.62
合计 12,614,866.53 23,012,072.29
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品本金 250,000,000.00 730,000,000.00
收到银行理财产品收益 4,760,136.98 12,451,248.37
收到委托贷款利息 20,684,508.45 27,400,124.44
合计 275,444,645.43 769,851,372.81
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 570,000,000.00
合计 570,000,000.00
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
支付分红手续费费用 286,862.52
合计 286,862.52
46、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 172,044,055.31 191,163,469.20
加：资产减值准备 947,665.66 650,525.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 88,242,743.03 88,395,145.59
性生物资产折旧
无形资产摊销 4,057,036.04 4,057,036.04
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 9,551.79 15,672.95
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 21,555.81 0
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -520,006.09 2,482,258.61
投资损失（收益以“－”号填列） -50,690,441.94 -70,916,037.13
递延所得税资产减少（增加以“－” 1,644,855.31 -113,441.53
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 0 0
经营性应收项目的减少（增加以 -17,359,384.92 -12,709,227.62
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -295,164,009.97 -354,866,428.35
“－”号填列）
其他 -418,749.35 -7,000,476.72
经营活动产生的现金流量净额 -97,185,129.32 -158,841,503.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 255,716,080.44 233,954,524.66
减：现金的期初余额 262,848,194.09 546,411,297.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,132,113.65 -312,456,772.95
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2015 年半年度报告
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 255,716,080.44 262,848,194.09
其中：库存现金 7,932.46 7,540.82
可随时用于支付的银行存款 253,498,519.53 262,840,653.27
可随时用于支付的其他货币资 2,209,628.45
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 255,716,080.44 262,848,194.09
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
其他货币资金期末余额 25,557,971.42 元系股票账户收到浦发银行分红款 4,656,761.20 元及
利息 1,210.22 元，以及银行承兑汇票 20,900,000.00 元,不属于现金及现金等价物。
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2015 年半年度报告
八、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
浙江中国轻纺城中金市场投 浙江绍兴 浙江绍兴 投资 51 设立
资有限公司
绍兴县中国轻纺城新东区市 浙江绍兴 浙江绍兴 实业投资 51 设立
场开发有限公司[注 1]
绍兴县中国轻纺城市场营业 浙江绍兴 浙江绍兴 中介服务 66.58 设立
房转让转租交易服务中心有
限公司
绍兴中轻物业管理有限公司 浙江绍兴 浙江绍兴 物业管理 60 设立
浙江中轻担保有限公司 浙江绍兴 浙江绍兴 实业投资 100 设立
绍兴县众联市场物业管理有 浙江绍兴 浙江绍兴 物业管理 100 设立
限公司[注 2]
绍兴中国轻纺城电子商务有 浙江绍兴 浙江绍兴 市场服务 100 设立
限公司
绍兴中国轻纺城物流中心开 浙江绍兴 浙江绍兴 交通运输 100 同一控制下
发经营有限公司 企业合并
绍兴中国轻纺城国际物流中 浙江绍兴 浙江绍兴 投资 100 非同一控制
心有限公司 下企业合并
其他说明：
[注 1]：该公司由子公司浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司持股。
[注 2]：该公司由子公司绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司持股。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
浙江中国轻纺城中金 49% 422,535.70 12,245,806.19
市场投资有限公司
绍兴县中国轻纺城新 49% 828,851.79 -7,464,651.75
东区市场开发有限公
司[注 1]
绍兴县中国轻纺城市 33.42% 28,188.00 866,355.83
场营业房转让转租交
易服务中心有限公司
绍兴中轻物业管理有 40% 17,121.92 483,733.41
限公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
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期末余额 期初余额
非 非
子公司 流 流
流动资 非流动资 流动资 非流动资 资产合 流动
名称 资产合计 流动负债 动 负债合计 动 负债合计
产 产 产 产 计 负债
负 负
债 债
浙江中国轻 176,867,023 895,746,896 1,072,613,919. 1,055,087,130. 1,055,087,130. 179,195,6 912,186,050 1,091,381,7 1,075,5 1,075,546,100.
纺城中金市 .01 .67 68 21 21 69.79 .86 20.65 46,100. 73
场投资有限 73
公司
绍兴县中国 144,106,250 895,746,896 1,039,853,147. 1,055,087,130. 1,055,087,130. 146,434,4 912,186,050 1,058,620,5 1,075,5 1,075,546,052.
轻纺城新东 .36 .67 03 21 21 84.30 .86 35.16 46,052. 61
区市场开发 61
有限公司[注
1]
绍兴县中国 2,983,360.3 80,340.92 3,063,701.23 471,373.80 471,373.80 2,959,343 20,527.13 2,979,870.3 471,887 471,887.59
轻纺城市场 1 .18 1 .59
营业房转让
转租交易服
务中心有限
公司
绍兴中轻物 1,533,321.6 347.97 1,533,669.65 324,336.10 324,336.10 1,527,828 347.97 1,528,176.9 361,648 361,648.21
业管理有限 8 .98 5 .21
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名 综合 经营活 综合
经营活动
称 营业收入 净利润 收益 动现金 营业收入 净利润 收益
现金流量
总额 流量 总额
浙江中国轻纺 28,088,395.10 1,691,169.55 95,198.69 27,833,328.34 1,848,702.82 1,544,008.52
城中金市场投
资有限公司
绍兴县中国轻 28,088,395.10 1,691,534.27 95,611.53 27,833,328.34 1,848,840.15 1,544,193.54
纺城新东区市
场开发有限公
司[注 1]
绍兴县中国轻 660,013.32 84,344.71 108,091.20 1,039,561.60 449,732.52 -6,339,004.99
纺城市场营业
房转让转租交
易服务中心有
限公司
绍兴中轻物业 853,900.00 42,804.81 5,653.16 924,800.00 -73,856.41 -3,006,235.93
管理有限公司
其他说明：
[注 1]：浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司的财务数据合并了绍兴县中国轻纺城新东区市场
开发有限公司的相关财务数据。
[注 2]：绍兴县中国轻纺城新东区市场开发有限公司的财务数据合并了绍兴县众联市场物业管理
有限公司的相关财务数据。
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 业或联营
业名称 直接 间接 企业投资
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2015 年半年度报告
的会计处
理方法
会稽山绍 浙江绍兴 浙江绍兴 制造业 25.50 权益法核
兴酒股份 算
有限公司
绍兴平安 浙江绍兴 浙江绍兴 投资 25.00 权益法核
创新投资 算
有限责任
公司
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
会稽山绍兴酒股份 绍兴平安创新投 会稽山绍兴酒股份 绍兴平安创新投
有限公司 资有限责任公司 有限公司 资有限责任公司
流动资产 1,050,293,800.65 2,904,405.84 1,097,322,429.93 2,973,181.81
非流动资产 1,207,527,234.55 33,550,823.19 1,083,830,978.69 33,550,823.19
资产合计 2,257,821,035.20 36,455,229.03 2,181,153,408.62 36,524,005.00
流动负债 739,433,769.04 300,010.00 687,979,449.56 10.00
非流动负债 34,526,301.20 35,538,607.46
负债合计 773,960,070.24 300,010.00 723,518,057.02 10.00
少数股东权益 24,425,985.08 23,681,187.57
归属于母公司股 1,459,434,979.88 36,155,219.03 1,433,954,164.03 36,523,995.00
东权益
按持股比例计算 372,155,919.87 9,038,804.76 365,658,311.82 9,130,998.76
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权益
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 439,574,358.52 439,485,347.70
净利润 70,225,613.36 -368,775.97 69,946,318.28 13,570,233.90
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 70,225,613.36 -368,775.97 69,946,318.28 13,570,233.90
本年度收到的来 11,220,000.00
自联营企业的股
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2015 年半年度报告
利
九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理
这些风险的政策，概括如下。
(1) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款。为控制上述相关风险，本公司采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收账款
本公司的应收账款主要系应收单个市场经营户的物业管理费、水电费等，根据信用评估结果，信
用风险较低。本公司对其他应收款余额进行监控，以确保不会面临重大坏账风险。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；
或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
本公司期末无未结算的票据和长、短期的对外融资，故流动性风险较小。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元 币种：人民币
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 210,600,000.00 210,600,000.00 210,600,000.00
应付票据 20,900,000.00 20,900,000.00 20,900,000.00
应付账款 121,313,945.58 121,313,945.58 121,313,945.58
其他应付款 149,111,289.17 149,111,289.17 149,111,289.17
小 计 501,925,234.75 501,925,234.75 501,925,234.75
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款
应付票据
应付账款 92,675,693.06 92,675,693.06 92,675,693.06
其他应付款 144,040,831.87 144,040,831.87 144,040,831.87
小 计 236,716,524.93 236,716,524.93 236,716,524.93
(三) 市场风险
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市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
公司本期无外币，故不存在外汇风险。
十、公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 107,487,421.00 107,487,421.00
（一）以公允价值计量且 3,156,285.00 3,156,285.00
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 3,156,285.00 3,156,285.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 3,156,285.00 3,156,285.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 104,331,136.00 104,331,136.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 104,331,136.00 104,331,136.00
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 107,487,421.00 107,487,421.00
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
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2015 年半年度报告
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值根据证券交易所期末收盘价确定。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
绍兴市柯桥 浙江绍兴 市场开发 20,000 万元 35.19 35.19
区中国轻纺
城市场开发
经营有限公
司
本企业最终控制方是绍兴国有资产投资经营有限公司。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本公司的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
绍兴供水有限公司 母公司的全资子公司
绍兴县交通投资有限公司 母公司的控股子公司
绍兴市柯桥区滨海工业区投资开发有限 其他
公司
精功集团有限公司 其他
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2015 年半年度报告
浙江精工世纪建设工程有限公司 其他
浙江精工轻钢建筑工程有限公司 其他
浙江中国轻纺城网络有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
绍兴供水有限公司 水电气等其他公用事 2,673,400.54 2,513,761.30
业费用（购买）
小 计 2,673,400.54 2,513,761.30
绍兴市柯桥区中国轻纺城 出租不动产使用权 351,318.17 351,318.17
市场开发经营有限公司
小 计 351,318.17 351,318.17
(2). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
绍兴市柯桥区滨 600,000,000.00 2013.12.10 2015.12.10 否
海工业区投资开
发有限公司
关联担保情况说明
该担保金额系公司委托浙商银行股份有限公司绍兴分行向绍兴县中国轻纺城运输实业总公司
和绍兴钱清小城市建设有限公司提供的总计 6 亿元贷款。
(3). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 930,600.00 836,500.00
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
浙江精工世纪建设工 1,168,200.00 1,168,200.00
应付账款
程有限公司
浙江精工轻钢建筑工 9,183.00 9,183.00
程有限公司
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2015 年半年度报告
小 计 1,177,383.00 1,177,383.00
绍兴市柯桥区中国轻 20,200,794.93 20,552,113.10
预收款项 纺城市场开发经营有
限公司
小 计 20,200,794.93 20,552,113.10
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2015 年 6 月 30 日，对外提供保证担保情况如下：
子公司浙江中轻担保有限公司分别与中国建设银行绍兴县支行、华夏银行绍兴分行、邮政储
蓄银行浙江省分行、浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司、中国农业银行绍兴县支行及浙商
银行股份有限公司绍兴分行、中国银行股份有限公司柯桥支行签订合作协议，为中小企业和个人
取得的贷款提供担保服务。截至 2015 年 6 月 30 日止，浙江中轻担保有限公司存出保证金
23,753,000.00 元为其客户在上述银行或小额贷款公司的短期借款 200,080,000.00 元提供保证担
保，并对该等贷款人的债务承担连带责任保证，该等贷款人借款期限自 2014 年 7 月 02 日起至 2016
年 06 月 23 日止。截至资产负债表日，除上述事项外，公司无其他需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
截至资产负债表日，除上述事项外，公司无其他需要披露的重要或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
1、2015年8月17日召开的公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于公司拟收购浙江中
国轻纺城网络有限公司75%股权并向其增资暨关联交易的议案》，董事会同意公司以20,351,032.05
元的价格收购绍兴市柯桥区中国轻纺城网络投资有限公司持有的网上轻纺城75%的股权（对应出资
额为3,450万元）;同意公司在上述股权收购完成后以货币方式对网上轻纺城增资10,000万元（新
增注册资本认购价格为每元注册资本1元）；为激励经营管理团队，调动积极性，同意在上述增资
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2015 年半年度报告
完成后将公司持有的网上轻纺城270万元出资额（占增资完成后网上轻纺城注册资本的1.85%）的
股权作为激励无偿转让给网上轻纺城经营层丁建军、韩冲（转让给丁建军162万元出资额、韩冲108
万元出资额）。
2015年8月24日，公司已向绍兴市柯桥区中国轻纺城网络投资有限公司支付了本次收购其持有
的浙江中国轻纺城网络有限公司75%股权的股权转让款20,351,032.05元。
截止本报告披露日，上述股权收购事项尚未办理完成工商变更登记手续。
2、2015 年 8 月 17 日召开的公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于拟投资设立金融
服务类公司的议案》，董事会同意公司独资设立绍兴中国轻纺城金融投资有限公司（暂定名，以
工商登记核准为准），注册资本为 5,000 万元，经营范围为：经营范围：从事资本管理、项目投
资、资本投资咨询服务等业务（暂定，以工商登记核准为准）。
在绍兴中国轻纺城金融投资有限公司设立后，董事会同意由金融投资公司牵头组建互联网金
融服务公司，注册资本初步拟定为2,000万元，原则上金融投资公司认缴出资额为1,200万元，占
互联网金融服务公司注册资本的60%，主要从事P2P网络借贷业务等。
截止本报告披露日，上述设立绍兴中国轻纺城金融投资有限公司和互联网金融服务公司事项尚未
办理完成工商登记手续。
3、公司于2015年8月17日与杭州美证投资管理有限公司（以下简称：美证投资管理公司）签
署了《杭州美证股权投资合伙企业（有限合伙）投资协议》，拟与美证投资管理公司及其他合格
投资者合作设立杭州美证股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：美证股权投资企业）。美
证股权投资企业募集规模为人民币8,000万元，本公司作为有限合伙人之一出资1000万元。
截止本报告披露日，上述出资事项正在办理之中。
十四、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不
同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 市场租赁业 仓储租赁业 担保业 分部间 合计
抵销
主营业务收入 332,848,661.53 15,927,670.21 346,820.00 349,123,151.74
主营业务成本 113,421,295.76 8,504,643.09 0 121,925,938.85
资产总额 6,201,222,631.92 932,201,455.61 148,650,349.04 7,282,074,436.57
负债总额 3,080,106,541.90 572,693,390.13 46,749,187.35 3,699,549,119.38
7、 其他
(一) 本公司母公司绍兴县中国轻纺城市场开发经营有限公司及本公司第二大股东浙江精功
控股有限公司质押所持本公司股份情况
质押股份 贷款金额 票据敞口
出质人 质权人 质押登记时间 贷款最后到期日
数（万股） （万元） （万元）
绍兴市柯桥 中诚信托有限责任公
2015-4-20 6,292 20,000 2016-4-22
区中国轻纺 司
城市场开发
上海国际信托有限公
经营有限公 2015-6-30 4,140 20,000 2016-6-30
司
司
小计 10,432 40,000
恒丰银行股份有限公
2012-5-22 1,690 9,000 2016-1-16
司绍兴支行
浙江精功控
6,000 2016-6-26
股有限公司 华夏银行股份有限公
2015-6-08 2,860
司杭州分行
12,000 2016-6-11
小 计 4,550 15,000 12,000
合 计 14,982 55,000 12,000
(二) 杭州瑞纺联合投资有限公司的股权处置
2010 年 6 月 30 日，子公司浙江中轻担保有限公司（以下简称中轻担保公司）与杭州东皇投
资有限公司（以下简称东皇投资公司）签订《股权转让协议》，双方约定在 2012 年 12 月 31 日前，
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中轻担保公司向东皇投资公司转让其所持有的杭州瑞纺联合投资有限公司（以下简称杭州瑞纺公
司）500 万元的股权，转让价格为 750 万元。
2014 年 2 月 12 日，中轻担保公司、东皇投资公司及杭州瑞纺公司签订《杭州瑞纺联合投资
有限公司股权转让补充协议》，东皇投资公司同意以 750 万元的价格受让中轻担保公司所持杭州
瑞纺公司 500 万元股权，并约定分期支付上述股权转让款，即分别在 2014 年 3 月底前、2014 年 6
月底前及 2014 年 9 月底前各支付 250 万元，杭州瑞纺同意对上述股权转让款的支付提供保证担保。
因东皇投资公司未执行相关协议，本公司提起诉讼，法院于 2014 年 8 月 8 日作出判决如下：
东皇投资公司于 2014 年 8 月 30 日前支付 50 万元及相应违约金，2014 年 9 月 30 日前支付 50 万
及相应违约金，余款 650 万元及相应违约金于 2014 年 10 月 30 日前付清，违约金按实际应付款金
额自 2014 年 4 月 1 日起至实际付清日止按日万分之五计算。
公司已收到东皇投资公司支付的 100 万元，余款 650 万元仍未收到。公司对杭州瑞纺联合投
资有限公司股权投资账面价值为 0.00 元（投资成本 500 万元，损益调整-500 万元），已改列至
“划分为持有待售的资产”，相应收到的股权款 100 万元在“划分为持有待售的负债”列示。
浙江中轻担保有限公司已经向绍兴市柯桥区人民法院申请强制执行，绍兴市柯桥区人民法院
已于 2015 年 6 月 4 日立案受理， 截至 2015 年 6 月 30 日，该案正在办理之中。
(三) 出资参与浙商银行股份有限公司增资扩股的事项
2015 年 4 月 7 日召开的公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于公司拟出资参与浙
商银行股份有限公司增资扩股计划的议案》，同意公司以自有资金出资参与浙商银行股份有限公
司（以下简称：浙商银行）2015 年增资扩股计划。
公司就第一轮增资认购与浙商银行签署了《浙商银行股份有限公司二○一五年增资认购协议》，
协议约定：浙商银行 2015 年增资扩股计划第一轮认购募集资金数额为不超过人民币 100 亿元，增
资价格以经审计的浙商银行截至 2014 年 12 月 31 日每股净资产值为准（即 2.88 元/股）；公司以
目前对浙商银行的持股比例认购新发行股份 106,124,032 股，认购价款为 305,637,212.16 元。
2015 年 4 月 29 日，公司已将上述认购价款 305,637,212.16 元全额汇入浙商银行指定的专用
账户。
截至 2015 年 6 月 30 日，浙商银行本次增资扩股计划和公司作为认购方之股东资格最终尚须
有关审批机关批准。
(四) 关于公司母公司、部分子公司及其他关联方名称变更的事项
根据《中共绍兴市委、绍兴市人民政府关于调整部分行政区划的实施意见》（绍市委发〔2013〕
70 号）文的规定，撤销绍兴县，设立绍兴市柯桥区，按相关法律及文件规定，公司母公司及实际
控制人、部分子公司及其他关联方名称中含“绍兴县”的公司，陆续自 2013 年 11 月起开始名称
变更的相关工作。截至本财务报表批准报出日，部分公司的名称变更登记手续尚未完成。本财务
报表附注暂按上述公司未变更的名称予以披露。
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(五) 其他重要的资产购（处）置事项及相关权证情况
经公司第四届董事会第七次会议审议通过，并经公司 2003 年第三次临时股东大会审议批准，
公司向绍兴精工房地产开发有限公司购入服装市场、鞋革城和华能商城等固定资产，共计
176,246,227.00 元，该部分资产业经浙江勤信资产评估有限公司（现更名为坤元资产评估有限公
司）评估，并由其出具《资产评估报告》（浙江勤评报字[2003]第 130 号）。2003 年公司已经支
付全部款项。截至 2015 年 6 月 30 日，上述土地和房屋的相关所有权证尚未办妥。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种类 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按 信 用 风 险 特 20,487,188.00 100.00 1,024,359.40 5.00 19,462,828.60 5,750,208.00 100.00 287,510.40 5.00 5,462,697.60
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 20,487,188.00 / 1,024,359.40 / 19,462,828.60 5,750,208.00 / 287,510.40 / 5,462,697.60
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 20,487,188.00 1,024,359.40 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 20,487,188.00 1,024,359.40 5.00
合计 20,487,188.00 1,024,359.40 5.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 736,849.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其他说明：
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期末应收账款余额主要系应收单个市场经营户的租金，物业管理费、水电费等，单个应收金额很
小。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 157,315,379.87 100.00 7,963,751.30 5.06% 149,351,628.57 76,584,846.05 100.00 3,925,699.80 5.13% 72,659,146.25
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 157,315,379.87 / 7,963,751.30 / 149,351,628.57 76,584,846.05 / 3,925,699.80 / 72,659,146.25
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 235,000.00 11,750.00 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 235,000.00 11,750.00 5.00
1至2年 30,496.05 3,049.61 10.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 214,350.00 107,175.00 50.00
合计 479,846.05 121,974.61 25.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
合并范围内关联组合 156,835,533.82 7,841,776.69 5.00
合计 156,835,533.82 7,841,776.69 5.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,038,051.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
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(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 164,350.00 140,496.05
暂借款 156,835,533.82 76,230,000.00
其他 315,496.05 214,350.00
合计 157,315,379.87 76,584,846.05
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
浙江中国轻纺 暂借款 48,335,533.82 1 年以内 30.73 2,416,776.69
城物流中心开
发经营有限公
司
绍兴中国轻纺 暂借款 108,500,000.00 1 年以内 68.97 5,425,000.00
城国际物流中
心有限公司
绍兴用电管理 其他 128,350.00 3 年以上 0.08 64,175.00
所
陈国红 物业备用金 60,000.00 1 年以内 0.04 3,000.00
马薇薇 物业备用金 60,000.00 1 年以内 0.04 3,000.00
合计 / 157,083,883.82 / 99.86 7,911,951.69
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 593,826,008.01 593,826,008.01 593,826,008.01 593,826,008.01
对联营、合营企业 373,977,158.24 373,977,158.24 367,571,744.19 367,571,744.19
投资
合计 967,803,166.25 967,803,166.25 961,397,752.20 961,397,752.20
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
绍兴县中国轻 298,837,690.33 298,837,690.33
纺城国际物流
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中心有限公司
浙江中国轻纺 30,600,000.00 30,600,000.00
城中金市场投
资有限公司
绍兴县中国轻 332,900.00 332,900.00
纺城市场营业
房转让转租交
易服务中心有
限公司
绍兴县中轻物 472,016.57 472,016.57
业管理有限公
司
浙江中轻担保 100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
绍兴县中国轻 5,000,000.00 5,000,000.00
纺城电子商务
有限公司
绍兴县中国轻 158,583,401.11 158,583,401.11
纺城物流中心
开发经营有限
公司
合计 593,826,008.01 593,826,008.01
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 计
准
追 减 其他 他 提
投资 期初 权益法下 宣告发放 期末 备
加 少 综合 权 减 其
单位 余额 确认的投 现金股利 余额 期
投 投 收益 益 值 他
资损益 或利润 末
资 资 调整 变 准
余
动 备
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
绍兴平安创新投 9,130,998.76 -92,193.99 9,038,804.77
资有限责任公司
会稽山绍兴酒股 365,658,311.8 17,717,608.0 11,220,000.0 372,155,919.86
份有限公司 2 4 0
小计 374,789,310.5 17,625,414.0 11,220,000.0 381,194,724.63
8 5 0
374,789,310.5 17,625,414.0 11,220,000.0 381,194,724.63
合计 8 5 0
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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主营业务 296,599,827.25 86,768,555.68 303,423,636.47 81,887,308.31
其他业务 35,847,069.94 20,299,112.93 38,009,786.22 21,977,450.97
合计 332,446,897.19 107,067,668.61 341,433,422.69 103,864,759.28
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 17,625,414.05 26,965,477.47
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,656,761.20 4,099,186.85
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,181,685.82
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品收益 4,760,136.98 12,451,248.37
委托贷款利息收入净额 20,684,508.45 27,400,124.44
合计 49,908,506.50 70,916,037.13
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -9,551.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 7,833,810.07
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 4,760,136.98
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 2,963,621.26
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 20,684,508.45
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,022.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -6,932,712.37
少数股东权益影响额 35,099.20
合计 29,284,889.34
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 4.89 0.16 0.16
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.05 0.14 0.14
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长签名的半年度报告全文及摘要文本。
载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
备查文件目录
计报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
备查文件目录
稿。
董事长：翁桂珍
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 26 日
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