浙江中国轻纺城集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:浙江中国轻纺城集团股份有限公司
公司法定英文名称:ZheJiang ChinaLight & Textile Industrial City Group Co.,Ltd
英文缩写:L＆T City
2、公司法定代表人:谢方员
3、公司董事会秘书:唐国灿
联系地址:浙江省绍兴县柯桥镇鉴湖路6号中轻大厦
联系电话:0575-4116158
传 真:0575-4116045
4、公司注册地址:浙江省绍兴县柯桥轻纺大厦
公司办公地址:浙江省绍兴县柯桥镇鉴湖路6号中轻大厦
邮政编码:312030
5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:轻纺城
股票代码:600790
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度主要会计数据(合并数)单位:人民币元
项 目
利润总额 93388699.80
净利润 81631141.33
主营业务利润 91333323.57
其他业务利润 5219911.56
投资收益 333501.72
补贴收入 951219.13
营业外收支净额 23845573.83
经营活动产生的现金流量净额 52156968.36
现金及现金等价物净增加额 119991230.19
(二)公司前三年主要会计数据与财务指标(合并数)
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 286517763.45 124942066.09 63976827.80
净利润(元) 81631141.33 70548383.49 53059755.07
总资产(元) 1796361480.36 776010257.80 489030934.45
股东权益(元) 548693699.09 361999243.81 114095280.87
每股收益(元/股) 0.416 0.603 0.605
加权每股收益(元/股) 0.522 0.616 0.605
每股净资产(元/股) 2.80 3.09 1.30
调整后每股净资产(元/股) 2.65 2.97 1.23
净资产收益率(％) 14.88 19.49 46.50
加权净资产收益率(％) 17.93 29.64 46.50
注:1、主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
2、摊薄计算的股本依据
(A)1996年以当年末实际总股本87750000股计算。
(B)1997年以当年末实际总股本117000000股为计算依据。
(C)1998年以12月31日的总股本196033129股为计算依据。
(三)报告期内股东权益变动的情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
年初数(元)117000000.00 167742782.24 30092710.59 10030903.52
47163750.98 361999243.81
本年增加(元)
79033129.00 139419461.07 12244671.20 4081557.07
81631141.33 312328402.60
本年减少(元) 0 11700000.00 0 0
113933947.32 125633947.32
年末数(元)196033129.00 295462243.31 42337381.79 14112460.59
14860944.99 548693699.09
变动原因说明:
(1)股本增加系本公司实施每10股送4股、配3股、转增1股分配方案;
(2)资本公积增加系配股资本溢价减少为转增股本;
(3)盈余公积:本年实现净利润,按10％提取法定公积金和按5％提取法定公益金,两项合计增加12,244,671.20元;
(4)未分配利润:本年度实现的净利润加上年结转未分配利润,减按董事会利润分配预案分配后的余额。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
(1)股本变动情况表:
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
送股 公积金转股 配股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
37818586 15127434 3781859 0 18909293 56727879
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
37818586 15127434 3781859 0 18909293 56727879
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
11811414 4724566 1181141 322129 6227836 18039250
3、内部职工股
38120000 15248000 3812000 11436000 30496000 68616000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
87750000 35100000 8775000 11758129 55633129 143383129
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
29250000 11700000 2925000 8775000 23400000 52650000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
29250000 11700000 2925000 8775000 23400000 52650000
三、股份总数
117000000 46800000 11700000 20533129 79033129 196033129
(二)股东情况介绍
(1)本报告期末股东总数52521户,其中内部职工股股东数量为10984户。
(2)公司前10名股东持股情况(1998年12月31日)
股东名称 年末持股数(股) 占总股本 备 注
比例(％)
①绍兴县彩虹实业公司 27150532 13.85 法人股
②浙江省国际信托投资公司 18254004 9.31 法人股
③浙江金峰有限公司 8297274 4.23 法人股
④浙江省财务开发公司 5710480 2.91 法人股
⑤绍兴县柯桥红建村委 3221295 1.64 法人股
⑥绍兴市越通房地产公司 2684413 1.37 法人股
⑦绍兴市银鹰经贸开发公司 2684412 1.37 法人股
⑧绍兴县银翔经济实业总公司 1932777 0.99 法人股
⑨长江经济联合发展(集团)
股份有限公司 1610648 0.82 法人股
⑩中国太平洋保险公司 1073765 0.55 法人股
上述前十名股东中持有本公司5％以上股份的股东为绍兴县彩虹实业公司和浙江省国际信托投资公司。绍兴县彩虹实业公司年初持股15822674股,占本公司总股本的13.52％。1998年1月15日协议受让浙江省财务开发公司2277681股(详情请见1998年1月15日《上海证券报》);根据一九九七年度股东大会通过的一九九七年度利润分配方案(详情请见1998年4月22日《上海证券报》),又使该公司增持本公司股份9050177股,两项合计共增持11327858股。期末该公司共持有本公司股份27150532股,占本公司总股本的13.85％。浙江省国际信托投资公司年初持股12169336股,占本公司总股本的10.40％,根据一九九七年度利润分配方案,使该公司增持本公司股份6084668股,期末该公司共持有本公司股份18254004股,占本公司总股本的9.31％。
两公司报告期内所持本公司股份没有发生质押或冻结情况。
(3)持股10％以上法人股东情况简介
法人股东名称:绍兴县彩虹实业公司
法人代表人:尉如海
经营范围:纺织品、轻纺原料、建筑材料
注册地址:柯桥轻纺市场
(4)报告期内本公司控股股东未发生变更情况。
(5)公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
谢方员 董事长、总经理 5500 9900
沈祥星 副董事长 0 0
俞志达 董事、工会主席
副总经理 3000 5400
江翠斐 董事 5500 9900
马友梓 董事 1500 2700
周金根 董事 2000 3600
金连庆 董事 0 0
周国锦 董事 0 0
姚张清 董事 0 0
王平洲 监事会主席 2000 3600
虞建妙 监事 10500 18900
徐宝泉 监事 9500 17100
马仕森 监事 1000 1800
赵水兴 监事 0 0
王水荣 副总经理 7200 12960
沈志余 财务部经理 1000 1800
唐国灿 董事会秘书 6100 10980
注:股份增加因年度内送、转、配所致
四、股东大会简介
(一)股东大会简介
报告期内公司共召开了四次股东大会:
(1)公司第七次(临时)股东大会(通讯表决)
1998年1月11日召开了公司第七次(临时)股东大会(通讯表决)。会议共收到表决单50份,代表股份49837750股。其中有效表决单41份,代表股份47642920股,占公司总股本的40.72％。大会审议并通过了公司1998年度增资配股方案,以1997年底1.17亿股为基数,配售比例10:3,配股价格7.00-8.00元/股,法人股同意以现金认购322129股,并同意向社会流通股股东转让法人股配股权14566871股,配股有效期为1年。
详细内容见1998年1月13日《上海证券报》刊登的公司第七次(临时)股东大会(通讯表决)决议公告。
(2)公司第八次(临时)股东大会
1998年3月13日召开了公司第八次(临时)股东大会。出席会议的股东代表31人,代表股份47241299股,占公司总股本的40.38％。会议审议并通过了公司1998年增资配股修改案,主要修改事项为:公司本次增资配股不设法人股转配。
详细内容见1998年3月14日《上海证券报》刊登的公司第八次(临时)股东大会决议公告。
(3)公司1997年年度股东大会
1998年4月21日召开了公司1997年年度股东大会。出席会议的股东及股东代表28人,代表股份47635847股,占公司总股本的 40.71％
。大会审议并通过了如下决议:
①董事会1997年工作报告;
②监事会1997年工作报告;
③公司1997年度财务报告;
④公司1997年度利润分配及资本公积转增股本方案:以公司总股本11700万股为基数,每10股送4股转增1股,每10股派现1.1元(含税);
⑤按《上市公司章程指引》修改后的公司章程;
⑥关于更换公司部分董事的议案:同意王旭阳先生辞去董事职务,改选金连庆先生为公司董事;
⑦关于更换公司部分监事的议案:同意曹浣清女士辞去监事职务,改选徐宝泉先生为公司监事;
⑧关于聘请会计师事务所的议案;
⑨公司1997年年度报告。
详细内容见1998年4月22日《上海证券报》刊登的本公司1997年度股东大会决议公告。
(4)公司1998年(临时)股东大会
1998年11月18日召开了公司1998年(临时)股东大会。出席会议的股东及股东代表46人,代表股份69393055股,占公司总股本的35.40％。会议讨论并通过了以133874732.40元的价格整体购并绍兴东风酒厂的决议。
详细内容见1998年11月19日《中国证券报》刊登的本公司1998(临时)股东大会决议公告。
(二)董事、监事简介
本届董事、监事自1996年9月起,任期三年。
姓 名 职务 性别 年龄 年度报酬(元)
谢方员 董事长兼总经理 男 49 92050
沈祥星 副董事长 男 40 未在本公司领取
俞志达 董事、副总经理 男 49 75320
兼工会主席
马友梓 董事 男 61 未在本公司领取
周金根 董事 男 48 未在本公司领取
江翠斐 董事 女 46 未在本公司领取
金连庆 董事 男 64 未在本公司领取
周国锦 董事 男 52 未在本公司领取
姚张清 董事 男 51 未在本公司领取
王平洲 监事会主席 男 64 未在本公司领取
赵水兴 监事 男 42 未在本公司领取
虞建妙 监事 男 35 未在本公司领取
徐宝泉 监事 男 35 49385
马仕森 监事 男 58 35140
(三)报告期内离任的董事、监事及更换补选董事、监事情况
由于股权变动,原董事王旭阳先生、原监事曹浣清女士经1997年度股东大会改选后离任,改选金连庆先生为本公司董事,徐宝泉先生为本公司监事。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
报告期内董事会会议重要决议内容摘要如下:
(1)1998年2月9日上午在本公司三楼会议室召开了第二届董事会第五次会议,审议通过了《修改后的增资配股方案》和召开公司第八次(临时)股东大会的决议。
(2)1998年3月15日在公司三楼会议室召开了第二届董事会第六次会议,审议通过了《董事会1997年工作报告》、《总经理1997年业务报告》、《公司1997年度财务报告》、《公司1997年年度利润分配及资本公积转增股本方案》、《公司章程修改方案》、《关于更换公司部分董事的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、《公司1997年年度报告》、《公司1997年年度报告摘要》,并决定于1998年4月21日上午在本公司二楼会议室召开公司1997年年度股东大会。
(3)1998年10月9日在本公司三楼会议室召开了第二届董事会第七次会议,审议并同意以133874732.40元的价格整体购并绍兴东风酒厂,决定于1998年11月18日在本公司二楼会议室召开1998年临时股东大会。
2、本次利润分配预案:
公司一九九八年度实现净利润81,631,141.33元,提取10％法定公积金计8,163,114.13元,5％法定公益金计4,081,557.07元,加上年度未分配利润363,750.98元,1998年度合计未分配利润69,750,221.11元。按每10股派发现金红利2.80元(含税)计54,889,276.12元,剩余14,860,944.99元,结转下年度分配。
3、报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方案的实施情况
(1)利润分配及公积金转增股本方案实施情况
公司于1998年4月21日召开的1997年年度股东大会通过的1997年度利润分配及公积金转增股本方案为:每10股送4股、转增1股,每10股派发股利1.1元(含税)。
公司于1998年5月6日在《上海证券报》上刊登1997年年度分配实施公告。5月12日,除权、除息及红股、转增股上市交易。
(2)本报告期内配股实施情况
公司于1998年3月13日召开股东大会,表决通过以公司1997年末股本11700万股为基数,向全体股东每10股配3股的配股方案。经浙江省人民政府证券委员会浙证委(1998)18号文同意、中国证券监督管理委员会证监上字(1998)48号文批准后实施。股本变动公告刊登于1998年7月8日的《上海证券报》上。
六、监事会报告
(一)会议情况
本公司监事会于1998年3月14日召开了二届四次监事会会议,通过以下议案:
1、审议通过了公司1997年度财务报告;
2、审核了公司1997年分配方案;
3、审核了公司1997年年报和年报摘要;
4、审核了1998年度增资配股议案和配股募集资金运用可行性报告;
5、更换公司部分监事。
报告期内,监事会主席王平洲先生多次到公司听取经理层的汇报,了解公司的运作情况。
(二)工作报告
一九九八年度公司监事会按照《公司法》赋予的职责和公司章程的规定,认真规范地开展工作,对股东大会的决议执行情况及公司财务状况、项目投资、募集资金运用等进行了监督,对中期报告、年度报告进行了审核,监事会列席了董事会会议,对重大经营决策提供了建议性意见。同时,监事会不断加强建设,廉洁自律,努力学习有关法律、法规,全体监事认真履行职责,推进了公司的规范化运作。
浙江天健会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司报告期间内的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营业务是中国轻纺城“东、中、西、北”四大交易区营业用房的开发、建设、租赁及物业管理,生产和销售各类纺织品、新型建材、黄酒等。
1998年,本公司经理层遵循股东大会、董事会确定的工作思路,带领全体员工发扬浙江省委副书记、省长柴松岳同志题词的“开拓、信诚、高效、奉献”的企业精神,开拓进取,积极工作,经过一年的努力,取得了“配股工作圆满成功、企业技改初见成效、物业管理迈出新步、公司效益稳步增长”的好成绩。本公司全年实现利润总额9338.9万元(其中主营业务利润9133.3万元),比上年增长13.1％。净利润8163.1万元,比上年增长15.7％。
(2)公司财务状况及经营情况
98年 97年 增长率
总资产(万元) 179636.1 77601.0 131％
长期负债(万元) 1241.6 -137.7 1001.7％
股东权益(万元) 54869.4 36200.0 51.6％
主营业务利润(万元) 9133.3 6090.7 49.9％
净利润(万元) 8163.1 7054.8 15.7％
总资产增长的主要原因系收购绍兴东风酒厂、管墅印染厂所致;
长期负债增加的主要原因系绍兴东风酒厂的负债合并所致;
股东权益增加的主要原因系本年度配股及未分配利润增加所致;
主营业务利润增加的主要原因系公司主营业务收入大幅度增长,特别是配股项目越隆纺织和管墅印染厂增加收益所致;
净利润增加的主要原因系公司主营业务利润增加及墙煌建材公司赔款增加营业外收入所致。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
报告期内,公司实施了配股方案。本次配股,扣除发行费用430.79万元后,实际募得资金15995.71万元。按配股说明书中承诺的投资项目进行投入,未发生变更投资项目的情况。项目按计划提前完成。
项目名称 主要经营活动 计划投资 实际投资
收购绍兴管墅印染针纺福利厂
90％的股权及技改工程 印花、染色 4500万元 4500万元
收购绍兴县湖塘镇后畈村经济合
作社持有中国轻纺城集团越隆纺
织有限公司的股权及技改工程
轻纺面料织造与销售 11494万元 11500万元
(2)非募集资金使用情况
报告期内,公司以133874732.40元的价格整体购并绍兴东风酒厂,并按合同分期付款。
3、新年度业务发展计划
1999年是本公司扬优势、重管理、兴科技、抓产出的一年,为此,公司的工作思路是:“抓好物业管理、繁荣轻纺市场;依靠科技进步、提高工业效益;发挥上市优势、拓展外贸业务;上下齐心协力、确保经济增长。”具体拟从以下几方面着手:
抓好轻纺市场的物业管理和信息服务。围绕中国轻纺城二次创业,一、继续做好市场内营业用房的维修和租金收取工作,抓好防火、防塌、防盗等设施改造工作;二、继续做好市场的信息服务工作,进一步发挥英特网的信息服务功能;三、继续配合工商部门做好星级市场的创建工作,努力提高市场品位,促进轻纺市场的繁荣兴旺。
抓好现有工业企业的生产、经营、管理和效益。主要采取以下措施:一、完善配套设施,促使越隆纺织公司不断开发新优产品,从生产化纤产品转向开发生产高支高密棉型织物,提高产品附加值;二、发挥品牌优势,进一步抓好“会稽山”牌绍兴黄酒的营销工作,扩大国内市场营销覆盖面,提高国际市场占有率;三、抓住国内铝塑复合板还处于起步阶段的有利时机,满负荷地生产“客户满意、市场认可”的合格的铝塑复合板;四、发挥设备优势,抓好管墅印染厂的染色加工业务,同时,挂靠中国纺科院的印染技术,开发新工艺,发挥出设备应有的效益;五、发挥“进出口经营权”优势,积极开展外贸经营业务,出口创汇,提高经济效益;六、强化企业内部管理,努力降低生产成本,促使工业企业获得更好的经济效益。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司以133874732.40元的价格整体购并绍兴东风酒厂。有关具体情况刊登于1998年10月14日和1998年11月19日的《上海证券报》、《中国证券报》。
3、重大关联交易事项。
(1)1997年8月1日,本公司与浙江中国轻纺城集团发展有限公司签订委托协议书,根据协议书规定,将本公司闲歇资金授权委托浙江中国轻纺城集团发展有限公司代为管理运用,该公司根据银行同期利率支付利息。本公司本年累计实现利息收入4,018,200.00元,应收利息收讫。
(2)应收帐款
关联方名称 1997年12月31日 1998年12月31日
绍兴县彩虹实业公司 5000265.00 6800037.95
(3)其他应收款
关联方名称 1997年12月31日 1998年12月31日
浙江中国轻纺城集团发展有限公司 ——— 35610280.16
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本年度公司聘任的会计师事务所为浙江天健会计师事务所(原名浙江会计师事务所),无改聘、解聘情况。
6、经过日方专家和浙江墙煌建材有限公司技术人员的共同努力,克服了技术难点,该公司铝塑复合板涂层线和复合线的整改已成功。1999年第一季度,生产正常,市场前景乐观。
7、本公司已充分注意计算机2000年问题,正在采取有关措施,估计对公司没有影响。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经浙江天健会计师事务所中国注册会计师王国海、朱剑敏审计,并出具无保留意见审计报告“浙天会审(1999)第313号”。
(二)会计报表
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、现金流量表及其附注(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介
浙江中国轻纺城集团股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股(1993)字第7号文批准设立的股份制试点企业。公司社会公众股(A股)发行前,股本总额为8,775万元。1997年1月8日,经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)13号、14号文批复,同意本公司由定向募集设立转为社会募集设立,采用“上网定价”方式,向社会公开发行人民币普通股2,925万股。1997年1月17日,公司股票发行成功。
1997年2月28日,公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1998年经公司股东大会批准,实施送配和资本公积转增股本方案:以1997年12月31日股本11,700万元为基数,以可供股东分配的利润按10:4的比例向全体股东派送红股计4,680万元;以资本公积按每10股转增1股的比例向全体股东转增股本计1,170万元;经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)48号文批准,向全体股东配售2,053.3129万股。1998年7月31日,公司在浙江省工商行政管理局变更登记注册,取得注册号14294594-X企业法人营业执照,变更后现有注册资本人民币19,603.3万元。
公司主要从事纺织原料、化工原料及其产品、建筑材料的制造和销售以及中国轻纺城西、东、中、北四大交易市场的开发建设、市场租赁经营等。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司自1998年1月1日起,执行《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》。
(2)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐。月份终了,各外币帐户的外币余额按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的,予以资本化;无关的,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(6)合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》,以母公司和纳入合并范围的子公司的同期会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。子公司的会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。纳入合并范围的子公司及本公司对其投资情况如下:
公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 合并时间
绍兴东风酒厂 RMB1,400万元 RMB1,400万元 100％ 1998年
东风绍兴酒有限公司
USD1,998万元 USD1,018.98万元 51％ 1998年
浙江墙煌建材有限公司
USD800万元 USD600万元 75％ 1996年
绍兴县管墅印染针纺福利厂
RMB213万元 RMB4,500万元 90％ 1998年
1997年纳入合并范围的全资公司绍兴中国轻纺城朝日电脑制版有限公司,本年由于停业清算,没有纳入合并范围。该公司主要从事电脑分色制版业务,注册地址浙江绍兴,注册资本人民币200万元。
(7)现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
(8)坏帐核算方法
①坏帐的确认标准为:
A)因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
B)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
②本公司采用直接转销法核算坏帐,按坏帐损失的实际发生额列入当期损益。
(9)存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品和委托加工物资等。
存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入帐;入库产成品按实际生产成本核算。发出原材料、产成品采用加权平均法计价;低值易耗品的领用采用五五摊销法核算。
公司不提取存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。
公司不提取短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐,投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
公司不提取长期投资减值准备。
(12)固定资产计价和折旧方法
公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,且使用年限超过两年的物品。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率(原值的3％)确定折旧率,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 8—40 2.43—12.13
通用设备 5—24 4.04—19.40
专用设备 12 8.08
运输设备 8—12 8.08—12.13
(13)在建工程核算方法
在建工程根据实际发生的支出入帐,按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时,按工程的实际成本,结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前,予以资本化;交付使用后,计入当期财务费用。
(14)无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在受益期内分期平均摊销。
(15)开办费摊销方法
开办费按实际支出入帐,并自开始生产经营次月起分5年平均摊销。
(16)长期待摊费用摊销方法
按实际支出入帐,在各项目受益期内分期平均摊销。
(17)收入确认原则
①销售商品:
以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
②提供劳务:
A)在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
B)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。
C)长期合同工程在合同结果已经能够合理预计时,营业收入按结帐时已完成工程进度的百分比计算,营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
③他人使用本公司资产而发生的收入:
利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:
A)与交易相关的经济利益能够流入公司;
B)收入的金额能够可靠地计量。
(18)所得税的会计处理方法
公司所得税,采用应付税款法核算。
3、税项
(1)增值税
按17％的税率计缴。
(2)消费税
黄酒按每吨240元定额税计缴,糟烧按10％的税率计缴,薯类白酒按15％的税率计缴。
(3)营业税
根据绍兴县税务局绍县税(1993)120号文批复,公司在1993年4月至1999年3月期间为新建西、东、中、北四大交易区和为市场配套服务的轻纺储运设施所取得的集资(租金)收入,免征营业税。1996年4月浙江省地方税务局、绍兴县地方税务局对上述文件进行重新确认为:浙江中国轻纺城集团市场公司(原浙江绍兴中国轻纺城市场建设开发公司)西、东、中、北四大交易区首次取得的租金收入以及为市场配套服务取得的收入免征营业税。第二次起取得的租金收入营业税按5％计缴。
(4)城市维护建设税
按应缴流转税的5％计缴。
(5)教育费附加
按应缴流转税的4％计缴,浙江中国轻纺城集团越隆纺织分公司和绍兴县管墅印染针纺福利厂按销售收入的4‰计缴。
(6)所得税
根据浙江省人民政府浙政发(1996)228号文批复,公司上市后所得税按15％的税率计缴。所属子公司浙江墙煌建材有限公司按税法规定,本年免缴所得税。全资所属绍兴东风酒厂的子公司东风绍兴酒有限公司按税法规定,本年减半缴纳所得税。浙江中国轻纺城集团越隆纺织分公司经绍兴县地方税务局审查确认,按6.6％的税率计缴。绍兴管墅印染针纺福利厂按33％的税率计缴。
(7)房产税
浙江中国轻纺城集团市场公司按租金收入(首次取得部分除外)的12％计缴。
4、利润分配
根据董事会确定的1998年度利润分配预案,按1998年度实现净利润提取5％法定公益金,10％法定盈余公积,不提取任意盈余公积,按每10股派发现金股利2.80元(含个人所得税),不送不配。
5、合并会计报表有关项目注释
附注1.货币资金 年末余额289096892.17
(1)项目 年初数 年末数
现金 42090.13 3361591.34
银行存款* 157763571.85 245951048.07
其他货币资金 11300000.00 39784252.76
合计 169105661.98 289096892.17
(2)*其中外币银行存款
年初数 年末数
外币金额 汇率 折成人民币金额 外币金额 汇率
折成人民币金额
USD1635802.93 8.2798 13544121.10 USD137933.05 8.2787
1141906.34
-- -- -- JPY424538162.00 0.071719
30447452.44
-- -- -- HKD7822.96 1.0678
8353.36
1998年12月31日货币资金余额比1997年12月31日增长70.96％,主要系公司年末短期借款增加较多,以及货币资金回笼加快,银行存款间歇性结存较多所致。
附注2.短期投资 年末余额13612000.00
(1)项目 年初数 年末数
债券投资 10000000.00 - -
短期委托贷款 - - 13612000.00
合计 10000000.00 13612000.00
附注3.应收帐款年末余额 39560699.42
(1)帐龄分析
帐龄 年初余额 年初比例 年末余额 年末比例
1年以内 8942344.15 99.89％ 28374716.71 71.72％
1—2年 10000.00 0.11％ 9015765.77 22.79％
2—3年 - - 2071382.20 5.24％
3年以上 - - 98834.74 0.25％
合计 8952344.15 100％ 39560699.42 100％
(2)持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
单位名称 年初数 年末数
绍兴县彩虹实业公司 5000265.00 6800037.95
附注4.预付帐款 年末余额9618279.01
(1)帐龄分析
帐龄 年初余额 年初比例 年末余额 年末比例
1年以内的 13843203.06 97.88％ 8658962.55 90.03％
1—2年的 300000.00 2.12％ 659316.46 6.85％
2—3年的 - - 300000.00 3.12％
合计 14143203.06 100％ 9618279.01 100％
(2)无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
附注5.其他应收款 年末余额192850214.73
(1)帐龄分析
帐龄 年初余额 年初比例 年末余额 年末比例
1年以内 122697356.85 92.62％ 143522570.58 74.42％
1-2年 9441885.11 7.13％ 12572023.37 6.52％
2-3年 11661.90 0.01％ 32218588.41 16.71％
3年以上 323606.69 0.24％ 4537032.37 2.35％
合计 132474510.55 100％ 192850214.73 100％
(2)类别分析
类别 年初余额 年初比例 年末余额 年末比例
备用金 646587.25 0.49％ 542189.22 0.28％
存出保证金 1198488.50 0.90％ 1618121.94 0.84％
暂借款项 115497144.36 87.18％ 88407977.01 45.84％
暂付款项 11311607.10 8.54％ 93753344.59 48.61％
其他 3820683.34 2.89％ 8528581.97 4.43％
合计 132474510.55 100％ 192850214.73 100％
(3)无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
(4)其他关联方帐款
关联方名称 年初数 年末数
浙江中国轻纺城集团发展有限公司 - 35610280.16
(5)无占本项目总额10％(含)以上的非关联单位帐款。
1998年12月31日其他应收款余额比1997年12月31日余额增长45.58％,主要原因系本年购并绍兴东风酒厂和绍兴管墅印染针纺福利厂,并入其他应收款41,506,205.39元和7,687,492.00元所致。
附注6.存货 年末余额 268280733.06
项 目 年初数 年末数
原材料 16501425.57 37937471.11
委托加工物资 28885.49 51460.95
包装物 - 23325660.52
在产品 2807587.88 38132955.38
产成品 6747298.29 166403044.64
外购商品 146935.12 158343.17
低值易耗品 1046350.12 2271797.29
合计 27278482.47 268280733.06
1998年12月31日存货余额比1997年12月31日余额增长8.83倍的主要原因系本年购并绍兴东风酒厂和绍兴管墅印染针纺福利厂,并入存货210,685,293.34元和2,536,270.58元所致。
附注7.待摊费用年末余额 6605287.20
类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
待摊设备租金 175000.00 175000.00
待摊房租 93318.00 391070.80 464944.34 19444.46
待摊保险费 463550.70 3861520.13 2712288.62 1612782.21
待摊装修费 218156.72 218156.72
待摊报刊费 5859.19 67750.59 24119.67 49490.11
期初存货已征税款 4857801.37 4857801.37
其他 58299.75 112785.69 105316.39 65769.05
合计 1014184.36 9290928.58 3699825.74 6605287.20
附注8.长期股权投资年末余额 285527.43
(1)项目 年初数 本年增加 本年减少* 年末数
股票投资 2600640.00 2600640.00
其他股权投资
4242000.00 17944347.48 24501460.05 -2315112.57
合计 4242000.00 20544987.48 24501460.05 285527.43
*系股权投资差额。
(2)长期股权投资—股票投资
被投资单位
股份类别 股数 持股比例 投资成本 损益 投资 年末合计
调整 准备
海南高速公路股份有限公司
法人股 450000 0.09％ 2423848.00 2423848.00
浙江中汇股份有限公司
法人股 107800 0.05％ 176792.00 176792.00
合计 2600640.00 2600640.00
(3)长期股权投资—其他股权投资
被投资单位
持股比例 投资成本 损益调整 投资准备 股权投资差额 年末合计
中国轻纺城大酒店
18.41％ 15000000.00 -129167.00 14870833.00
绍兴中国轻纺城朝日电脑制版有限公司
100％ 2000000.00 -555652.52 1444347.48
绍兴县轻纺城城市信用社
4.84％ 312000.00 312000.00
上海沪东酒类联合经营部
50.00％ -150000.00 150000.00
绍兴县酒类经营部
50.00％ 100000.00 47540.90 147540.90
绍兴县外贸公司绍兴东风酒厂联营部
50.00％ 50000.00 3286.56 53286.56
杭州市糖业烟酒公司东风酒厂联营部
50.00％ 100000.00 100000.00
绍兴东风酒厂苏南经营部
50.00％ 100000.00 26909.26 126909.26
绍兴东风酒厂、诸暨市糖业烟
酒公司会稽山酒经营部
50.00％ 100000.00 -18795.74 81204.26
绍兴外婆桥酒家有限公司
50.00％ 500000.00 500000.00
绍兴齐贤纺机厂
2.96％ 150000.00 150000.00
浙江越华轻纺股份有限公司
2.50％ 250000.00 250000.00
东风绍兴酒有限公司
51.00％ 2079758.94 2079758.94
绍兴东风酒厂
100％ -28851867.16 -28851867.16
绍兴县管墅印染针纺福利厂
90.00％ 2490874.19 2490874.19
上海浦东发展银行
0.393％ 3930000.00 3930000.00
合计 22742000.00 -555652.52 -24501460.05 -2315112.57
(4)长期股权投资—其他股权投资—股权投资差额
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数摊销 期限 剩余摊
销年限
中国轻纺城大酒店
- -129167.00 - -129167.00 10年 10年
上海沪东酒类联合经营部
- -150000.00 - -150000.00 10年 10年
绍兴县酒类经营部
- 47540.90 - 47540.90 10年 10年
绍兴县外贸公司绍兴东风酒厂联营部
- 3286.56 - 3286.56 10年 10年
绍兴东风酒厂苏南经营部
- 26909.26 - 26909.26 10年 10年
绍兴东风酒厂、诸暨市糖业烟
酒公司会稽山酒经营部
- -18795.74 - -18795.74 10年 10年
东风绍兴酒有限公司
- 2079758.94 - 2079758.94 10年 10年
绍兴东风酒厂
- -28851867.16 - -28851867.16 10年 10年
绍兴县管墅印染针纺福利厂
- 2599173.07 108298.88 2490874.19 10年 9.58年
合计 - -24393161.17 108298.88 -24501460.05
附注9.固定资产年末余额 927460184.85
固定资产类别 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋建筑物 266167635.84 228692539.39 5584469.00 489275706.23
通用设备 10947422.59 12078138.12 1688464.50 21337096.21
专用设备 74689451.10 365395592.50 35530337.35 404554706.25
运输工具 5793355.02 7017099.06 517777.92 12292676.16
合计 357597864.55 613183369.07 43321048.77 927460184.85
注:(1)本年增加数包括从在建工程完工转入374576156.27元。
(2)上述固定资产已有47963000.00元用作抵押。
1998年12月31日固定资产余额比1997年12月31日余额增长1.59倍的主要原因系越隆分公司扩大生产,固定资产同比净增加269,151,248.02元,以及本年购并绍兴东风酒厂和绍兴县管墅印染针纺福利厂净增加224,198,736.89元和89,560,012.30元所致。
附注10.累计折旧年末余额 100334517.11
固定资产类别 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋建筑物 25425045.46 31645113.08 89648.00 56980510.54
通用设备 2105254.82 3066801.56 127918.56 5044137.82
专用设备 1590053.68 34720091.81 2959202.78 33350942.71
运输设备 1148365.66 4143020.50 332460.12 4958926.04
合计 30268719.62 73575026.95 3509229.46 100334517.11
1998年12月31日累计折旧余额比1997年12月31日余额增长2.31倍的主要原因其一是由于固定资产增加,本年计提折旧增加;其二是购并绍兴东风酒厂和绍兴县管墅印染针纺福利厂并入累计折旧所致。
附注11.在建工程年末余额 57517375.26
(1)工程名称
年初数 本年增加 本年转入固定资产 本年其他减少数 年末数
资金来源 工程进度
越隆纺织有限公司
厂房及辅助配套设施工程
25356600.13 257823086.42 270374779.70 7283507.14 5521399.71
募集资 90％
金、自筹
墙煌公司主车间及设备
办公楼、综合楼工程
8749812.81 5722451.25 11290025.91 1847282.79 1334955.36
自筹 90％
东风绍兴酒有限公司
黄酒城工程
- 51467930.50 34145337.40 13367007.00 3955586.10
自筹 95％
印染厂设备安装工程
- 96872298.72 50809243.19 - 46063055.53
募集资 52％
金、自筹
其他零星工程
- 11034978.43 7956770.07 2435829.80 642378.56
自筹 94％
合计
34106412.94 422920745.32 374576156.27 24933626.73 57517375.26
(2)上列项目资本化利息:
工程名称
年初数 本年增加 本年转入 本年其他 年末数
固定资产 减少数
东风绍兴酒有限公司
黄酒城工程 - 6202500.82 6202500.82 - -
越隆设备安装工程
1078805.83 2429301.63 3508107.46 - -
印染厂设备安装工程
- 3059503.00 1895563.00 - 1163940.00
合计 1078805.83 11691305.45 11606171.28 - 1163940.00
附注12.无形资产 年末余额72127302.36
无形资产种类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出
本年摊销 年末数
土地使用权 75802382.15 34514792.52 38822683.00 -
1210173.16 72127302.36
附注13.开办费年末余额 7394049.17
项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 7935531.46 1099031.77 1640514.06 7394049.17
附注14.长期待摊费用 年末余额9764642.73
项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
固定资产大修理支出 2713246.00 - 304627.68 2408618.32
租入固定资产改良支出843361.32 745163.00 685848.90 902675.42
其他递延支出 1357382.06 6890537.26 1794570.33 6453348.99
合计 4913989.38 7635700.26 2785046.91 9764642.73
附注15.其他长期资产 年末余额490000.00
系国家下拨的特种储备物资。
附注16.短期借款 年末余额767100000.00
借款类别 年初数 年末数 借款期限
月利率(‰)
银行借款 189375660.00 767100000.00 1998年7月～1999年12月
5.325-6.3525
其中:抵押借款 - 25200000.00 1998年7月～1999年12月
5.610-6.3525
担保借款 189375660.00 67100000.00 1998年7月～1999年12月
5.610-6.3525
信用借款
- 674800000.00 1998年7月～1999年12月
5.325-6.3523
合计 189375660.00 767100000.00
1998年12月31日短期借款余额比1997年12月31日余额增长3.05倍的主要原因系公司规模迅速扩大,相应资金需要增加较多所致。
附注17.应付票据 年末余额 16150000.00
无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
附注18.应付帐款 年末余额 47430424.42
无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
附注19.预收帐款 年末余额 120367613.59
无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
附注20.应付股利 年末余额 54889276.12
股份类别 年初数 年末数
法人股 5459300.00 20934796.12
内部职工股 4180239.20 19212480.00
社会公众股 3207555.00 14742000.00
合计 12847094.20 54889276.12
附注21.应交税金 年末余额 15027519.63
税 种 年初数 年末数
增值税 -1673836.61 2578928.03
营业税 -13516527.90 -10601911.84
消费税 -- 460187.07
城市维护建设税 238783.72 775616.58
企业所得税 1478033.38 12128372.12
房产税 4168417.46 9525590.13
其他 39436.06 160737.54
合计 -9265693.89 15027519.63
附注22.其他应付款 年末余额 65449483.91
(1)无持本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
(2)其他关联方帐款
关联方名称 年初数 年末数
浙江中国轻纺城集团发展有限公司 3373473.04 -
(3)无占本项目总额10％(含)以上的非关联单位帐款。
附注23.预提费用 年末余额 4506975.34
类别 年初数 年末数 年末结余原因
预提利息 1190792.50 4506975.34 应计未付贷款利息
预提房租 18000.00 - -
合计 1208792.50 4506975.34
附注24.一年内到期的长期负债 年末余额 10000000.00
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
银行借款 -- 10000000.00 1997年7月～1999年11月 9.15
其中:抵押借款 -- -- -- --
担保借款 -- 10000000.00 1997年7月～1999年11月 9.15
信用借款 -- -- -- --
合计 -- 10000000.00
附注25.长期借款 年末余额 10000000.00
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
中国工商银行绍兴市分行
10000000.00 1997年11月～2000年5月 9.36 担保
附注26.住房周转金 年末余额 -964251.25
项 目 年初数 年末数
住房周转金 -1377416.11 -964251.25
住房周转金年末红字的主要原因系住房周转金没有来源,而同时支付职工住房补贴所致。
附注27.其他长期负债 年末余额 3380000.00
项目 年末数
国家下拨特种储备物资 490000.00
待转销汇兑收益 2890000.00
合计 3380000.00
附注28.少数股东权益年末余额 117336896.95
少数股东名称 年初数 年末数
浙江墙煌建材有限公司合资外方 16546504.00 1842314467
浙江中国轻纺城集团越隆纺织有限公司联营乙方
4054682.28 -
绍兴东风酒厂联营乙方 - 94053180.62
绍兴县管墅印染针纺福利厂联营乙方 - 4860571.66
合计 20601186.28 117336896.95
附注29.股本年末余额 196033129.00
1998年12月31日股本总额为196,033,129.00元,比1997年12月31日的117,000,000.00元增加79,033,129.00元,原因是1998年度实施每10股送4股、配3股、转增1股分配方案所致。
附注30.资本公积 年末余额 295462243.31
项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股本溢价 167293495.26 139423988.60 11700000.00 295017483.86
股权投资准备 - -4527.53 - -4527.53
资产评估增值准备
449286.98 - - 449286.98
合计 167742782.24 139419461.07 11700000.00 295462243.31
资本公积本年增加数中股本溢价系股票配售溢价净额;本年减少数系根据公司二届四次、二届五次董事会决议并经公司第七次、第八次股东大会(临时)审议决定转增股本数。
附注31.盈余公积 年末余额 42337381.79
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
法定盈余公积 20061807.07 8163114.13 - 28224921.20
法定公益金 10030903.52 4081557.07 - 14112460.59
合计 30092710.59 12244671.20 - 42337381.79
本年增加数系根据董事会决议,按1998年实现净利润提取的两项公积。
附注32.未分配利润 年末余额 14860944.99
年初未分配利润47,163,750.98元,加上本年实现净利润81,631,141.33元,扣除本年分配的利润113,933,947.32元后即为年末未分配利润。
附注33.主营业务收入 1997年度 1998年度
合 计 124942066.09 286517763.45
1998年度主营业务收入比1997年度增长1.29倍的主要原因系越隆公司生产扩大,同比净增加129,849,470.79元,以及本年购并绍兴县管墅印染针纺福利厂,并入销售收入26,741,222.18元所致。
附注34.主营业务成本 1997年度 1998年度
合 计 59005078.56 188853832.23
1998年度主营业务成本比1997年度增长2.20倍的主要原因同上。
附注35.其他业务利润 1997年度 1998年度
市场承租权竞投利润 12288660.00 -
市场信息服务利润 2686079.26 4575373.39
材料销售利润 67931.21 133998.63
其他利润 1215762.05 510539.54
合计 16258432.52 5219911.56
1998年度其他业务利润比1997年度降低67.89％的主要原因系1998年没有市场承租权竞投利润。
附注36.管理费用 1997年度 1998年度
管理费用合计 12137106.17 29530118.57
1998年度管理费用比1997年度增长1.43倍的主要原因系生产经营规模扩大,相应人员、办公及其他费用增加所致。
附注37.财务费用 1997年度 1998年度
利息支出 15378944.31 31078094.95
减:利息收入 28047425.38 30169191.66
汇兑损失 12246.56 11560.00
减:汇兑收益 18400.57 6055927.01
其他 4845.04 22608.64
合计 -12669790.04 -5112855.08
1998年度财务费用比1997年度增加59.65％,主要原因系本年借款大幅度增加,利息支出同比净增加15,699,150.64元所致。
附注38.投资收益 1997年度 1998年度
其他投资收益(成本法) 34752.00 333501.72
附注39.补贴收入 1997年度 1998年度
增值税返还收入 -- 951219.13
附注40.营业外收入 1997年度 1998年度
新股申购无效资金利息收入 3862388.94 --
确实无法支付的应付款项 -- 49785.26
赔款收入 860000.00 28767273.95
其他 909082.15 8885.00
合计 5631471.09 28825944.21
1998年度营业外收入比1997年度增长4.12倍的主要原因系同比赔款收入净增加27,907,273.95元所致。
附注41.营业外支出 1997年度 1998年度
处理固定资产净损失 35306.51 2620740.71
租赁损失 -- 1817188.23
赔款支出 -- 88644.59
罚款支出 11734.48 52919.14
捐赠支出 43500.00 40000.00
非常损失 -- 212000.00
水利建设基金 -- 148877.71
合计 90540.99 4980370.38
附注42.所得税 1997年度 1998年度
所得税合计 11432080.48 9736076.66
根据浙江省人民政府浙政发(1996)228号文批复,公司上市后所得税按15％的税率计缴。所属子公司浙江墙煌建材有限公司按税法规定,本年免缴所得税。全资所属绍兴东风酒厂的子公司东风绍兴酒有限公司按税法规定,本年减半缴纳所得税。浙江中国轻纺城集团越隆纺织分公司经绍兴县地方税务局审查确认,按6.6％的税率计缴。绍兴县管墅印染针纺福利厂按33％的税率计缴。
附注43.少数股东损益 1997年度 1998年度
浙江墙煌建材有限公司合资外方 -58496.00 1872113.14
绍兴县管墅印染针纺福利厂联营乙方 -- 149368.67
浙江中国轻纺城集团越隆纺织有限公司联营乙方
659802.18 --
合计 601306.18 2021481.81
附注44.支付的其他与经营活动有关的现金 1998年度
绍兴县国资局 10000000.00
暂付款 19200353.18
其他 12286830.79
合计 41487183.97
6、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
工业
62416186.17 223268080.40 45539282.58 174369616.35 16876903.59 48898464.05
市场租赁经营业
62525879.92 63249683.06 13465795.98 14484215.88 49060083.94 48765467.18
合计
124942066.09 286517763.46 59005078.56 188853832.23 65936987.53 97663931.23
7、关联方关系及其交易事项
(1)存在控制关系的关联方
①存在控制关系的关联方情况
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
浙江墙煌建材有限公司
浙江绍兴 生产销售铝塑复合板 子公司 有限责任公司 钱兴泉
绍兴东风酒厂
浙江绍兴 生产销售黄酒、白酒 子公司 股份有限公司 冯张法
东风绍兴酒有限公司
浙江绍兴 生产销售黄酒、白酒 子公司 有限责任公司 冯张法
绍兴管墅印染针纺福利厂
浙江绍兴 印色染花 子公司 有限责任公司 葛国良
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
浙江墙煌建材有限公司
USD15000000.00 -- USD7000000.00 USD8000000.00
绍兴东风酒厂
RMB14000000.00 -- -- RMB14000000.00
东风绍兴酒有限公司
USD19980000.00 -- -- USD19980000.00
绍兴管墅印染针纺福利厂
RMB2130000.00 -- -- RMB2130000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额
浙江墙煌建材有限公司
93408110.12 84.91 -- -- 43575000.00 9.91 49831110.12
绍兴东风酒厂
-- -- 14000000.00 100 -- -- 14000000.00
绍兴管墅印染针纺福利厂
-- -- 45000000.00 90 -- -- 45000000.00
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
浙江中国轻纺城集团发展有限公司与本公司的联系为同一关键管理人员－－－董事。
(3)关联方交易情况
①1997年8月1日,本公司与浙江中国轻纺城集团发展有限公司签订委托协议书,根据协议书规定,将本公司闲歇资金授权委托浙江中国轻纺城集团发展有限公司代为管理运用,该公司根据银行同期利率支付利息。本公司本年累计实现利息收入4,018,200.00元,上年同期为4,109,491.45元,应收利息已实际收到。
②关联方应收应付款项余额
A)应收帐款
关联方名称 1997年12月31日 1998年12月31日
绍兴县彩虹实业公司 5000265.00 6800037.95
B)其他应收款
关联方名称 1997年12月31日 1998年12月31日
浙江中国轻纺城集团发展有限公司 -- 35610280.16
C)其他应付款
关联方名称 1997年12月31日 1998年12月31日
浙江中国轻纺城集团发展有限公司 3373473.04 --
③1998年度本公司支付给关键管理人员的报酬金额为人民币491995.00元,1997年度为476,000.00元。
8、承诺事项和或有事项
(1)下列或有事项可能会给公司造成一定的损失:
①本公司为所属子公司东风绍兴酒有限公司借款5,050万元,以房屋、土地使用权折抵提供担保。借款期限为1998年11月12日起至1999年6月25日止。
②本公司为所属子公司浙江墙煌建材有限公司借款4,000万元提供担保。借款期限为1998年12月30日起至1999年12月27日止。
③本公司为所属子公司绍兴管墅印染针纺福利厂借款8,500万元提供担保。借款期限为1998年7月9日起至1999年10月19日止。
④本公司全资拥有的绍兴东风酒厂为所属子公司东风绍兴酒有限公司借款3,430万元提供担保。借款期限为1998年7月17日起至1999年6月14日止。
⑤本公司为浙江中国轻纺城贸易实业公司借款提供担保,根据绍兴市中级人民法院(1998)绍中经初字第536号民事判决书,浙江中国轻纺城贸易实业公司应付绍兴市财务发展有限责任公司人民币4,714,674.72元,公司已上诉至浙江省高级人民法院,目前正在审理之中。
(2)截至1999年3月13日止,除上述外,公司没有其他对外担保事宜,也无其他重大诉讼事项。
9、资产负债表日后事项
1999年4月13日公司董事会审议通过1998年度利润分配预案:按1998年度实现净利润提取5％法定公益金,10％法定盈余公积,不提取任意盈余公积,按每10股派发现金股利2.80元(含个人所得税),不送不配。
10、其他重要事项
(1)1997年12月18日,本公司与上海万顺房地产开发公司签订借款结算协议书,该单位以部分房产作价抵付其所欠本公司本息30,000,000.00元,目前有关过户手续正在办理之中。
(2)1998年2月23日,本公司与绍兴县湖塘镇后畈村经济合作社签订股权收购合同书,根据合同书规定,本公司将全额收购原为本公司所控股的浙江中国轻纺城集团越隆纺织有限公司联营乙方绍兴县湖塘镇后畈村经济合作社在越隆公司的股权。截至1998年12月31日止,上述合同已全部履行完毕。
(3)1998年2月23日,本公司与绍兴县华舍镇经济实业总公司签订股权收购合同。根据合同书规定,本公司将利用1998年配股所募资金收购原为绍兴县华舍镇经济实业总公司全资拥有的绍兴管墅印染针纺福利厂的90％股权。截至1998年12月31日止,上述合同已全部履行完毕。
(4)1998年10月10日,本公司与绍兴县国有资产管理局签定资产转让协议。根据协议规定,本公司将整体受让绍兴东风酒厂经剥离后的净资产。截至1998年12月31日止,上述合同除本公司尚有20％的转让款按协议在1999年3月支付外,其他条款已全部履行完毕。
(5)1998年11月18日,本公司所属子公司浙江墙煌建材有限公司与日本东洋工程公司签定赔款议定书。根据议定书规定,日本东洋工程公司应付浙江墙煌建材有限公司设备、原材料等损失USD775.3万元。截至1998年12月31日止,上述议定书已全部履行完毕,应收赔款以美元现汇收到。
十、公司的其他有关资料
1、本公司首次注册登记日期、地点:
本公司首次于1993年4月26日在浙江省绍兴县工商行政管理局注册、登记。注册地址:绍兴县柯桥镇中国轻纺城中交易区。
本公司于1998年12月1月在浙江省工商行政管理局办理了变更注册登记手续。注册地址:浙江省绍兴县柯桥轻纺大厦。
2、企业法人营业执照注册号:14603757-8
3、本公司税务登记号码:330621146037578
4、本公司聘请的会计师事务所:浙江天健会计师事务所。
浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事会
一九九九年四月十三日
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资产负债表
编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金109835606.86 169105661.98 256017437.78 289096892.17
短期投资
100000000.00 10000000.00 136120000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
100000000.00 10000000.00 136120000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 6198748.00 8952344.15 8302096.33 396560699.42
减：坏帐准备
应收帐款净额
6198748.00 8952344.15 8302096.33 396560699.42
预付帐款 300000.00 14143203.06 5880465.03 9618279.01
应收补贴款
其他应收款
131137334.28 132474510.55 135719429.86 192850214.73
存货 201453.00 27278482.47 41776475.17 268280733.06
减：存货跌价准备
存货净额 201453.00 27278482.47 41776475.17 268280733.06
待摊费用 465083.49 1014184.36 600739.21 6605287.20
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
258138225.63 362986386.57 4485966643.38 819624105.59
长期投资：
长期股权投资
168742735.83 4242000.00 258254581.36 285527.43
长期债权投资
长期投资合计
168742735.83 4242000.00 258254581.36 285527.43
减：长期投资减值准备
长期投资净额
168742735.83 4242000.00 258254581.36 285527.43
其中：合并价差 -24501460.05
其中：股权投资差额 -24501460.05
固定资产：
固定资产原价
227267869.85 357597864.55 541906029.91 927460184.85
减：累计折旧
27767224.68 30268719.62 43655464.06 100334517.11
固定资产净值
199500645.17 327329144.93 498250565.85 827125667.74
工程物资 2032810.08
在建工程 34106412.94 5601399.71 57517375.26
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
199500645.17 361435557.85 503851965.56 886675853.08
无形资产及其他资产：
无形资产 28937924.77 34514792.52 48034845.07 72127302.36
开办费 7935531.46 7394049.17
长期待摊费用
2884044.75 4913989.38 5327052.41 9764642.73
其他长期资产 490000.00
无形资产及其他资产合计
31821969.52 47364313.36 53361897.48 89775994.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计658203576.15 776010257.80 263765087.78 796361480.36
负债及股东权益
流动负债：
短期借款117300000.00 189375660.00 465000000.00 767100000.00
应付票据 3800000.00 16150000.00
应付帐款 146000.00 841389.30 8510589.30 47430424.42
预收帐款
151542753.25 152309044.02 114757658.70 120367613.59
代销商品款
应付工资 255188.21 779473.85 640961.21 7164052.03
应付福利费 113401.63 488720.28 2504557.93 6460411.73
应付股利 12847094.20 12847094.20 54889276.12 54889276.12
应交税金 -8497897.04 -9265693.89 11053288.34 15027519.63
其他应交款 656992.45 1034247.42 2670585.45 3369378.80
其他应付款
22631888.75 41368516.14 53545377.42 65449483.91
预提费用 586027.00 1208792.50 3932097.84 4506975.34
一年内到期的长期负债 10000000.00
其他流动负债
流动负债合计
297581748.45 394787243.82 717504392.31 1117915135.57
长期负债：
长期借款 10000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-1377416.11 -1377416.11 -2433003.62 -964251.25
其他长期负债 3380000.00
长期负债合计
-1377416.11 -1377416.11 -2433003.62 12415748.75
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
296204332.34 393409827.71 715071388.69 1130330884.32
少数股东权益 20601186.28 117336896.95
股东权益
股本 117000000.00 117000000.00 196033129.00 196033129.00
资本公积
167742782.24 167742782.24 295462243.31 295462243.31
盈余公积 30092710.59 30092710.59 42337381.79 42337381.79
其中：公益金
10030903.52 10030903.52 14112460.59 14112460.59
未分配利润
47163750.98 47163750.98 14860944.99 14860944.99
外币报表折算差额
股东权益合计
361999243.81 361999243.81 548693699.09 548693699.09
负债及股东权益总计
658203576.15 776010257.80 1263765087.78 1796361480.36
利润及利润分配表
编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
62525879.92 124942066.09 254137000.79 286517763.45
减：折扣与折让
主营业务收入净额
62525879.92 124942066.09 254137000.79 286517763.45
减：主营业务成本
13465795.98 59005078.56 163221720.37 188853832.23
主营业务税金及附加
4450926.81 5036294.80 6144518.74 6330607.65
二、主营业务利润
44609157.13 60900692.73 84770761.68 91333323.57
加：其他业务利润
16190501.31 16258432.52 4768508.46 5219911.56
减：存货跌价损失
营业费用 3785.00 685721.07 439332.82 3877566.52
管理费用 7715146.64 12137106.17 19334494.24 29530118.57
财务费用 -13023111.67 -12669790.04 -4521740.09 -5112855.08
三、营业利润 66103838.47 77006088.05 77287183.17 68258405.12
加：投资收益 10357091.60 34752.00 12212022.94 333501.72
补贴收入 951219.13
营业外收入 4724946.11 56314741.09 4327757.32 28825944.21
减：营业外支出 15500.00 90540.99 2459745.44 4980370.38
四、利润总额 81170376.18 82581770.15 91367217.99 93388699.80
减：所得税 10621992.69 11432080.48 9736076.66 9736076.66
减：少数股东损益 601306.18 2021481.81
五、净利润 70548383.49 70548383.49 81631141.33 81631141.33
加：年初未分配利润
44719.21 44719.21 47163750.98 47163750.98
盈余公积转入
六、可供分配的利润
70593102.70 70593102.70 128794892.31 128794892.31
减：提取法定盈余公积
7054838.35 7054838.35 8163114.13 8163114.13
提取法定公益金
7054838.35 7054838.35 8163114.13 8163114.13
七、可供股东分配的利润
60010845.18 60010845.18 116550221.11 116550221.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
12847094.20 12847094.21 54889276.12 54889276.12
转作股本的普通股股利 46800000.00 46800000.00
八、未分配利润
47163750.98 47163750.98 14860944.99 14860944.99
现金流量表
编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 254822380.98 286823762.00
收取的租金 250000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19614721.14 56783375.12
现金流入小计 274437102.12 343857137.12
购买商品、接受劳务支付的现金 180591973.95 210006086.37
经营租赁所支付的现金 3014851.76 3300922.56
支付给职工以及为职工支付的现金 22890888.79 25631387.60
支付的增值税款 4924051.98 6599279.13
支付的所得税款 909565.79 909565.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3271114.19 3765743.34
支付的其他与经营活动有关的现金 33980891.51 41487183.97
现金流出小计 249583337.97 291700168.76
经营活动产生的现金流量净额 24853764.15 52156968.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 88098560.91 10581471.91
分得股利或利润所收到的现金 398000.00 398000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
647806.00 29249069.16
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 89144366.91 40228541.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
254275907.01 313544109.38
权益性投资所支付的现金 288712312.68 95598000.68
债权性投资所支付的现金 13612000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 542988219.69 422754110.06
投资活动产生的现金流量净额 -453843852.78 -382525568.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 297540085.60 157540085.60
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 905000000.00 1019200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 666500.00
现金流入小计 1202540085.61 1177406585.60
偿还债务所支付的现金 595300000.00 690475660.00
发生筹资费用所支付的现金 460385.65 460385.65
分配股利或利润所支付的现金 10340000.95 11150576.42
其中：子公司支付少数股东的现金 810575.47
偿付利息所支支付的现金 27323560.36 31004353.62
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 633423946.96 733090975.69
筹资活动产生的现金流量净额 569116138.64 444315609.91
四、汇率变动对现金的影响 6055780.91 6044220.91
五、现金及现金等价物净增加额 146181830.92 119991230.19
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 81631141.33 81631141.33
加：少数股东损益 2021481.81
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 14602831.90 21172247.87
无形资产摊销 3533686.26 5734870.78
待摊费用减少 -85212.57 -560979.86
预提费用的增加 2816188.55 2735205.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
180300.71 2617020.71
固定资产报废损失
财务费用 -9046593.14 -6491854.56
投资损失(减收益) -12320321.82 -441800.60
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -29512570.84 -28023353.42
经营性应收项目的减少(减增加) 22477512.52 33496944.04
经营性应付项目的增加(减减少) -47307729.75 -59618486.08
其他 -2115469.00 -2115469.00
经营活动产生的现金流量净额 24853764.15 52156968.36
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 256017437.78 289096892.17
减:货币资金的期初余额 109835606.86 169105661.98
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 146181830.92 119991230.19
