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公司公告

云南马龙化建股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-05-04  

						            云南马龙化建股份有限公司一九九八年年度报告摘要

    一、公司简介
  1.公司中文名称:云南马龙化建股份有限公司
     公司英文名称:YUNNAN MALONG CHEMICALS & CONSTRUCTION CO.,LTD
    公司英文名称缩写:MLCC
  2.公司法人代表:朱金贵
  3.董事会秘书:  杨林清
     联系电话:0874—8010050
     传    真:0874—8010036
  4.公司注册地址: 云南省曲靖市马龙县王家庄镇
     邮政编码: 655102
  5.公司年报备置地点:公司董事会办公室
  6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
      股票简称:云南马龙
     股票代码:600792
    二、会计数据和业务数据摘要
  1.1998年主要会计数据(单位:元)
  利润总额                    -25067815.30
  净利润:                     -25067815.30
  主营业务利润:                  307222.73
  其它业务利润:                  667024.20
  投资收益    :                   22280.00
  补贴收入    :                       0
  营业外收支净额:                -82395.59
  经营活动产生的现金流量净额:  -2205770.24
  现金及现金等价物净增加额:   -25687294.72
  2.前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
  项        目          1998年       1997年       1996年
  主营业务收入     79153195.50  94464409.78  92343373.09
  净利润          -25067815.30   6550643.68  12207174.44
  总资产          186569235.06 233830088.11 139413876.82
  股东权益        107768162.81 132835978.11  57885343.43
  (不含少数股东权益)
  每股收益               -0.492        0.132        0.34
  每股净资产              2.11         2.67         1.61
  净资产收益率(%)       -23.26         6.87        21.09
  加权净资产收益率(%)   -20.84
  调整后的每股净资产      1.97         2.65         1.45
  上述指标计算方法:
  每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
  每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100%
  加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年度末股东权益)÷2×  100%
  调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
  3.  报告期内股东权益变动情况(单位:元)
  项    目      股  本          资本公积       盈余公积        
                 法定公益金       未分配利润       合    计
  期初数       51000000       71248939.87     2117407.66 
                 1058703.83        8469630.58   132835978.11
  本期增加         0.00              0.00           0.00 
                       0.00      -25067815.30   -25067815.30
  本期减少         0.00              0.00           0.00 
                       0.00              0.00           0.00
  期末数       51000000       71248939.87     2117407.66 
                 1058703.83      -16598184.72   107768162.81
  变动原因:未分配减少25,067,815.30元,系本年度亏损。
    三、股本变动及股东情况
  1.股本变动情况:
  (1)股份变动情况表                                  单位:股
    股份类别             期初数     本次变动增减      期末数
  一、尚未流通股份
  1.  发起人股份  
  其中:
  国家拥有股份         36000000                     36000000
  境内法人持有股份
  外资法人持有股份
  其    他
  2.  募集法人股
  3.  内部职工股
  4.  优先或其他
  尚未流通股份合计     36000000                     36000000
  二、  已流通股份:
  1.  境内上市的人民币 15000000                     15000000
      普通股
  2.  境内上市的外资股
  3.  境外上市的外资股
  4.  其      他
  已流通股份合计       15000000                     15000000
  三、  股份总额       51000000                     51000000
  2.  股东情况介绍:
  (1)截止1998年12月31日,公司股东总数为14156户,其中:国家股股东1户,公司董事、监事及高级管理人员持有9户,社会公众股股东14146户。
  (2)  主要股东持股情况(截止1998年12月31日公司前10名股东)
  名次        名    称              持股数(股)       比例(%)
    1      马龙县国有资产管理局       36000000       70.60
    2      富源经贸                     792950        1.55
    3      财政证券                     505000        0.99
    4      财政证券                     420000        0.82
    5      黄  秀  生                   152750        0.30
    6      沪财嘉定                     115230        0.23
    7      中旅票务                     111630        0.22
    8      沪财卢湾                     111510        0.22
    9      邓  效  芬                   100000        0.20
  10    财信实业                         97631        0.19
  (3)  持股10%以上的法人股东情况:
  马龙县国资局(法定代表人:李冠乔)持有本公司股份占总股本的70.6%,没有任何质押。马龙县国资局属地方政府国有资产管理部门。
  (4)  报告期内控股股东无变更情况。
  (5)  公司董事、监事及高级管理人员持股情况      单位:股
  姓  名          职  务               年初持股数 年末持股数
  朱金贵          董事长                     2000       2000
  赵家友          副董事长                   2000       2000
  吕家亮          副董事长                   1500       1500
  范加学          董    事                   1500       1500
  高家才          董    事                   1500       1500
  付正平          董    事                   1500       1500
  杨林清          董事、董事会秘书           1000       1000
  龙巨明          监事会召集人               1500       1500
  李星文          监    事                   1000       1000
  孙    瑞(女)    监    事                      0          0
    四、股东大会简介
  1.年度股东大会的有关情况:
  云南马龙化建股份有限公司1997年年度股东大会于1998年5月18日下午在公司办公楼四楼会议室召开,出席大会的股东代表10人,代表股权数36013000股,占总股权的70.61%,符合《公司法》与《公司章程》规定的比例。
  会议由公司董事长朱金贵主持,与会股东听取了:1997年度董事会工作报告;1997年度监事会工作报告;1997年度财务决算报告;董事会关于修改公司章程的议案;关于续聘昆明会计师事务所的议案。
  会议对各项内容进行了审议,与会股东以投票表决方式对上述各项内容进行了表决,并与有效表决票数的100%全票审通过了大会的各项决议。
  1998年5月19日在《上海证券报》上刊登了《云南马龙化建股份有限公司1997年度股东大会决议公告》。
  2.  公司现任董、监事情况
  姓  名    性别  年龄      职        务      任期  年度报酬
  朱金贵    男      53      董事长、总经理    三年  16,864元
  赵家友    男      35      副董事长、党委书记三年  13,407元
  吕家亮    男      35      副董事长          三年  11,526元
  范加学    男      46      董事、副总经理    三年  12,259元
  高家才    男      47      董事、副总经理    三年  12,490元
  付正平    男      51      董事、副总经理    三年  11,781元
  杨林清    男      30      董事、董事会秘书  三年   9,768元
  龙巨明    男      42      监事会召集人、
                              工会主席          三年  11,401元
  李星文    男      37      监事              三年   8,355元
  孙  瑞    女      30      监事              三年   7,839元
  报告期内董、监事离任情况:本报告期内公司无离任董事、监事。
    五、董事会报告
  一、董事会工作报告
  1.  本报告期内董事会的会议情况及决议内容
  (1)云南马龙化建股份有限公司第一届董事会第九次会议于1998年4月14日上午8:30分在公司会议室召开,应到董事7人,实到董事7人,会议审议并通过如下决议:
  A.  审议通过了《1997年度总经理业务报告及1998年度生产经营计划》;
  B.  审议通过了《1997年年度报告》和《年报摘要》;
  C.  审议通过了《1997年度财务决算报告》;
  D.  审议通过了按《公司章程指引》修改公司章程的议案;
  E.  审议通过了《1997年度利润分配预案》。
  根据昆明会计师事务所“昆会师证字[1998]  236号”审计报告1997年度公司实现税后利润6,550,634.68元,按公司章程规定提取10%法定公积金655,063.47元,计提10%法定公益金655,063.47元,两项共提取1,310,126.94元,可供股东分配利润为5,240,507.74元,加1996年未分配利润3,229,122.84元,累计可供股东分配利润为8,469,630.58元,董事会认为公司目前正处于发展时期,对资金的需求量较大,为保证公司的稳定和长远发展,董事会决定1998年中期报告前不进行利润分配和公积金转增股本,此项议案提交1997年度股东大会审议表决。
  F.根据公司工作需要,董事会决定增选一名副董事长,经董事长提名,以举手表决方式全体通过,选举公司党委书记赵家友先生担任公司副董事长。
  赵家友先生简历:男,汉族,大专文化,曾任马龙县机械厂技术员、马龙县委办公室副主任、县委机要局局长。1996年11月起任云南马龙化建(集团)  总公司党委书记,1997年1月起任本公司董事、党委书记。
  G.决定于1998年5月18日在本公司召开1997年年度股东大会。
  (2)云南马龙化建股份有限公司第一届董事会第十次会议于1998年8月22日上午9:00在公司二楼小会议室召开,应到董事7人,实到董事6人,符合《公司法》和《公司章程》之规定,会议审通过了《云南马龙化建股份有限公司一九九八年度中期报告》。
  2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
  本报告期内,公司没有聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
  3.对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明
  昆明会计师事务所对本公司一九九八年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
  4.关于公司报告期内出现严重亏损的原因说明
  1998年度,公司出现严重亏损主要原因为:
  (1) 产品销售价格低:公司主营产品黄磷因受国际、国内市场供大于求的制约,加之,自97年以来的东南亚金融、经济危机的不断蔓延全球性经济危机对黄磷、磷酸出口贸易的影响,销售价格不断下降,1998年,公司销售黄磷8318.4吨,平均单位销售价格7172.53元,较97年度平均下降1228.22元,减少利润1021.68万元。
  (2)产品成本高:1998年,公司生产黄磷9058.4吨,因电价、材料成本上升,加之,开工不足,固定费用增高,平均单位成本为7534.35元,成本上升减少利润1005.64万元。水泥因使用复膜纸袋,使销售成本每吨上升11.36元,减少利润92.38万元。
  (3) 营业费用因黄磷出口销售使运输费、仓储费、关税等增加而增加,减少利润232.26万元。
  (4) 主营业务税金及附加增加,减少利润21万元。
  (5) 管理费用因停工损失增加而增加,减少利润477.97万元。
  (6) 财务费用因存款利息收入减少而减少利润409.68万元。
  (7) 营业外收入因98年无冻结资金利息收入减少利润104.43万元。
  二、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
  经昆明会计师事务所“昆会师证字[1999]15号”审计报告审定,1998年度,公司实现利润总额-25,067,815.30元,净利润-25,067,815.30元,加以前年度未分配利润8,469,630.58元,公司累计亏损16,598,184.72元,由于本年度出现严重亏损,董事会决定本次不进行利润分配和资本公积金转增股本。此项预案将提交1998年度股东大会审议表决。
  三、报告期内公司利润分配方案,资本公积金转增股本方案执行情况,报告期内配股方案的实施情况
  本报告期内公司没有进行利润分配和公积金转增股本,也没有实施配股。
六、监事会报告
  1.一九九八年度,公司监事按照《公司法》和《公司章程》以及有关法律、法规、规定为依据,严格履行监督职能,本年度共召开监事会议二次,并列席了每一次董事会议和股东大会,并对其决议进行了有效监督。
  1998年4月14日下午,第一届监事会第三次会议在公司召开,应到监事三人,实到三人,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议审通过如下决议:
  (1)  审议通过《一九九七年度监事会工作报告》;
  (2)  审议通过《一九九七年年度报告》;
  (3)  审议通过《一九九七年度财务决算报告》;
  1998年8月22日下午,第一届监事会第四次会议在公司小会议室召开,应到监事三人,实到三人,会议审议通过了《一九九八年度中期报告》。
  2.对会计师所出具的有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及的事项的说明。
  1998年度,昆明会计师事务所对公司财务进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。
  3.关于公司报告期内出现严重亏损的原因说明。
  1998年度,公司出现严重亏损,公司监事会经过认真对公司1998年财务报表、帐目的核实,认为公司董事会对1998年度出现严重亏损的原因分析是客观的,面对严峻的市场状况,公司董事会竭尽全力,努力致力于生产经营管理、调整产品生产,付出了较大努力,但由于受外部环境的极大制约,非公司董事会力所能及,虽然董事会力尽所能,扩大出口销售,但一方面国际市场黄磷、磷酸销售价格仍然较低,其次由于受出口配额和减税指标限制,出口量受到限制。水泥由于销售半径幅射面狭窄,加之,在本地区范围内,水泥生产企业云集,市场价格竞争激烈,本地区基建规模受市场消费制约,难以有效扩大,客观市场环境是导致公司亏损的主要原因,并非公司主观原因。
    七、业务报告摘要
  (一)、公司报告期的经营情况
  1.  公司主营业务情况:
  公司主要生产产品为黄磷、磷酸、饲料磷酸氢钙、水泥,年设计生产能力为:黄磷14000吨;磷酸12000吨;饲料磷酸氢钙3000吨;水泥10万吨;1998年,公司按照年初制订的生产经营计划,积极有效组织生产经营,全年生产黄磷9058.4吨,水泥81674吨;磷酸558吨(因磷酸市场原因,公司采取限产措施)。全年销售黄磷8318.4吨,水泥81323吨,磷酸720吨。实现主营业务收入7915.32万元,因产品市场疲软,形成较大亏损。
  2.  公司的财务状况及经营情况
  (1)公司财务状况及报告期内总资产、长期负债、主营业务利润、净利润比上年的增减变动情况:单位:万元
    项  目                    1998年     1997年  增长比例(%)
  总资产                      18656.92 23383.01  -20.44
  长期负债                         415      315   31.75
  股东权益                    10776.82 13283.60  -18.87
  主营业务利润                   30.72  2144.70  -98.57
  净利润                      -2506.78   655.06 -482.68
  注:本次报告的主营业务利润是按《股份有限公司会计制度》要求列示,对上年同期数也按同口径进行了相应调整。
  (2)  增减变动原因
  A.  总资产减少是因为公司归还短期、一年内到期的长期借款以及亏损所致。
  B.  长期负债增加是公司新增长期借款100万元。
  C.  股东权益减少是本年度亏损所致。
  D.  主营业务利润减少的主要原因:一是产品销售收入减少,二是产品销售价格大幅度下降,三是产品成本升高。
  E.  净利润减少的主要原因为主营业务利润减少以及经营费用、管理费用、财务费用增加,营业外收入减少所致。
  3.在经营中出现的问题与困难及解决方案
  1998年,是公司历史以来很不平凡的一年。面对东南亚金融危机及国家宏观经济发展的影响,面对买方市场的巨大压力,面对原材料价格,特别是生产用电价格居高不下和产品销售价格一跌再跌的严峻形势,公司的生产经营遇到了较大、较多困难。
  (1)产品销售价格下跌:1998年,公司黄磷、磷酸产品市场销售价格大幅下跌,黄磷由1998年初的8000—8500元,持续下跌,到年末已跌至6800—7200元,逼近生产成本价,甚至与成本倒挂。磷酸1997年平均售价为2673元,98年最低跌至2000元。公司面对严峻的产品市场,一方面,从实际出发,理智地采取限产措施,全年生产黄磷9058.4吨,比上年减2.5%,比年初计划减少35.30%。针对磷酸价格基本与生产成本价持平的状况,公司果断决策,停止磷酸生产,全年仅生产磷酸558吨,仅为年初计划的9.3%。黄磷为保住市场份额和保住老用户,保证公司未来发展的战略期望出发,限产力度仍然不够,但也是公司不得已而为之。1998年,公司黄磷、磷酸的限产,使公司避免了更大亏损。
  (2)产品成本高,生产缺乏国家政策扶持。
  本公司黄磷属高能耗产品,每吨电耗13000—14000度,电费成本占生产成本的70%左右。1998年,公司多次向当地党、政和经贸委、计委反映了电价过高的问题,并向省经贸委、化工厅陈述了因电价过高,企业难以生存,强烈要求调低电价的专题报告,除7—9月每度电下降0.02元外,其余时间均未降价。黄磷生产所用磷矿石、焦丁等大宗原材料均为不可再生资源,采购价格难以下降,只有上升。针对这种情况,公司严把材料供应质量关,狠抓生产管理,强化节能降耗工作,从自己的生产管理、财务管理中挖掘成本控制和成本下降的潜力,98年单位产品电耗13558度,处同行业较好水平,其它材料单耗均控制在较好水平。经省经贸委、省化工厅、市化工处和市经贸委组织专家考评,公司“学邯钢、抓管理”工作成绩显著,并达标验收。
  (3)黄磷自营出口受出口配额限制,自营出口受到极大限制。
  按外经贸部和化工部规定,黄磷属配额许可证出口商品,出口必须取得配额许可证才能报关。公司在97年获准自营出口权后,积极筹备成立了公司进出口部,并聘请了一位有多年黄磷出口贸易经验的同志专门负责自营外贸进出口工作,并向社会招聘了几位外贸学院专业人才成立了公司进出口部。98年度,公司同外商签订黄磷出口合同4000多吨,但由于受配额限制,实际仅出口1428吨,极大地制约了公司自营出口创汇和经济效益的提高。公司积极向省市经贸委申请配额指标或通过其它出口企业出口,但出口量仍然有限,公司将努力寻求外经贸部门支持,充分发挥公司自营进出口的积极作用。
  (4)产品单一,附加值和科技含量低:公司目前主营产品品种单一,难以适应市场需求变化。对此,公司将加快产品开发,加大新产品技改投入,培育科技含量高、附加值高、市场适应能力强的新产品。同时,寻求新的资本运作方式,使公司不断向好的方向转化。
  (5)企业基础管理工作有待改进和加强:建立现代企业制度,完成现代企业制度下的法人治理机构。改制上市对我公司而言,只是向资本经营市场迈出了一步,必须在企业人事、财务、人才队伍建设和培养上下硬功夫;在产品质量管理、成本管理、生产管理、销售管理上下硬功夫;在产品市场营销信息分析、研究上有长远战略眼光,才能促使企业稳定、健康发展,真正达到资本运作的目的。对此,公司将不遗余力地、持之以恒地抓好企业管理工作,任用懂生产、懂经济、懂技术、懂财务、懂市场营销的中青年人才到公司生产经营的各岗位上担任领导职务,为企业未来的发展夯实管理基础。
  (6)货款回收困难,资金紧张:由于产品供过于求的矛盾,买方市场下的产品销售,带来的后果就是货款拖欠,货款回收困难,资金紧张。1998年,公司针对这种情况,积极采取措施,使新的产品销售人员的报酬与货款回收严格挂钩,成立“清欠办公室”负责旧欠清收,并收到较好效果。
  (二)公司投资情况
  1.  公司募集资金使用情况
  1997年,公司公开发行A股1500万股,募集资金6840万元,本年度没有配售新股、无募集资金,第一次募集资金投资项目之一:10000吨/年黄磷装置节能技改项目经1997年10月16日临时股东大会决议通过,修改为投资2930万元收购4000吨/年黄磷装置,其余二个项目:20000吨饲料磷酸氢钙和6000吨五硫化二磷未发生变更,只是投资时间上发生变更,延期至本报告期继续投资,具体投资情况如下:
      项目名称  计划投资(万元)  计划时间  实际投资  工程进度
  (1)20000吨饲料磷酸氢钙  2183   1998.1   820       1998年3
                                                月完成第一期年
                                                  产3000吨投资
  (2)  6000吨五硫化二磷   1100   1997.1     0    因该产品市
                                                   场发生较大
                                                 变化,尚未投资
  (3)  说明:
  A.计划投资2183万元用于兴建年产20000吨饲料磷酸氢钙项目,公司原计划一次性投资建成投产,但后因该产品市场发生较大变化,为减少投资风险,董事会决定实施分期投资,第一期投资工程为3000吨,于1997年10月动工,1998年3月竣工,7月13日投产成功,实际投资额为820万元。但由于产品市场问题,尚未投放市场,本公司将严格按照以市场为导向,以盈利为目的的谨慎性原则进行分期投资,争取最大投资回报。
  B.6000吨五硫化二磷在经过第三轮设备进口谈判后,双方仍未达成协议,鉴于该产品目前市场状况,经过对生产该产品的厂家了解,该产品目前盈利能力较低,公司本着谨慎性投资原则,暂缓投资。
  截止报告期末,公司合计已经使用募集资金3850万元(含投资200万元用于低砷磷酸生产技改),尚未使用的募集资金暂作流动资金使用。
  2.报告期内非募集资金投资项目情况
  1998年11月30日本公司以自有资金20万元与云南五矿集团有限公司等5家单位投资组建“云南五矿新化股份有限公司”,该公司总股本为1100万元,主要从事进出口业务,本公司投资占该公司股本的1.8%,由于该公司正在筹建尚未取得收益。
  (三)生产经营环境变化对公司财务状况、经营成果的影响。
  由于公司目前生产产品主要是化工产品市场疲软,公司采取限产措施,将使公司经营业绩产生较大影响,对财务状况也有较大影响。
  (四)新年度的业务发展规划
  1999年,公司面临的形势依然十分严峻,必须深化企业内部管理,提高产品质量,按照现代企业制度和上市公司高效运作的要求,深化改革,加快技术进步和产品结构调整,积极谨慎用好用活募集资金,使其在99年发挥效益,切实抓紧抓好自营外贸进出口业务,立足自营出口,充分利用好自营出口权,努力争取出口配额。
  1999年的主要奋斗目标是:实现工业总产值6000万元,实现主营业务收入6100万元;主要产品产量为:黄磷6000吨;水泥80000吨;磷酸5000吨,饲料磷酸氢钙根据市场安排生产。为确保目标任务的完成,公司将强化以下几方面的工作:
  1.  抓学习,提高素质
  公司全体领导要继续深入学习党的十五大和中央经济工作会议精神,全方位对公司中层以上领导进行企业管理知识、市场经济知识与自己岗位工作相关的科学文化、专业技术以及《公司法》、《证券法》等相关知识的培训学习,提高技能、技术,使之更好地服务于公司生产经营的各项工作。
  2.  深化企业改革
  没有改革,就没有发展,公司面临较为严峻的形势,必须加快企业改革步伐,为此,公司将重点从以下几个方面进行深化企业改革工作:一是鼓励停薪留职;二是培养年轻干部,把一些学有专长,事业心强,德、才兼备的年轻同志选拔到领导岗位上培养锻炼;三是对年满45周岁的男性员工和年满40周岁的女性员工实行“内退”,提高工作效率,减轻企业负担;四是辞退合同工、临时工,减员增效;五是对公司招聘的正式员工根据工作业绩、工作表现实行下岗分流,减员增效,优化员工队伍。
  3.  抓节能降耗,加强内部管理,最大限度降低生产成本。
  “学邯钢、抓管理”开展两年多来,我公司已取得一些成绩,总结出了一些切合公司实际的节能降耗经验,但仍有较大潜力可挖,电耗、大宗材料单耗仍然没有达到最佳水平。99年要切实从以下几方面开展硬性节能降耗措施:一是严把材料采购关,实行最大限度降价采购;二是硬化、细化车间、部门节能降耗指标,高标准、严要求,实行节能降耗一票否决工资、奖金;三是继续抓好修旧利废工作,严禁各种浪费现象;四是严格控制办公费、差旅费、接待费支出,堵塞漏洞,精打细算。通过以上几方面工作,必须使99年节能降耗工作较98年更上一层楼。
  4.  抓产品质量,求信誉、树形象。
  99年,我们要一如既往地把好产品质量关,不惜一切代价保证产品质量,保住我们多年来的产品质量信誉,在竞争激烈的市场上站稳脚跟,在国际国内市场上进一步树立起良好形象。
  5.  拓展销售,加大货款回收力度。
  一是努力扩大自营出口业务,不仅要争取多出口自产黄磷、磷酸产品,而且要扩大出口其它产品,把自营出口经营权用足用活。培育好新的经济增长点。水泥要保住老 客户,发展新用户,牢固树立信誉至上,用户至上的营销观念,同时,加强售后服务,用户信息反馈,使公司以一流的销售形象赢得用户的永远合作关系。在强化产品销售的同时,应加大货款回收力度,摸清用户情况,实施保险销售,提高货款回收率。
  6.  寻求新的资本运作方式。
  在强化主营业务的同时,尽快在公司依法运作的前提下,总结、借鉴成功的资本运作方式,使公司尽快走出困境。
    八、重大事项
  按照《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条规定,本公司董事会一九九八年十一月四日在《上海证券报》上刊登了关于停产检修的重大事件公告。
  1.  重大诉讼、仲裁事项:
  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  2.  报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项:
  本年度公司无收购资产行为。
  本年度公司将九辆载货汽车作价出售给公司员工,出售资产总价值为:242,600元,资产出售作价公正合理。
  本年度公司无吸收合并事项。
  3.  重大关联交易事项
  本年度公司无重大关联交易事项。
  4.  公司逾期未收回的委托存款、委托贷款情况
  本年度公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
  5.  聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
  本报告年度公司聘请的会计师事务所为:昆明会计师事务所,本年度没有改聘,也没有解聘。
  6.  其它重大合同
  公司因贷款,以房产证抵押向马龙县建设银行贷款1170万元。以土地证抵押向马龙县工商银行贷款1500万元。
  7.  公司报告期内更改名称或股票名称的情况
  本报告年度,公司没有更改名称,也没有更改股票名称。
  8.  其它重大事项
  报告期内,公司对计算机“2000年问题”作了全面评估和检测,本公司计算机使用起步较晚,所使用计算机系统均为新版系统,不存在计算机“2000问题”,不会对公司经营、管理带来不利影响。
九、财务报告
  (一)  审计意见
  公司财务报告经昆会计师事务所注册会计师杨海峰、徐文斌审计,并以昆会师证字(1999)15号出具无保留意见的审计报告。
  (二)  会计报告(见前)
  (三)  会计报表附注
  一、公司简介
  云南马龙化建股份有限公司(以下简称本公司)是1996年11月经云南省人民政府批准,由马龙化建(集团)总公司作为独家发起人,按募集设立方式进行股份制改组成立的。本公司于1997年1月20日领取企业法人营业执照,注册资本5100万元,其中社会公众股1500万元(已于1997年1月23日在上海证券交易所挂牌上市)。
  本公司主营黄磷、磷酸等磷化工产品,水泥等建材产品,并根据云经贸外(1997)176号文规定,取得自营进出口权;兼营投资、采矿、综合服务,其它化工产品。
  二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1.会计制度
  本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
  2.会计年度
  本公司采用公历年度为会计年度,即1月1日至12月31日。
  3.记帐本位币
  本公司采用人民币为记帐本位币。
  4.记帐基础和计价原则
  本公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
  5.外币业务核算方法
  本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务按发生当日外币汇率折合为人民币入帐,月末将外币帐户余额按当月一日汇率进行调整,其差额列入当期损益。
  6.外币会计报表的折算方法
  本公司尚不存在外币会计报表的折算问题。
  7.合并会计报表的编制方法
  1.合并范围
  A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业;
  B.本公司虽拥有其过半数以上权益性资本的下属企业,如该企业未发生实际的经营活动,则不纳入合并范围;
  C.  本公司虽不拥有其过半数以上权益性资本的企业,但对其具有实质性控制权的,仍纳入合并范围。
  2.按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对下列事项进行了抵销:
  A.本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份;
  B.本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目;
  C.本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。
  (3).本公司目前尚不存在合并报表事宜。
  8.现金等价物的确定标准。
  本公司现金等价物的确定标准为:在3个月或更短时间内即到期或即可转换为现金的投资。
  9.坏帐核算方法
  (1)确认坏帐的标准:
  A.因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
  B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
  (2)坏帐损失的核算方法为备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
  10.存货核算方法
  (1)本公司存货分类如下:
  A.原材料   B.低值易耗品     C.在产品          D.产成品
  (2)各类存货的购入与入库按实际成本计价;
  (3)原材料、产成品发出按加权平均法计价,低值易耗品的摊销按一次摊销法摊销。
  (4)由于存货遭受毁损全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本时,对存货成本不可收回的部份,提取存货跌价准备。
  11.短期投资核算方法
  取得短期投资时以取得投资的实际成本入帐;投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现,计入当期经营成果;年度终了时,如短期投资总市价低于总成本时,按其差额计提短期投资跌价准备。
  12.长期投资核算方法
  (1)长期股权投资,如持股低于20%按成本法核算,持股20%及以上的按权益法进行核算;股权投资差额借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;
  (2)长期债权投资按取得时的实际成本入帐;溢价或折价按直线法进行摊销;收益的确认根据权责发生制原则,当期应计的利息,无论是否收到,均计入当期收益;
  (3)年度终了,如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复,本公司以可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减损准备。
  13.固定资产计价和折旧方法
  (1)本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的实物资产;
  (2)固定资产按实际成本计价;
  (3)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(残值率为5%)确定年折旧率。分类折旧率如下:
    类  别                年    限        折  旧  率
  房屋、建筑物            10-15年         6.33 -9.5%
  机器设备                  5-7年        13.57  -19%
  运输设备                  5-6年        15.83  -19%
  14.在建工程核算方法
  属于在固定资产尚未交付使用之前发生的借款利息,计入在建工程成本;在建工程竣工决算或交付使用时结转固定资产。
  15.无形资产计价和摊销方法
  本公司的无形资产主要是土地使用权,按50年分期摊销。
  16.开办费、长期待摊费用摊销方法
  本公司的开办费,按制度规定5年分期摊销;
  本公司的长期待摊费用按不超过5年的期限分期摊销。
  17.收入确认原则
  (1)商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;
  (2)提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
  18.所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
  19.本年度会计政策、会计估计未发生变更。
  三、税项
  1.本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
  税    种        计  税  依  据                   税率
  增值税            销售收入(抵扣进项税后缴纳)      17%
  营业税            营业收入                         5%
  城建税            应纳流转税                       5%
  教育费附加    应纳流转税                           3%
  资源税            采矿数量                     2元/吨
  2.本公司根据云政复(1997)24号文规定,所得税实际税负为15%,1998年度亏损未计提所得税;
  3.印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
  四、  会计报表主要项目注释
  4.1.货币资金
   项   目               期初数      期末数  
    现 金                 81335.51   195082.92
  银行存款           52615484.08 26814441.95
  其他货币资金
  合  计             52696819.59 27009524.87
  注:比上期减少48.75%的主要原因是支付借款及利息所致。
  4.2.应收补贴款
  内  容                金    额         批        文
  应收所得税退税款    1,387,193.23    云政复[1997]24号文*
  *《云南省人民政府关于我省股票上市公司所得税税率问题处理意见的批复》,公司实际税负为15%。
  4.3.应收帐款
    帐      龄                  期 初 数        期 末 数
                            金额    比例(%)  金额    比例(%)
  1年以内                27933059.22 98.16 23792090.61 92.49
  1-2年                    410162.10  1.44  1631071.21  6.34
  2-3年                    107231.90  0.38   201991.50  0.79
  3年以上                    6324.00  0.02    97643.40  0.38
  合      计             28456777.22   100 25722796.72   100
  注:(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款;
          (2)三年以上的应收款项无证据表明无法收回。
  4.4.预付帐款
    帐      龄                  期 初 数         期 末 数
                            金额    比例(%)   金额   比例(%)
  1年以内                    5453010.00 100 1391307.43 66.29
  1-2年                               -   -  707656.00 33.71
  2-3年                               -   -          -     -         
  3年以上                             -   -          -     -         
  合      计                 5453010.00 100 2098963.43   100
  注:无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
  4.5.其他应收款
    帐      龄                  期 初 数         期 末 数
                            金额    比例(%)   金额   比例(%)
  1年以内            30576065.74 81.88  4618874.91 25.84
  1-2年               1099700.15  2.94  7017980.21 39.27
  2-3年               4965809.54 13.30   849249.40  4.75
  3年以上              700905.53  1.88  5385937.17 30.14
  合      计         37342480.96   100 17872041.69   100
  注: (1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
      (2)应收马龙九龙水泥厂材料及利息款           4515298.20
                应收代垫物业公司款项              3661936.24
                应收华夏西部经济开发有限公司款项  3000000.00
                应收马龙县人民政府借款            1400000.00
          (3)比上期减少52%的主要原因是本期收回应收款项。
  4.6.存货及存货跌价准备
    项      目                  期 初 数         期 末 数
                            金额    跌价准备   金额 跌价准备
  原材料及辅助材料     8437321.74    - -  10289642.96   - -
  低值易耗品            129042.69    - -       - -      - -
  产成品               1010362.66    - -   5707726.64   - -
  在产品               4288653.64    - -    684541.81   - -
  合        计        13865380.73    - -  16681911.41   - -
  4.7.待摊费用
    类      别  原始金额  期初数   本期增加  本期摊销 期末数
  大修理费     343269.12 343269.12     --      343269.12 - -
  期初进项税   681512.75  44606.88     --       44606.88 - -
  停工损失    1868875.57      --   1868875.57 1868875.57 - -
  合计     {=SUM(ABOVE)} 387876.00 1868875.57 2256751.57 - -
  4.8.长期投资
    项    目      期初数  本期增加  本期减少   期末数
  长期股权投资    - -    200000.00      - -    200000.00
  长期债权投资 259340.00  18360.00   46080.00  231620.00
    合  计     259340.00 218360.00   46080.00  431620.00
  长期股权投资
  其他股权投资:
  被投资单位名称            投资期限    投资金额    占被投资
                                              单位注册资本比例
  云南五矿新化股份有限公司              200000.00     1.8%
  长期债权投资
  债券投资:
  债券种类 面值   年利率 购入金额  到期日 本期利息  累计应收      
    备注                                            或已收利息
  国库券200000.00 9.18% 200000.00 2000.4.1 18360.00 31620.00
  合计  200000.00       200000.00          18360.00 31620.00
  4.9.固定资产及累计折旧:
    项   目       期初数    本期增加    本年减少     期末数
  原值
  1.房屋.建筑物46706119.36 7928940.15    -  -    54635059.51
  2.机器设备   52726182.97 3226664.72    -  -    55952847.69
  3.运输设备    5725441.72   99672.50 133180.00   5691934.22
      合计   105157744.05 11255277.37 133180.00 116279841.42
  折旧
  1.房屋.建筑物9209081.60  4050655.52     - -    13259737.12
  2.机器设备  19913897.45  5384791.00     - -    25298688.45
  3.运输设备   2462744.70  1012739.16  160366.09  3315117.77
      合计    31585723.75 10448185.68  160366.09 41873543.34
  净值        73572020.30      -  -       -  -   74406298.08
  4.10.在建工程
  工程名称       期初数      本期增加     本期转入固定资产数        
               其他减少数      期末数     资金来源   项目进度
  办公楼加层  624,859.22   167,719.00        792,578.22              
                    --           --        自筹    已完工结转
  综合楼    2,305,514.90       --          2,305,514.90               
                    --           --        自筹    已完工结转
  机器设备    259,100.62    59,000.00        318,100.62              
                    --           --        自筹    已完工结转
  油库改造    987,316.92     1,000.00        988,316.92              
                    --           --        自筹    已完工结转
  化建小区  2,191,341.86 5,984,155.55             --            
                300,388.00 7,875,109.41    自筹   已完工未结转
  工程物资    154,215.50   659,863.16        797,538.66      
                 16,540.00       --        自筹    已完工结转
  饲料磷酸     47,761.95   875,480.36        923,242.31              
                    --           --        自筹    已完工结转
  氢钙车间
  生产经营用3,911,310.26   590,503.72      4,055,704.56              
                    --       446,109.42    自筹   已完工未结转
  房屋建筑物
  合    计  10481421.23    8337721.79       10180996.19 
                316928.00    8321218.83
  注:以上在建工程项目本期无利息资本化。
  4.11.无形资产
  种  类      原始金额     期初数 本期 本期 本期摊销  期末数
                                    增加 转出
 土地使用权11676500.00 11384587.50 - - 233530.00 11151057.50
 合  计    11676500.00 11384587.50 - - 233530.00 11151057.50
  4.12.长期待摊费用
  种 类       期初 数     本期增加    本期转出      期末数
  职工培训费   72658.47     --        16450.97     56207.50
  大修理费      - -      1559015.78        --    1559015.78
  合  计      72,658.47 {=SUM(ABOVE)}16,450.97 {=SUM(ABOVE)}
  4.13.短期借款
  借款类别         期 初 数     期 末 数            备  注
  抵押借款      36760000.00    31395000.00
  非金融机构借款12100000.00     4000000.00          抵押
  合     计     48860000.00    35395000.00
  注:已到期未办展期的借款326万元。
  4.14.应付帐款
        期 初 数   期 末 数
        6317699.80 16026950.40
  注:(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项;
          (2)比上期增加154%的原因主要是未付电费及购货欠款。
  4.15.预收账款
          期 初 数  期 末 数
          108238.95 1850986.40
  注:无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
  4.16.其它应付款
        期 初 数    期 末 数
        26751860.29 9105457.29
  注:(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项;
     (2)大额的款项
  A.职工集资建房款                      5199105.16
  B.应付电贴费                          2470000.00
  4.17.预提费用
  项  目    期初数        期  末  数          期末结存原因
  电  费     --            1076932.07          预提电费
  合  计     --            1076932.07
  4.18.应交税金
  税  种               期 初 数   期 末 数
  增值税              3287839.48  131647.47
  营业税                -1143.22   -1143.22
  城建税                89343.90   87776.07
  所得税              1604137.93  987711.88
  合    计            4980178.09 1205992.20
  4.19.一年内到期的长期借款
  借款类别        期 初 数       期 末 数      备注
  抵押贷款      6000000.00    5300000.00      *
  合  计        6000000.00    5300000.00
  *(1)云南省财政厅借入200万元,月利率4.9‰;
    (2)马龙县建行借入190万元,逾期;
    (3)马龙县县乡企业开发公司借入110万元,逾期;
    (4)曲靖地区财政局借入30万元,逾期.
  4.20.长期借款
  借款单位      金    额      借款期限      月利率  借款条件
  银行借款     4000000.00 1998.6.29-2001.6.29  7.5‰   抵押
  非金融机构借款150000.00        无            无      无
  合    计     4150000.00
  4.21.股本
           公  司  股  份  变  动  情  况  表
                                                                                                            
                                                  数量单位:股
                  期初数   本次变动增减(+、-)          期末数
                      配股 送股 公积金转股 其他 小计
  一、尚未流通股份
  1.发起人股份
      其中:
  国家拥有股份     3600万                            3600万
  境内法人持有股份
  其他
  2.募集法人股
  3.内部职工股
  4.优先股或其他尚
  未流通股份合计
  尚未流通股份合计 3600万                            3600万
  二、已流通股份
  1.境内上市的人民 1500万                            1500万
  币普通股
  2.境内上市的外资股
  3.境外上市的外资股
  4.其他
  已流通股份合计   1500万                            1500万
  三、股份总数     5100万                            5100万
  4.22.资本公积
  项  目          期 初 数   本期增加数 本期减少数  期 末 数
  股本溢价        53400000.00   - -       - -    53400000.00
  接收捐赠实物资  
  住房周转金转入  
  资产评估增值    17848939.87   - -       - -    17848939.87
  投资准备                                     
  合     计       71248939.87   - -       - -    71248939.87
  注:股本溢价为本公司1997年1月向社会成功发行人民币普通股A股股票溢价。
  4.23.盈余公积
    项  目        期 初 数    本期增加  本期减少    期 末 数
  法定盈余公积     1058703.83   - -        - -    1058703.83
  公益金           1058703.83   - -        - -    1058703.83
  任意盈余公积  
    合  计         2117407.66   - -        - -    2117407.66
  4.24.未分配利润
  年初未分配利润   8469630.58
  加:净利润      -25067815.30
  减:提取法定盈余公积  - -
     提取法定公益金    - -
          转增股本     - -
  期末未分配利润 -16598184.72
  注:比上年减少的原因是本公司本期发生亏损。
  4.25.财务费用
  类   别              本年发生数        上年发生数
  利息支出             6531514.42         6030079.20
      减:利息收入        73118.84         3667249.68
  汇兑损失                6416.77            -   -
      减:汇兑收益  
  其他                     - -               5168.60
  合计                 6464812.35         2367998.12
  注:比上年增长的主要原因是存款利息收入减少。
  4.26.其他业务利润
  类  别                              收入数    成本数
  运输收入                            6205.70   - -
  出售废旧物资收入                  615736.36 76025.00
  包装物押金收入                    121107.14   - -
  合       计                       743049.20 76025.00
  4.27.投资收益
  类      别            内 容          金   额
  债券投资收益          国库券         22280.00
  合      计                           22280.00
  4.28.营业外收入
  类   别               内 容          金   额
  罚款收入    职工违纪及质量事故罚款   13541.90
  固定资产清理收入    出售、报废汽车   52606.09
  其  他              违约金等         25683.00
  合   计                              91830.99
  4.29.营业外支出
  类   别               内 容          金   额
  捐  赠  支  出       扶贫捐赠水泥    44255.75
  赔偿金支出           环境污染赔偿金等82562.80
  其  他         无法收回的其他应收款等47405.03
  合    计                            174223.58
  4.30.管理费用
    上 期  数           本  期  数
    4218375.88          8998044.65
  注:比上年增长的主要原因为经营性停工损失,公司新成立进出口部发生的办公费、业务招待费等各项费用所致。
  4.31.支付的其他与经营活动有关的现金
  运输费                                   2431213.04
  销售机构费用                              727395.48
  办公费                                    731558.44
  劳动保险费                                788966.30
  偿还外单位欠款                          15500000.00
  五、关联方关系及其交易
  1.云南省马龙县国资局(法定代表人:段顺才)为本公司关联方,持有本公司70.60%的股份。
  2.本公司无关联交易。
  六、或有事项
  1.本公司无对外担保;
  2.本公司以公司资产抵押取得以下贷款:
  借款单位    金  额       期    限        利率‰    抵押物
  马龙县农行 400万元   98.06.29.-2001.6.29  7.5  主要生产线
  马龙县农行 200万元    展期至2000.01.25.   6.39 主要生产线
  马龙县农行 200万元    展期至1999.11.30.   6.39 主要生产线
  马龙县工行1500万元    98.12.30.-99.11.30. 5.59     土地
  马龙县建行1113.5万元  98.12.16.-99.12.15. 5.8575房屋建筑物
  马龙县工行 126万元    逾期未办展期       12     房屋建筑物
  马龙县建行 190万元    逾期未办展期       12     房屋建筑物
  七、承诺事项
  本公司于1999年1月15日在《上海证券报》公告本公司1998年度发生严重亏损。
  八、资产负债表日后事项。
  本公司从云南省财政厅借入400万元,于1999年3月31日到期,已归还200万元。
  九、其他重要事项
  本公司短期借款中有326万元借款、一年内到期的长期借款中有330万元借款已到期未办展期。
    十、公司的其它有关资料
  1.  公司首次注册登记或变更注册登记日期、地点
      注册登记日期:1997年1月20日
       注册登记地点:云南省工商行政管理局
  2.  企业法人营业执照注册号:    5300001006726
  3.  税务登记证号          :    530321291988687
  4.  公司未流通股票的托管机构名称
       上海证券中央登记结算公司
  5.  公司聘请的会计师事务所名称、办公地
       会计师事务所名称:昆明会计师事务所
      地  址          :云南省昆明市人民东路136号
    十一、备  查  文  件
  1.  载有董事长亲笔签名的年度  报告正本;
  2.  载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;
  3.  载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
  4.  报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿;
  5.  经一九九七年度股东大会修改的《公司章程》。

                                     云南马龙化建股份有限公司
                                      一九九九年四月二十三日


--------------------------------------------------------------  
                         资产负债表               

编制单位:云南马龙化建股份有限公司              单位:人民币元
  项  目                            1998/12/31      1997/12/31
==============================================================
流动资产:                                                    
    货币资金                       27009524.87     52696819.59
    短期投资                                                  
    应收票据                                                  
    应收帐款                       25722796.72     28456777.22
      减:坏帐准备                   128613.98       142283.89
    应收帐款净额                   25594182.74     28314493.33
    预付货款                        2098963.43      5453010.00
    应收补贴款                      1387193.23
    其他应收款                     17872041.69     37342480.96
    存货净额                       16681911.41     13865380.73
    待摊费用                                         387876.00
    一年内到期的长期债券投资                                  
    其他流动资产                                              
流动资产合计                       90643817.37    138060060.61
    长期股权投资                     200000.00
    长期债权投资                     231620.00       259340.00
    长期投资净额                     431620.00       259340.00
    固定资产原价                  116279841.42    105157744.05
      减:累计折旧                 41873543.34     31585723.75
    固定资产净值                   74406298.08     73572020.30
    固定资产清理                                              
    在建工程                        8321218.83     10481421.23
固定资产合计                       82727516.91     84053441.53
    无形资产                       11151057.50     11384587.50
    长期待摊费用                    1615223.28
    无形及其他资产合计             12766280.78     11457245.97
    待处理流动资产净损失                                      
    待处理固定资产损失                                        
    其他长期资产                                              
资产总计                          186569235.06    233830088.11
流动负债:                                                    
    短期借款                       35395000.00     48860000.00
    应付票据                                                  
    应付帐款                       16026950.40      6317699.80
    预收帐款                        1850986.40       108238.95
    其他应付款                      9105457.29     26751860.29
    应付工资                        3354573.94      3648680.13
    应付福利费                      1282601.84      1014046.06
    应交税金                        1205992.20      4980178.09
    应付股利                                                  
    其他应交款                        52578.11       163406.68
    预提费用                        1076932.07                
    一年内到期的长期负债            5300000.00      6000000.00
    其他流动负债                                              
流动负债合计                       74651072.25     97844110.00
    长期借款                        4150000.00      3150000.00
    应付债券                                                  
    长期应付款                                                
    其他长期负债                                              
长期负债合计                        4150000.00      3150000.00
负债合计                           78801072.25     10099410.00
    股本                           51000000.00     51000000.00
    资本公积金                     71248939.87     71248939.87
    盈余公积金                      2117407.66      2117407.66
      其中:公益金                  1058703.83      1058703.83
    未分配利润                    -16598184.72      8469630.58
股东权益合计                      107768162.81    132835978.11
    少数股权及权益                                            
负债及股东权益合计                186569235.06    233830088.11


                           利润及利润分配表                 
编制单位:云南马龙化建股份有限公司              单位:人民币元

  项  目                            1998/12/31      1997/12/31
==============================================================
一、主营业务收入                   79153195.50     94464409.78
    减:主营业务成本               78295615.86     72677033.70
    主营业务税金及附加               550356.91       340349.39
二、主营业务利润                     307222.73     21447026.69
        加其他业务利润               667024.20       661505.57
        营业费用(销售费用)         10519092.64      8784199.66
        管理费用                    8998044.65      4218375.88
        财务费用                    6464812.35      2367998.12
三、营业利润                      -25007702.71      6737958.60
    加:投资收益                      22280.00        19207.00
    营业外收入                        91830.99      1134967.27
    减:营业外支出                   174223.58       185503.84
        少数股权                                              
四、利润总额                      -25067815.30      7706629.03
    减:所得税                                      1155994.35                               
五、净利润                        -25067815.30      6550634.68          
    加:年初未分配利润              8469630.58      3229122.84
六、可分配利润                    -16598184.72      9779757.52
    减:提取法定盈余公积                             655063.47
        提取公益金                                   655063.47
七、可供股东分配的利润            -16598184.72      8469630.58
    减:已分配优先股股利                                      
        提取任意公积                                          
        已分配普通股股利                                      
八、未分配利润                    -16598184.72      8469630.58


                         现金流量表               

编制单位:云南马龙化建股份有限公司              单位:人民币元
  项  目                                            1998/12/31
==============================================================
一、经营活动产生的现金流量:                                  
    销售商品、提供劳务收到的现金                   83194752.92
    收取的租金                                                
    收到的增值税销项税额和退回的增值税款           13523945.63
    收到的除增值税以上的其他税费返还                          
    收到的其他与经营活动有关的现金                 21731731.54
        现金流入小计                              118450430.09
    购买商品、接受劳务支付的现金                   72550514.14
    经营租赁所支付的现金                                      
    支付给职工以及为职工支付的现金                  5839772.38
    支付的增值税款                                 15018567.72
    支付的所得税款                                  2003619.28
    支付的除增值税、所得税以外的其他税费             931899.33
    支付的其他与经营活动有关的现金                 24311827.48
        现金流出小计                              120656200.33
经营活动产生的现金流量净额                         -2205770.24
二、投资活动产生的现金流量:                                  
    收回投资所收到的现金                                      
    分得股利或利润所收到的现金                                
    取得债券利息收入所收到的现金                              
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回        23000.00
    收到的其他与投资活动有关的现金                            
        现金流入小计                                  23000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付      3674712.13
    权益性投资所支付的现金                           200000.00
    债权性投资所支付的现金                                    
    支付的其他与投资活动有关的现金                            
        现金流出小计                                3874712.13
投资活动产生的现金流量净额                         -3851712.13
三、筹资活动产生的现金流量:                                  
    吸收权益性投资所收到的现金                                
    发行债券所收到的现金                                      
    借款所收到的现金                               39535000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                            
        现金流入小计                               39535000.00
    偿还债务所支付的现金                           52700000.00
    发生筹资费用所支付的现金                                  
    分配股利或利润所支付的现金                                
    偿付利息所支付的现金                            6464812.35
    融资租赁所支付的现金                                      
    减少注册资本所支付的现金                                  
    支付的其他与筹资活动有关的现金                            
        现金流出小计                               59164812.35
筹资活动产生的现金流量净额                        -19629812.35
四、汇率变动对现金的影响                                      
五、现金及现金等价物净增加额                      -25687294.72
附注:                                                        
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                          
    以固定资产偿还债务                                        
    以投资偿还债务                                            
    以固定资产进行长期投资                                    
    以存货偿还债务                                            
    融资租赁固定资产                                          
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:                        
    净利润                                        -25067815.30
    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                   -13169.91
        固定资产折旧                               10287819.59
        无形资产及其他资产摊销                       233530.00
        待摊费用摊销                                2256751.57
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的       -52606.09
        固定资产报废损失                                      
        财务费用                                    6464812.35
        投资损失(减收益)                           -22280.00
        递延税款贷项(减借项)                                
        存货的减少(减增加)                       -2816530.68
        经营性应收项目的减少(减增加)             20461672.32
        经营性应付项目的增加(减减少)            -13951301.72
        增值税增加净额(减减少)                   -1494622.09
        其他                                        1507969.72
    经营活动产生的现金流量净额                     -2205770.24
3、现金及现金等价物净增加情况:                              
    货币资金的期末余额                             27009524.87
    减:货币资金的期初余额                         52696819.59
    现金等价物的期末余额                                      
    减:现金等价物的期初余额                                  
    现金及现金等价物净增加额                      -25687294.72