关于云南煤业能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
众环专字（2023）1600027 号
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：云南煤业能源股份有限公司
审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
附表 2
关于云南煤业能源股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年
占用方与上市 2022 年度占用累 度占用
非经营性 资金占用方 上市公司核算 2022 年期初占 2022 年度偿还累 2022 年期末占 占用形成
公司的关联关 计发生金额(不含 资金的 占用性质
资金占用 名称 的会计科目 用资金余额 计发生金额 用资金余额 原因
系 利息) 利息
(如有)
现大股东 非经营性占用
及其附属 非经营性占用
企业
小计 / / / / /
前大股东 非经营性占用
及其附属 非经营性占用
企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年
度往来
2022 年度往来累
其他关联 资金往来方名 往来方与上市 上市公司核算 2022 年期初往 资金的 2022 年度偿还累 2022 年期末往 往来形成
计发生金额（不 往来性质
资金往来 称 公司的关系 的会计科目 来资金余额 利息 计发生金额 来资金余额 原因
含利息）
（如
有）
昆明钢铁控股 母公司 应收款项融资/ 销售商品/ 经营性往来
10,027,012.01 34,711,518.93 10,027,012.01 34,711,518.93
有限公司 应收票据 提供劳务
武钢集团昆明 母公司对其有 应收款项融资/ 销售商品/ 经营性往来
钢铁股份有限 重大影响 应收票据 529,964,038.66 1,159,600,642.64 529,964,038.66 1,159,600,642.64 提供劳务
公司
云南楚丰新材 同受一方控制 应收款项融资/ 销售商品 经营性往来
料集团有限公 应收票据 291,746.20 291,746.20 -
司
云南濮耐昆钢 母公司对其有 应收款项融资/ 销售商品 经营性往来
高温材料有限 重大影响 应收票据 400,000.00 100,000.00 400,000.00 100,000.00
公司
昆明钢铁集团 同受一方控制 应收款项融资/ 销售商品 经营性往来
- - -
有限责任公司 应收票据
武汉武钢绿色 受托管理方宝 应收款项融资/
城市技术发展 武集团的控股 应收票据 1,200,000.00 1,200,000.00
有限公司 子公司
云南昆钢国际 母公司对其有 应收款项融资/
109,059,480.17 109,059,480.17
贸易有限公司 重大影响 应收票据
昆明钢铁集团 同受一方控 应收款项融资/
5,000,000.00 5,000,000.00
有限责任公司 制 应收票据
楚雄昆钢奕标 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
新型建材有限 62,342.21 - - 62,342.21
公司
峨山宏峰建材 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
22,500.00 - 22,500.00 -
有限责任公司 提供劳务
峨山昆钢矿产 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
784,640.00 - - 784,640.00
业有限公司
红河钢铁有限 母公司对其有 应收账款 销售商品/ 经营性往来
大股东及 320,982,216.28 444,722,142.65 754,009,083.11 11,695,275.82
公司 重大影响 提供劳务
其附属企 红河州紫燕水 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
业 泥有限责任公 2,765.51 - 2,765.51 - 提供劳务
司
昆钢余热余能 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
4,106,998.92 35,503,865.74 29,792,725.93 9,818,138.73
发电部 提供劳务
昆明钢铁控股 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
67,500.00 310,485.72 377,985.72 -
有限公司红河
分公司
攀枝花云钛实 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
86,621,430.07 3,051,114.50 9,411,179.00 80,261,365.57
业有限公司
曲靖昆钢嘉华 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
水泥建材有限 6,785.37 3,616.78 8,181.10 2,221.05 提供劳务
公司
武钢集团昆明 母公司对其有 应收账款 销售商品/ 经营性往来
钢铁股份有限 重大影响 提供劳务
1,175,776.94 179,937.65 1,355,714.59 -
公司能源分公
司
武钢集团昆明 母公司对其有 应收账款 销售商品/ 经营性往来
钢铁股份有限 重大影响 提供劳务
296,747,872.11 1,520,869,112.44 1,817,616,984.55 -
公司新区分公
司
玉溪大红山矿 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
28,426,335.86 155,935,212.27 171,998,552.96 12,362,995.17
业有限公司 提供劳务
玉溪新兴钢铁 母公司对其有 应收账款 销售商品/ 经营性往来
113,091,479.46 523,378,756.61 626,809,810.16 9,660,425.91
有限公司 重大影响 提供劳务
云南宝象物流 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
1,199,651.77 1,406,200.00 2,121,151.77 484,700.00
集团有限公司
云南保山昆钢 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
255,195.40 21,000.00 - 276,195.40
锅炉有限公司
云南大红山管 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
10,287,266.88 1,347,508.90 10,100,000.00 1,534,775.78
道有限公司 提供劳务
云南泛亚电子 母公司对其有 应收账款 销售商品 经营性往来
2,600,630.46 865,393.16 3,466,023.62 -
商务有限公司 重大影响
云南昆钢电子 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
信息科技有限 436,000.00 6,900.00 - 442,900.00
公司
云南昆钢钢结 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
构股份有限公 446,400.00 677,075.05 - 1,123,475.05 提供劳务
司
云南昆钢钢结 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
构股份有限公 12,450.00 - - 12,450.00
司安宁分公司
云南昆钢工业 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
废渣利用开发 86,800.00 - - 86,800.00
有限公司
云南昆钢国际 母公司对其有 应收账款 销售商品 经营性往来
5,917,649.60 - 5,917,649.60 -
贸易有限公司 重大影响
云南昆钢机械 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
设备制造建安 792,800.00 7,996,400.00 5,635,280.61 3,153,919.39
工程有限公司
云南濮耐昆钢 母公司对其有 应收账款 销售商品/ 经营性往来
高温材料有限 重大影响 981,196.59 1,733,010.78 1,817,565.78 896,641.59 提供劳务
公司
云南钛业股份 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
40,798,273.98 2,715,450.00 454,401.40 43,059,322.58
有限公司 提供劳务
云南天朗节能 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
环保集团有限 853,722.91 1,453,098.83 1,744,522.91 562,298.83
公司
云南昆钢钙镁 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
506,591.34 166,877.00 115,266.80 558,201.54
熔剂有限公司 提供劳务
云南昆钢建设 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
集团有限公司 提供劳务
78,730.00 64,950.00 - 143,680.00
玉溪焊管分公
司
昆明焦化制气 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
68,000.00 - 68,000.00 -
有限公司
云南新钢综合 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
62,000.00 878,129.00 62,000.00 878,129.00
物流有限公司
云南易门大椿 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
树水泥有限责 31,300.00 74,519.90 14,500.00 91,319.90
任公司
云南金江沧源 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
29,000.00 657,397.31 657,397.31 29,000.00
水泥工业有限
公司
镇康水泥建材 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
24,500.00 28,000.00 52,500.00 -
有限公司
云南滇祥机电 同受一方控制 应收账款 经营性往来
13,900.00 - - 13,900.00
安装有限公司
云南昆钢桥钢 母公司对其有 应收账款 销售商品/ 经营性往来
13,873.75 27,095.00 10,250.00 30,718.75
有限公司 重大影响 提供劳务
昆明钢铁控股 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
10,532.00 41,900.00 52,432.00 -
有限公司
大理昆钢金鑫 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
5,310.90 170,593.47 158,845.03 17,059.34
建材有限公司
云南新储物流 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
有限公司昆明 15,000.00 15,000.00 -
公司
云南新储物流 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
有限公司甸尾 4,500.00 4,500.00 -
公司
云南省外贸万 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
11,170.00 11,170.00 -
达运输公司
云南昆钢养生 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
7,800.00 7,800.00 -
敬老有限公司
云南昆钢新型 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
复合材料开发 21,500.00 21,500.00 -
有限公司
云南昆钢物流 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
有限公司元山 6,450.00 6,450.00 -
加油站
云南昆钢嘉华 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
水泥建材有限 4,038.76 4,038.76 -
公司
云南华云双益 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
综合服务有限 6,856.00 - 6,856.00
责任公司
云南华云实业 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
22,333.00 20,978.00 1,355.00
集团有限公司 提供劳务
云南华创文旅 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
大健康产业集 49,930.00 49,930.00 -
团有限公司
云南浩绿实业 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
3,350.00 3,350.00 -
集团有限公司
盈江昆钢榕全 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
119,172.23 119,172.23 -
水泥有限公司
宣威海岱昆钢 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
金福食品有限 17,330.00 17,330.00 -
公司
武钢集团昆明 母公司对其有 应收账款 销售商品/ 经营性往来
钢铁股份有限 重大影响 5,476,077,519.10 4,726,839,638.16 749,237,880.94 提供劳务
公司
欧冶工业品股 受托管理方宝 应收账款 销售商品 经营性往来
份有限公司 武集团的控股 9,527,200.18 7,193,631.68 2,333,568.50
子公司
临沧矿业有限 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
25,000.00 25,000.00 -
公司
昆明工业职业 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
23,100.00 23,100.00 -
技术学院
昆明钢铁控股 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
有限公司玉溪 38,817.94 38,817.94 -
分公司
昆明钢铁集团 同受一方控制 应收账款 提供劳务 经营性往来
54,700.00 54,700.00 -
有限责任公司
凤庆县习谦水 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
泥有限责任公 1,659,572.11 1,659,572.11 -
司
迪庆香格里拉 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
昆钢鸿达水泥 163,210.83 163,210.83 -
有限公司
宝武水务科技 受托管理方宝 应收账款 销售商品 经营性往来
有限公司 武集团的控股 9,605.00 7,905.00 1,700.00
子公司
宝钢工程技术 受托管理方宝 应收账款 销售商品 经营性往来
集团有限公司 武集团的全资 89,699.40 89,699.40 -
子公司
云南天朗环境 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
471,972.14 - - 471,972.14
科技有限公司 提供劳务
云南云宏钛科 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
123,574.00 - 57,060.58 66,513.42
技有限公司
镇康县振兴矿 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
业开发有限责 208,808.81 842,553.14 1,051,361.95 - 提供劳务
任公司
武钢集团昆明 母公司对其有 应收账款 销售商品/ 经营性往来
钢铁股份有限 重大影响 提供劳务
6,706,880.28 192,201.80 6,899,082.08 -
公司安宁分公
司
昆明华凌高恒 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
磁性材料有限 1,074,416.65 - 378,780.34 695,636.31
公司
云南多扶工贸 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
133,891.43 7,135,971.45 5,791,843.49 1,478,019.39
有限公司 提供劳务
金平昆钢金河 同受一方控制 应收账款 销售商品/ 经营性往来
99,480.00 1,111,654.93 1,060,135.00 150,999.93
有限责任公司 提供劳务
昆明钢铁集团 同受一方控制 应收账款 销售商品 经营性往来
有限责任公司 109,700.00 - - 109,700.00
罗次分公司
武钢集团昆明 母公司对其有 合同资产 销售商品 经营性往来
钢铁股份有限 重大影响 88,547,229.92 88,547,229.92
公司
武钢集团昆明 母公司对其有 合同资产 销售商品/ 经营性往来
钢铁股份有限 重大影响 提供劳务
126,648,010.85 126,648,010.85 -
公司新区分公
司
云南昆钢国际 母公司对其有 合同资产 销售商品/ 经营性往来
- -
贸易有限公司 重大影响 提供劳务
玉溪新兴钢铁 母公司对其有 合同资产 销售商品/ 经营性往来
14,742,116.04 14,742,116.04 -
有限公司 重大影响 提供劳务
红河钢铁有限 母公司对其有 合同资产 销售商品/ 经营性往来
52,670,589.24 52,670,589.24 -
公司 重大影响 提供劳务
攀枝花云钛实 同受一方控 合同资产 销售商品/ 经营性往来
30,554,003.19 4,498,110.61 35,052,113.80
业有限公司 制 提供劳务
宝钢工程技术 受托管理方宝 合同资产 采购物资 经营性往来
集团有限公司 武集团的全资 52,920.00 52,920.00
子公司
云南昆钢机械 同受一方控制 合同资产 采购物资 经营性往来
设备制造建安 88,532.10 88,532.10
工程有限公司
云南濮耐昆钢 母公司对其有 合同资产 采购物资 经营性往来
高温材料有限 重大影响 57,000.00 57,000.00
公司
曲靖昆钢嘉华 同受一方控制 预付账款 采购物资 经营性往来
水泥建材有限 80,246.00 20,420.00 100,666.00 -
公司
云南昆钢物流 同受一方控制 其他应收 经营性往来
有限公司元山 款 85,000.00 30,714.74 54,285.26
加油站
云南省安宁市 同受一方控制 其他应收 经营性往来
龙箐山泉饮用 款
2,400.00 - 2,400.00
水有限责任公
司
上海宝华国际 受托管理方宝 其他应收 经营性往来
招标有限公司 武集团的控股 款 2,210,000.00 1,980,000.00 230,000.00
子公司
云南水泥建材 同受一方控制 其他应收 销售商品 经营性往来
100,000.00 100,000.00
集团有限公司 款
云南众智招标 同受一方控制 其他应收 销售商品 经营性往来
- -
代理有限公司 款
云南钛业股份 同受一方控制 其他应收 销售商品/ 经营性往来
10,000.00 10,000.00 -
有限公司 款 提供劳务
武钢集团昆明 母公司对其有 其他应收
钢铁股份有限 重大影响 款 57,600.00 57,600.00
公司
小计
1,692,084,503.81 9,606,759,233.00 8,932,332,920.75 2,366,510,816.06
云南昆钢重型 全资子公司 其他应收 往来借款 非经营性往来
装备制造集团 款 752,599,484.18 174,347,901.34 363,504,585.75 563,442,799.77
有限公司
云南昆钢燃气 全资子公司 其他应收 往来借款 非经营性往来
400,764.77 19,131,617.88 11,363,965.55 8,168,417.10
工程有限公司 款
上市公司 师宗煤焦化工 全资子公司 其他应收 往来借款 非经营性往来
222,048,550.01 1,572,690,056.33 1,662,642,656.51 132,095,949.83
的子公司 有限公司 款
及其附属 师宗县大舍煤 全资子公司 其他应收 往来借款 非经营性往来
企业 矿有限责任公 款 103,259,808.26 833,447.84 104,093,256.10 -
司
师宗县五一煤 全资子公司 其他应收 往来借款 非经营性往来
矿有限责任公 款 38,705,294.36 301,404,385.48 121,471,081.35 218,638,598.49
司
师宗县瓦鲁煤 全资子公司 其他应收 往来借款 非经营性往来
矿有限责任公 款 21,873,824.05 819,253.14 22,693,077.19 -
司
师宗县金山煤 全资子公司 其他应收款 往来借款 非经营性往来
矿有限责任公 20,260,371.64 19,000,000.00 1,260,371.64
司
小计 1,692,084,503.81 9,606,759,233.00 8,932,332,920.75 2,366,510,816.06
关联自然
人
关联自然
人
其他关联
方及其附
属企业
其他关联
方及其附
属企业
总计 / / / 2,851,232,601.08 11,675,985,895.01 11,237,101,543.20 3,290,116,952.89 / /