宜宾纸业股份有限公司
 董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、《上
海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董
事会审计委员会运作指引》和《宜宾纸业股份有限公司章程》、
《审计委员会工作细则》的有关规定，作为宜宾纸业股份有限
公司（以下简称“公司”）现任审计委员会成员，现就2018年
度履职情况向董事会作如下报告：
    一、审计委员会基本情况
    审计委员会由独立董事张晓玉女士、易从先生及周静女士
共3名成员组成，其中独立董事张晓玉女士为主任委员，具有中
国注册会计师资格，现担任九龙尚善集团公司、四川鼎济恒康
医药公司等单位的财务顾问。报告期内，审计委员会委员凭借
丰富的行业经验及专业的审计、会计知识，在监督外部审计机
构的工作、指导公司的内部审计、审阅公司的财务报告、评估
公司内部控制的有效性等方面向董事会提出了专业意见，在公
司审计与风险管控等方面发挥了重要作用。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，公司第九届董事会审计委员会根据《公司法》、
《公司章程》、《审计委员会工作细则》及其他有关规定，积
极履行职责，共召开会议3次，委员本着勤勉尽责的原则，认真
履行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见。具
体如下：
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    （一）2018 年 2 月 27 日召开了审计委员会 2018 年第一次
会议，审议通过了《公司 2017 年度财务会计报告》；《关于会
计师事务所 2017 年度审计工作的总结报告及续聘会计师事务所
的议案》；《2017 年度内部控制评价报告》；《2017 年度内部
控制审计报告》。
    （二）2018 年 4 月 27 日召开了审计委员会 2018 年第二次
会议，审议通过了《2018 年第一季度报告》。
    （三）2018 年 8 月 17 日召开了审计委员会 2018 年第三次
会议，审议通过了《2018 年半年度报告》。
    报告期内，公司第十届董事会审计委员会根据《公司法》、
《公司章程》、《审计委员会工作细则》及其他有关规定，积
极履行职责，共召开会议1次，委员本着勤勉尽责的原则，认真
履行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见。具
体如下：
    （一）2018 年 10 月 30 日召开了审计委员会 2018 年第四次
会议，审议通过了《2018 年第三季度报告》。
     三、审计委员会年度主要工作内容情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、评估外部审计机构的独立性和专业性
    四川华信（集团）会计师事务所自公司聘用以来，能较好
地完成了公司委托的各项工作，体现了优秀的专业水准，且其
具有从事证券相关业务的资格，并从聘任以来一致遵循独立、
客观、公正的职业准则。
    2、报告期初，向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建
议为保持公司财务报告审计工作的连续性，经审计委员审议表
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决后，决定向公司董事会提议2019年度继续聘请四川华信（集
团）会计师事务所为公司的财务审计机构。
    3、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计
方法及在审计中发现的重大事项。
    报告期内，我们与四川华信（集团）会计师事务所（特殊
普通合伙）就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充
分的讨论与沟通，并且在审计期间未发现在审计中存在其他的
重大事项。
    4、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    我们认为四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职
业准则。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，我们认真审阅了公司的《内部审计工作计划》、
《内部审计工作报告》，指导监督内部审计工作、审查公司的
内部审计制度及其实施。我们认为内部审计工作符合国家有关
法律法规和《中国内部审计准则》的要求。
    （三）审阅公司财务报告并对其发表意见
    在公司2018年年报审计工作中，公司董事会审计委员会严
格按照《公司董事会审计委员会议事规则》中年报工作规程规
定，在年审会计师进场审计之前，对公司财务报表进行了审阅、
审议，并形成了书面意见。在年审会计师进场开始审计工作后，
公司董事会审计委员会以书面方式督促年审会计师按工作进度
及时完成年报审计工作。年审会计师出具初步审计意见后，公
司董事会审计委员会对公司财务报告又进行了审阅并形成书面
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意见，决定同意将经年审会计师正式审计的公司2018年度财务
会计报表提交董事会审议。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规
和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为
完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各
项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、
董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的
合法权益。我们认真审阅了内部控制自我评价报告，经与外部
审计机构沟通未发现内部控制的重大缺陷及重要缺陷。因此我
们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有
关上市公司治理规范的要求。
    (五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通。
    报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门
与四川华信（集团）会计师事务所进行充分有效的沟通，我们
在听取了双方的意见后，积极进行了相关协调工作，以求达到
用最短的时间完成相关审计工作。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董
事会审计委员会运作指引》以及《公司董事会审计委员会工作
制度》等相关规定，尽职尽责地履行了职责，在监督及评估外
部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、协
调内外部审计机构的沟通和内部控制有效性等方面发挥了应有
的作用,保障了年度审计工作、内部审计和内部控制工作的有效
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进行。2019年，公司董事会审计委员会将根据《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》的相关要求，强化监
督职能，切实履行董事会审计委员会的职责。




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                         张晓玉        易从          周 静




                         二〇一九年四月二十九日




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