宜宾纸业股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告,四川君和会计师事务所为本公司出具了有解释性说明,公司董事会、监事会对相关事项有详细说明。请投资者注意阅读。
一、公 司 简 介
公司中文名称:宜宾纸业股份有限公司
公司英文名称:YIBIN PAPER INDUSTRYCO.,LTD.
公司英文缩写:YB PAPER
公司法定代表:田心和
公司董事会秘书:鹿 彪
授权人:刘 锋
电 话:(0831)3551975、3554569
传 真:(0831)3551965
联系地址:四川省宜宾市岷江西路54号
公司注册地址:四川省宜宾市岷江西路54号
公司办公地址:四川省宜宾市岷江西路54号
公司邮政编码:644007
公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:宜宾纸业
公司股票代码:600793
信息披露报刊:《中国证券报》、《上海证券报》
年报指定披露网址:http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点:上海证券交易所 、本公司董事会秘书室
二、会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要
(一)公司本年度利润情况
1、利润总额: 15,083,794.56元
2、净利润: 12,821,225.37元
3、扣除非经营性损益后的净利润: 291,225.37元
4、主营业务利润: 53,284,040.78元
5、其他业务利润: -3,614.67元
6、投资收益: 0
7、补贴收入: 12,530,000.00元
8、营业外收支净额: -2,767,267.33元
9、经营活动产生的现金流量净额: 40,245,421.05元
10、现金及现金等价物净增加额: 25,853,324.64元
非经营性损益指财政补贴收入1253万元。
(二)主要会计数据和财会指标
按照财政部[1999]35号文件,追溯调整为
指 标 1999年
1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
1、主营业务收入(元) 295,308,503.59
208,237,809.90 208,237,809.90 286,680,159.99 286,680,159.99
2、净利润(元) 12,821,225.37
8,205,820.68 12,622,729.39 9,396,150.60 21,475,275.31
3、总资产(元) 789,820,757.76
755,817,296.80 771,945,376.73 742,712,650.55 754,791,775.46
4、股东权益(元) 206,475,046.32
193,653,820.95 210,149,854.57 185,448,000.27 197,527,125.18
5、每股收益(元) 0.122
0.078 0.12 0.089 0.20
6、每股净资产(元) 1.96
1.84 2.00 1.76 1.88
7、调整后的每股净资产(元) 1.96
1.81 1.99 1.73 1.85
8、净资产收益率(％)(摊薄) 6.21
4.24 6.01 5.01 10.64
9、加权平均净资产收益率(％) 6.41
4.33 6.19 5.29 11.24
10、每股经营活动产生的现金 0.38
0.26 - - -
流量净额(元)
注:(1)主要财务指标计算公式:
每股收益 =净利润 /年度末普通股股份总数
净资产收益率 =净利润 /年度末股东权益×100％
每股净资产 =年度末股东权益 /年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益一三年以上的应收帐款净额一待摊费用一待处理(流动、固定)资产净损失一开办费一长期待摊费用一住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期的月份数-6)/12]
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额 /年度末普通股股份总数
(2)由于本公司1999年未实施配股和增发新股,加权的每股收益指标与摊薄的相同。
(三)股东权益变动情况 (单位:元)
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 105300000 8,627,440.58 43,937,582.30 9,048,565.81
35,788,798.07 193,653,820.95
本期增加 0 0 2,564,245.08 1,282,122.54
10,256,980.29 12,821,225.37
本期减少 0 0 0 0
0 0
期末数 105300000 8,627,440.58 46,501,827.38 10,330,688.35
46,045,778.36 206,475,046.32
变动原因 :(1)期初数按财政部[1999]35号文件精神予以调整;
(2)本年增加数为实现净利润而提取的金额。
三、股 本 变 动 及 股 东 情 况
1、股东情况介绍
截止1999年12月31日,公司股东总数为11616户,其中国家股股东1户,境内法人股股东1户,社会公众股股东11614户。前十名股东为:
股 东 名 称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
(1)、宜宾市国有资产管理局 51760000 49.15
(2)、宜宾五粮液集团有限公司 20000000 19.00
(3)、诚信评估 370000 0.35
(4)、黄小兰 340000 0.32
(5)、耿静 333552 0.32
(6)、张美贤 291816 0.28
(7)、李朝东 285466 0.27
(8)、潘红 278400 0.26
(9)、付原美 261700 0.25
(10)、陈小正 238260 0.23
注:(1)本公司股东中持有比例超过10％的为宜宾市国有资产管理局、宜宾五粮液集团有限公司,比例分别为49.15％和19％,未有质押。宜宾市国有资产管理局1998年10月起授权宜宾纸业集团有限公司经营其所持5176万国家股权。宜宾纸业集团有限公司经营范围:纸制品、造纸原料、金属材料、机电产品、建筑材料等,法定代表人:王立人。
(2)宜宾五粮液集团有限公司经营范围:酒类生产、销售、科研;药类生产、销售;印务;塑胶制品等,法定代表人:王国春。
(3)前十名股东间不存在关联关系。
四、股 东 大 会 简 介
报告期内共召开一次股东大会。
1、公司于1999年4月12日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开1998年度股东大会公告。
本次股东大会决议披露于1999年5月21日《中国证券报》、《上海证券报》上。
五、 董 事 会 报 告
(一)公司经营情况
本公司是以生产经营纸及纸制品为主营业务的大型企业,属制浆造纸行业。公司以生产新闻纸为主要产品,新闻纸产量占公司总产量的95％以上,产品主要供应西南、西北党刊、党报印刷用纸及中央报刊在西南、西北地区印刷点的印刷用纸。1999年公司在纸张市场仍极为疲软的市场状态下,以质量求生存,效益求发展,努力降低营运成本,本报告期内实现公司主营业务收入295,308,503.59元,净利润12,821,225.37元。
(二)公司财务状况
本年末,公司总资产为789,820,757.76元,比上年同期增加34,003,460.96元,主要原因系货币资金及其他应收款增加;长期负债3,813,553.04元,比上年同期减少67,351,536.01元,主要原因系归还本年到期的长期借款和将部份长期借款转为一年内到期的长期负债所致;股东权益206,475,046.32元,比上年同期增加12,821,225.37元,系本年净利润增加;主营业务利润53,284,040.78元,比上年同期增加17,369,908.59元,主要系销售收入增加;净利润12,821,225.37元,比上年同期增加4,615,404.69元,主要系销售利润增加。
会计师事务所出具的审计报告客观、公正地反映了企业的实际情况,公司为集团公司非生产性单位代垫的累计费用4829.5万元,宜宾市国资局按市政府的批示,非生产性单位收不抵支的部分从国家股分红中弥补,因多年未分红利,所以未能弥补。
(三)公司投资情况
本报告期内,公司无对外投资,也无以前年度募集资金延续到本年度使用及非募集资金、投资 的重大项目的情况。
(四)本报告期内,公司的经营环境及宏观政策法规未发生重大变化。
(五)新年度业务发展计划
经营方针:强化管理、全面提高产品质量、降低营运成本,瞄准市场开发新品,努力拓宽销售渠道,提高市场占有率。
主营业务经营目标:纸张总产量70000吨,主营收入36000万元。
业务发展计划:
1、积极把握目前新闻纸市场供需平衡的机遇,调整市场销售战略,完善销售激励和约束机制;努力抓好市场调研、售后服务。
2、抓好主营业务的生产经营,努力降低营运成本。
3、强化市场调查和工艺技术研究,积极开发新产品,扩大市场占有率,培育新的经济增长点。
4、加强公司财务管理和内部审计监察工作,进一步规范财务核算制度,确保公司资产的安全营运。
5、高度重视资本运营。坚持生产经营和资本运营并重,在资产重组、资本托管、融资租赁等方面下功夫,进一步优化资本结构,盘活资本存量。并以资本运营为核心,带动公司的经营管理工作;通过资本运营支持主业发展,提高公司的运营效能。
6、进一步加强企业文化建设,营造良好的企业文化氛围,全面提高职工素质,增加公司凝聚力。
(六)董事会日常工作情况
1、根据公司1998年度股东大会决议,董事会制订了本年度发展计划和生产经营目标。本年度期内公司董事会共召开了三次会议,并形成了以下决议:
(1)、1999年1月19日,董事会决议因四川会计师事务所不能从事证券相关业务,决议改聘四川君和会计师事务所为公司财务审计机构。
(2)、1999年4月9日,董事会审议通过了《公司一九九八年度董事会工作报告》、《一九九八年度总经理业务工作报告》、《一九九八年年度报告》、《一九九八年利润分配预案》、《公司聘请审计机构的议案》和关于召开1998年度股东大会有关事项。
(3)1999年8月17日召开董事会会议,监事会全体监事列席会议,审议通过了《公司1999年度中期报告》。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 任期起止 年初持股 年末持股
日期 数(股) 数(股)
田心和 男 48 1998 -2001 5850 5850
郑庆宝 男 57 1998 -2001 5200 5200
张平华 男 50 1998 -2001 3900 3900
闫子骏 男 48 1998 -2001 5200 5200
赵联盟 男 38 1998 -2001 3120 3120
赵 琳 男 37 1998 -2001 0 0
杨为民 男 44 1998 -2001 3640 3640
陈 雄 男 51 1998 -2001 5200 5200
张君兰 女 50 1998 -2001 3250 3250
伍梦祥 男 50 1998 -2001 3900 3900
宫龙云 男 35 1998 -2001 0 0
陈礼金 男 51 1998 -2001 5850 5850
计林星 男 59 1998 -2001 3900 3900
应家阳 男 51 1998 -2001 0 0
薛子成 男 50 1998 -2001 0 0
陈庆洪 男 36 1998 -2001 0 0
鹿 彪 男 41 1998 -2001 0 0
以上董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为183,941.90元,其中1—1.6万领取报酬的10人;在0.8—1万元领取报酬的6人。另董事宫龙云先生未在公司领取报酬。
2、公司员工数量、专业构成、教育程度情况
截止1999年12月31日,公司员工共计2756人,其中:专业人员486人,管理人员185人。公司现有大学本科以上学历102人,大学专科以上学历304人,中专以上学历222人。
(八)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案:
经四川君和会计师事务所审计,本公司1999年度实现净利润12,821,225.37法定公积金和10％法定公益金后,本年度结转本期末未分配利润,可供分配利润为46,045,778.36元。
本次不分配,也不进行公积金转增股本。上述利润分配预案尚需提请公司股东大会审议。
(九)其他报告事项
1、公司的会计师事务所未发生变更,仍为四川君和会计师事务所。
2、公司选定的信息披露报刊仍为《中国证券报》、《上海证券报》。
六、监 事 会 报 告
本年度共召开监事会会议两次,第一次会议于1999年4月9日召开,审议通过了《1998年度财务报告》、《1998年度公司利润分配预案》、制订了《1998年度监事会工作报告》。第二次会议于1999年8月17日召开,审议通过了《公司1999年度中期报告》、《公司1999年度中期不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本的决议》。
依照《公司法》及《公司章程》赋予的职责,本着对全体股东负责、维护全体所有者权益的宗旨,1999年度监事会主要在以下几个方面开展监督工作,并就监督结果发表意见如下:
1、公司董事及高级管理人员,严格遵守《中华人民共和国公司法》和《公司章程》,无损害股东利益行为,公司依法运作,经营状况良好。
2、公司建立了完善的内部控制制度,决策程序合法有效,没有损害上市公司利益的情况。
3、公司经营业绩已经四川君和会计师事务所审计,1999年度资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等客观真实反映了公司财务状况和经营成果。
公司为非生产性单位,历年垫支的累计费用4829.5万元,由国家股分红弥补,因公司多年未分配现金红利,所以未能弥补。
八、重 大 事 项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东、总经理、董事会秘书均未发生变更。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等重大事项。
5、重大关联交易事项:报告期内公司关联交易事项均按照公平、公正原则与各关联方签订关联交易协定、并遵照协议确定市场公允的交易价格,具体关联交易情况详见会计报表附注。
6、本公司与控股股东——— 宜宾纸业集团有限公司目前在人员、资产、财务上已做到“三分开”。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司的事项。
8、公司续聘四川君和会计师事务所为公司的审计机构。
9、公司担保事项:
(1)1996年8月31日,本公司为宜宾劲松制浆有限公司向工行宜宾地区分行贷款3250万元提供担保。1998年9月29日,本公司为该公司向建行宜宾市分行贷款600万元提供担保。
(2)1998年3月12日,本公司为宜宾宏大实业总公司向建行宜宾市分行贷款3360万元提供担保。
九、财 务 报 告
(一)审计报告:
审计报告
君和审股(2000)第2017号
宜宾纸业股份有限公司全体股东
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表,1999年度的利润表及利润分配表、1999年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况、1999年度的经营成果和1999年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到,正如贵公司附注9中所述,截止1999年12月31日,贵公司其他应收款中包括为宜宾纸业集团公司、宜纸集团宏大实业总公司、宜纸集团生活服务公司等非生产经营单位累计代垫费用4829.50万元,根据宜宾地区行政公署宜署函(1993)86号《关于宜宾纸业股份有限公司股份制规范化经营后有关问题的处理意见》的规定,上述非经营性单位收不抵支的差额部分从国家股分红中弥补。该代垫费用尚待贵公司国有股权持有单位确认。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师 何 勇
中国.四川.成都 中国注册会计师 邰寿铨
二○○○年三月二十六日
(二)财务报表:
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、现金流量表(附后)
(三)财务报表附注:
附注1、公司简介:
附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、公司执行的会计制度:
本公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础:
本公司采用权责发生制为记帐原则,各项资产以取得时的实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,当外币业务发生时,采用业务发生当日外汇牌价中间价为折算汇率进行折算,期末对有关外币帐户余额按期末外汇牌价的中间价进行调整,差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
7、坏帐核算方法:
①、本公司坏帐核算采用备抵法,按帐龄分析法计提坏帐准备,提取比例为:
A、帐龄1年以内,按其余额的1％计提;
B、帐龄1—2年,按其余额的2％计提;
C、帐龄2—3年,按其余额的3％计提;
D、帐龄3年以上,按其余额的4％计提;
②、坏帐确认标准:
A、债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收回的部分;
B、帐龄在3年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足,确有证据表明不能收回。
8、存货核算方法:
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料(纤维原料、化工原料、专用材料、轴承材料,生产用具材料等),包装物、低值易耗品、在途材料、在产品、产成品、委托加工材料等。存货的购入采用实际成本进行日常核算,存货发出时采用加权平均法计价。低值易耗品的领用采用一次性摊销法核算。
期末存货用单项比较法按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资的核算方法:
短期按取得时的成本计价,期末按短期投资的总成本高于总市价的差额提取短期投资跌价准备。
10、长期投资的核算方法:
①长期股权投资计价及收益确认方法:按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上时,按权益法核算并编制合并会计报表。股权投资差额按10年期摊销。
②长期债权投资的计价:按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利息。
③长期投资的减值准备的计提:根据董事会决议,期末对长期投资进行分析后,估计可能产生的损失并计提减值准备。
11、固定资产及累计折旧:
①、本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于主要生产经营设备的,单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的资产亦列入固定资产核算。
②、固定资产按取得时的实际成本计价。
③、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的5％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 25-40 3.80-2.38 5
动力设备 18 5.28 5
传导设备 25 3.80 5
造纸设备 14 6.78 5
运输设备 12 7.92 5
工具器具 10 9.50 5
12、在建工程核算方法:
在建工程以实际成本计价,工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法:为购建固定资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本,工程完工交付使用后的利息费用均计入当期损益。
13、无形资产计价及摊销方法:
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按50年期限平均摊销(公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按50年期平均摊销);对其他无形资产,按有效使用年限平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:
本公司开办费按五年期平均摊销,长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则:
①销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
②提供劳务:劳务已经完成,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法:
本公司目前各下属单位均设为分厂核算,暂无需要编制合并会计报表的权益性投资。当需要编制合并会计报表时,本公司将按合并会计报表有关规定执行。
18、会计政策变更及其影响:
按财政部财会字 [1999]35号文 《关于印发<股份有限公司会计制度>有关会计处理问题补充规定的通知》要求及本公司董事会批准的《资产减值准备计提办法》的规定,公司对会计政策进行了调整,原按应收账款余额的3‰计提坏账准备,改为按应收款项帐龄分析法计提;短期投资、存货原不计提跌价准备,改为计提跌价准备;长期投资原未计提减值准备,改为按年末分析可回收价值并计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;资产负债表年初数栏、利润及利润分配表的上年累计数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为9,785,487.48元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为1,133,761.49元、存货计价方法变更的累积影响数为8,651,725.99元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润4,048,955.02元;调减了1999年年初留存收益9,785,487.48元,其中,未分配利润调减了7,828,389.98元,盈余公积调减了1,957,097.50元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,589,225.97元。
19、会计差错调整:
根据宜宾市地方税务局直属征收分局税务检查通知,本公司补记98年税费合计367,953.69元,调减了1998年度的净利润367,953.69元;调整了97年度多计销售新闻纸4605T、纸袋纸700T,相应调减97年度净利润6,342,592.45元。由于会计差错调整,调减了1999年年初留存收益6,710,546.14元,其中,未分配利润调减了5,368,436.92元,盈余公积调减了1,342,109.22元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了5,074,073.96元。
三、税项
1、流转税:主要是增值税,即:
税 种 税 目 税 率
增值税 产品销售收入及其它业务收入 17％
2、房产税
以房产原值70％为基础按1.2％的税率计征。
3、企业所得税
四川省宜宾地区行政公署[宜署函(1993)86号文]和四川省人民政府办公厅[川办函(1996)156号文]同意本公司按15％的实际水平计缴企业所得税。
4、其它税项按国家规定计缴。
附注4控股子公司及合营企业:
本公司无控股子公司及合营企业。
附注5会计报表主要项目注释:(金额单位为人民币元)
5.1、其他应收款
①、帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
一年以内
32999435.80 91.89 329994.36 47571372.08 69.81 465713.72
一至二年
2570746.73 7.16 51414.93 17519592.14 25.71 350391.84
二至三年
71284.40 0.20 2138.53 1438416.61 2.11 43152.50
三年以上
270000.00 0.75 10800.00 1611808.30 2.37 64472.33
合 计
35911466.93 100.00 394347.82 68141189.13 100.00 923730.39
②、其他应收款余额前五名列示如下:
欠款单位 欠款金额 欠款原因 欠款时间
宜宾纸业集团公司 9,233,870.25 代垫费用 1-3年
宜纸集团宏大实业总公司 13,033903.09 代垫非生产费用 1-3年
宜纸集团生活服务公司 25,621,694.03 代垫非生产费用 1-5年
宜纸集团大华实业公司 3,284,582.36 代垫非生产费用 1-3年
宜纸集团子弟校 1,539,167.37 代垫非生产费用 1-4年
③本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
④本项目年末余额比年初增长89.75％,主要系因本年代垫非生产经营费用增加及与关联单位往来款增加所致。
5.2、应收补贴款
主要为根据宜宾市财政局宜财工字[1999]55号《关于对宜宾纸业股份有限公司申请贷款贴息的批复》规定应收的补贴款12,500,000元。
5.4、应交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
企业所得税 3571726.92 2197636.18
增值税 25593659.77 37360881.98
城建税 2346831.89 3586010.08
土地使用税 539637.25 748084.31
房产税 1323171.01 1711941.23
车船使用税 -150.00 -150.00
印花税 53439.38 32645.63
代扣税金 7445.47 7445.47
合 计 33435761.69 45644494.88
应交税金期末数比期初数增加了36.51％,主要系本公司本年度资金紧张,增值税欠缴所致。
5.5、主营业务收入:
本项目本年累计数比去年同期数增加41.81％,主要是由于胶印新闻纸销售数量大幅增加所致。
5.6、主营业务成本:
本项目本年累计数比去年同期数增加39.30％,主要是由于销售数量增加,成本相应增加所致。
5.7、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 32220486.14 26718844.52
减:利息收入 66269.43 95523.49
汇兑损失 999.29
减:汇兑收益 1549356.43
其他 37722.07 34901.52
合 计 32192938.07 22708866.12
本项目1999年度比上年增长了41.76％,系因本年公司借款增加及部分借款逾期,导致利息费用上升所致。
5.8、补贴收入:
系根据宜宾市财政局宜财工字[1999]55号《关于对宜宾纸业股份有限公司申请贷款贴息的批复》规定应收取的补贴款12,500,000元。
5.9、营业外支出:
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 915940.94 436542.92
停工损失 1253165.10 3723356.00
捐赠支出 1940.00 210000.00
罚款支出 131743.02 147.07
其他 504347.65 54381.41
合 计 2807136.71 4424427.40
5.10、支付的其他与经营活动有关的现金19,684,681.06元,主要明细如下:
①代垫非生产经营费用 14,821,021.87元;
②支付的促销费用 2,281,766.68元;
③其他差旅费、办公费、修理费及业务费用等 2,581,892.51元;
附注6、关联方关系及交易:
1、存在控制关系关联方:
关联单位 主 营 业 务
经济性质 与本公司关系
宜宾纸业集团有限公司 机制纸、造纸原料、金属材料生产销售。 国有独资公司 授权经营本公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
宜宾纸业集团有限公司 109458541.34 109458541.34
3、不存在控制关系的关联方:
关联单位 与本公司关系
宜宾纸业集团宏大实业总公司 同受宜纸集团公司控制
宜宾纸业集团大华实业总公司 同受宜纸集团公司控制
宜宾纸业集团生活服务公司 同受宜纸集团公司控制
4、关联单位往来款项:
项 目
金额 经济内容
其他应收款--宜宾纸业集团有限公司
9,233,870.25 资金往来及代垫费用
其他应收款--宜宾纸业集团宏大实业总公司
13,033903.09 代垫非生产经营费用
其他应收款--宜纸生活服务公司
25,621,694.03 代垫非生产经营费用
其他应收款--宜宾纸业集团大华实业总公司
3,284,582.36 代垫水电气,材料等
附注7、或有事项及承诺事项:
1.本公司于1996年12月30日向建行宜宾地区分行借入4年期长期借款11,217万元,1999年到期,累计已偿还7304万元。剩余3913万元已展期,本公司以二化车间设备3578万元的固定资产作为抵押。
2.1996年8月31日,本公司为宜宾劲松制浆有限公司向工行宜宾地区分行贷款3,250万元提供了担保;1998年9月29日,本公司为该公司向建行宜宾市分行贷款600万元提供了担保。
3.1998年3月12日,本公司为宜宾纸业集团宏大实业总公司向建行宜宾市分行贷款3,360万元提供担保。
附注8、资产负债表日后的非调整事项:
2000年3月,本公司已收到应收补贴款1000万元。
附注9、其他事项:
1.1998年3月本公司与建设银行宜宾分行、宜宾纸业集团宏大实业总公司签订转贷协议,将本公司原向建行宜宾市分行所借长期借款之一部分3,660.00万元(月利率11.25％)转贷给宜宾纸业集团宏大实业总公司,同时该贷款的利息从1998年1月1日起由宏大公司承担。
2.1998年3月,本公司与宜宾纸业集团公司达成协议,本公司退休职工费用从1998年1月1日起由宜宾纸业集团公司承担。
3.截止1999年12月31日,本公司共代垫非生产经营费用4829.50万元,根据宜宾地区行政公署宜署函(1993)86号《关于宜宾纸业股份有限公司股份制规范化经营后有关问题的处理意见》的规定,非经营性单位收不抵支的差额部份从国家股分红中弥补。目前,该费用尚待本公司国有股权持有单位确认。
十、公 司 其 他 有 关 资 料
1、公司首次注册登记日期:1989年11月30日
2、公司企业法人营业执照注册号:20885098-7
3、公司税务登记号码:512501100101003
4、公司未上市股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
地 址:四川成都市城守东大街蓝光大厦2015室
备查文件:
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露的有关公司文件的正文及公告的原稿;
5、经1997年度股东大会通过的《公司章程》。
宜宾纸业股份有限公司董事会
二000年三月三十一日
资产负债表
编制单位:宜宾纸业股份有限公司
1999年12月31日
单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 508,519.88 26,361,844.52
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 71,698,078.21 68,162,376.42
其他应收款 35,911,466.93 68,141,189.13
减:坏帐准备 1,626,118.33 1,711,126.21
应收款项净额 105,983,426.81 134,592,439.34
预付帐款 22,011,376.69 40,672,936.12
应收补贴款 7,200,000.00 12,503,340.07
存货 122,574,579.90 92,561,603.42
减:存货跌价准备 8,651,725.99 10,058,771.95
存货净额 113,922,853.91 82,502,831.47
待摊费用 624,831.60 885,383.93
待处理流动资产净损失
一年内到期长期债权投资 400,000.00
其他流动资产
流动资产合计 250,251,008.89 297,918,775.45
长期投资:
长期股权投资 1,721,300.00 1,871,300.00
长期债权投资 800,000.00 400,000.00
长期投资合计 2,521,300.00 2,271,300.00
减:长期投资跌价准备
长期投资净额 2,521,300.00 2,271,300.00
固定资产:
固定资产原价 518,360,294.46 515,980,021.21
减:累计折旧 126,824,860.77 145,016,327.43
固定资产净值 391,535,433.69 370,963,693.78
工程物资
在建工程 102,622,450.73 109,981,080.88
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 494,157,884.42 480,944,774.66
无形资产及其他资产:
无形资产 8,887,103.49 8,685,907.65
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,887,103.49 8,685,907.65
递延税项:
递延税款借项
资产总计 755,817,296.80 789,820,757.76
负债及股东权益 年初数 年末数
流动负债:
短期借款 243,540,000.00 270,714,352.00
应付票据 20,840,000.00 19,000,000.00
应付帐款 68,523,343.91 43,340,204.03
预收帐款 2,246,500.09 1,198,024.20
代销商品款
应付工资 307,141.38 3,054,515.76
应付福利费 2,636,050.00 3,028,660.90
应付股利
应交税金 33,435,761.69 45,644,494.88
其他应交款 5,697,626.32 7,147,802.80
其他应付款 44,666,746.75 58,350,360.26
预提费用 3,252,180.26
一年内到期长期负债 61,603,700.00 123,804,407.17
其他流动负债
流动负债合计 486,749,050.40 575,282,822.00
长期负债:
长期借款 50,588,196.34
应付债券 952,761.35
长期应付款 15,796,628.17
住房周转金 3,827,503.19 3,813,553.04
其他长期负债
长期负债合计 71,165,089.05 3,813,553.04
递延税项:
递延税款贷项 4,249,336.40 4,249,336.40
负债合计 562,163,475.85 583,345,711.44
股东权益:
股本 105,300,000.00 105,300,000.00
资本公积 8,627,440.58 8,627,440.58
盈余公积 43,937,582.30 46,501,827.38
其中:公益金 9,048,565.81 10,330,688.35
未分配利润 35,788,798.07 46,045,778.36
所有者权益合计 193,653,820.95 206,475,046.32
负债及所有者权益合计 755817296.80 789820757.76
利润表
编制单位:宜宾纸业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 5.23 295,308,503.59 208,237,809.90
减:销售折扣与折让
主营业务收入净额 295,308,503.59 208,237,809.90
减:主营业务成本 5.24 239,258,034.06 171,760,524.00
主营业务税金及附加 2,766,428.75 563,153.71
三、主营业务利润 53,284,040.78 35,914,132.19
加:其他业务利润 -3,614.67 1,092,105.17
减:存货跌价损失 1,407,045.96 4,063,525.66
营业费用 2,837,636.63 1,007,124.65
管理费用 11,521,743.56 9,668,546.60
财务费用 5.25 32,192,938.07 22,708,866.12
三、营业利润 5,321,061.89 -441,825.67
加:投资收益
补贴收入 5.26 12,530,000.00 12,570,000.00
营业外收入 39,869.38 2,082,218.97
减:营业外支出 5.27 2,807,136.71 4,424,427.01
四、利润总额 15,083,794.56 9,785,966.29
减:所得税 2,262,569.19 1,580,145.61
加:所得税返还
五、净利润 12821225.37 8205820.68
利润分配表
编制单位:宜宾纸业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
五、净利润 12,821,225.37 8,205,820.68
加:年初未分配利润 35,788,798.07 29,224,141.53
盈余公积转入
六、可供分配的利润 48,610,023.44 37,429,962.21
减:提取法定盈余公积 1,282,122.54 820,582.07
提取法定公益金 1,282,122.54 820,582.07
七、可供股东分配利润 46,045,778.36 35,788,798.07
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 46045778.36 35788798.07
现金流量表
编制单位:宜宾纸业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 297,795,729.49收取的租金收到的税费返还 2,560,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7,354,790.26
现金流入小计 307,710,519.75
购买商品、接受劳务支付的现金 218,550,456.17
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,978,763.11
实际交纳的增值税款 7,993,336.06
支付的所得税款 3,636,659.53
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 621,202.77
支付的其他与经营活动有关的现金 5.28 19,684,681.06
现金流出小计 267,465,098.70
经营活动产生的现金流量净额 40,245,421.05
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 921,300.00权益性投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 481,868.00
收到的其他与投资活动有关的现金 66,269.43
现金流入小计 1,469,437.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,819,710.53
权益性投资所支付的现金 1,071,300.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,891,010.53
投资活动产生的现金流量净额 -7,421,573.10
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 225,563,001.12
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 225,563,001.12
偿还债务所支付的现金 197,022,136.67
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 35,510,388.47
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 232,532,525.14
筹资活动产生的现金流量净额 -6,969,524.02
四、汇率变动对现金的影响 -999.29
五、现金及现金等价物净增加额 25,853,324.64
现金流量表附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 12,821,225.37
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 85,007.88
计提的存货跌价损失 1,407,045.96
固定资产折旧 19,635,011.35
无形资产摊销 201,195.84
待摊费用的减少 -260,552.33
预提费用的增加 -3,252,180.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 915,940.94
固定资产报废损失
财务费用 32,192,938.07
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 30,012,976.48
经营性应收项目的减少(减增加) -52,658,919.91
经营性应付项目的增加(减减少) -854,268.34
经营活动产生的现金流量净额 40,245,421.05 3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 26,361,844.52
减:货币资金的期初余额 508,519.88
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25853324.64
