2016 年半年度报告
公司代码：600804 公司简称：鹏博士
鹏博士电信传媒集团股份有限公司
600804
2016 年半年度报告
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鹏博士电信传媒集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨学平、主管会计工作负责人李锦昆及会计机构负责人（会计主管人员）李明声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 30
第十节 财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 128
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、 指 鹏博士电信传媒集团股份有限公司
鹏博士
鹏博实业 指 深圳鹏博实业集团有限公司
北京电信通 指 北京电信通电信工程有限公司
长城宽带、长宽 指 长城宽带网络服务有限公司
带宽 指 Bandwidth，又称频宽,是指在固定的时间可传输的资料数量，亦即在传输管道
中可以传递数据的能力。
ARPU 值 指 Average Revenue Per User，每用户平均收入
IDC 指 Internet Data Center,互联网数据中心，是基于 Internet 网络，为集中式收
集、存储、处理和发送数据的设备提供运行维护的设施基地并提供相关的服务。
ICT 指 Information Communications Technology，信息、通信和技术,它是信息技术
与通信技术相融合而形成的一个新的概念和新的技术领域。
CDN 指 Content Delivery Network，内容分发网络
O2O 指 Online To Offline，又被称为线上线下电子商务。O2O 就是把线上的消费者带
到现实的商店中去：在线支付线下商品、服务，再到线下去享受服务。>
VPN 指 Virtual Private Network,虚拟专用网络
SDN 指 Software Defined Network,即软件定义网络，是网络虚拟化的一种实现方式
NFV 指 Network Function Virtualization，即网络功能虚拟化。通过使用通用性硬件
以及虚拟化技术，来承载很多功能的软件处理，从而降低网络昂贵的设备成本。
VR 指 VR（Virtual Reality），即虚拟现实
云计算 指 通过网络以按需、易扩展的方式获得所需服务
大数据 指 指海量、实时、多样化的可被记录、采集和开发利用的数据信息
GPON 指 千兆无源光网络
FTTH 指 采用光纤到户的宽带接入方式
Wi-Fi 指 是一种能够将个人电脑、手持设备等终端以无线方式互相连接的技术
4K 指 4K 分辨率即 4096×2160 的像素分辨率，它是 2K 投影机和高清电视分辨率的 4
倍，属于超高清分辨率。
To B，To C 指 面向企业用户，面向个人用户
HDR 指 High Dynamic Range（高动态范围）的缩写，是一种后期处理技术。
EBITDA 指 反映加回（减去）财务费用（收入）、所得税、扣除非流动资产处置损益的营
业外支出（收入）、营业成本及管理费用中的折旧及摊销以及减去投资收益的
营业利润。
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 鹏博士电信传媒集团股份有限公司
公司的中文简称 鹏博士
公司的外文名称 DR.PENG TELECOM&MEDIA GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 DR.PENG
公司的法定代表人 杨学平
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任春晓 高飞
联系地址 成都市顺城大街229号顺城大厦8楼 成都市顺城大街229号顺城大厦8楼
电话 028-86755190 028-86742976
传真 028-86752828 028-86752828
电子信箱 chunxiaoren@126.com gaofei@yahoo.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 四川省成都市高新西区创业中心
公司注册地址的邮政编码 611731
公司办公地址 四川省成都市顺城大街229号顺城大厦8楼
公司办公地址的邮政编码 610015
公司网址 http://www.drpeng.com.cn
电子信箱 chunxiaoren@126.com
报告期内变更情况查询索引 办公地址变更情况详见公司于2016年2月2日在上海证券交易所
网站www.sse.com.cn披露的临2016-001公告
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董秘办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鹏博士 600804 工益股份
公司债 上海证券交易所 12鹏博债 122132 -
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年6月21日
注册登记地点 成都市高新西区创业中心
企业法人营业执照注册号 9151010020191495X9
税务登记号码 9151010020191495X9
组织机构代码 9151010020191495X9
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报告期内注册变更情况查询索引 注册资本变更情况详见公司于2016年6月24日在上海证券交
易所网站www.sse.com.cn披露的临2016-026公告；
公司于2016年6月21日办理完成“三证合一”登记，统一社
会信用代码 9151010020191495X9。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 4,384,635,178.81 3,727,228,627.42 17.64
归属于上市公司股东的净利润 404,130,599.60 418,066,982.96 -3.33
归属于上市公司股东的扣除非 399,065,252.53 400,573,245.07 -0.38
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,842,744,952.95 2,079,214,441.65 -11.37
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6,087,257,935.08 5,496,581,564.56 10.75
总资产 19,707,454,891.43 18,589,718,025.69 6.01
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.30 0.31 -3.23
稀释每股收益（元／股） 0.29 0.30 -3.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.29 0.29 -0.00
加权平均净资产收益率（%） 7.07 8.41 减少1.34个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% 6.98 8.06 减少1.08个百分点
）
公司主要会计数据和财务指标的说明
无
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -242,626.00
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越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 352,126.37
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 6,009,429.80
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， -6,363,804.15
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,274,368.41
少数股东权益影响额 -152,576.73
所得税影响额 -1,811,570.63
合计 5,065,347.07
四、 其他
无
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
随着 ICT 产业的高速发展，网络联接正在改变人们感知世界的方式、革新企业组织的运作机
制，不断推动全球的创新发展。公司通过面向产业链开放、协同创新, 在肩负起构建千万家庭联
接使命的同时,全面推动产品迭代升级与生产方式变革。
目前，用户观看 2K 视频平均需要 4M 的带宽，4K 视频则需要 18M，而 VR 则需要 175M，一部
360 度 VR 体验的电影要实现完美的虚拟现实体验，每秒可能要处理高达 5.2G 的数据量，这对网
络承载、产品应用和体验都提出了巨大的挑战,同时也为产业各方提供了巨大的机遇。今天网络流
量的七成以上来自视频，未来，还有更多的工业生产、安防监控、医疗照护、生活娱乐等也会进
入 VR/AR 体验时代,千亿级的视频产业以及万亿级的物联网行业正在涌现。
公司积极把握未来行业发展的技术趋势、商业模式和产品形态，围绕开放、合作、共赢，持
续打造“超宽带云管端”产业生态，通过产品与服务双驱动战略, 加大国际业务投入，开放合作
共筑全球“超宽带云管端”生态圈，持续提升和保障国际化业务的性能、服务质量和用户体验。
借助更强大的管道能力和云计算技术，驱动更广阔的行业领域和市场空间，携手合作伙伴共同开
启联接世界的电信传媒之路。
（一）报告期内经营业绩
报告期内，公司实现现金收款 48.73 亿元，较上年同期增长 7.94%；其中个人宽带业务收款
36.15 亿元，企业营销业务收款 6.70 亿元，数据中心业务收款 5.38 亿元，其他增值业务收款 0.50
亿元。实现营业收入 43.85 亿元，较上年同期增长 17.64%；其中个人宽带业务收入 31.82 亿元，
企业营销业务收入 5.98 亿元，数据中心业务收入 5.72 亿元，其他增值业务收入 0.33 亿元。实现
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归属于母公司所有者的净利润 4.04 亿元，较上年同期减少 3.33%（上年同期公司因转让深圳九五
投资股权等获得投资收益 4876 万元，若剔除该转让收益，则净利润较上年同期增长 9.43%）。
报告期内，面对行业竞争格局不断加剧的挑战，公司积极响应国家“宽带中国”、“提速降
费”的号召，进一步调整市场策略，在部分地区有针对性地推行宽带免费计划，依托“超宽带云
管端”平台，通过视频包、内容包、点播收费、会员营销、网络服务等独具特色的增值业务和应
用，快速拓展在网用户。报告期内实现净增家庭在网用户 183 万户，较上年同期增长 90%，累计
家庭在网用户 1183 万户，增值服务业务稳步增长，公司互联网传媒业务正逐步建立规模化客户群。
（二）深化全球业务部署，拓展国际业务市场
随着公司在北美、欧洲、东南亚以及日本、韩国等地区的业务部署及运营整合，国际业务快
速推进，互联网事业集群、TO B 事业集群、TO C 事业集群和全球云数据中心事业集群已开始全面
发力。2016 年 1 月，“大麦致美”鹏博士北美业务启动暨全球合伙人发布会成功举办，通过寻找
最具商业价值的“全球合伙人”，积极推动海外业务拓展。公司在北美建立了全球视频云服务平
台，为客户提供包括多种云应用在内的视频娱乐、视频教育和语音通话等统一通信服务，深化全
球智能家庭物联网布局。截至报告期末，公司在北美、欧洲和东亚等地区筹备建立或辅助运营十
多个业务运营中心及大麦体验厅，涵盖宽带、互联网电视、移动转售及云数据中心等多种融合业
务，同时建立 NFV/SDN 开放实验室，通过全球“超宽带云管端”生态圈合作，推动家庭物联网综
合云应用服务快速发展。
2016 年 3 月，公司受邀出席伦敦 2016 TV Connect 全球互动电视行业年度盛会；4 月，大麦
视频凭借“互联网中文电视跨境创新服务体系”荣获 2016 年度中国信息通信与“互联网＋”应用
成果金奖；5 月，公司连续两年在全球云计算大会荣获最高奖项“云鼎奖”；6 月，鹏云视讯助力
“G20 峰会”在线远程视频会议，服务全球 20 多个国家及地区的政府部门和国际组织代表进行高
清实时视频会议。
（三） “云管端”生态迎接家庭物联网时代到来
1、家庭物联网发展趋势
根据《中国家庭发展报告(2015 年)》显示，中国家庭数量已达到 4.3 亿，家庭基础设施智能
化升级所带来的智能家居市场机会保持加速增长，预计 2018 年将超过 5000 亿元人民币。与电气
化设备相比，互联网时代的家庭基础设施将主要建立在联网的智能设备之上，预计 2020 年前后将
进入家庭物联网阶段，届时大量的家用传感器接入互联网，并且通讯终端及家用设备组成家庭网
络实现集中控制和协同运转，面向整个家庭的互联网应用大量出现。未来的家庭物联网，需要统
一的管理和服务平台，需要以硬件+平台+服务的方式整合，而不仅仅是推出某一款硬件产品，公
司“超宽带云管端”生态可以系统地解决家庭物联网发展面临的瓶颈问题。
2、超宽带全球“云管端”升级
1）在云端，公司在全球范围建设了 20 多个电信级云数据中心，在国内重点城市以及首尔、
洛杉矶、旧金山等多地打通中美欧节点，搭建云数据中心平台，通过云 CDN、云传输、移动端多
方通讯等技术承载全球 OTT 平台，运营 4K 极清视频娱乐、鹏云视讯、云课堂和云游戏等应用服务。
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2）在管端，公司历时多年持续不断的投资建设，广泛开展合作，已形成一张全国一体化全贯
通的极速光纤网络，积极参与网络共建共享，未来将打造一张覆盖全球三亿家庭并通过海底光缆
直连北美、欧洲、东亚主节点的高速宽带网络。在国内普及 100M 宽带接入服务，同时推广高端
1000M 接入服务，支持大麦视频云平台 4K 极清视频码流传输。在海外，通过收购 Giggle Fiber
（古歌宽带）等宽带运营公司，获得光纤网络及宽带用户资源，实现海外管端战略的快速推进。
3）在终端，公司持续加快大麦盒子、大麦路由器的全球业务的推进工作，通过智能终端的研
发推广和社区云的部署，将电视机进行联网，将固网与家庭无线网相联结。
未来 3-5 年，公司将通过全面完善“超宽带云管端”生态产业链实现家庭物联网布局，逐步
向大数据及人工智能生态演进。
（四）大麦盒子，打造家庭影视娱乐新标杆
大麦盒子由公司自主研发，自问世以来持续在软、硬件方面升级换代，不断创新。大麦盒子
1.0S 是全球首款运营商在网络内全面部署的 4K 机顶盒，坚持 4K P60 帧性能覆盖，以全 4K 引领
运营商，同时计划在海外市场增加 HDR 支持，以出色的内容、画质与图像处理，配合公司全球高
速宽带布局，通过与产业链上游领先的芯片企业深度合作定制，为消费者提供超一流的影视娱乐
服务。
在目前最新的大麦盒子 3.1 版本中，推出了“极清首映”家庭院线频道，将好莱坞等国际、
国产院线大片以最快时间进入大麦频道，确保用户轻松观赏最新最热大片，4K 极清画质和杜比音
效堪比影院。新系统还支持用户自服务系统、在线支付，可自动智能追踪播放记录，在保证视频
内容海量的同时也保证了观赏质量。
面对高清华语影视节目在海外缺失的现状，大麦盒子着眼于全球视频业务市场，将国内优秀
的具备正规版权的影视文化节目传播到海外，建立互联网中文电视跨境创新服务体系，在北美市
场及全球范围提供以华语点播和直播为主的优秀正版影视内容，同时大麦盒子开通了几万小时的
华语教育内容，丰富海外华人文化生活。截至报告期末，大麦盒子已在全球发展近 400 万用户，
正在快速获得市场份额，未来三年，公司将力争实现发展一千万用户的目标。
（五）统一通信云平台融合多业务
1、全球数据中心集群
未来互联网将朝着两个方向发展：一个方向是向顶层发展，网络有很多部分会变成云，包括
私有云、公有云和混合云，不同的云与云之间需要互联互通；另一个方向是向底层发展，即朝着
物联网底层设备延伸。公司在全球范围建设了 20 多个电信级云数据中心，构建全球云数据中心集
群，通过云 CDN、云传输、移动端多方通讯等技术承载全球 OTT 平台和统一通信平台。
公司全球云数据中心集群按电信级 T4 标准建设,其中三元桥和酒仙桥数据中心被中立第三方
评测机构博睿数据检测中心评测为 2016 年北京机房网络质量排名第一和第二。公司 CDN 团队还承
担了 90%以上的流量调度，全网 TOP10000 内容在网内均有服务器或 CDN 节点，保障了用户访问体
验上的提升。
2、鹏云视讯
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鹏云视讯是基于公司“超宽带云管端”平台搭建的一套分布式的高清、实时交互统一视频通
信云平台，可为政府、大中小企业、教育、医疗、传媒、金融等各行业用户提供平台+应用+服务
一体化的完整视频云服务解决方案。在保障安全的前提下，通过全球自动解析架构，让用户在全
球任何地方，都可以自动匹配最佳接入节点，一云多屏，简单易用，具有“全终端、跨平台、互
联互通”的特色，可为不同地区、不同终端、不同网络环境提供完美的高清视频通讯保障。鹏云
视讯产品已经先后为中央网信办、科技部、工信部组织的 G20 专项论坛、G20 峰会等提供了完美
的支持服务，获得了主办方的高度评价。
3、鹏云课堂
通过整合全球优质的教育资源，构建 O2O 教育平台，让学生成为学习的中心，让教师成为创
业者，平台内容包括学前教育、K12 教育、职业技能教育、语言学习、高等教育等多种内容，利
用全国各地分子公司 3000 多个营业厅开辟社区云课堂，创建社区学习体验中心，同时利用大麦盒
子将教室搬进客厅，客户通过家里的电视就能实现高清在线教育。
4、移动转售业务
“长城移动”作为公司移动转售业务品牌，覆盖全国 99 个地市，业务范围包括流量、短信、
语音服务等，目前在国内已经发放近 80 万个号码。在海外市场，“鹏游卡”一年的销售量已经达
到 12 万张，目前以每月 1.5 万张的销量稳步增长中。作为一款解决出境旅游用户刚需的核心产品，
“鹏游卡”将用户锁定在赴韩国出差和旅行的人群，据统计，近三年内，前往韩国的中国游客增
长数量明显，年出境人次从三四百万上升到六七百万，对通信服务的需求在迅速增长。借鉴韩国
“鹏游卡”的经验，长城移动还将陆续推出“鹏游卡”美国版、日本版、欧洲版等，打造国人出
镜旅游通信第一选择。
（六）强化内容建设，提升管理与服务
1、以内容为本，加快全球 OTT 平台部署
在持续对大麦盒子软硬件优化升级的同时，公司将大麦视频内容建设提升到战略高度，通过
业务合作和对外投资等多种方式不断丰富大麦视频内容资源，强化特色内容，夯实内容基础，在
提供海量免费内容的同时，根据用户需求运营包括极清首映院线大片、好莱坞精品等特色节目，
内容采取免费、会员收费、单点付费等多种服务模式，满足不同用户个性化需求，全面提升用户
规模及视频业务收入的增长。
2、通过网络创新和生产方式变革，提升运营效率
1）加快 SDN 部署，提高智能化网络管理
面对目前网络承载的日趋复杂化、业务布局的集中化，公司利用 SDN/NFV 等最新技术助力网
络创新和转型，积极探索网络架构的软件虚拟化、抽象化，甚至云化，利用先进技术降低网络建
设和网络管理运营成本。通过加快 SDN 部署，加速业务创新，实现快速、灵活的全球业务部署，
优化流量模型，操控关键业务流量，充分利用管道资源，大幅提高竞争力。
2）构建云平台架构，推动生产方式升级
在公司内部大力推行信息化管理云平台，实现业务流程再造、工单调度、系统派工管理等全
新互联网管理手段，彻底改变传统运营商后台管理模式，实现生产方式的互联网化变革。利用先
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进的云平台架构，通过信息化手段，实现全面互联网化“大运营”的生产方式升级，完成公司后
台管理及生产模式的数字化转型，大幅度提升生产效率。
3、构建全球客服中心，完善用户满意度
2016 年，公司全球呼叫中心投入运营，配合海外业务的发展，开通了除中文服务之外的英语、
韩语、法语等多种语言的客户服务，完善了全球客户服务体系，全面支持全球融合业务的综合用
户服务。同时，加强一线服务监督管理，出台新的呼叫中心客户服务标准，建立服务效率和服务
质量指标跟踪体系，完善投诉报告体系，建立跟踪投诉报告制度，推动对投诉集中的城市或区域
的整改。
公司将积极开拓基于家庭物联网的智能家居云应用服务，整合国际 VPN、国际云快线、国际
化教育平台，以及鹏云视讯、鹏云游戏、影视内容发行等多项从国内走向国际的全球化业务布局，
从而构建全球 OTT 平台+全球统一通信平台。通过全球化数据中心集群的搭建，加快在全球云计算、
物联网、VR 等方面的部署，推进全球化云战略的快速落地，快速撬动全球家庭物联网数字化生活
带来的万亿级市场，实现服务盈利双丰收。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,384,635,178.81 3,727,228,627.42 17.64
营业成本 1,824,495,470.43 1,466,181,997.68 24.44
销售费用 1,426,692,716.23 1,238,173,279.44 15.23
管理费用 622,895,149.55 539,369,636.07 15.49
财务费用 31,917,590.49 39,435,187.75 -19.06
经营活动产生的现金流量净额 1,842,744,952.95 2,079,214,441.65 -11.37
投资活动产生的现金流量净额 -1,598,540,095.23 -1,595,304,758.69 -0.20
筹资活动产生的现金流量净额 -14,355,528.94 -257,506,146.04 94.43
研发支出 194,852,694.37 152,538,502.76 27.74
营业收入变动原因说明:互联网业务发展迅猛，用户大幅增加，收入大幅增加
营业成本变动原因说明:业务规模的扩大及新城市的拓展，成本相应增加
销售费用变动原因说明:业务规模的扩大及新城市的拓展，销售费用相应增加
管理费用变动原因说明:业务规模的扩大及新城市的拓展，管理费用相应增加
财务费用变动原因说明:资金利息收入增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:业务规模的扩大及新城市的拓展，经营活动支出相应
增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:互联网业务投资支出基本稳定
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期支付了现金股利分配
研发支出变动原因说明:报告期内公司继续加大对研发支出的投入，整体研发投入较上年同期大幅
增加
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成及利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
2016 年上半年，公司全面升级全球“超宽带云管端”平台，加快国际化并购整合，推动互联
网接入及应用、数据中心集群服务、移动转售、OTT、CDN 及云计算、VPN 和多方通讯等全业务发
展。截至报告期末，公司开展互联网接入业务地级以上城市 189 个，累计网络覆盖 9741 万户，在
网用户 1183 万户，其中 50M 以上大带宽用户比例为 55%。在整体经济放缓、行业竞争进一步加剧
的格局下，公司互联网接入及增值业务收入和利润保持了稳步提升。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
互联网 4,319,458,439.31 1,768,523,304.53 59.06 18.07% 25.71% 减少 2.49
业务 个百分点
其他 11,037,121.27 9,109,643.64 17.46 -75.50% -76.10% 增加 2.07
个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
互联网 3,725,865,201.66 1,396,256,113.37 62.53 14.88% 22.01% 减少 2.19
接入 个百分点
互联网 593,593,237.65 372,267,191.16 37.29 43.03% 41.85% 增加 0.52
增值 个百分点
其他 11,037,121.27 9,109,643.64 17.46 -75.50% -76.10% 增加 2.07
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司互联网业务不断拓展，特别是个人宽带业务的规模发展及数据中心等互联网增值服务的持续
拓展，带来了收入的较快增长。但由于新开业务公司还处于建设期，成本费用投入较大，故互联
网业务的毛利率略有下降。
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2016 年半年度报告
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 1,671,359,521.63 10.58%
华东 752,817,862.73 24.37%
华中 386,094,849.64 13.18%
华南 882,619,185.17 16.04%
西南 215,684,059.16 32.15%
东北 318,965,810.65 19.62%
西北 75,992,360.09 38.24%
境外 26,961,911.51 100.00%
主营业务分地区情况的说明
公司宽带接入业务不断拓展新的业务城市，业务规模不断扩大，特别是西北、西南及海外业务增
长较快。
(三) 核心竞争力分析
公司依托网络资源和数据中心，积极推进“超宽带云管端”一体化发展战略，搭建全球 OTT
平台+全球统一通信平台，通过云管端协同互动发展，实现规模化的平台效应。
1、超宽带云管端平台
在云端，公司通过数据中心集群及云平台的建设，上游吸引各类企业到公司的云端形成丰富
的资源池，下游形成消费者的接入和内容提供。在管端，公司加大光纤网络的建设改造，大力推
动平价百兆千兆宽带进入千家万户以及中小企业，布设高速易用的 WI-FI 网络，丰富管道路由。
在终端，通过大麦系列智能家庭终端的研发和推广，以 OTT 平台为突破口建设以互联网电视为基
础的家庭智慧中心，实现提供完备的家庭互联网综合应用服务，构建基于 4K 极清的互联网电视传
媒生态系统。目前，公司已逐步实现了云、管、端协同发展的全面布局，在不断提升在网用户规
模的基础业务之上积极拓展互联网增值业务，公司“宽带”+“内容”+“终端”的业务协同效应
逐步显现。
2、全国一体化全光纤网络
公司在宽带建设上一直坚持走“光纤路线”，普遍采用 GPON 建设 FTTH 网络，网络传输、承
载能力不断增强,同时通过 CDN、交换云、APP 加速、手游加速等先进技术，对整体网络进行持续
优化。全光纤网络让公司拥有提供大带宽产品的能力，在可扩容的持续性和成本的可控性方面具
有优势。依托丰富的网络资源，公司形成一个全国一体化全贯通的极速光纤通道，为公司全国数
据交换及用户数据传输提供稳固的基础保障，支持高清视频和超宽带的极致体验，保证公司"超宽
带云管端"平台的完整布局，对公司扩大全国网络覆盖范围和全产业链的打通提供了良好的基础支
撑。
3、丰富的数据中心资源
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公司拥有全球范围建设布局的超过 20 万平米的云数据中心集群，在国内重点城市以及首尔、
洛杉矶、旧金山等多地打通中美欧节点，形成了一个连接全球的云端业务集群，为用户提供专业
化的普遍服务。公司自主开发的自动化云计算平台发布了 DRCloud2.0 版本，实现了秒级计算、分
布式存储、SDN（软件定义网络），突破了多数据中心模式和分布式集群的大规模部署技术，可实
现将无线商业的传统集成模式成功转至云服务模式、为商业客户提供经济高效的无线网络增值服
务，技术领先，具有创新优势。
4、自主研发的智能终端
作为云管端产业链的重要一环，终端入口将是未来提升价值的最重要渠道。公司已成功推出
大麦系列智能终端产品。随着在网用户的不断增加，公司将依托独具特色的云管端完整生态链，
通过部署千万级大麦智能终端，利用互联网把电视机进行联网，打造 OTT 平台，构建以视频交互
为中心的平台型产业链。
5、灵活高效的运营机制
作为民营企业，公司机制相对灵活，勇于创新，有对互联网行业发展动态的高度敏锐和热情。
业务模式的大胆创新，高效迅速的决策机制，对用户体验的高度关注，更有助于公司及时根据市
场变化调整经营策略，开发出最大程度贴近用户需求的产品和业务经营模式。同时，公司实施了
覆盖面较为广泛的股权激励政策，公司及各地分子公司主要人员全部实现了股权激励，保证了公
司管理团队和骨干员工的稳定和积极性。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司决议对外股权投资金额为 6500 万美元+3.05 亿港币+6 亿韩元。去年同期对外投资
金额为 8950 万元人民币+5000 万美元。
占被投资公司
被投资的公司名称 主要业务 投资金额
的权益比例
长城移动韩国有限公司 移动通讯服务、网络视频服务 6 亿韩元 100%
古歌宽带有限公司 电信及互联网服务 1500 万美元 100%
Dr.Peng Holding Inc.（鹏博士 投资、互联网增值服务 5000 万美元 100%
投资控股有限公司-美国）
鹏博士投资控股香港有限公司 投资电信、互联网等领域 3.05 亿港币 100%
1）2016 年 3 月 4 日，经公司第十届董事会第七次会议审议，根据业务发展需要，决定向韩国全
资子公司长城移动韩国有限公司增资 6 亿韩元，报告期内，相关增资已完成。
2）2016 年 3 月 31 日，根据公司拓展海外业务的战略规划，经公司第十届董事会第八次会议审议，
同意公司全资孙公司 Vertex Telecom, Inc.（擎天电讯）以 1500 万美元的价格收购 Giggle Fiber，
LLC（古歌宽带）100％的股权。报告期内，相关收购已完成。
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3）2016 年 4 月 20 日，根据公司海外业务发展战略及全球 OTT 业务拓展规划，经公司第十届董事
会第九次会议审议，决定向美国全资子公司鹏博士投资控股有限公司增资 5,000 万美元（报告期
内，尚未实际完成增资）。
4）2016 年 6 月 14 日，经公司第十届董事会第十二次会议审议，同意由上海道丰投资有限公司将
鹏博士投资控股香港有限公司以 0 元的价格转让给公司，并决定对鹏博士投资控股香港有限公司
增资 3.05 亿港币（报告期内，尚未实际完成增资），并由鹏博士投资控股香港有限公司以其自有
资金在加拿大设立鹏博士投资控股加拿大有限公司，投资金额 5000 万加元。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
持有数 期末账面 占期末证券
序 证券 证券 证券简 最初投资 报告期损益
量 价值 总投资比例
号 品种 代码 称 金额（元） （元）
（股） （元） （%）
期末持有的其他证券投资 - / - - -
报告期已出售证券投资损益 / / / / -15,286,685.73
合计 - / - 100% -15,286,685.73
证券投资情况的说明
报告期末，公司无持有证券情况。
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
子公司名称 注册资本 公司持股 主营业务 总资产 净资产 净利润
（万元） 比例（%） （万元） （万元） （万元）
北京电信通电信工 宽带接入、
50000 100 332,774.11 111,324.89 23,268.65
程有限公司 数据中心
长城宽带网络服务
90000 100 宽带接入 975,455.23 112,819.45 11,727.81
有限公司
上海道丰投资有限
10000 100 对外投资 60,882.77 7,440.86 -1,082.05
公司
鹏博士智能系统工 智能安全服
10000 100 4,728.72 -6,462.46 -31.84
程有限公司 务
北京都伦传媒广告
100 40 广告代理 5,394.04 5,249.49 -183.72
有限公司
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2016 年 4 月 20 日召开第十届董事会第九次会议及于 2016 年 5 月 12 日召开 2015 年年
度股东大会，审议通过了公司《2015 年度利润分配预案》，内容如下：
为回报广大股东对公司的长期支持，并兼顾公司未来业务发展需要，同时考虑到公司因股权
激励事项，在 2015 年末至利润分配股权登记日间存在股本变动的可能，故拟定公司 2015 年度利
润分配预案为：以公司实施 2015 年度利润分配股权登记日登记在册的总股本为基数，向全体股东
每 10 股派发现金股利 1.6 元(含税)，剩余未分配利润留存下一年度。本年度不进行资本公积金转
增股本或送股。
本次利润分配方案实施的股权登记日为 2016 年 7 月 6 日，除息日及现金红利发放日为 2016
年 7 月 7 日。利润分配实施公告于 2016 年 6 月 29 日在上海证券交易所网站、《上海证券报》、
《中国证券报》和《证券日报》上披露。
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(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司于 2016 年 3 月 31 日召开第十届董事会第八次会议，审议通 详细内容请参见公司于 2016
过了《关于美国孙公司 Vertex Telecom, Inc.收购 Giggle Fiber， 年 4 月 1 日在《上海证券报》、
LLC 股权的议案》，同意公司全资孙公司 Vertex Telecom, Inc. 《中国证券报》、《证券日报》
（擎天电讯）以 1500 万美元的价格收购 Giggle Fiber，LLC（古 及上海证券交易所网站
歌宽带）100％的股权。 www.sse.com.cn 披露的临
2016-008 公告。
公司于 2016 年 6 月 16 日召开第十届董事会第十二次会议，审议 详细内容请参见公司于 2016
通过了《关于对孙公司香港道丰实业有限公司进行股东变更及增 年 6 月 17 日在《上海证券报》、
资，并由其在加拿大设立鹏博士投资控股加拿大有限公司的议 《中国证券报》、《证券日报》
案》，同意由上海道丰投资有限公司将香港道丰实业有限公司以 及上海证券交易所网站
0 元的价格转让给本公司，同时变更名称为鹏博士投资控股香港 www.sse.com.cn 披露的临
有限公司，公司对鹏博士投资控股香港有限公司增资 3.05 亿港 2016-022 公告。
币，并由鹏博士投资控股香港有限公司以其自有资金在加拿大设
立鹏博士投资控股加拿大有限公司，投资金额 5000 万加元。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
公司于 2016 年 3 月 4 日召开了第十届董事会第七 详细内容请参见公司于 2016 年 3 月 5 日在《上
次会议、第十届监事会第四次会议，审议通过了 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对 及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露
象已获授但尚未行权的股票期权和已获授但尚未 的临 2016-004 公告、临 2016-005 公告、临
解锁的限制性股票的议案》。 2016-006 公告。
公司于 2016 年 5 月 10 日召开了第十届董事会第 详细内容请参见公司于 2016 年 5 月 11 日在《上
十一次会议、第十届监事会第七次会议，审议通 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
过了《关于股权激励计划限制性股票符合解锁条 及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露
件的议案》、《关于股权激励计划股票期权符合 的临 2016-014 公告、临 2016-015 公告、临
行权条件的议案》。 2016-016 公告、临 2016-017 公告。
公司于 2016 年 5 月 30 日完成了股票期权行权期 详细内容请参见公司于 2016 年 6 月 1 日在《上
行权股份的登记工作。 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露
的临 2016-020 公告
公司于 2016 年 6 月 14 日披露了股权激励计划限 详细内容请参见公司于 2016 年 6 月 14 日在《上
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制性股票解锁期解锁暨上市公告，解锁股票上市 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
流通时间：2016 年 6 月 17 日。 及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露
的临 2016-021 公告
公司于 2016 年 6 月 20 日完成了已获授但尚未解 详细内容请参见公司于 2016 年 6 月 20 日在《上
锁的部分限制性股票的注销工作。 海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露
的临 2016-023 公告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 报告期公司股权激励相关情况说明
2016 年 5 月 30 日，公司完成了《成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司股票期权与限制性
股票激励计划草案（修订稿）》所涉股票期权行权期行权股份的登记工作，本次行权股份
13,410,810 股，公司股本由 1,400,454,049 股增加至 1,413,864,859 股。
2016 年 6 月 17 日，公司股权激励计划限制性股票解锁期可解锁的 14,601,066 股限制性股票
解锁上市。
2016 年 6 月 20 日，公司完成了已获授但尚未解锁的部分限制性股票的注销工作，本次注销
限制性股票 283,040 股，公司股本由 1,413,864,859 股减少至 1,413,581,819 股（截止报告期末，
尚未完成工商变更）。
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 在反担 关联方
公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
北京电信 全资 本公 10,00 2015 2015年 2016年 连带 是 否 不适用 否 否
通电信工 子公 司 0 年6月 6月10 6月9日 责任
程有限公 司 10日 日 担保
司
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长城宽带 全资 本公 20,00 2016 2016年 2017年 连带 否 否 不适用 否 否
网络服务 子公 司 0 年3月 3月11 2月2日 责任
有限公司 司 11日 日 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 30,000
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 20,000
的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 20,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 0
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 1、第一笔担保为本公司全资子公司北京电信通电信工程
有限公司对本公司在兴业银行的综合授信提供的担保，授
信额度1亿元，截止报告期末已到期。
2、第二笔担保为本公司全资子公司长城宽带网络服务有
限公司对本公司在上海银行的综合授信提供的担保，授信
额度2亿元，报告期内实际使用授信340万元。
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺类 承诺时间及 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 说明未完 行应说
型 期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
与股权激励 股份限 公司首 自限制性股 2013 年 5 月 是 是 不适用 不适用
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2016 年半年度报告
相关的承诺 售 次限制 票授予日起 10 日至
性股票 24 个月后、36 2017 年 5 月
激励计 个月后、48 个 10 日
划的 月后按授予
352 名 限制性股票
激励对 总量的 20%、
象 30%、50%解锁
股份限 公司预 自预留限制 2014 年 2 月 是 是 不适用 不适用
售 留限制 性股票授予 19 日至
性股票 日起 24 个月 2017 年 2 月
激励计 后、36 个月后 19 日
划的 按预留授予
110 名 限制性股票
激励对 总量的 40%、
象 60%解锁
其他承诺 股份限 公司控 实施对本公 2015 年 8 月 是 是 不适用 不适用
售 股股东 司股票的增 24 日至
深圳鹏 持计划时承 2016 年 4 月
博实业 诺，在增持期 14 日
集团有 间及增持完
限公司 成后 6 个月内
不转让本次
增持的本公
司股票
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
2016 年 5 月 12 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于聘请 2016 年度审计机构的议案》。
同意续聘四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报表及内部控制
审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所上市规则》等法律、法规及《公司章程》的要求，持续加强公司规范运作，完善公司内控体
系建设，依法履行信息披露义务，加强投资者关系管理。报告期内，公司股东大会、董事会、监
事会和经营层权责明确、各司其职，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大
差异。
报告期内，公司共召开 1 次股东大会会议、6 次董事会会议、4 次监事会会议，董事、监事
及高管均能以维护公司和股东利益为原则，忠实勤勉地履行职责，充分发挥独立董事和董事会各
专业委员会的监督指导作用，对定期报告、对外投资、股权激励等重要事项严格履行审议程序，
确保决策规范及信息披露的真实、准确、完整。
报告期内，公司不断规范公司日常运作，积极推动宽带业务精益化管理，落实组织机构扁平
化战略，通过生产方式变革和业务流程再造，加快公司互联网化与全球化业务的发展，强化集团
公司整体管控力度和风险防范，强化对下属公司的业务管理和激励机制的完善。
截至报告期末，公司内部治理结构完整，运作规范，从公司层面到各业务流程层面建立了系
统的内部控制和必要的内部监督机制，各项内控制度执行情况良好。公司将继续严格遵照有关法
律法规和规范性的文件要求，不断完善内控制度建设，推进公司规范化运作，确保公司长期稳定
健康发展。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
比例 送 比例
数量 发行新股 积 其他 小计 数量
(%) 股 (%)
金
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转
股
一、有限 39,336,352 2.81 -14,601,066 -14,601,066 24,735,286 1.75
售条件股
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 39,336,352 2.81 -14,601,066 -14,601,066 24,735,286 1.75
资持股
其中：境
内非国有
法人持股
境内自然 39,336,352 2.81 -14,601,066 -14,601,066 24,735,286 1.75
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
二、无限 1,361,117,697 97.19 13,410,810 14,601,066 28,011,876 1,389,129,573 98.25
售条件流
通股份
1、人民币 1,361,117,697 97.19 13,410,810 14,601,066 28,011,876 1,389,129,573 98.25
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份 1,400,454,049 100 13,410,810 0 13,410,810 1,413,864,859 100
总数
2、 股份变动情况说明
1）公司于 2016 年 5 月 30 日完成了《成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司股票期权与限制性股
票激励计划草案（修订稿）》所涉股票期权行权期行权股份的登记工作，本次行权股份 13,410,810
股，公司总股本由 1,400,454,049 股变更为 1,413,864,859 股。
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2）2016 年 6 月 17 日，公司股权激励计划限制性股票解锁期可解锁的 14,601,066 股限制性股票
解锁上市，公司股本结构发生变化。
3）公司于 2016 年 6 月 20 日对已获授但尚未解锁的 283,040 股限制性股票依法办理了回购注销手
续，公司总股本由 1,413,864,859 股变更为 1,413,581,819 股。因截至报告期末尚未完成相关工
商变更登记，故公司总股本为 1,413,864,859 股，与财务报表中股份总数保持一致。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
公司于 2016 年 6 月 20 日对已获授但尚未解锁的 283,040 股限制性股票依法办理了回购注销手续，
并于 2016 年 8 月 9 日完成相关工商变更登记。公司总股本由 1,413,864,859 股变更为
1,413,581,819 股。本次回购注销股份数量较小，对公司每股收益、每股净资产等财务指标不构
成较大影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
陆榴 483,750 483,750 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
陆榴 806,250 0 0 806,250 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
吴少岩 345,000 345,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
吴少岩 575,000 0 0 575,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
李锦昆 345,000 345,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
李锦昆 575,000 0 0 575,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
任春晓 240,000 240,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
任春晓 400,000 0 0 400,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
张光剑 240,000 240,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
张光剑 400,000 0 0 400,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
尹立新 240,000 240,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
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2016 年半年度报告
份锁定 10 日
尹立新 400,000 0 0 400,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
林磊 240,000 240,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
林磊 400,000 0 0 400,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
冯劲军 240,000 240,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
冯劲军 400,000 0 0 400,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
吕卫团 240,000 240,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
吕卫团 400,000 0 0 400,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
方锦华 240,000 240,000 0 0 股权激励股 2016 年 5 月
份锁定 10 日
方锦华 400,000 0 0 400,000 股权激励股 2017 年 5 月
份锁定 10 日
其他首次授 10,054,256 9,934,916 -22,890 96,450 股权激励股 2016 年 5 月
予激励对象 份锁定 10 日
小计（342
人）
其他首次授 16,757,096 0 -38,150 16,718,946 股权激励股 2017 年 5 月
予激励对象 份锁定 10 日
小计（342
人）
吴祯 320,000 320,000 0 0 股权激励股 2016 年 2 月
份锁定 19 日
吴祯 480,000 0 0 480,000 股权激励股 2017 年 2 月
份锁定 19 日
预留授予激 1,646,000 1,492,400 -88,800 64,800 股权激励股 2016 年 2 月
励对象小计 份锁定 19 日
（109 人）
预留授予激 2,469,000 0 -133,200 2,335,800 股权激励股 2017 年 2 月
励对象小计 份锁定 19 日
（109 人）
合计 39,336,352 14,601,066 -283,040 24,452,246 / /
说明：
1、报告期内，公司限制性股票解锁上市 1460.1066 万股。
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2016 年半年度报告
2、本年增加限售股数为负，是指报告期内，公司原激励对象董林、董喆、金文吉、高清波、张洪
华和李大庆因个人原因辞职已不符合激励条件，根据公司股权激励计划的相关规定，公司对以上
人员已获授但尚未解锁的 28.304 万股（其中首次授予的限制性股票 6.104 万股，预留授予的限制
性股票 22.2 万股）限制性股票进行回购注销。
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 94,595
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例 限售条 数量 股东性
期末持股数量 股份
（全称） 减 (%) 件股份 质
状态
数量
深圳鹏博实业 0 115,035,640 8.14 0 115,030,000 境内非
集团有限公司 质押 国有法
人
安信信托股份 62,187,634 62,187,634 4.40 0 境内非
有限公司 无 国有法
人
北京通灵通电 0 59,219,136 4.19 0 0 境内非
讯技术有限公 无 国有法
司 人
深圳市聚达苑 0 55,440,000 3.92 0 55,280,000 境内非
投资有限公司 质押 国有法
人
上海秦砖投资 0 33,725,171 2.39 0 0 境内非
管理有限公司 无 国有法
人
中国银行股份 0 32,070,438 2.27 0 0 其他
有限公司－华
夏新经济灵活
无
配置混合型发
起式证券投资
基金
泰康人寿保险 6,128,356 23,136,015 1.64 0 0 其他
股份有限公司
－分红－个人 无
分红－019L－
FH002 沪
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2016 年半年度报告
中国证券金融 19,877,338 19,877,338 1.41 0 0 国有法
无
股份有限公司 人
香港中央结算 5,009,376 18,435,557 1.30 0 0 境外法
无
有限公司 人
泰康人寿保险 3,920,259 17,220,353 1.22 0 0 其他
股份有限公司
－传统－普通
无
保险产品－
019L－CT001
沪
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
深圳鹏博实业集团有限公司 115,035,640 人民币普通股 115,035,640
安信信托股份有限公司 62,187,634 人民币普通股 62,187,634
北京通灵通电讯技术有限公 59,219,136 59,219,136
人民币普通股
司
深圳市聚达苑投资有限公司 55,440,000 人民币普通股 55,440,000
上海秦砖投资管理有限公司 33,725,171 人民币普通股 33,725,171
中国银行股份有限公司－华 32,070,438 32,070,438
夏新经济灵活配置混合型发 人民币普通股
起式证券投资基金
泰康人寿保险股份有限公司 23,136,015 23,136,015
－分红－个人分红－019L－ 人民币普通股
FH002 沪
中国证券金融股份有限公司 19,877,338 人民币普通股 19,877,338
香港中央结算有限公司 18,435,557 人民币普通股 18,435,557
泰康人寿保险股份有限公司 17,220,353 17,220,353
－传统－普通保险产品－ 人民币普通股
019L－CT001 沪
上述股东关联关系或一致行 1）深圳鹏博实业集团有限公司持有深圳市聚达苑投资有限公司
动的说明 57.1429%的股权，为深圳市聚达苑投资有限公司的控股股东，两者
具有关联关系。
2）根据股东方的通报，北京通灵通电讯技术有限公司和上海秦砖
投资管理有限公司为一致行动人。
3）除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司收购管理办法》及《上市公司持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及 无
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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2016 年半年度报告
有限售条件股份可上市交易情
持有的
有限售 况
序 有限售
条件股 新增可上 限售条件
号 条件股
东名称 可上市交易时间 市交易股
份数量
份数量
1 陆榴 806,250 2017 年 5 月 10 日 806,250 公司首期授予的限制性股票的授予日为
2 吴少岩 575,000 2017 年 5 月 10 日 575,000 2013 年 5 月 10 日，若达到激励计划规定
3 李锦昆 575,000 2017 年 5 月 10 日 575,000 的解锁条件，激励对象可分三次申请解
锁，分别自授予日起的 24 个月后、36 个
4 吴祯 480,000 2017 年 2 月 19 日 480,000
月后、48 个月后各申请解锁授予限制性股
5 任春晓 400,000 2017 年 5 月 10 日 400,000
票总量的 20%、30%、50%。公司预留限制
6 张光剑 400,000 2017 年 5 月 10 日 400,000 性股票的授予日为 2014 年 2 月 19 日，若
7 尹立新 400,000 2017 年 5 月 10 日 400,000 达到激励计划规定的解锁条件，激励对象
8 林磊 400,000 2017 年 5 月 10 日 400,000 可分两次申请解锁，分别自授予日起的 24
9 吕卫团 400,000 2017 年 5 月 10 日 400,000 个月后、36 个月后各申请解锁授予限制性
10 冯劲军 400,000 2017 年 5 月 10 日 400,000 股票总量的 40%、60%。
上述股东关 以上前十名有限售条件股东均为公司董事、高管，是公司股权激励计划的激励对象，
联关系或一 不存在关联关系或一致行动。
致行动的说
明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
陆榴 董事、总经理 2,096,250 2,580,000 483,750 股权激励实施
李锦昆 董事、常务副总经理兼 1,489,014 1,834,014 345,000 股权激励实施
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2016 年半年度报告
财务总监
吴少岩 常务副总经理 1,393,000 1,738,000 345,000 股权激励实施
任春晓 董事、副总经理、董秘 970,000 1,210,000 240,000 股权激励实施
张光剑 董事、副总经理 1,040,000 1,280,000 240,000 股权激励实施
尹立新 副总经理 1,040,000 1,280,000 240,000 股权激励实施
林磊 副总经理 1,040,000 1,280,000 240,000 股权激励实施
吕卫团 副总经理 1,040,000 1,280,000 240,000 股权激励实施
冯劲军 副总经理 970,300 809,557 -160,743 二级市场减持
方锦华 副总经理 1,004,500 880,000 -124,500 二级市场减持
其它情况说明
报告期内股份增量均为股权激励对象股票期权行权股份。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券 简 发行 到期 债券余 交易
代码 利率 还本付息方式
名称 称 日 日 额 场所
成都 12 122132 2012 2017 140,000 7.50% 本次债券按年付息，到期一次还本。 上 海
鹏博 鹏 年 3 年 3 起息日为本次债券的发行首日。本 证 券
士电 博 月 月 次债券的利息自起息日起每年支付 交 易
信传 债 12 12 一次，2013 年至 2017 年间每年的 3 所
媒集 日 日 月 12 日为上一计息年度的付息日
团股 （如遇法定节假日或休息日，则顺
份有 延至其后第一个交易日）。如投资
限公 者行使回售权，则其回售部分债券
司 的计息期限为自 2012 年 3 月 12 日
2012 至 2015 年 3 月 11 日。本次债券到
年公 期日为 2017 年 3 月 12 日，到期支
司债 付本金及最后一期利息。
券
公司债券其他情况的说明
本次债券期限为 5 年期，附第 3 年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。2015 年公司
未行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在存续期限后 2 年票面利率仍维持原有票面利率
不变。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中银国际证券有限责任公司
办公地址 北京市西城区西单北大街 110 号 7 层
债券受托管理人
联系人 陈志利
联系电话 010-66229000
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 1201 室
三、公司债券募集资金使用情况
公司于 2012 年 3 月 12 日发行公司债券，本次发行共募集资金 14 亿元。截至 2012 年 12 月 31
日，本期债券募集资金已全部用于补充公司流动资金。
四、公司债券资信评级机构情况
本期公司债券的信用评级机构为联合信用评级有限公司。报告期内，其对公司 2012 年发行的公司
债券（“12 鹏博债”）进行了跟踪评级并出具了《鹏博士电信传媒集团股份有限公司公司债券 2016
年跟踪评级报告》，在对公司经营状况等进行综合分析与评估的基础上，经其信用评级委员会审定：
维持公司 AA 的主体长期信用等级，评级展望为稳定，同时维持“12 鹏博债”AA 的信用等级。
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2016 年半年度报告
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内，公司债券未采取增信措施。公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现
金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司债券的本息偿付提供了可靠的
保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内，未发生触发召开债券持有人会议情况，未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
本期公司债券的受托管理人为中银国际证券有限责任公司。报告期内，中银国际严格按照《债券
受托管理人协议》约定，持续关注公司的经营情祝、财务状况及资信状况，履行受托管理人职责，
维护债券持有人的合法权益；并依据《公司债券发行试点办法》、《成都鹏博士电信传媒集团股份
有限公司公开发行 2012 年公司债券募集说明书》等相关规定和要求，出具了《鹏博士电信传媒集
团股份有限公司 2012 年公司债券受托管理事务年度报告》。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 0.38 0.37 2.72
速动比率 0.37 0.36 2.82
资产负债率 68.85% 70.14% -1.84
贷款偿还率 100 100 0
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 30.62 25.63 17.38
利息偿付率 100 100 0
九、报告期末公司资产情况
截至报告期末，公司无资产抵押、质押、被查封、冻结等权利受限情况。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、 公司报告期内的银行授信情况
报告期内，公司向上海银行成都分行申请综合授信额度 2 亿元，授信期限为 2016 年 3 月 11 日-2017
年 2 月 2 日。报告期内，已使用授信额度 340 万元，使用授信种类为融资性保函。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，本期公司债券已于 2016 年 3 月 14 日按时支付 2015 年 3 月 12 日至 2016 年 3 月 11 日
期间利息。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 鹏博士电信传媒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,641,294,665.85 2,719,256,830.53
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 5,986,739.73 27,321,794.65
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 246,460.00 1,313,900.00
应收账款 349,764,729.75 230,443,099.49
预付款项 595,381,697.49 486,956,559.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 88,219.18
应收股利
其他应收款 339,719,261.84 260,260,950.70
买入返售金融资产
存货 79,744,103.94 78,396,914.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 478,281,186.31 383,359,067.79
流动资产合计 4,490,507,064.09 4,187,309,116.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 31,980,000.00 31,980,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 479,097,607.60 479,843,827.36
投资性房地产
固定资产 10,710,528,522.18 10,217,333,255.49
在建工程 583,499,378.09 445,382,754.86
工程物资 305,031,275.00 230,022,848.91
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
32 / 128
2016 年半年度报告
无形资产 136,274,772.03 124,950,155.08
开发支出 34,145,106.16 13,490,897.99
商誉 2,203,336,085.88 2,150,971,592.08
长期待摊费用 521,225,379.20 475,769,443.16
递延所得税资产 211,829,701.20 232,664,134.07
其他非流动资产
非流动资产合计 15,216,947,827.34 14,402,408,909.00
资产总计 19,707,454,891.43 18,589,718,025.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,084.71
应付账款 3,509,529,031.21 3,010,412,545.55
预收款项 6,887,555,703.50 6,624,392,332.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 375,369,739.15 418,212,749.82
应交税费 34,347,143.52 8,405,414.03
应付利息 32,083,333.33 84,583,333.33
应付股利
其他应付款 789,698,308.67 980,059,921.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 204,730,539.42 208,702,248.91
流动负债合计 11,833,329,883.51 11,334,768,544.98
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,397,223,333.51 1,395,263,333.49
其中：优先股
永续债
长期应付款 43,266,509.23 28,108,152.33
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,183,999.22 3,541,041.43
递延所得税负债 291,205,516.07 277,285,431.79
其他非流动负债
非流动负债合计 1,734,879,358.03 1,704,197,959.04
负债合计 13,568,209,241.54 13,038,966,504.02
33 / 128
2016 年半年度报告
所有者权益
股本 1,413,864,859.00 1,400,454,049.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,105,598,960.20 1,990,478,723.23
减：库存股 89,005,260.00 141,453,606.00
其他综合收益 13,391,962.89 7,825,584.94
专项储备
盈余公积 211,643,023.97 211,643,023.97
一般风险准备
未分配利润 2,431,764,389.02 2,027,633,789.42
归属于母公司所有者权益合计 6,087,257,935.08 5,496,581,564.56
少数股东权益 51,987,714.81 54,169,957.11
所有者权益合计 6,139,245,649.89 5,550,751,521.67
负债和所有者权益总计 19,707,454,891.43 18,589,718,025.69
法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:鹏博士电信传媒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 670,821,147.92 935,404,729.51
以公允价值计量且其变动计入 933,150.69 27,321,794.65
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 101,090,907.10 56,832,674.74
预付款项 23,726,728.31 32,412,940.21
应收利息 88,219.18
应收股利 250,000,000.00
其他应收款 1,327,435,052.80 1,072,167,955.04
存货 5,640,871.94 2,649,244.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,509,192.18 48,136,313.32
流动资产合计 2,429,245,270.12 2,174,925,652.39
非流动资产：
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,407,895,460.61 3,209,033,939.41
投资性房地产
固定资产 1,775,992,263.91 1,864,018,037.17
34 / 128
2016 年半年度报告
在建工程 215,190,789.00 113,385,616.94
工程物资 29,243,046.82 15,016,247.92
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,231,289.90 55,279,228.23
开发支出 23,095,562.14 9,039,856.15
商誉
长期待摊费用 157,302,634.51 154,553,894.35
递延所得税资产 21,058,585.20 53,758,335.74
其他非流动资产
非流动资产合计 5,714,009,632.09 5,504,085,155.91
资产总计 8,143,254,902.21 7,679,010,808.30
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 298,760,665.93 275,007,766.25
预收款项 483,612,427.70 535,991,842.15
应付职工薪酬 79,256,490.74 92,203,896.66
应交税费 3,119,243.60 1,946,483.46
应付利息 32,083,333.33 84,583,333.33
应付股利
其他应付款 638,615,329.60 732,227,899.73
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,173,096.77 20,446,913.35
流动负债合计 1,547,620,587.67 1,742,408,134.93
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,397,223,333.51 1,395,263,333.49
其中：优先股
永续债
长期应付款 19,036,004.56 19,486,025.31
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,987,407.85 3,311,067.98
递延所得税负债 14,781,812.87 19,199,584.32
其他非流动负债
非流动负债合计 1,434,028,558.79 1,437,260,011.10
负债合计 2,981,649,146.46 3,179,668,146.03
所有者权益：
股本 1,413,864,859.00 1,400,454,049.00
其他权益工具
其中：优先股
35 / 128
2016 年半年度报告
永续债
资本公积 2,104,960,052.19 1,989,839,815.22
减：库存股 89,005,260.00 141,453,606.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 211,643,023.97 211,643,023.97
未分配利润 1,520,143,080.59 1,038,859,380.08
所有者权益合计 5,161,605,755.75 4,499,342,662.27
负债和所有者权益总计 8,143,254,902.21 7,679,010,808.30
法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,384,635,178.81 3,727,228,627.42
其中：营业收入 4,384,635,178.81 3,727,228,627.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,926,967,379.48 3,318,079,213.95
其中：营业成本 1,824,495,470.43 1,466,181,997.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,210,260.68 21,536,588.37
销售费用 1,426,692,716.23 1,238,173,279.44
管理费用 622,895,149.55 539,369,636.07
财务费用 31,917,590.49 39,435,187.75
资产减值损失 11,756,192.10 13,382,524.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 14,909,621.31 -5,568,751.36
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -16,032,905.49 68,596,564.58
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 456,544,515.15 472,177,226.69
加：营业外收入 14,965,439.70 9,561,792.55
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,572,141.12 2,998,836.31
其中：非流动资产处置损失 250,847.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 469,937,813.73 478,740,182.93
36 / 128
2016 年半年度报告
减：所得税费用 67,989,460.10 59,903,149.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 401,948,353.63 418,837,033.74
归属于母公司所有者的净利润 404,130,599.60 418,066,982.96
少数股东损益 -2,182,245.97 770,050.78
六、其他综合收益的税后净额 5,566,377.95 -113,140.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税 5,566,377.95 -113,140.25
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 5,566,377.95 -113,140.25
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 5,566,377.95 -113,140.25
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 407,514,731.58 418,723,893.49
归属于母公司所有者的综合收益总额 409,696,977.55 417,953,842.71
归属于少数股东的综合收益总额 -2,182,245.97 770,050.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.30 0.31
（二）稀释每股收益(元/股) 0.29 0.30
法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 871,167,227.27 570,056,070.89
减：营业成本 373,756,126.37 274,994,796.90
营业税金及附加 2,330,853.94 3,853,488.48
销售费用 181,847,570.93 169,257,245.14
管理费用 93,450,480.85 87,575,857.81
财务费用 45,361,463.99 33,108,259.98
资产减值损失 3,234,388.77 21,344,114.00
加：公允价值变动收益（损失以“－” 9,856,032.27 -5,568,751.36
号填列）
37 / 128
2016 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 323,979,585.47 319,838,108.92
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 505,021,960.16 294,191,666.14
加：营业外收入 4,602,689.75 856,186.16
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 58,970.31 584,078.99
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 509,565,679.60 294,463,773.31
减：所得税费用 28,281,979.09 -3,186,257.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 481,283,700.51 297,650,030.70
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 481,283,700.51 297,650,030.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,873,422,526.66 4,514,812,677.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
38 / 128
2016 年半年度报告
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,151,797.23 923,175.04
收到其他与经营活动有关的现金 163,277,460.32 130,164,623.59
经营活动现金流入小计 5,044,851,784.21 4,645,900,476.18
购买商品、接受劳务支付的现金 931,854,508.91 827,857,693.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,455,901,014.39 1,193,521,915.87
支付的各项税费 118,103,407.91 88,032,863.46
支付其他与经营活动有关的现金 696,247,900.05 457,273,561.49
经营活动现金流出小计 3,202,106,831.26 2,566,686,034.53
经营活动产生的现金流量净额 1,842,744,952.95 2,079,214,441.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 330,957,990.50 232,478,886.10
取得投资收益收到的现金 26,695.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资 670,050.93 282,230.32
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 599,310.59
投资活动现金流入小计 332,227,352.02 232,787,811.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,796,929,035.37 1,745,585,671.85
产支付的现金
投资支付的现金 58,949,402.85
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 133,063,861.88 22,057,495.85
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 774,550.00 1,500,000.00
投资活动现金流出小计 1,930,767,447.25 1,828,092,570.55
投资活动产生的现金流量净额 -1,598,540,095.23 -1,595,304,758.6
9
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 95,817,311.10 16,317,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 95,817,311.10 16,317,800.00
偿还债务支付的现金 3,229,450.00 800,000.00
39 / 128
2016 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 105,008,330.04 271,236,649.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,935,060.00 1,787,296.62
筹资活动现金流出小计 110,172,840.04 273,823,946.04
筹资活动产生的现金流量净额 -14,355,528.94 -257,506,146.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,188,506.54 -125,435.29
五、现金及现金等价物净增加额 232,037,835.32 226,278,101.63
加：期初现金及现金等价物余额 2,409,256,830.53 1,902,620,136.38
六、期末现金及现金等价物余额 2,641,294,665.85 2,128,898,238.01
法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 716,522,156.51 605,296,622.96
收到的税费返还 36,628.55
收到其他与经营活动有关的现金 404,529,327.70 676,471,370.05
经营活动现金流入小计 1,121,088,112.76 1,281,767,993.01
购买商品、接受劳务支付的现金 216,038,063.84 156,452,775.34
支付给职工以及为职工支付的现金 173,646,050.61 135,035,286.83
支付的各项税费 23,118,286.03 20,043,335.26
支付其他与经营活动有关的现金 651,051,284.70 405,137,352.65
经营活动现金流出小计 1,063,853,685.18 716,668,750.08
经营活动产生的现金流量净额 57,234,427.58 565,099,242.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 225,957,990.50
取得投资收益收到的现金 90,000,000.00 18,835,949.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资 80,653.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 316,038,643.50 18,835,949.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资 221,369,103.77 285,773,823.83
产支付的现金
投资支付的现金 11,949,402.85
取得子公司及其他营业单位支付的现 199,595,250.00 18,288,069.89
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 774,550.00
投资活动现金流出小计 421,738,903.77 316,011,296.57
投资活动产生的现金流量净额 -105,700,260.27 -297,175,347.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 95,817,311.10 16,317,800.00
40 / 128
2016 年半年度报告
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 95,817,311.10 16,317,800.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 105,000,000.00 265,702,826.48
支付其他与筹资活动有关的现金 1,935,060.00 1,787,296.62
筹资活动现金流出小计 106,935,060.00 267,490,123.10
筹资活动产生的现金流量净额 -11,117,748.90 -251,172,323.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,583,581.59 16,751,572.75
加：期初现金及现金等价物余额 730,404,729.51 669,185,754.34
六、期末现金及现金等价物余额 670,821,147.92 685,937,327.09
法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明
41 / 128
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,400,4 1,990,4 141,453 7,825,5 211,643 2,027,6 54,169,95 5,550,751
54,049. 78,723. ,606.00 84.94 ,023.97 33,789. 7.11 ,521.67
00 23 42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,400,4 1,990,4 141,453 7,825,5 211,643 2,027,6 54,169,95 5,550,751
54,049. 78,723. ,606.00 84.94 ,023.97 33,789. 7.11 ,521.67
00 23 42
三、本期增减变动金额（减 13,410, 115,120 -52,448 5,566,3 404,130 -2,182,24 588,494,1
少以“－”号填列） 810.00 ,236.97 ,346.00 77.95 ,599.60 2.30 28.22
（一）综合收益总额 5,566,3 404,130 -2,182,24 407,514,7
77.95 ,599.60 5.97 31.58
（二）所有者投入和减少资 13,410, 115,120 -52,448 3.67 180,979,3
本 810.00 ,236.97 ,346.00 96.64
1．股东投入的普通股 13,410, 82,379, -52,448 148,238,6
810.00 501.10 ,346.00 57.10
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 32,740, 32,740,73
益的金额 735.87 5.87
4．其他 3.67 3.67
（三）利润分配
1．提取盈余公积
42 / 128
2016 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,413,8 2,105,5 89,005, 13,391, 211,643 2,431,7 51,987,71 6,139,245
64,859. 98,960. 260.00 962.89 ,023.97 64,389. 4.81 ,649.89
00 20 02
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,391,1 1,824,5 174,422 15,863. 165,715 1,524,0 46,625,81 4,777,661
53,129. 68,901. ,423.04 51 ,740.55 04,503. 1.32 ,526.99
00 82 83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,391,1 1,824,5 174,422 15,863. 165,715 1,524,0 46,625,81 4,777,661
53,129. 68,901. ,423.04 51 ,740.55 04,503. 1.32 ,526.99
43 / 128
2016 年半年度报告
00 82 83
三、本期增减变动金额（减 983,000 72,291, -25,816 -113,14 251,048 711,667.2 350,737,6
少以“－”号填列） .00 173.25 ,020.00 0.25 ,891.48 6 11.74
（一）综合收益总额 -113,14 418,066 770,050.7 418,723,8
0.25 ,982.96 8 93.49
（二）所有者投入和减少 983,000 72,291, -25,816 -58,383.5 99,031,80
资本 .00 173.25 ,020.00 2 9.73
1．股东投入的普通股 983,000 15,322, -25,816 -1,500,00 40,621,82
.00 800.00 ,020.00 0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 58,358, 58,358,22
益的金额 229.23 9.23
4．其他 -1,389, 1,441,616 51,760.50
855.98 .48
（三）利润分配 -167,01 -167,018,
8,091.4 091.48
8
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -167,01 -167,018,
分配 8,091.4 091.48
8
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
44 / 128
2016 年半年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 1,392,1 1,896,8 148,606 -97,276 165,715 1,775,0 47,337,47 5,128,399
36,129. 60,075. ,403.04 .74 ,740.55 53,395. 8.58 ,138.73
00 07 31
法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,400,454 1,989,839 141,453,6 211,643, 1,038,85 4,499,342
,049.00 ,815.22 06.00 023.97 9,380.08 ,662.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,400,454 1,989,839 141,453,6 211,643, 1,038,85 4,499,342
,049.00 ,815.22 06.00 023.97 9,380.08 ,662.27
三、本期增减变动金额（减 13,410,81 115,120,2 -52,448,3 481,283, 662,263,0
少以“－”号填列） 0.00 36.97 46.00 700.51 93.48
（一）综合收益总额 481,283, 481,283,7
700.51 00.51
（二）所有者投入和减少资 13,410,81 115,120,2 -52,448,3 180,979,3
本 0.00 36.97 46.00 92.97
1．股东投入的普通股 13,410,81 82,379,50 -52,448,3 148,238,6
0.00 1.10 46.00 57.10
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 32,740,73 32,740,73
的金额 5.87 5.87
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2016 年半年度报告
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,413,864 2,104,960 89,005,26 211,643, 1,520,14 5,161,605
,859.00 ,052.19 0.00 023.97 3,080.59 ,755.75
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,391,153 1,824,087 174,422,4 165,715, 792,531, 3,999,065
,129.00 ,155.47 23.04 740.55 920.74 ,522.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,391,153 1,824,087 174,422,4 165,715, 792,531, 3,999,065
,129.00 ,155.47 23.04 740.55 920.74 ,522.72
三、本期增减变动金额（减 983,000.0 73,681,02 -25,816,0 130,631, 231,111,9
少以“－”号填列） 0 9.23 20.00 939.22 88.45
（一）综合收益总额 297,650, 297,650,0
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2016 年半年度报告
030.70 30.70
（二）所有者投入和减少资 983,000.0 73,681,02 -25,816,0 100,480,0
本 0 9.23 20.00 49.23
1．股东投入的普通股 983,000.0 15,322,80 -25,816,0 42,121,82
0 0.00 20.00 0.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 58,358,22 58,358,22
的金额 9.23 9.23
4．其他
（三）利润分配 -167,018 -167,018,
,091.48 091.48
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -167,018 -167,018,
配 ,091.48 091.48
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,392,136 1,897,768 148,606,4 165,715, 923,163, 4,230,177
,129.00 ,184.70 03.04 740.55 859.96 ,511.17
法定代表人：杨学平 主管会计工作负责人：李锦昆 会计机构负责人：李明
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
公司名称：鹏博士电信传媒集团股份有限公司
DR. PENG TELECOM&MEDIA GROUP CO., LTD.
注册地址：成都市高新西区创业中心
办公地址：成都市顺城大街 229 号顺城大厦 8 楼
注册资本：141,386.4859 万元人民币
统一社会信用代码：9151010020191495x9
法定代表人：杨学平
（一）公司行业性质、经营范围及主营业务
公司行业性质：信息传输、软件和信息技术服务业。
公司经营范围为：计算机软件、通信产品的开发、生产和销售；计算机系统集成工程、技术
咨询、技术服务、技术培训；机电设备、仪器仪表的生产、销售；实业投资，国内商业贸易（除
国家专营、专卖、专控商品）；电子出版物批发、零售；自营和代理各类商品和技术的进出口，
但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。安全技术防范工程设计、施工；建筑智能
化工程施工、电子工程施工；电子计算机整机制造，电子计算机外部设备制造，计算机及其辅助
设备出租；因特网接入服务业务，信息服务业务；国内因特网虚拟专用网业务、因特网数据中心
业务；移动通信转售业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司主营业务为：互联网接入及其相关增值服务业务。
（二）公司历史沿革
鹏博士电信传媒集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名成都工益冶金股
份有限公司，曾更名为成都鹏博士科技股份有限公司，2008 年 6 月 25 日变更为成都鹏博士电信
传媒集团股份有限公司，2013 年 9 月 10 日变更为现名。
公司成立于 1985 年 1 月 17 日，系由成都无缝钢管厂发起、职工社会集资组建的跨行业、跨
所有制的股份有限公司。1990 年 4 月经成都市政府体制改革委员会以（1990）59 号文批准为成都
市股份制试点企业。1993 年公司按《股份有限公司规范意见》进行规范和完善后，于 1993 年 2
月 5 日经国家体改委（1993）26 号文确认为向社会公开发行股票的股份有限公司。1994 年 1 月 3
日公司的个人股股票经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1993）79 号文批复，在上海证券
交易所挂牌交易。
2002 年 4 月 6 日，公司大股东攀钢集团成都无缝钢管有限责任公司（以下简称“攀成钢”）
分别与深圳市多媒体技术有限公司（以下简称“多媒体”，后更名为深圳鹏博实业集团有限公司）
和深圳市联众创业投资有限公司（以下简称“联众创业”）签订《股权转让协议》，攀成钢将持
有本公司国有法人股 2，915.28 万股转让给多媒体、1406.16 万股转让给联众创业；2002 年 11
月 4 日，经财政部财企[2002]456 号文批复同意上述股权转让；2002 年 12 月 6 日，上述股权转让
已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户登记手续。根据《股权转让协议》的约
定，多媒体以其拥有的教育软件类资产与本公司拥有的部分冶金类资产进行置换，资产置换生效
日为 2002 年 6 月 29 日。
经过 2006 年 7 月实施股权分置改革、2007 年 5 月非公开增发股份、2007 年 8 月资本公积转
增股本、2008 年 4 月派送红股、2009 年 4 月资本公积转增股本、2010 年 1 月非公开增发股份、
2013 年 7 月及 2014 年 5 月以股票期权及限制性股票方式实施股权激励、2014 年 7 月、2015 年 4
月、2015 年 8 月、2016 年 5 月股票期权行权，2014 年 10 月、2015 年 5 月、2016 年 6 月回购部
分限制性股票后，截至 2016 年 6 月 30 日，公司总股本 141,358.1819 万股(公司营业执照上股本
为 141,386.4859 股，公司于 2016 年 6 月 20 日注销了已获授但尚未解锁的限制性股票 283,040
股，总股本由 141,386.4859 股变更为 141,358.1819 股，截止 6 月 30 日营业执照注册资本变更尚
未完成），其中深圳鹏博实业集团有限公司作为本公司第一大股东，直接持有本公司股份
11,503.564 万股，通过控股子公司深圳市聚达苑投资有限公司间接持有本公司股份 5,544 万股，
通过持股 50%的子公司深圳市鹏博利泰投资有限公司间接持有本公司股份 670.4064 万股，以上合
计共持有本公司股份 17,717.9704 万股，占本公司股份总数 141,358.1819 万股的 12.53%。
（三）财务报告的批准报出
48 / 128
2016 年半年度报告
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于 2016 年 8 月 16 日经公司第十届
董事会第十三次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围主要包括
合并级次 公司名称
母公司 鹏博士电信传媒集团股份有限公司
二级子公司 长城宽带网络服务有限公司
北京电信通电信工程有限公司
鹏博士智能系统工程有限公司
北京都伦传媒广告有限公司
北京鹏博士数据服务有限公司
上海道丰投资有限公司
浙江鹏博士网络服务有限公司
河南省聚信网络信息服务有限公司
北京易和迅科技有限公司
北京鹏博士智慧教育科技有限公司
沈阳鹏博士网络服务有限公司
上海长城移动网络服务有限公司
Dr. Peng Holding Inc. （鹏博士投资控股有限公司）
Great Wall Mobile Korea Inc. （长城移动韩国有限公司）
本年度合并范围内无增加和减少的二级子公司。
详见本附注“合并范围的变更” 及本附注“在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定，并基于本附注“重要会计政
策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本公司在过去三年中经营及盈利情况良好，从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、
市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素，本公司认为企业未来
12个月持续经营能力良好，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
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2016 年半年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买资产、提供服务起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方
为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
50 / 128
2016 年半年度报告
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
(2)合并报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、内部交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中
属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股
东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损
超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩
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余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股
权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则
处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
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发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项
目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
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在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，可供出售金融资产公允价
值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转
入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，作为投资收益计
入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非
暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减
值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应
断依据或金额标准 收款项。
单项金额重大并单 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减
项计提坏账准备的 值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
计提方法 测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 账龄组合 账龄分析法
组合 2 关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
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2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 30 30
4－5 年 30 30
5 年以上 35 35
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 2 关联方组合 0 0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测
的理由 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在
争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履
行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方 根据其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额，确认减值损失，计提坏帐
法 准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在途物资、库存商品、产成品、低值易耗品、工程施工等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
发出时按加权平均法计价。
工程施工的实际成本包括人工费、材料费、施工机械使用费及施工过程中的其他相关费
用。工程施工结转时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
无
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14. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注
“金融工具”的相关内容。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
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采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 “合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置
时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者
权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位
的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
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16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折
旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 32-35 3-5 2.71-3.03
运输工具 年限平均法 6 3-5 15.83-16.17
专用设备 年限平均法 3-14 0-5 6.79-33.33
线路资产 年限平均法 8 3-5 11.88-12.13
办公设备 年限平均法 6 3-5 15.83-16.17
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
(4) 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注 “长期资产减值”相关内容。
17. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注 “长期资产减值”相关内容。
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18. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注 “长期资产减值”相关内容。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应
的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
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并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担
的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的股份期权采用期权定价模型定价，具体参见本附注“股份支付”相关内容。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。
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（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
无
28. 收入
（1）商品销售收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受
劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
根据公司的主要业务情况，本公司具体收入确认标准和确认时点如下：
①对于互联网业务，公司根据与客户签订的服务合同约定，对于网络开通服务费在开通当期
一次性确认收入；互联网接入与互联网增值服务，对于按服务周期结算的项目，根据服务期
限分期确认收入；对于按流量结算的项目，根据实际使用流量及合同单价确认收入。
②对于安防工程业务，公司根据与客户签订的合同约定，对于建设合同按完工百分比确认收
入；对于运维合同，根据服务期限分期确认收入。
③对于广告传媒业务，在提供广告代理服务之后，确认相应的广告代理服务收入。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
本公司与资产相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，并自长期资产可供使用时
起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
本公司与收益相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，用于补偿企业以后期间的
相关费用或损失的，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费
用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税
计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当
期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
利润分配政策：
根据《公司法》和公司章程，净利润分配顺序及比例如下：
①弥补上年亏损；
②提取法定盈余公积金：按净利润 10％提取；
③提取任意盈余公积金：按股东会决议提取；
④支付普通股股利：按股东会决议分配。
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
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确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（10）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未
来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损
失。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税营业额 3%、6%、11%、17%
消费税
营业税 应税营业额 3 %、5 %
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
①本公司及下属分公司
2008 年 12 月 15 日，本公司经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川
省地方税务局批准，取得《高新技术企业证书》，有效期 3 年；2011 年 10 月 18 日、2014 年 10
月 11 日，公司续经审批取得《高新技术企业证书》，最新取得的证书编号为：GR201451000715，
有效期 3 年，公司自 2008 年（含 2008 年）起享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，
企业所得税减按 15%的税率征收。
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根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知〔财税（2011）100 号〕，增值
税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负
超过 3%的部分实行即征即退政策。
②子公司长城宽带网络服务有限公司 2012 年 11 月 12 日经审批，取得了《高新技术企业证
书》，2015 年 9 月 8 日，公司续经审批取得《高新技术企业证书》，最新取得的证书编号为：
GF201511000573，有效期 3 年；长城宽带网络服务有限公司的三家子公司北京长宽电信服务有限
公司于 2012 年 12 月 13 日经审批、 2015 年 9 月 8 日续经审批取得《高新技术企业证书》；子公
司天津长宽电信城域网服务有限公司于 2014 年 10 月 21 日经审批，取得了《高新技术企业证书；
北京时代互通电信技术有限公司于 2013 年 12 月 5 日经审批，取得了《高新技术企业证书。以上
《高新技术企业证书》有效期均为 3 年。根据税收优惠政策，上述公司自取得高新技术企业证书
起连续 3 年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，企业所得税减按 15%的税率征收。
③北京电信通电信工程有限公司于 2014 年 12 月 12 日经审批，取得了《高新技术企业证书》；
北京电信通电信工程有限公司的七家子公司、孙公司分别经过审批，取得了《高新技术企业证书》，
明细情况如下表：
公司名称 《高新技术企业证书》最新取得日期
北京电信通畅达信息有限公司 2014 年 12 月 12 日
北京中邦亚通电信技术有限公司 2014 年 10 月 30 日
北京市海淀区有线广播电视网络信息有限公司 2015 年 11 月 24 日
北京国信比林通信技术有限公司 2015 年 11 月 24 日
北京宽带通电信技术有限公司 2015 年 11 月 24 日
北京星缘新动力科技有限公司 2014 年 10 月 30 日
北京中宽宏远网络技术有限公司 2013 年 11 月 11 日
注：北京中宽宏远网络技术有限公司为北京中邦亚通电信技术有限公司的全资子公司。
以上取得的《高新技术企业证书》，有效期 3 年。根据税收优惠政策，上述公司自取得高新
技术企业证书起连续 3 年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，企业所得税减按 15%
的税率征收。
④上海道丰投资有限公司的三家子公司北京家视天下科技有限公司于 2013 年 12 月 5 日经审
批，取得了《高新技术企业证书》；子公司北京思朗特科技有限公司于 2013 年 11 月 11 日经审批，
取得了《高新技术企业证书》；本年新收购子公司北京树蛙科技有限公司于 2014 年 10 月 30 日经
审批，取得了《高新技术企业证书》。以上《高新技术企业证书》有效期均为 3 年。根据税收优
惠政策，上述公司自取得高新技术企业证书起连续 3 年享受国家关于高新技术企业的相关税收优
惠政策，企业所得税减按 15%的税率征收。
3. 其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,339,421.41 1,242,121.26
银行存款 863,854,771.77 903,731,193.85
其他货币资金 1,776,100,472.67 1,814,283,515.42
合计 2,641,294,665.85 2,719,256,830.53
其中：存放在境外的款项总额 186,757,219.44 105,455,285.99
其他说明
期末其他货币资金主要为：结构性存款 17.74 亿元。
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 5,986,739.73 27,321,794.65
其中：债务工具投资
权益工具投资 27,321,794.65
衍生金融资产 5,986,739.73
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 5,986,739.73 27,321,794.65
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 173,500.00 577,500.00
商业承兑票据 72,960.00 736,400.00
合计 246,460.00 1,313,900.00
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并 167,647 30.86 161,773 96.50 5,874,7 167,647 40.01 161,773 96.5 5,874,7
单独计提坏账准 ,832.47 ,109.31 23.16 ,832.47 ,109.31 23.16
备的应收账款
按信用风险特征 368,369 67.80 24,479, 6.65 343,890 244,353 58.32 19,785, 8.1 224,568
组合计提坏账准 ,117.00 110.41 ,006.59 ,742.40 366.07 ,376.33
备的应收账款
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单项金额不重大 7,295,8 1.34 7,295,8 100.00 0.00 7,006,8 1.67 7,006,8 100 0
但单独计提坏账 13.55 13.55 74.55 74.55
准备的应收账款
543,312 / 193,548 / 349,764 419,008 / 188,565 / 230,443
合计
,763.02 ,033.27 ,729.75 ,449.42 ,349.93 ,099.49
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 2,492,852.80 2,492,852.80 100.00% 预计收回可能性较小
客户 2 63,000,000.00 63,000,000.00 100.00% 预计收回可能性较小
客户 3 72,154,979.67 66,280,256.51 91.86% 预计只能部分收回
客户 4 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 预计收回可能性较小
合计 167,647,832.47 161,773,109.31 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 305,584,035.32 14,970,559.83 4.90
1至2年 42,337,890.69 4,233,789.07 10.00
2至3年 10,846,228.97 2,169,245.79 20.00
3 年以上 5,096,419.86 1,528,925.96 30.00
3至4年
4至5年
5 年以上 4,504,542.16 1,576,589.76 35.00
合计 368,369,117.00 24,479,110.41 6.65
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
项 目 金 额 年限 款项性质 坏账准备
总额的比例%
公司 1 72,154,979.67 5 年以上 项目工程款 13.28 66,280,256.51
公司 2 63,000,000.00 5 年以上 销售货款 11.60 63,000,000.00
公司 3 30,000,000.00 5 年以上 项目工程款 5.52 30,000,000.00
公司 4 14,524,544.00 1 年以内 应收服务费 2.67 726,227.20
公司 5 13,936,000.33 1 年以内 应收服务费 2.57 696,800.01
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2016 年半年度报告
合 计 193,615,524.00 35.64 160,703,283.72
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 393,087,836.92 66.02 381,843,601.14 78.41
1至2年 89,981,792.33 15.11 69,870,273.59 14.35
2至3年 79,834,000.00 13.41 13,733,042.10 2.82
3 年以上 32,478,068.24 5.45 21,509,642.19 4.42
合计 595,381,697.49 100.00 486,956,559.02 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
项 目 金 额 占预付账款总额的比例% 款项性质
公司 1 37,976,600.00 6.38 预付采购款
公司 2 35,867,485.00 6.02 预付采购款
公司 3 30,000,000.00 5.04 预付股权收购款
公司 4 21,932,050.00 3.68 预付采购款
公司 5 13,757,253.00 2.31 项目收购款
合 计 139,533,388.00 23.44
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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2016 年半年度报告
单项金额重 15,481,2 3.78 15,481,2 100.0 0.00 15,481,2 4.73 15,481,2 100 0
大并单独计 95.20 95.20 0 95.20 95.20
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 381,444, 93.2 41,725,5 10.94 339,71 299,405, 91.5 39,144,7 13.0 260,26
特征组合计 772.69 0 10.85 9,261. 717.53 7 66.83 7 0,950.
提坏账准备 84 70
的其他应收
款
单项金额不 12,360,3 3.02 12,360,3 100.0 0.00 12,112,6 3.70 12,112,6 100 0
重大但单独 13.94 13.94 0 62.23 62.23
计提坏账准
备的其他应
收款
409,286, / 69,567,1 / 339,71 326,999, / 66,738,7 / 260,26
合计 381.83 19.99 9,261. 674.96 24.26 0,950.
84 70
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
公司 1 1,500,000.00 1,500,000.00 100 预计收回可能性较小
公司 2 4,000,000.00 4,000,000.00 100 预计收回可能性较小
公司 3 3,481,295.20 3,481,295.20 100 预计收回可能性较小
公司 4 1,000,000.00 1,000,000.00 100 预计收回可能性较小
公司 5 2,500,000.00 2,500,000.00 100 预计收回可能性较小
公司 6 3,000,000.00 3,000,000.00 100 预计收回可能性较小
合计 15,481,295.20 15,481,295.20 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 252,793,712.71 12,610,035.14 4.99
1至2年 44,935,777.65 4,493,577.77 10.00
2至3年 9,653,194.33 1,930,638.87 20.00
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2016 年半年度报告
3 年以上 64,609,434.48 19,382,830.34 30.00
3至4年
4至5年
5 年以上 9,452,653.52 3,308,428.73 35.00
合计 381,444,772.69 41,725,510.85 10.94
(2). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 103,148,668.45 96,352,367.72
保证金及押金 48,164,670.38 40,775,360.83
预付工程款 35,891,241.77 16,028,318.46
预付费用 28,160,186.14 11,373,589.42
项目合作款 69,895,000.00 69,895,000.00
其他 124,026,615.09 92,575,038.53
合计 409,286,381.83 326,999,674.96
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
公司 1 项目合作款 69,895,000.00 3-5 年 17.08 20,968,500.00
公司 4 往来款 7,200,000.00 1 年以内 1.76 360,000.00
公司 5 预付工程款 4,000,000.00 5 年以上 0.98 4,000,000.00
公司 2 往来款 3,481,295.20 5 年以上 0.85 3,481,295.20
公司 3 往来款 3,297,832.28 1 年以内 0.81 164,891.61
合计 / 87,874,127.48 / 21.48 28,974,686.81
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,054,482.25 637,494.00 1,416,988.25 1,217,438.47 637,494.00 579,944.47
在产品
库存商品 64,033,359.00 64,033,359.00 63,888,037.89 63,888,037.89
周转材料
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2016 年半年度报告
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
产成品及 4,463,502.56 4,463,502.56 4,124,416.06 4,124,416.06
包装物
低值易耗 4,535.00 4,535.00 4,535.00 4,535.00
品
工程施工 785,717.88 785,717.88 824,317.88 824,317.88
在途物资 9,040,001.25 9,040,001.25 8,975,663.21 8,975,663.21
合计 80,381,597.94 637,494.00 79,744,103.94 79,034,408.51 637,494.00 78,396,914.51
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 637,494.00 637,494.00
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 637,494.00 637,494.00
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
无
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁费 376,134.54 12,690,564.82
网络维护费 2,121,518.19 620,817.34
房租 29,904,796.37 45,478,396.30
企业所得税重分类 4,608,851.92 235,599.10
营业税重分类 703,482.84 372,925.17
增值税重分类 410,940,794.82 295,070,628.31
75 / 128
2016 年半年度报告
其他 29,625,607.63 28,890,136.75
合计 478,281,186.31 383,359,067.79
其他说明
对期末应交税费中为负数的所得税、营业税、增值税余额重分类至本项目列示
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 31,980,000.00 31,980,000.00 31,980,000.00 31,980,000.00
具：
按公允价值计
量的
按成本计量的 31,980,000.00 31,980,000.00 31,980,000.00 31,980,000.00
合计 31,980,000.00 31,980,000.00 31,980,000.00 31,980,000.00
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 单位
现金
单位 本期 本期 期 本期 本期 期 持股
期初 期末 红利
增加 减少 初 增加 减少 末 比例
(%)
银河互联网电视 30,000,000.00 30,000,000. 9.09%
有限公司 00
成都先锋文化传 1,980,000.00 1,980,000.0 6.00%
媒有限公司 0
31,980,000.00 31,980,000. /
合计
00
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
76 / 128
2016 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 减 权益法 其他 宣告发 减值准
期初 其他 计提 期末
被投资单位 加 少 下确认 综合 放现金 其 备期末
余额 权益 减值 余额
投 投 的投资 收益 股利或 他 余额
变动 准备
资 资 损益 调整 利润
一、合营企业
北京九鼎大业 29,984, -733,72 29,251
数据科技有限 989.04 8.80 ,260.2
公司 4
小计 29,984, -733,72 29,251
989.04 8.80 ,260.2
4
二、联营企业
深圳市利明泰 402,858 -12,490 402,84
股权投资基金 ,838.32 .96 6,347.
有限公司 36
北京吉芙德信 25,787, 25,787 25,787
息技术有限公 706.70 ,706.7 ,706.7
司 0 0
黑河万源信息 47,000, 47,000
技术有限公司 000.00 ,000.0
0
北京长城光环 2,550,0 2,550, 2,550,
宽带网络技术 00.00 000.00 000.00
有限公司
小计 478,196 -12,490 478,18 28,337
,545.02 .96 4,054. ,706.7
06 0
508,181 -746,21 507,43 28,337
合计 ,534.06 9.76 5,314. ,706.7
30 0
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
77 / 128
2016 年半年度报告
项目 房屋及建筑物 运输工具 专用设备 线路资产 办公设备 合计
一、账面原
值：
1.期初 95,676,299.8 51,040,725 8,239,932,6 8,106,913,5 181,468,2 16,675,031,449.
余额 1 .07 04.24 27.74 92.33 19
2.本期 1,018,683. 657,493,957 784,109,393 25,360,05 1,467,982,093.2
增加金额 01 .05 .35 9.79 0
（1） 557,731,732 112,640,969 16,997,74
835,139.57 688,205,582.98
购置 .23 .16 2.02
（2）
50,859,053. 582,844,089 2,293,773
在建工程转 635,996,915.49
00 .06 .43
入
（3）
48,903,171. 88,624,335. 6,068,544
企业合并增 183,543.44 143,779,594.73
82 13 .34
加
3.本 5,102,086.9 3,460,090.0 1,896,750
878,567.00 11,337,494.45
期减少金额 4 4 .47
（1） 5,102,086.9 3,460,090.0 1,896,750
878,567.00 11,337,494.45
处置或报废 4 4 .47
4.期末 95,676,299.8 51,180,841 8,892,324,4 8,887,562,8 204,931,6 18,131,676,047.
余额 1 .08 74.35 31.05 01.65 94
二、累计折
旧
1.期初 31,295,448.5 29,552,072 3,043,428,6 3,239,953,9 103,518,0 6,447,748,152.0
余额 5 .42 65.17 21.07 44.80 1
2.本期 2,094,069. 422,656,060 516,438,492 22,676,03
2,213,390.47 966,078,044.44
增加金额 23 .24 .03 2.47
（1） 2,024,484. 389,395,747 515,302,924 18,382,05
2,213,390.47 927,318,605.90
计提 30 .92 .95 8.26
（2） 0 69,584.93 33,260,312. 1,135,567.0 4,293,974 38,759,438.54
企业合并增 32 8 .21
加
3.本期 3,663,111.8 1,808,391
815,842.38 841,371.50 7,128,717.38
减少金额 3 .67
（1） 3,663,111.8 1,808,391
815,842.38 841,371.50 7,128,717.38
处置或报废 3 .67
4.期末 33,508,839.0 30,830,299 3,462,421,6 3,755,551,0 124,385,6 7,406,697,479.0
余额 2 .27 13.58 41.60 85.60 7
三、减值准
备
78 / 128
2016 年半年度报告
1.期初 8,907,170.6 777,597.4
243,122.34 22,151.25 9,950,041.69
余额 7 3
2.本期 4,500,005.0
4,500,005.00
增加金额 0
（1） 4,500,005.0
4,500,005.00
计提 0
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末 13,407,175. 777,597.4
243,122.34 22,151.25 14,450,046.69
余额 67 3
四、账面价
值
1.期末 62,167,460.7 20,107,419 5,416,495,6 5,131,989,6 79,768,31 10,710,528,522.
账面价值 9 .47 85.10 38.20 8.62 18
2.期初 64,380,851.2 21,245,530 5,187,596,7 4,866,937,4 77,172,65 10,217,333,255.
账面价值 6 .31 68.40 55.42 0.10 49
(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
专用设备 519,310.00 493,344.45 25,965.55
线路资产 76,680,296.09 26,592,543.87 50,087,752.22
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 6,289,159.89
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
中立数据厂房 17,028,259.67 开发区未达到规划要求
20、 在建工程
√适用 □不适用
79 / 128
2016 年半年度报告
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
城域网建设 160,764,687.5 160,764,687.58 92,247,256.85 92,247,256.85
项目 8
机房建设项 4,209,262.50 4,209,262.50 2,330,087.18 2,330,087.18
目
社区网 162,539,714.3 1,659,45 160,880,256.73 245,910,159.68 1,659,45 244,250,702.04
7 7.64 7.64
酒仙桥数据 3,071,763.59 3,071,763.59 5,332,217.09 5,332,217.09
中心
其他数据中 254,573,407.6 254,573,407.69 101,222,491.70 101,222,491.70
心 9
585,158,835.7 1,659,45 583,499,378.09 447,042,212.50 1,659,45 445,382,754.86
合计
3 7.64 7.64
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程
其中：
累计 本期
工 本期 资
本期转入 本期其 投入 利息资 利息
期初 本期增加 期末 程 利息 金
项目名称 预算数 固定资产 他减少 占预 本化累 资本
余额 金额 余额 进 资本 来
金额 金额 算比 计金额 化率
度 化金 源
例 (%)
额
(%)
城域网建 3亿 92,247,2 105,308,1 36,790,6 160,764, 自
设项目 56.85 17.50 86.77 687.58 筹
机房建设 0.5 亿 2,330,08 4,027,909 1,703,54 445,191 4,209,26 自
项目 7.18 .82 3.42 .08 2.50 筹
社区网 15 亿 245,910, 476,399,0 559,769, 162,539, 自
159.68 05.71 451.02 714.37 筹
酒仙桥数 0.3 亿 5,332,21 9,147,897 11,381,1 27,155. 3,071,76 自
据中心 7.09 .29 95.63 16 3.59 筹
其他数据 5亿 101,222, 181,313,1 26,352,0 1,610,1 254,573, 自
中心 491.70 41.98 38.65 87.34 407.69 筹
23.8 亿 447,042, 776,196,0 635,996, 2,082,5 585,158, / / / /
合计
212.50 72.30 915.49 33.58 835.73
21、 工程物资
√适用 □不适用
80 / 128
2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 165,718,322.08 140,765,144.87
专用设备 143,794,828.74 93,739,579.86
生产用工具及器具 173,321.38 173,321.38
工程物资减值准备 -4,655,197.20 -4,655,197.20
合计 305,031,275.00 230,022,848.91
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
教育校园 多媒体教育 非专有技 客户管理 MCAFEESAAS
项目 财务软件 合计
网络系统 软件 术 系统 许可证
一、账面原值
1.期初余 32,580,78 9,695,212. 7,645,90 52,601,53 111,389,4 19,339,319 233,252,19
额 0.69 20 3.77 9.45 37.62 .43 3.16
2.本期增 477,160. 17,793,12 2,753,327 21,023,616
加金额 24 9.33 .35 .92
(1)购 477,160. 1,040,073 475,990.4 1,993,224.
置 24 .48 7 19
11,309,65 2,000,000 13,309,651
(2)内
1.72 .00 .72
部研发
(3)企 5,443,404 277,336.8 5,720,741.
业合并增加 .13 8 01
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 32,580,78 9,695,212. 8,123,06 70,394,66 114,142,7 19,339,319 254,275,81
额 0.69 20 4.01 8.78 64.97 .43 0.08
81 / 128
2016 年半年度报告
二、累计摊销
1.期初余 32,580,78 9,695,212. 1,270,47 29,070,51 12,345,58 18,448,099 103,410,66
额 0.69 20 0.85 9.97 4.25 .50 7.46
2.本期增 159,302. 5,557,925 3,959,501 22,270.77 9,698,999.
加金额 23 .54 .43 97
（1）计 159,302. 3,788,679 3,871,150 22,270.77 7,841,402.
提 23 .79 .11 90
（2）企 1,769,245 88,351.32 1,857,597.
业合并增加 .75 07
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 32,580,78 9,695,212. 1,429,77 34,628,44 16,305,08 18,470,370 113,109,66
额 0.69 20 3.08 5.51 5.68 .27 7.43
三、减值准备
1.期初余 4,891,370 4,891,370.
额 .62 62
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减 4,891,370 4,891,370.
少金额 .62 62
(1)处
置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 6,693,29 30,874,85 97,837,67 868,949.16 136,274,77
面价值 0.93 2.65 9.29 2.03
2.期初账 6,375,43 18,639,64 99,043,85 891,219.93 124,950,15
面价值 2.92 8.86 3.37 5.08
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 5.23%
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初 本期增加金额 本期减少金额 期末
82 / 128
2016 年半年度报告
余额 转入 余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 当期
损益
电销平台 13,490,89 31,963,859.89 2,000,00 13,309,651.72 34,145,106.16
软件等 7.99 0.00
13,490,89 31,963,859.89 2,000,00 13,309,651.72 34,145,106.16
合计
7.99 0.00
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并形成 期末余额
成商誉的事项 其他 处置 其他
的
1、本公司收购长城宽 1,536,681,387.02 1,536,681,387.02
带网络报务有限公司
合并商誉
2、2007年本公司收购 356,451,545.41 356,451,545.41
北京电信通电信工程
有限公司合并商誉
3、2008年本公司收购 77,506,880.05 77,506,880.05
北京都伦传媒广告有
限公司合并商誉
4、2012年全资子公司 16,279,906.52 16,279,906.52
北京电信通电信工程
有限公司收购北京星
缘新动力科技有限公
司合并商誉
5、2013年本公司收购 15,298,754.93 15,298,754.93
北京易和迅科技有限
公司合并商誉
6、2012年全资子公司 12,666,344.21 12,666,344.21
上海道丰投资有限公
司收购北京息壤传媒
文化有限公司合并商
誉
7、2008年本公司全资 3,412,120.61 3,412,120.61
子公司北京电信通电
信工程有限公司收购
北京维仕创洁技术开
发有限责任公司合并
商誉
8、本公司全资子公司 225,969.44 225,969.44
北京电信通电信工程
有限公司收购北京国
信比林通信技术有限
公司合并商誉
9、本公司全资子公司 2,583.07 2,583.07
北京电信通电信工程
有限公司收购北京时
83 / 128
2016 年半年度报告
代宏远网络通信有限
公司合并商誉
10、本公司全资子公司 1,768,212.68 1,768,212.68
北京电信通电信工程
有限公司收购北京中
邦亚通电信技术有限
公司合并商誉
11、2012年本公司全资 3,967,509.79 3,967,509.79
子公司长城宽带收购
福州长城宽带网络服
务有限公司合并商誉
12、2013年上海道丰收 3,404,694.26 3,404,694.26
购北京家视天下科技
有限公司合并商誉
13、2011年收购北京希 1,775,923.34 1,775,923.34
望电脑技术有限公司
合并商誉
14、2012年全资子公司 695,619.37 695,619.37
北京电信通电信工程
有限公司收购北京中
西泰安技术服务有限
公司合并商誉
15、2012年度本公司全 103,164.66 103,164.66
资子公司上海道丰投
资有限公司收购深圳
网腾远景网络技术服
务有限公司合并商誉
16、2008年本公司全资 57,033.61 57,033.61
子公司北京鹏博士安
全信息技术有限公司
控股子公司上海鹏博
士安防工程有限公司
收购上海华度投资管
理有限公司等合并商
誉
17、2014年本公司全资 1,338,756.73 1,338,756.73
子公司长城宽带网络
报务有限公司收购贵
阳长城宽带网络服务
有限公司、贵阳方正网
络服务有限公司的合
并商誉
18、2014年本公司三级 56,134,360.35 56,134,360.35
子公司深圳市长城宽
带网络服务有限公司
收购深圳神州物联网
络服务有限公司的合
并商誉
19、2014年本公司全资 111,904,320.74 111,904,320.74
子公司上海道丰投资
有限公司收购北京思
朗特科技有限公司的
合并商誉
20、2014年本公司全资 27,663,462.34 27,663,462.34
子公司上海道丰投资
有限公司收购上海逸
云信息科技发展有限
公司的合并商誉
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2016 年半年度报告
21、2015年本公司全资 979,441.13 979,441.13
子公司上海道丰投资
有限公司收购杭州弗
里德科技有限公司的
合并商誉
22、2015年本公司全资 6,947,005.86 147,232 7,094,237.86
子公司美国公司收购 .00
GLOBAL INET
CORPORATION的合并商
誉
23、2015年本公司全资 13,700,274.89 293,088 13,993,362.89
子公司美国公司收购 .00
BLUE SKY
COMMUNICATION,INC的
合并商誉
24、2016年本公司全资 51,924,173.80 51,924,173.80
子公司美国公司收购
Vertex
Telecom,Inc.的合并
商誉
2,248,965,271.01 51,924,173.80 440,320 2,301,329,764.81
合计
.00
说明：第 22、23 项商誉系美国子公司收购境外公司产生的商誉，因汇率变动影响增加 440,320.00
元。
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
的事项 计提 其他 处置 其他
3、2008年本公司收购北京都 77,506,880.05 77,506,880.05
伦传媒广告有限公司合并商
誉
7、2008年本公司全资子公司 3,412,120.61 3,412,120.61
北京电信通电信工程有限公
司收购北京维仕创洁技术开
发有限责任公司等公司合并
商誉
5、2013年本公司收购北京易 15,298,754.93 15,298,754.93
和迅科技有限公司合并商誉
10、2011年收购北京希望电脑 1,775,923.34 1,775,923.34
技术有限公司合并商誉
合计 97,993,678.93 97,993,678.93
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
期末对企业合并形成的商誉进行了减值迹象的判断以及减值测试，将标的公司截止 2016 年 6
月 30 日的业绩完成情况与收购标的公司时出具的评估报告进行比对，判断标的公司经营现金流的
实际完成情况是否符合评估报告的预测，并结合集团公司对标的公司未来经营计划对标的公司价
值进行了估算，根据估算结果与按权益法计算的投资账面价值进行比较，以此判断投资及合并商
誉是否存在减值，对于存在明显减值迹象的投资计提相应的减值准备。
其他说明
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2016 年半年度报告
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
房租 3,318,073.88 938,612.16 153,030.32 2,226,431.40
待分摊 276,016,756.36 181,872,056.75 140,469,713.53 86,584.04 317,332,515.54
提成
装修费 140,629,884.54 13,923,226.92 12,983,844.40 1,166.50 141,568,100.56
维护费 21,228,564.99 1,868,708.27 950,957.67 22,146,315.59
管道租 9,847,457.16 560,808.24 517,013.24 9,891,252.16
金
其他 24,728,706.23 55,844,231.24 52,507,922.36 4,251.16 28,060,763.95
合计 475,769,443.16 254,069,031.42 208,368,063.36 245,032.02 521,225,379.20
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 138,902,697.97 22,168,343.06 117,807,802.88 18,962,107.72
内部交易未实
现利润
可抵扣亏损 508,718,117.85 112,282,485.43 668,920,572.91 137,706,056.51
计提应付职工薪 16,262,123.72 2,719,456.87 9,705,491.80 1,701,484.00
酬
可递延以后年度 48,797,393.48 9,740,819.88 47,525,270.46 9,550,001.42
税前扣除的预提
费用
其他 428,483,628.33 64,918,595.96 430,530,511.78 64,744,484.42
合计 1,141,163,961.35 211,829,701.20 1,274,489,649.83 232,664,134.07
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业
合并资产评估增
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2016 年半年度报告
值
可供出售金融资
产公允价值变动
允许一次性扣除 1,774,558,792.95 285,454,725.75 1,643,195,430.75 265,794,909.21
的固定资产账面
价值（5000 元以
下）
可递延至行权时 38,338,602.16 5,750,790.32 76,603,483.89 11,490,522.58
税前扣除的员工
薪酬
合计 1,812,897,395.11 291,205,516.07 1,719,798,914.64 277,285,431.79
30、 其他非流动资产
无
31、 短期借款
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,507,768,649.91 2,396,344,076.30
1-2 年 699,435,718.20 353,091,021.85
2-3 年 158,213,251.89 147,662,409.09
3 年以上 144,111,411.21 113,315,038.31
合计 3,509,529,031.21 3,010,412,545.55
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
公司 1 78,627,507.14 应付采购款
公司 2 34,393,465.21 应付采购款
公司 3 12,400,387.56 应付工程施工费
公司 4 8,716,734.87 应付工程施工费
公司 5 9,702,626.70 应付工程施工费
合计 143,840,721.48 /
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 5,039,418,138.95 4,823,003,467.82
1-2 年 1,438,985,602.03 1,378,306,130.58
2-3 年 333,970,685.69 347,403,434.65
3 年以上 75,181,276.83 75,679,299.28
合计 6,887,555,703.50 6,624,392,332.33
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
公司 1 2,000,000.00 项目未完工
合计 2,000,000.00 /
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 410,486,810.42 1,628,429,992.68 1,670,961,879.54 367,954,923.56
二、离职后福利 5,933,835.70 89,008,289.00 89,179,777.78 5,762,346.92
-设定提存计划
三、辞退福利 527,408.20 527,408.20 0.00
四、一年内到期 1,792,103.70 4,475,352.66 4,614,987.69 1,652,468.67
的其他福利
合计 418,212,749.82 1,722,441,042.54 1,765,284,053.21 375,369,739.15
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 397,542,576.30 1,525,853,954 1,568,099,648 355,296,882.3
补贴 .00 .00 0
二、职工福利费 123,136.73 15,317,066.13 14,585,781.42 854,421.44
三、社会保险费 2,324,277.53 58,815,893.08 59,505,171.15 1,634,999.46
其中：医疗保险费 2,183,730.78 53,058,969.84 53,744,355.23 1,498,345.39
工伤保险费 51,541.35 2,736,979.78 2,758,318.23 30,202.90
生育保险费 89,005.40 3,019,943.46 3,002,497.69 106,451.17
四、住房公积金 291,599.66 25,496,508.40 25,677,068.34 111,039.72
五、工会经费和职工教育 10,205,220.20 2,946,571.07 3,094,210.63 10,057,580.64
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
410,486,810.42 1,628,429,992 1,670,961,879 367,954,923.5
合计
.68 .54 6
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,861,404.65 85,170,894.92 85,355,471.77 5,676,827.80
2、失业保险费 72,431.05 3,837,394.08 3,824,306.01 85,519.12
3、企业年金缴费
合计 5,933,835.70 89,008,289.00 89,179,777.78 5,762,346.92
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别
按规定每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相
应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 646,800.92
消费税
营业税 127,641.50
企业所得税 22,224,674.56 1,578,862.01
个人所得税 9,337,176.81 5,289,216.57
城市维护建设税 1,121,225.00 1,268,761.60
土地使用税 10,887.22 10,945.34
房产税 42,613.72 35,437.17
89 / 128
2016 年半年度报告
河道服务费 58,308.39 62,179.49
教育费附加 925,940.57 562,407.31
文化事业建设费 -112,571.33 61,764.72
其他 -35,553.84 -464,160.18
合计 34,347,143.52 8,405,414.03
其他说明：
期末对营业税、增值税、所得税的负数余额重分类至其他流动资产列示。
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 32,083,333.33 84,583,333.33
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 32,083,333.33 84,583,333.33
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 114,132,468.84 82,594,213.46
股权转让款 212,665,715.48 171,523,982.99
应付费用 71,116,488.62 43,175,286.69
社保公积金 2,307,951.86 1,109,392.18
往来款 64,667,136.25 49,493,537.12
应付暂估工程款 170,926,444.17 320,513,242.01
限制性股票回购义务 89,005,260.00 141,453,606.00
其他 64,876,843.45 170,196,660.56
合计 789,698,308.67 980,059,921.01
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
公司 1 80,000,000.00 股权转让款
90 / 128
2016 年半年度报告
公司 2 49,960,000.00 往来款
公司 4 14,400,000.00 股权转让款
公司 5 9,600,000.00 股权转让款
公司 3 8,934,000.00 股权转让款
合计 162,894,000.00 /
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
预提费用 204,730,539.42 208,702,248.91
合计 204,730,539.42 208,702,248.91
45、 长期借款
□适用 √不适用
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券 1,397,223,333.51 1,395,263,333.49
合计 1,397,223,333.51 1,395,263,333.49
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 本 本
债券 面 发行 券 发行 期初 期 按面值计 期 期末
溢折价摊销
名称 值 日期 期 金额 余额 发 提利息 偿 余额
限 行 还
12 鹏 100 2012.3.12 5 14.00 1,395,263 52,500,0 1,960,000.02 1,397,223,333.51
博债 年 亿 ,333.49 00.00
合计 / / / 14.00 1,395,263 52,500,0 1,960,000.02 1,397,223,333.51
亿 ,333.49 00.00
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2016 年半年度报告
公司于 2011 年 12 月 12 日收到中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1953 号《关于核准
成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司公开发行公司债券的批复》，核准公司向社会公开发行面
值不超过 14 亿元的公司债券。
2012 年 3 月 12 日公司向社会公开发行 14 亿元的公司债券, 根据询价结果，经公司和保荐人
充分协商和审慎判断，最终确定本期债券票面利率为 7.50%。本次债券按年付息，到期一次还本。
利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本次债券的起息日为本次发行的发行首日，
即 2012 年 3 月 12 日（T 日）。2013 年至 2017 年间每年的 3 月 12 日为上一计息年度的付息日，
本次债券到期日为 2017 年 3 月 12 日，到期支付本金及最后一期利息。
47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
上海市信息管线有限公司 26,333,864.22 41,620,069.89
东莞市金盾计算机公司 1,774,288.11 1,646,439.34
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
酒仙桥项目专 3,231,250.00 323,125.00 2,908,125.00
项补助
其他 309,791.43 8,097.00 42,014.21 275,874.22
合计 3,541,041.43 8,097.00 365,139.21 3,183,999.22 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
补助金额 外收入金额 与收益相关
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2016 年半年度报告
酒仙桥项目 3,231,250.00 323,125.00 2,908,125.00 与资产相关
专项补助
合计 3,231,250.00 0.00 323,125.00 0.00 2,908,125.00 /
52、 其他非流动负债
无
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新股 股 转股
股份总数 1,400,454 13,410,8 13,410,81 1,413,864,859.0
,049.00 10.00 0.00 0
其他说明：
公司于 2016 年 5 月 30 日完成了《成都鹏博士电信传媒集团股份有限公司股票期权与限制性
股票激励计划草案（修订稿）》所涉首次授予股票期权第三个行权期和预留股票期权第二个行权
期行权股份的登记工作，本次行权股份 13,410,810 股，公司总股本由 1,400,454,049 股变更为
1,413,864,859 股。
公司于 2016 年 6 月 20 日完成了已获授但尚未解锁的 283,040 股限制性股票的注销工作，公
司总股本由 1,413,864,859 股变更为 1,413,581,819 股。截止报告期末，尚未办理完毕工商注册
资本变更登记。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,624,332,273.80 82,379,501.10 1,706,711,774.90
价）
其他资本公积 366,146,449.43 32,740,735.87 398,887,185.30
合计 1,990,478,723.23 115,120,236.97 2,105,598,960.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加主要系：
（1） 根据《公司股票期权与限制性股票激励计划草案（修订稿）》，股票期权行权的溢价
82,379,501.10 元；
（2） 增加 32,740,735.87 元系根据《公司股票期权与限制性股票激励计划草案（修订稿）》，按
照权益工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时
计入资本公积中的其他资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购 141,453,606.00 52,448,346.00 89,005,260.00
义务
合计 141,453,606.00 52,448,346.00 89,005,260.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本期减少主要为：
公司股权激励计划首期授予的限制性股票第二个解锁期可解锁的 12,788,666 股和预留授予
的限制性股票第一个解锁期可解锁的 1,812,400 股限制性股票解锁上市，导致库存股账面价值减
少 52,448,346.00 元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减： 税
前期 减 后
计入 ： 归
期初 其他 所 属 期末
项目 本期所得税 税后归属于母公
余额 综合 得 于 余额
前发生额 司
收益 税 少
当期 费 数
转入 用 股
损益 东
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分 7,825,584.94 5,566,377.9 5,566,377.95 13,391,96
类进损益的其 5 2.89
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
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2016 年半年度报告
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报 7,825,584.94 5,566,377.9 5,566,377.95 13,391,96
表折算差额 5 2.89
其他综合收益 7,825,584.94 5,566,377.9 5,566,377.95 13,391,96
合计 5 2.89
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 192,513,566.45 192,513,566.45
任意盈余公积 19,129,457.52 19,129,457.52
储备基金
企业发展基金
其他
合计 211,643,023.97 211,643,023.97
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,027,633,789.42 1,524,004,503.83
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 2,027,633,789.42 1,524,004,503.83
加：本期归属于母公司所有者的净利 404,130,599.60 418,066,982.96
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
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2016 年半年度报告
提取一般风险准备
应付普通股股利 167,018,091.48
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,431,764,389.02 1,775,053,395.31
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,330,495,560.58 1,777,632,948.17 3,703,372,870.71 1,444,901,034.71
其他业务 54,139,618.23 46,862,522.26 23,855,756.71 21,280,962.97
合计 4,384,635,178.81 1,824,495,470.43 3,727,228,627.42 1,466,181,997.68
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 379,812.16 13,270,844.99
城市维护建设税 4,669,861.70 4,356,462.56
教育费附加 3,366,623.30 3,133,769.15
资源税
文化事业建设费等其他税费 793,963.52 775,511.67
合计 9,210,260.68 21,536,588.37
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 1,004,778,474.66 868,252,272.13
广告费及业务宣传费 139,658,985.49 114,780,779.38
社保公积金 117,042,054.80 87,527,039.54
房租费 68,014,757.04 63,857,904.07
福利费 12,710,446.32 11,196,850.69
办公费 15,763,252.36 24,520,816.84
招待费 11,409,783.45 10,328,951.00
交通费、车辆等费用 12,354,895.86 14,506,553.61
通讯费 6,370,973.50 10,362,728.69
折旧费 20,925,874.31 20,026,117.51
其他 17,663,218.44 12,813,265.98
合计 1,426,692,716.23 1,238,173,279.44
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2016 年半年度报告
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 358,888,038.39 306,651,400.10
房租费 49,281,640.31 42,125,851.52
社保公积金 52,866,586.31 41,584,691.23
折旧费用 45,466,879.71 28,520,967.08
办公费 16,942,240.64 19,788,452.36
招待费 13,593,763.24 11,065,072.53
福利费 8,863,216.92 9,223,036.70
交通费、车辆等费用 19,015,789.13 17,666,988.51
其他 57,976,994.90 62,743,176.04
合计 622,895,149.55 539,369,636.07
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 54,468,329.81 54,469,400.53
减：利息收入 -33,181,078.02 -22,548,692.76
汇兑损失 752,101.96 101,464.63
减：汇兑收益 0
金融机构手续费 9,101,144.69 6,502,032.48
其他 777,092.05 910,982.87
合计 31,917,590.49 39,435,187.75
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,256,187.10 -8,393,820.27
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 4,500,005.00 421.57
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 21,775,923.34
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2016 年半年度报告
十四、其他
合计 11,756,192.10 13,382,524.64
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 14,909,621.31 -5,568,751.36
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 5,986,739.73
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 14,909,621.31 -5,568,751.36
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -746,219.76 -12,474.86
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 26,695.44
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 -15,286,685.73 19,817,422.35
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 48,764,921.65
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
合计 -16,032,905.49 68,596,564.58
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 292,385.14 124,822.09 292,385.14
其中：固定资产处置利得 274,486.24 124,822.09 274,486.24
工程物资处置利得 17,898.90 17,898.90
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
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2016 年半年度报告
政府补助 7,408,535.53 6,360,251.25 7,408,535.53
罚款收入 208,524.05 218,015.03 208,524.05
违约收入 5,992,131.37 2,447,362.30 5,992,131.37
其他 1,063,863.61 411,341.88 1,063,863.61
合计 14,965,439.70 9,561,792.55 14,965,439.70
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
数据中心 323,125.00 323,125.00 与资产相关
数据中心 1,788,928.58 与收益相关
招商引资 4,944,536.00 20,000.00 与收益相关
税收返还、退税补贴收入 1,399,105.73 569,085.01 与收益相关
其他补助 741,768.80 3,659,112.66 与收益相关
合计 7,408,535.53 6,360,251.25 /
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 535,011.14 80,722.84 535,011.14
其中：固定资产处置损失 518,282.16 79,159.06 518,282.16
在建工程处置损失 1,563.78
工程物资处置损失 16,728.98 16,728.98
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 5,000.00
赔偿和违约支出 506,638.84 619,559.19 506,638.84
罚款支出 122,115.56 1,492,821.16 122,115.56
其他 408,375.58 800,733.12 408,375.58
合计 1,572,141.12 2,998,836.31 1,572,141.12
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 33,234,942.94 17,237,922.57
递延所得税费用 34,754,517.16 42,665,226.62
合计 67,989,460.10 59,903,149.19
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2016 年半年度报告
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,066,659.95 2,622,376.10
利息收入 33,044,928.12 22,955,164.15
押金及保证金 31,837,949.73 14,744,718.14
往来款 90,680,084.27 52,305,578.11
其他 2,647,838.25 37,536,787.09
合计 163,277,460.32 130,164,623.59
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 221,838,310.22 32,719,672.08
销售费用 316,364,122.44 253,634,083.85
管理费用 145,924,610.38 147,425,034.37
财务费用 5,800,999.50 14,254,982.65
其他 6,319,857.51 9,239,788.54
合计 696,247,900.05 457,273,561.49
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他 599,310.59
合计 599,310.59
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
转让公司减少的现金 1,500,000.00
取得子公司时产生的汇兑损失 774,550.00
合计 774,550.00 1,500,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
无
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2016 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
回购限制性股票支付的现金 1,908,060.00 1,361,902.20
发放股利手续费 425,394.42
股票期权行权支付中介机构审计费 27,000.00
合计 1,935,060.00 1,787,296.62
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 401,948,353.63 418,837,033.74
加：资产减值准备 11,756,192.10 13,382,524.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 927,318,605.90 713,268,719.01
性生物资产折旧
无形资产摊销 7,841,402.90 5,216,652.13
长期待摊费用摊销 208,368,063.36 125,465,324.44
处置固定资产、无形资产和其他长期 -21,837.30 -46,232.75
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 50,178.30 0.00
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -14,909,621.31 5,568,751.36
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 52,767,344.99 55,865,715.56
投资损失（收益以“－”号填列） 16,032,905.49 -68,596,564.58
递延所得税资产减少（增加以“－” 20,834,432.87 41,239,164.81
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 13,920,084.28 1,465,011.69
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,681,461.03 8,366,554.98
经营性应收项目的减少（增加以 -62,611,638.84 131,408,234.17
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 228,714,336.74 569,216,467.64
“－”号填列）
其他 32,417,610.87 58,557,084.81
经营活动产生的现金流量净额 1,842,744,952.95 2,079,214,441.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
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2016 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,641,294,665.85 2,128,898,238.01
减：现金的期初余额 2,409,256,830.53 1,902,620,136.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 232,037,835.32 226,278,101.63
注：上表将净利润调节为经营活动现金流量中其他项目的金额，主要为本期股权激励的费用、递
延收益摊销等。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 131,827,382.17
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,826,594.29
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 6,063,074.00
取得子公司支付的现金净额 133,063,861.88
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,641,294,665.85 2,409,256,830.53
其中：库存现金 1,339,421.41 1,242,121.26
可随时用于支付的银行存款 863,854,771.77 903,731,193.85
可随时用于支付的其他货币资金 1,776,100,472.67 1,504,283,515.42
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,641,294,665.85 2,409,256,830.53
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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2016 年半年度报告
无
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 186,757,219.44
其中：美元 27,167,873.01 6.63 180,155,599.51
港币 152,607.43 0.85 130,428.99
韩元 1,125,199,755.00 0.01 6,466,522.99
新台币 22,693.00 0.21 4,667.95
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司境外公司主要是美国子公司鹏博士投资控股有限公司和韩国子公司长城移动韩国有限公
司，业务所占份额较小，主要为货币资金。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
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2016 年半年度报告
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、 其他
无
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
长城宽带网络服务有限 全国 北京市 电信增值业务 100 企业合并取得
公司
北京电信通电信工程有 北京市 北京市 电信增值业务 100 企业合并取得
限公司
鹏博士智能系统工程有 北京市 北京市 安防监控业务 100 设立方式取得
限公司
北京都伦传媒广告有限 北京市 北京市 广告媒体业务 40 企业合并取得
公司
北京鹏博士数据服务有 北京市 北京市 网络媒体业务 100 设立方式取得
限公司
上海道丰投资有限公司 上海市 上海市 投资业务 100 设立方式取得
河南省聚信网络信息服 郑州市 郑州市 电信增值业务 100 企业合并取得
务有限公司
北京易和迅科技有限公 北京市 北京市 数据增值业务 100 企业合并取得
司
沈阳鹏博士网络服务有 沈阳市 沈阳市 电信增值业务 100 设立方式取得
限公司
上海长城移动网络服务 上海市 上海市 电信增值业务 100 设立方式取得
有限公司
北京鹏博士智慧教育科 北京市 北京市 增值业务 100 设立方式取得
技有限公司
浙江鹏博士网络服务有 宁波市 宁波市 电信增值业务 100 设立方式取得
限公司
Dr. Peng Holding 美国 美国 电信增值业务 100 设立方式取得
Inc.（鹏博士投资控股
有限公司）
Great Wall Mobile 韩国 韩国 电信增值业务 100 设立方式取得
Korea Inc.（长城移动
韩国有限公司）
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2016 年半年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
北京都伦传媒广告有限公司持股比例 40%，但该都伦公司半数以上的董事由公司委派，公司
能对其实施控制，因此将期纳入合并范围。
北京九鼎大业数据科技有限公司持股比例 60%，但根据公司章程规定，公司重要经营决策均
要由全体股东、全体董事同意后方为有效，因此将其作为合营企业，按照权益法核算。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 宣告分派的股利 益余额
北京都伦传媒 60% -1,102,338.28 0 31,496,919.05
广告有限公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司 非流 非流 非流
流动 非流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
名称 动负 动资 动负
资产 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
债 产 债
北京都 50,3 3,56 53,94 1,44 207 1,44 53,9 4,9 58,8 4,55 275 4,55
伦传媒 75,6 4,80 0,424 5,35 5,55 14,1 70, 84,4 2,11 .4 2,38
广告有 22.6 2.14 .81 2.72 9.72 98.6 284 83.5 2.56 7.96
限公司 7 6 .86 2
本期发生额 上期发生额
子公司
营业 净利 综合收益总 经营活动 营业收 净利 综合收益 经营活动
名称
收入 润 额 现金流量 入 润 总额 现金流量
北京都 11,03 -1,83 -1,837,230 1,315,54 45,057 239,7 239,722.9 27,899,6
伦传媒 7,121 7,230 .47 8.06 ,737.2 22.95 5 96.50
广告有 .27 .47 1
限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
北京九鼎大业数据 北京市 北京 互联网信息 60.00 权益法
科技有限公司 服务
深圳市利明泰股权 深圳市 深圳 投资业务 29.63 权益法
投资基金有限公司
北京吉芙德信息技 北京市 北京 互联网信息 37.83 权益法
术有限公司 服务务
黑河万源信息技术 黑河市 黑河 数据增值业 19.03 权益法
有限公司 务
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
北京九鼎大业 北京九鼎大业
数据科技有限 数据科技有限
公司 公司
流动资产 41,107,955.39 42,500,000.00
其中：现金和现金等价物 33,107,665.30 35,000,000.00
非流动资产 168,131.86
资产合计 41,276,087.25 42,500,000.00
流动负债 20,233.59 21,265.00
非流动负债
负债合计 20,233.59 21,265.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益 41,255,853.66 42,478,735.00
按持股比例计算的净资产份 29,251,260.24 29,985,739.04
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面 29,251,260.24 29,984,989.04
价值
存在公开报价的合营企业权
益投资的公允价值
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2016 年半年度报告
营业收入
财务费用 -176,766.92
所得税费用
净利润 -1,222,881.34
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,222,881.34
本年度收到的来自合营企业
的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
深圳市利明 北京吉芙 黑河万源 深圳市利明 北京吉芙 黑河万源
泰股权投资 德信息技 信息技术 泰股权投资 德信息技 信息技术
基金有限公 术有限公 有限公司 基金有限公 术有限公 有限公司
司 司 司 司
1,312,034, 4,773,89 92,514,08 1,312,029, 4,773,891 91,089,47
流动资产 850.54 1.30 3.68 046.90 .30 7.47
241,776,15 4,308.00 31,637,50 241,809,11 4,308.00 27,670,37
非流动资产 7.93 7.58 4.49 9.29
1,553,811, 4,778,19 124,151,5 1,553,838, 4,778,199 118,759,8
资产合计 008.47 9.30 91.26 161.39 .30 56.76
197,355,00 4,776,42 -122,848, 197,340,00 4,776,423 -128,240,
流动负债 0.00 3.99 408.74 0.00 .99 143.24
非流动负债
197,355,00 4,776,42 -122,848, 197,340,00 4,776,423 -128,240,
负债合计 0.00 3.99 408.74 0.00 .99 143.24
少数股东权益
归属于母公司 1,356,456, 1,775.31 247,000,0 1,356,498, 1,775.31 247,000,0
股东权益 008.47 00.00 161.39 00.00
按持股比例计 402,846,34 671.6 47,000,00 401,930,40 671.6 47,000,00
算的净资产份 7.36 0.00 5.22 0.00
额
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权 402,846,34 47,000,00 402,858,83 47,000,00
益投资的账面 7.36 0.00 8.32 0.00
价值
存在公开报价
的联营企业权
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2016 年半年度报告
益投资的公允
价值
营业收入
净利润 -42,156.46 -64,106.69
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额 -42,156.46 -64,106.69
本年度收到的
来自联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注
六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策：
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、 市场风险
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2016 年半年度报告
（1） 外汇风险
截止 2016 年 6 月 30 日，涉及外汇的主要会计报表项目及金额如下表，因金额仅折合人
民币 18,675.72 万元，该外汇资产的汇率风险不会对本公司的经营业绩产生重大影响。
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
货币资金-美元 27,167,873.01 美元 15,592,881.11 美元
货币资金-韩元 1,125,199,755.00 韩元 762,081,121.00 韩元
货币资金-港币 152,607.43 港币
货币资金-新台币 22,693.00 新台币
（2） 利率风险
本公司的利率风险产生于应付债券之带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金
流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止 2016 年 6 月 30
日，本公司的带息债务为人民币计价的债券，金额合计为 1,400,000,000.00 元。
（3） 其他价格风险
互联网接入及增值服务价格会受到市场竞争的影响而产生价格波动，从而会给公司收入的
增长带来一定的影响。
2、 信用风险
2016 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名
外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：19,361.55 万元，其中 3 笔为较长账龄的应收款，本公司谨慎判断
其收回可能性，已提取了高比率的坏账准备。
3、 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司所在行业的经营以预收款为主，目前资金主要来源于预收客户服务费，较少依赖银行
融资。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016 年 6 月 30 日金额：
三到五
项目 一年以内 一到二年 二到三年 五年以上 合计
年
金融资产
以公允价值计量且
其变动计入当期损 5,986,739.7 5,986,739.7
益的金融资产 3 3
应收票据
246,460.00 246,460.00
应收账款 287,584,035 42,337,890 18,846,228 7,522,23 187,022,37 543,312,763
.32 .69 .97 4.86 3.18 .02
预付账款 393,087,836 89,981,792 79,834,000 32,478,0 595,381,697
.92 .33 .00 68.24 .49
其它应收款 233,956,166 49,735,777 10,885,910 80,182,8 34,525,637 409,286,381
.83 .65 .64 89.33 .38 .83
金融负债
-
短期借款
-
应付票据
-
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2016 年半年度报告
应付账款 2,507,768,6 699,435,71 158,213,25 144,111, 3,509,529,0
49.90 8.20 1.89 411.21 31.21
预收账款 5,039,418,1 1,438,985, 333,970,68 75,181,2 6,887,555,7
38.95 602.03 5.69 76.83 03.50
应付职工薪酬 375,369,739 375,369,739
.15 .15
其它应付款 417,134,330 160,447,10 122,281,46 76,190,1 13,645,300 789,698,308
.71 2.33 6.24 08.51 .89 .68
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 5,986,739.73 5,986,739.73
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 5,986,739.73 5,986,739.73
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 5,986,739.73 5,986,739.73
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 5,986,739.73 5,986,739.73
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
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2016 年半年度报告
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
目前公司持有的以公允价值计量的资产为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，均为衍生金融资产，该部分投资于 2016 年 6 月 30 日以可取得的活跃交易市场上未经调整的
报价作为其公允价值进行计量，金额为 5,986,739.73 元。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
深圳鹏博实业 深圳市 计算机软件 100,000 12.53 12.53
集团有限公司 开发等
本企业的母公司情况的说明
兴办实业（具体项目另行申报）；计算机多媒体、计算机网络、计算机软件技术开发；钢材
的销售及其它国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须批准的项目除外）；货物
及技术进出口（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经
营）。信息服务业务（仅限广东省内互联网信息服务业务）。
本企业最终控制方是自然人杨学平。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳鹏博实业集团有 办公楼 255,000.00 255,000.00
限公司
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,323.11 1,878.39
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京吉芙德信息 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
其他应收款
技术有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市利明泰股权投 49,960,000.00 49,960,000.00
其他应付款
资基金有限公司
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2016 年半年度报告
7、 关联方承诺
不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工 0
具总额
公司本期行权的各项权益工 13,410,810
具总额
公司本期失效的各项权益工 1,306,220
具总额
公司期末发行在外的股票期 根据公司股权激励计划，公司将授予激励对象 4,930 万份股票期
权行权价格的范围和合同剩 权，其中：首次授予股票期权的额度为 4430 万份股票期权，预留
余期限 500 万份股票期权。
首次授予的股票期权行权价格 6.37 元，本次计划的生效日为股票
期权首次被授予之日，计划期限为计划生效日起 5 年。首次授予
的股票期权自授权日起满 12 个月后（即等待期后），激励对象在
可行权日内按 10%：20%：30%：40%的行权比例分四期行权。预留
部分的股票期权自预留部分授权日起满 12 个月后（即等待期后），
激励对象在可行权日内按 20%：30%：50%的行权比例分三期行权。
公司期末发行在外的其他权 根据公司股权激励计划，公司将授予激励对象 4,861.6792 万股限
益工具行权价格的范围和合 制性股票，其中：首次授予限制性股票的额度为 4,361.6792 万股
同剩余期限 限制性股票，预留 500 万股限制性股票。
首次授予的限制性股票行权价格 3.22 元，本次计划的生效日为限
制性股票首次被授予之日，计划期限为计划生效日起 5 年。限制
性股票授予后即行锁定。首次授予的激励对象持有的限制性股票分
三次分别按比例解锁，解锁比例为 20%：30%：50%。预留部分的限
制性股票自预留部分授予日起满 24 个月后分两期解锁，解锁比例
为 40%：60%。
其他说明
（一）
1、经董事会审核，2015 年度公司实现现金收入 96.32 亿元，扣除非经常性损益之后的净利润
为 66681.89 万元，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 13.07 %，满足公司股权激励
计划中首次授予的第三期行权条件和预留授予的第二期行权条件。同意授予首次授予的股票期权
的 346 名激励对象在第三个行权期可行权股票期权数量为 1278.8666 万份，同意授予预留授予的
股票期权的 104 名激励对象在第二个行权期可行权股票期权数量为 181.24 万份；本次参与行权的
首次授予股票期权的共计 344 人，行权的股票期权数量为 1238.307 万份，预留授予股票期权的共
计 93 人，行权的股票期权数量为 102.774 万份，行权日为 2016 年 5 月 10 日。
以上公司本期行权的股票期权合计 1341.081 万份。
2、2016 年 3 月，公司对原激励对象因辞职已不符合激励条件，根据公司股权激励计划的相
关规定，对已获授但尚未行权的 60.398 万份股票期权进行注销。对已获授但尚未解锁的 70.224
万股（其中首次授予 31.824 万股，预留授予 38.4 万股）限制性股票进行回购注销。
以上失效的权益工具共计 130.622 万份。
（二） 股权激励的详细情况
2013 年 4 月 19 日公司召开 2013 年第一次临时股东大会，审议通过了《成都鹏博士电信传媒
集团股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划草案（修订稿）》。2013 年 5 月 10 日公司召
开了第九届董事会第十三次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议
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2016 年半年度报告
案》、《关于调整股权激励对象名单及授予数量的议案》。2013 年 7 月 12 日公司召开了第九
届董事会第十四次会议，审议通过了《关于调整股权激励对象、授予数量和行权价格的议案》、
《关于调整股权激励对象和授予数量的议案》。
根据公司股权激励计划，公司将授予激励对象 4,930 万份股票期权和 4,861.6792 万股限制性
股票，其中：首次授予股票期权的额度为 4430 万份股票期权，预留 500 万份股票期权；首次授予
限制性股票的额度为 4,361.6792 万股限制性股票，预留 500 万股限制性股票。每份股票期权拥有
在激励计划有效期内的可行权日以行权价格购买 1 股鹏博士股票的权利，标的股票总数占股权授
予时公司股本总数 133851.2477 万股的 7.32%。该次股权授予概况如下：
1、 股票期权的授予情况
（1） 股票来源：公司向激励对象定向发行股票。
（2） 股票期权授予日：2013 年 5 月 10 日。
（3） 股票期权授予对象及授予数量：授予 364 名激励对象 4930 万份股票期权，其中：首次授
予股票期权的额度为 4430 万份股票期权，预留 500 万份股票期权。激励对象系公司董事、
高级管理人员、中层管理、核心技术（业务）人员。
（4） 行权价格：授予股票期权的行权价格为：6.64 元。
（5） 主要行权条件：
A、 现金收入：以 2012 年的 29 亿为基准（估算值），本计划在 2013—2016 年的 4 个会计年度中，
现金收入增长率分别不低于 124%、159%、193%和 228%。
B、 净利润增长率：考核期内，根据每个考核年度的净利润增长率的完成率，确定激励对象在各
行权期可行权的股票期权数量。具体计算方法如下：
考核期 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年
净利润增长率（各考核年度均以 2012 年净利润指标为考核基数）
预设最大值（A） 132% 179% 234% 301%
预设及格值（B） 86% 123% 167% 221%
各期可行权数量 各期可行权数量×考核期考核指标完成率
当 X≥A 100.00%
考核指标完成率 当 A＞X≥B 60%+（X-B）/（A-B）*40%
当 X
