成都工益冶金股份有限公司一九九五年年度报告摘要 重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原 件,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 成都工益冶金股份有限公司董事会 一、公司简况 1、公司名称:成都工益冶金股份有限公司 英文名称:CHENGDU GONGYI METALLURGY CO.,LTD CDGYMGL 2、公司地址:成都市牛市口经华南路3号 3、公司法定代表人:刘文廷 4、公司咨询服务机构:公司证券部 何斌 地址:成都市牛市口经华南路3号 邮政编码:610069 电话:(028)4460046 传真:(028)4460046 二、主要财务数据和财务指标 (单位:元) 指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%) 1、主营业务收入 281,474,820.42 310,052,227.74 -9.22 2、净利润 11,384,563.62 25,266,927.68 -54.94 3、总资产 447,677,486.57 372,019,965.82 20.34 4、股东权益 273,224,489.31 214,659,714.51 27.28 5、每股收益 0.10 0.26 -62.37 6、每股净资产 2.34 2.20 6.36 7、净资产收益率 4.17% 11.77% -64.57 8、股东权益比率 61.03% 57.70% 5.77 注:一九九四年数据中的股东权益及相关指标均按95年报表要求口径进行调整。 三、公司业务回顾 1、基本经营情况 1995年国家继续宏观经济调控,企业资金十分紧张,冶金 产品市场结构性疲软,全行业效益普遍滑坡。本公司在股东会、 董事会的领导下,对内加强管理,扩大品种、降低成本、稳定 质量;对外强化销售力量,积极进取、争取市场。经过全体员 工的共同努力,公司取得了良好的经济效益。95年公司主要产 品钢产量达到10.46万吨,比上年增长了18.86%;锻钢件产量 1万吨;堆焊轧辊248支、平焊工具备件13,047台时,并且,公 司在95年成功地进行了大型铸钢件、堆焊型材轧辊等新产品的 开发和推广应用,为公司在96年稳步扩大市场,实现效益增长 奠定了基础。 2、主营业务收入和净利润情况 公司在1995年实际完成主营业务收入28147.48万元,完成 年初预测数的87.96%,比去年降低了9.22%。 1995年实际完成净利润1138.46万元,比去年降低了54.94 %。 公司主营业务收入和净利润比去年降低,主要原因是受国 家宏观经济调控影响,冶金产品市场竞争加剧,公司为促进销 售,确保资金的正常运转,调低了公司主要产品的销售价格, 致使主营业务收入减少,利润随之大幅下降。 3、募集资金的使用情况 1995年8月,经中国证监会批准, 公司通过向全体股东配 股,募集了资金4599.36万元。 按《配股说明书》披露的计划 投入了718.09万元。用于追加本公司三益炼钢厂二期技改续建 工程项目;投入了427.87万元,用于本公司锻造厂配套工程项 目。以上两个项目部份工程已完工,投入使用。其中的一台二 机二流水平连铸机和一个机加工粗加工工段,公司董事会考虑 到市场状况和公司实际,决定暂缓建设。 按计划应投入本公司与彭州裕隆实业总公司联营的成都三 益轧钢厂的资金,由于对方资金紧张,资本金到位困难,本公 司资本金的投入将导致成都三益轧钢厂的股权发生变化(本公 司成为控股方)。公司董事会决定暂缓投入,待将此事宜提交 股东大会审议通过后实施。 四、股本变化及股本结构 1、公司的股本变化及股本结构 (单位:万股) (1)股本结构表 95年末数 比例% 94年末数 比例% ①尚未流通股份 国家股份 发起法人股 4321.44 37.06 3601.2 36.97 外资法人股 社会法人股 144 1.24 144 1.48 社会公众持股 其中:受让转配 职工持股 小计: ②已流通股份 境内上市的人民币普通股 7195.68 61.70 5996.4 61.55 境内上市外资股 境外上市外资股 ③股份合计 11661.12 9741.6 (2)股本变化情况 一九九四年度公司总股本为9741.6万股,在1995年7 月20 日至1995年8月2日向全体股东实施配股,每10股配2股, 公司 共配售1919.52万股。配股后公司总股本增至11661.12万股。 (3)主要股东持股情况 股东名称 持股数 占总股本比例(%) 成都无缝钢管厂 4321.44 37.06 注:本公司前十名股本中有九名是个人股,其持有股份未达要求披露份额。 (4)年末股东户数 截止1995年12月31日本公司股东户数为44524户。 2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股) 姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因 刘文廷 董事长 2400 2880 配股 陈大富 董事兼总经理 3600 4320 配股 李家勤 董 事 0 0 钟海篪 董 事 2160 2592 配股 王少敏 董 事 2160 2592 配股 姜 云 董 事 2400 2880 配股 林世进 董事兼副总经理 1200 1440 配股 王永吉 董 事 3360 4032 配股 苏文炜 董 事 960 1152 配股 洪鲁英 监 事 2160 2592 配股 邹弘光 监 事 2400 2880 配股 陈泽均 监 事 0 0 陈德常 副总经理 2400 3000 郎华清 副总会计师 2160 2592 配股 何 斌 董事会秘书 0 0 注:副总经理陈德常先生年末持股数异常变动,系委托他 人作其他股票交易误操作,发现后已向公司说明并道歉。 五、重要事项 1、95年3月31日,本公司召开董事会会议, 就董事会工 作报告、财务决算报告、修改《公司章程》、股利分配及配股 等工作做出了决议。此次会议决议公告于95年4月2日《上海证 券报》。 2、95年5月4日,本公司召开了1994年度股东大会,审议 通过了公司董事会所提出的各项议案。该次股东大会决议公告 于95年5月6日《上海证券报》。 3、经94年度股东大会审议通过的股利分配方案,向全体 股东每10股派发现金红利0.80元人民币,于95年5月6日在《上 海证券报》上刊登派发1994年红利公告,于95年7月实施。 4、94年度股东大会审议通过向全体股东每10股普通股配 售2股普通股,配售价格2.4~2.5元/股的增资配股方案, 经 成都市体改委(成体改【1995】54号文)批准,报中国证监会 (证监发审字【1995】19号文)复审同意后,本公司于95年 7 月13日在《上海证券报》上刊登了《配股说明书》。并于95年 7月20日向全体股东配股,共配售新股1919.52万股,募集资金 4599.36万元。 5、本公司96年 4月10日第三届董事会第八次会议通过的 95年分红预案为95年可供股东分配的利润结转至96年度。 6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 7、本公司常年法律顾问变更为成都市第一律师事务所。 六、子公司及关联企业 名称 地 址 注册资金 主营业务 本公司所有权益 三益炼钢厂 彭州市三邑乡 4577万元 钢锭生产和销售 100% 成都锦江工益贸易部 成都市经华南路11号 100万元 钢铁贸易 100% 工益酒家 成都市经华南路15号 18万元 餐饮、娱乐 100% 成都龙益堆焊厂 成都市龙泉驿大面镇 130万元 堆焊加工 65% 七、财务报告 (一)、审计意见:公司财务报告经成都市蜀都会计师事务所 汪应钦、张秀花注册会计师审计,并出具无保留意见审计报告 (成蜀审【96】字第1-004号)。 (二)、财务报表: ①资产负债表(附后) ②损益表及利润分配表(附后) ③财务状况变动表(附后) (三)、财务报表附注: 1.主要会计政策 (1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》 (2)会计期间:采用公历年度计算,自1995年1月1日至1995 年12月31日为一会计年度。 (3)报表编制: ①公司对外 编报母公司的汇总报表, 并对母公司与下属 汇表企业之间的上报下交相互之间有重大往来进行了抵销; ②公司对持有其权益在50%以上的全资企业“三益炼钢 厂”按规定编制了合并的资产负债表.利润及利润分配表.财 务状况变动表及报表附注;在合并资产负债表时已对长期投资 与所有者权益应收.应付.预收.预付.未实现内部销售的存 货等进行了抵销,在合并利润及利润分配表时已对内部销售收 入.成本.利润.年初未分配利润等进行了抵销。 ③公司1995年与1994年的合并报表编制范围无增减变动。 但在1995年有公司控投的“成都龙益堆焊厂”联营企业和“成 都工益酒家”.“成都锦江工益贸易部”两个全资子公司,按 财务会计的重要性原则,其资产.收入.净利润等三项指标之 和均小于有关规定标准的10%,故该两个全资子公司及一个联 营企业报表未作合并处理。 (4)记帐原则:公司的记帐原则按照会计准则采用权责发生 制、借贷记帐法,计价基础为实际成本。 (5)记帐本位币:公司的记帐本位币为人民币,无外币业务。 (6)坏帐准备:公司坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计 提。 (7)存货计价:存货以实际成本计价;采用永续盘存制,发 出存货的实际成本采用加权平均法;低值易耗品的摊销均采用 一次摊销法。 (8)长期投资:公司对持有20%以下权益的投资采用成本法 核算,对持有20%至50%权益的采用权益法核算。 (9)固定资产及折旧:固定资产按实际成本计价,单位价值 在2000元以上,使用年限在一年以上, 固定资产折旧采用年限 法。 (10)无形资产:公司的无形资产全系土地使用权,自1993年 起按五十年平均摊销。 (11)税项: 公司承担的主要税项为:营业税3%,增值税17%, 所得 税享受成都市人民政府(1993)104号优惠政策的15%, 城建税 为5-7%,其余税种按规定。 (12)税后利润分配:公司的税后利润分配法定公积金10%, 法定公益金10%;任意盈余公积金由股东大会一年一定,其余 为可供股东分配股利。 (四)报表数据变动超过30%及主要报表项目数据分析 1.货币资金,年末数比上年上升,系配股资金入库。 2.应收帐款净额,年末数比年初上升,其主要原因是发出 商品按制度要求调入该帐户。 3.预付货款,年末数比年初上升,系95年末购置原材料增 加,使年末数增加。 4.待摊费用,年末数比年初上升,由于补提期初进项税额, 致使待摊费用增加。 5.存货,年末数比年初上升,由于公司全资子公司三益钢 厂产量增加,致使存货增加。 6.应付福利费,年末数比年初上升,系工资总额增加计提 数相应增加,同时公司加强控制开支。 7.未交税金,年末数比年初上升,系公司全资子公司三益 钢厂与当地政府签订5年免税协议,94年税收政策变动,94 ~ 95年免收部分,暂挂帐,故比年初数上升。 8.其他未交款,年末数比年初下降,是解缴以前年度未交 款项。 9.其他应付款,年末数比年初下降,由于公司清理了债权 债务,致使其他应付款下降。 10.预提费用,年末数比年初上升,预提费用增加是公司 全资子公司三益钢厂电费应付末付。 11.一年内到期的长期负债,年末数2,000,000.00,按照 审计要求从长期负债转入本科目。 12.未分配利润,未付股利,年初数有变动是95年分配 94 年未分配利润,按年度报告要求,必须在年初数上反映。 13.销售收入,95年销售收入下降,是由于冶金产品价格 下降,致使收入下降。 14.销售费用,本年数比上年上升由于开拓市场,扩大经 营范围,使本年销售费用增加。 15.管理费用,本年数比上年下降,主要是公司控制了管 理费用开支范围,使费用下降。 16.财务费用,本年数比上年上升,由于银行贷款利率增 加,致使本年财务费用增加。 17.利润总额:年末数比年初数下降,其主要原因是冶金 产品价格下降,收入减少,原材料中铁合金价格上涨幅度过大, 成本升高,利润下降。 18. 未分配利润:合并的未分配利润比母公司未分配利润 多61,728.98元,其原因是合并报表时,应收帐款抵掉部份, 合并坏帐准备也相应减少,故未分配利润合并数增加该部份。 (五)1995年12月31日合并资产负债表项目注释:(金额单位: 元) 1.货币资金:17,684,980.49,明细项目列示如下: 现金 32,134.29 银行存款 17,652,846.20 2.应收帐款:37,944,313.50 按帐龄分析:一至二年 36,908,751.61 二至三年 4,811.87 三年以上 1,030,750.02 3.预付货款: 14,247,081.42 按帐龄分析:一至二年 14,238,210.22 二至三年 8,871.20 4.其他应收款:92,060,128.95 按帐龄分析:一至二年 81,595,481.76 二至三年 10,464,647.19 5.待摊费用:8,750,679.58 6.存货:83,874,573.39,明细项目列示如下: 原材料 36,416,997.83 在产品 2,341,869.56 产成品 45,115,706.00 7.待处理流动资产净损失:968,729.85,明细项目列示如下: 原材料清查盘亏损失 968,729.85 8.长期投资:2,816,610.35,明细项目列示如下: (1)股权投资:125,000.00 被投资公司名称 数量 投资金额合计 牛市口信用社 40,000 40,000 攀西冶金企业集团公司 85,000 85,000 (2)联营投资: 2,691,610.35 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 投资金额 注册资本比例 龙益堆焊厂 65% 764,301.02 成都锦江工益公司贸易部 100% 1,000,000.00 工益酒家 100% 927,309.33 9.资本公积:105,031,660.08,明细项目列示如下: 年初余额 78,309,995.28 加:本期配股溢价收入 27,833,040.00 减:本期配股手续费 1,111,375.20 年末余额 105,031,660.08 10.盈余公积:32,519,147.52,明细项目列示如下: 项目 法定公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 年初余额 18,733,974.54 7,680,425.21 3,840,180.85 30,254,580.60 本年利润分配转入 1,132,283.46 1,132,283.46 2,264,566.92 年末余额 19,866,258.00 8,812,708.67 3,840,180.85 32,519,147.52 注:按上交所决算会要求,将95年分配94年利润提取公积金调入年初数。 11.分配利润:19,062,481.71,明细项目列示如下: 年初余额 9,942,485.01 加:本年利润转入 11,384,563.62 减:提取法定公积金.法定公益金 2,264,566.92 年末余额 19,062,481.71 注:1.年初余额已按上交所要求,将95年分配94利润做了调整; 2.按董事会预分配方案95年不分红。 12.以前年度损益调整 -116,397.91 1994年10月三益钢厂所在地撤乡建镇补94年10-12月房产税,土地使用税,印花税-116,397.91 (六)其他事项说明 在公司合并的资产负债表“其他应收款”及“短期借款”中有34,217,586.30元是由公司为 其全资企业“三邑炼钢厂”担保筹建——三邑轧钢厂,与彭州裕隆公司联营协议之签订,正 在办理该贷款的转户手续,如果手续办妥后,母公司不再承担担保责任。