成都工益冶金股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定名称: 成都工益冶金股份有限公司
英文名称: CHENGDU GONGYI METALLURGY CO.,LTD.
英文缩写: CDGY
注册地址: 中国四川成都市经华南路3号
公司办公地址: 同上
公司法定代表人: 吕春山
公司信息披露人: 何斌
电话:(028)4460046
传真: (028)4460046
邮编: 610069
公司股票上市地: 上海证券交易所
公司股票简称: 工益股份
公司股票代码: 600804
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额为: 34,592,248.03元
其中: 主营业务利润: 31,752,052.89元
其他业务利润: 20,454.18元
投资收益: 719,462.05元
营业外收支净额: -281,702.51元
2.截止1997年末公司前三年的主要会计数据财务指标:(单位:人民 币元)
项目 97年 96年 95年
主营业务收入(元) 334100363.44 274288457.30 281474820.42
净利润(元) 30595797.61 11622191.90 11384563.62
总资产(元) 490585463.28 454187702.22 447677486.57
股东权益(元) 303781358.82 273185561.21 273224489.31
摊薄 加权
每股收益(元) 0.2624 0.2624 0.0997 0.0976
每股净资产(元/股) 2.6051 - 2.3427 2.3430
净资产收益率(%) 10.07 10.61 4.25 4.17
调整后的每股净资产(元/股) 2.3490 - 1.9324 2.1553
以上指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财务净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权计算的净资产收益率=净利润/[(期初股东权益+期末股东权益)/2]*100%
3.股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 116611200.00 105031660.08 46627888.39 10960867.20
4914812.74 273185561.21
本期增加 11238436.52 5619218.26
19357361.09 30595797.61
本期减少
期末数 116611200.00 105031660.08 57866324.91 16580085.46
24272173.83 303781358.82
本期股东权益增加的主要原因:
(1)根据1997年5月召开的1996年股东大会决议,提取任意公积金6,000,000.00元,调整了盈余公积金、未分配利润的期初数。
(2)盈余公积金增加是按税后利润10%的比例提取法定盈余公积金和法定盈余公益金。
(3)未分配利润增加是本年度实现的净利润,提取法定盈余公积金和公益金后,余下的可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况(数量单位:股)
期初数 本次增减变动劝(+,-) 期末数
一、尚未流通股份
发起人股份 43,214,400 0 43,214,400
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 43,214,400 0 43,214,400
外资法人持有股份
募集法人股 1,440,000 0 1,440,000
内部职工股
优先股及其他
尚未流通股份合计 44,654,400 0 44,654,400
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 71,956,800 0 71,956,800
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已流通股份合计 71,956,800 0 71,956,800
三、股份总额 116,611,200 0 116,611,200
2.公司年末股东户数1603户。
3.主要股东持股情况(前十名股东)
名称 持股数量(万股) (%)
成都无缝钢管厂 4321.44 37.06
顾士强 49.21 0.42
叶秀英 26.57 0.23
林永芳 16.00 0.14
四川省建行信托投资公司 14.40 0.12
成都电冶厂 14.40 0.12
成都市信托投资公司 14.40 0.12
成都市宏益经济开发公司 14.40 0.12
四川省国际信托投资公司 14.40 0.12
成都市建行信托投资公司 14.40 0.12
4.成都无缝钢管厂简介
法定代表人:陈晓棠
经营范围:主营黑色金属冶炼、加工。
质押情况:1997年6月,成都无缝钢管厂向中国招商银行成都市分行 申请贷款,利用其持有的本公司股权进行抵押担保。
5.董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 持股数量(股)
期初数 期末数
吕春山 董事长 0 0
王群英 副董事长兼总经理 0 0
李加勤 董事 0 0
钟海篪 董事 2592 2592
王少敏 董事 2592 2592
朱世聪 董事 0 0
林世进 董事兼第一副总经理 1440 1440
杨延水 董事 0 0
郎华清 董事兼总会计师 2592 2592
林 坤 监事会主席 0 0
罗新文 监事 0 0
陈泽均 监事 0 0
刘 彬 副总经理 240 240
何 斌 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
公司本年度未募集资金,前次募集资金亦未延续至本年度使用。
五、重要事项
1.重大事件
(1)股东大会
公司1996年度股东大会于97年5月8日在成都市成都无缝钢管厂活动中心二楼召开。出席大会的股东52人,代表4400.04万股。股东大会审议通过了公司1996年度董事会、监事会工作报告,公司1996年度财务决算 报告及每10股派发现金1元(含税)的利润分配方案;聘任蜀都会计师事务所为公司会计师事务所。选举了第四届董事会、监事会成员。
(2)董事会
本公司在报告期间内,共召开了四次董事会,内容如下:
①1997年4月3日公司董事会召开第三届第十一次会议,就以下事宜 进行了研究:董事会工作报告;1996年年度报告及报告摘要;1996年度利 润分配预案;聘请蜀都会计师事务所的预案;董事会换届及第四届董事会成员推荐名单和召开1996年年度股东大会的有关事项。
②1997年5月8日公司董事会召开了第四届董事会第一次会议,会议 选举吕春山先生为公司董事长、王群英女士为副董事长;聘任王群英女 士为总经理,林世进先生为第一副总经理、刘彬先生为副总经理,郎华清女士为总会计师,何斌先生为董事会秘书。
③1997年5月30日公司董事会召开了第四届董事会第二次会议,研究同意成都无缝钢厂向中国招商银行成都市分行申请贷款时,利用其持有 的本公司股权份额进行抵押担保。
④1997年8月13日董事会召开了第四届董事会第三次会议,审议通过了总经理半年业务报告和1997年度中期报告及摘要,研究了按主营业务 收入3‰的比例,提取董事会经费,用于公司规划和项目开发的事项,并形成了决议。
(3)监事会
在报告期内, 共召集了两次监事会,内容如下:
①1997年4月3日公司监事会召开第三届第5次会议,审议了1996年度董事会工作报告、总经理业务报告和财务报告,并推荐了第四届监事会 成员。
②1997年5月8日,公司监事会召开了第四届监事会第一次会议,会议推举林坤先生为监事会主席,并对建立健全监事会工作制度,完善监事会议事程序,独立行使监事职能,达成了共识。
(4)公司1996年度股东大会选举了吕春山先生、王群英女士、李加 勤先生、钟海篪先生、王少敏先生、朱世聪先生、林世进先生、杨延水先生、郎华清女士为公司董事。选举了林坤先生、罗新文先生、陈泽均先生为公司监事。刘文延先生、陈大富先生、姜云先生、王永吉先生、苏文炜先生不再担任公司董事;洪鲁英女士、邹宏光先生不再担任公司 监事。公司法定代表人由刘延先生变更为吕春山先生。
(5)本年度利润分配预案
经蜀都会计师事务所核实,本公司97年度利润为30,595,797.61元, 依照公司章程,按公司净利润10%的比例分别提取法定公积金和法定公益金各5,619,218.26元(含子公司三益钢厂提取数)以后,加上上一年结存 的4,914,812.74元,可供股东分配的利润为24,272,173.83元。公司董事会决定,为公司长远发展计,公司在97年中期以前,不进行利润分配和公 积金转增股本。
(6)重大关联事项
成都无缝钢管有限责任公司是成都无缝钢管公司利用成都无缝钢管厂主要资产与他方合资组建的有限责任公司。97年度本公司向成都无缝 钢管有限责任公司按双方协商的合同价格销售优质钢锭、锻钢件等产品共计31,571.46万元,占本公司主营业务收入的94.50%。
(7)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.对97年度利润大幅度增长的说明
公司97年度比96年度净利润大幅增长,主要得力于公司全资子公司 三益炼钢厂调整品种结构,严格控制生产成本,主营业务收入和主营业务利润同步大幅增长的结果。
3.公司董事会、监事会对会计师事务所审计报告说明段的解释说明。
①公司1997年调整了公司全资子公司三益炼钢厂供应给成都无缝钢管有限责任公司的钢锭价格,增加了销售收入2697万元(含税),是根据本公司与成都无缝钢管厂(现成都无缝钢管有限责任公司)于1996年10月25签定的产品价格协议执行的。
该协议能得以履行,主要是由于公司努力调整品种结构,最大限度地满足了成都无缝钢管有限责任公司的产品价格协议执行的。
②公司全资子公司三益炼钢厂严格控制成本,1997年钢锭的百元收 入成本由1996年的93%下降为84%。
③公司监事会同意董事会的解释意见。
六、财务报告
一、审计报告
公司财务报告经成都蜀都会计师事务所中国注册会计师陈良方、张秀花审计,并出具了无保留意见审计报告成蜀审98字第(1-035)号
成都工益冶金股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表和合并 资产负债表;1997年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表;1997年度财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负债,我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
贵公司1997年的主营收入和毛利增长较大,主要是炼钢厂的主产品(钢锭)价格根据合同每吨售价平均提高200.00元和钢锭成本下降所致。(见注释四一1)
成都市蜀都会计师事务所 中国注册会计师 陈良方
中国注册会计师 张秀花
中国.成都 一九九八年三月十六日
二、会计报表
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、财务状况变动表(附后)
三、会计报表附注:
(一)、公司简介
成都工益冶金股份有限公司(以下简称公司)成立于1985年1月,是成都无缝钢管厂发起,职工社会集资组建的跨行业,跨所有制的股份有限公司。1990年4月经成都市政府体制改革委员会以(1990)59号文批准为成 都市股份制试点企业。1993年公司按《股份有限公司规范意见》进行了规范和完善后,于1993年2月5日报经国家体改委(1993)26号文确认为向 社会公开发行股票的股份有限公司。1994年1月3日公司的个人股股票经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)79号文批复,在上海证券 交易所挂牌交易。
公司的主要经营范围是:黑色金属冶炼、锻造、铸造、轧钢工具硬 面制造,金属切削、加工,制造金属加工机械,销售本公司自产产品等。
(二)、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:公历1月1日至12月31日。
3.合并会计报表的编制方法:
(1)财政部财会字(1995)11号《关于印发《合并会计报表暂行规定 》的通知》的有关规定,以公司本部(含下属分公司)和纳入合并范围的 子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成 。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(3)公司控股的联营企业"成都市龙益冶金堆焊厂"和全资子公司"成都工益酒家"、"成都市锦江工益冶金贸易部",其资产、收入、净利润三项指标均小于10%,按重要性原则,公司本年度未将其纳入合并报表的编 制范围。
(4)
子公司名称 经济性质 注册资本 实际投资额
母公司所持有比例
成都三益冶金联合公司炼钢厂 集体所有制 4577万元 14594万元
100%
成都工益酒家 股份制企业独资设立18万元 89.7万元
100%
成都市锦江工益冶金贸易部 集体所有制 100万元 124.8万元
100%
成都市龙益冶金堆焊厂 集体所有制与集体 130万元 100万元
所有制与集体所有制联营
65%
4.记帐原则和计价基础:采用权责发生制原则,按实际成本计价。
5.外币核算方法:以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生时的市场汇价折合人民币入帐。月份终了,各外币帐户余额,按照月末的市场汇价折合为记帐本位币金额。按照月末的市场汇价 折 合的记帐本位币金额和帐面记帐本位币金额的差额作为汇兑损益。
6.坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰ 计提。
7.存货核算方法:(1)存货包括:原材料、在产品、产成品、低值易 耗品等;(2)存货按实际成本计价,存货日常核算采用计划成本法,按月结算成本差异,将计划成本调整为实际成本;(3)采用永续盘存制,发出存货采用加权平均法计算成本;(4)低值易耗品采用一次摊销法。
8.长期投资核算方法:(1)债券投资、股票投资及其他投资按实际支 付金额计价;(2)债券投资按权责原则计算应计利息;(3)股票投资及其他投资占被投资公司的股权(注册资金)的比例在20%以下时,采用成本法核算;20%(含20%-50%时采用权益法核算;50%以上时采用权益法核算并合并会计报表。
9.固定资产核算方法:(1)固定资产按实际成本计价,以使用年限在 一年以上,单位价值在2000元以上为固定资产标准;(2)固定资产的折旧 采用"直线法"分类计提折旧,残值率为3%。
项目 使用年限 折旧率
房屋、建筑物 32 3.03%
通用设备 14 6.9286%
专用设备 10 9.70%
运输设备 6 16.17%
其他设备 6 16.17%
10.在建工程核算方法:在建工程在输交付使用后,确认为固定资产 。
11.无形资产核算方法:土地使用权按评估确认数计价,自1993年起 按五十年平均摊销。
12.递延资产核算方法:按实际成本计价,开办费按10年平均摊销,其他递延资产按受益期平均摊销。
13.收入的实现:以产品发出、劳务已提供、收到价款或取得收取价款的凭证时,确认为收入的实现。
14.税项:(1)增值税:按销售收入17%计算销售项税,扣除进项税额后缴纳;(2)营业税:税率为5%;(3)城市维护建设税,按应纳增值税和营业税额的7%计缴。(4)企业所得税:税率为33%,母公司自1993年起享受地方优 惠政策实际负担率为15%;子公司三益钢厂一期工程从1991年7月1日至1996年7月1日免征税金;二期工程从1993年8月1日至1998年8月1日免征税 金。
15.利润分配方法:税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配,顺序如下:
(1)弥补以前年度亏损
(2)提取10%的法定盈余公积金
(3)提取10%的法定公益金
(4)提取任意盈余公积金
(5)分派股利
(三)、1997年12月31日合并资产负债表项目附注:(单位:人民币元)
1、货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 110,994.51 82,495.30
银行存款 5,728,506.68 12,506,068.10
合计 5,839,501.19 12,588,563.40
货币资金比年初减少53.61%,主要是归还流动资金贷款。
2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
国营硅力铸锻厂吴连根 97.11.13 98.5.10 150,000.00
3、应收帐款
A、帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
1年以内 27702386.97 87.31% 35474357.53 93.59%
1-2年 2311459.20 7.29% 1984797.07 5.24%
2-3年 1271854.63 4.01% 24064.00 0.06%
3年以上 441117.45 1.39% 420899.14 1.11%
合计 31726818.25 100.00% 37904117.74 100.00%
B、关联公司往来
成都无缝钢管有限责任公司 535,110.40
成都锦江工益冶金贸易部 186,440.15
4、坏帐准备
1997年12月31日按年末应收帐款余额31,726,818.25元的5‰计提158,634.09元。
1996年12月31日按年末应收帐款余额37,904,117.74元的5‰计提189,520.59元。
5、预付帐款
A、帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
1年以内 11545858.48 89.46% 5732118.12 70.60%
1-2年 821463.84 6.37% 1273637.93 15.69%
2-3年 122501.10 0.95% 605915.31 7.46%
3年以上 506307.89 3.92% 507086.80 6.25%
合计 12996121.31 100% 8118758.16 100%
B、无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
C、预付帐款比年初增长60.08%,主要是预付货款增加。
6、其他应收款
A、帐龄 1997.12.31 比例 1996.12.31 比例
1年以内 109770088.10 82.71% 28170425.30 44.31%
1-2年 4438800.45 3.39% 38663.28 0.06%
2-3年 144770.68 0.11% 219966.48 0.35%
3年以上 18294402.73 13.79% 35144305.53 55.28%
合计 132648061.96 100.00% 63573360.59 100.00%
B、占其他应收款总额10%(含10%)以上的单位列示如下:
单位名称 金额 原因说明
成都无缝钢管有限责任公司 57802156.14 (1)
成都三益冶金联合公司轧钢厂 45040000.59 (2)
成都三益物资供应有限责任公司 15377842.57 (3)
(1)成都无缝钢管有限责任公司是本公司的关联公司,本公司在其内部银行存款为40,012,381.77元,另有17,789,774.37元为其1992年至1995年的借款
(2)成都三益冶金联合公司轧钢厂欠款是由公司全资子公司三益炼 钢厂贷款(本公司担保)转借给成都三益冶金联合公司轧钢厂的建设资金34,217,586.30元,另有10,822,414.29元是为其垫付的材料款等。
(3)成都三益物资供应有限责任公司暂借款15,377,842.57元。
C、关联公司往来
成都无缝钢管有限责任公司 57,802,156.14
成都锦江工益冶金贸易部 4,235,556.01
D、其他应收款比年初增长108.65%,主要是公司在成都无缝钢管有 限责任公司内部银行存款增加。
7、待摊费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初存货已上税额 3,357,444.54 6,521,098.88
工模具费 3,613,846.62 3,237,456.82
修理费 695,000.00 1,331,840.57
汽车养路费 33,949.64
保险费 29,932.71 31,148.09
合计 7,876,223.87 11,155,494.00
8、存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 60,564,662.03 81,591,393.36
在产品 1,374,501.96 700,903.14
产成品 59,046,096.94 54,597,543.86
委托加工物资 2,747,949.87 3,124,939.45
合计 123,733,210.80 140,014,779.81
9、长期投资
A、项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 625,000.00 125,000.00
其他投资 3,146,685.79 3,113,217.89
合计 3,771,685.79 3,238,217.89
B、股权投资
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
攀西冶金企业集团 法人股 68,000 4.95% 85,000.00
成都市合作银行牛市口信用社 法人股 40,000 40,000.00
成都汇厦住房股份有限公司 法人股 500,000 500,000.00
合计 625,000.00
C、联营投资
被投资公司名称 占被投资单位 原投资金额 本期按权益法
注册资本比例 核算应计金额
累计按权益法核算应计金额 合计
成都龙益冶金堆焊厂 65% 761580.82 9068.31
239586.78 1001167.60
成都市锦江工益冶金贸易部 100% 1000000.00 248601.32
248601.32 248601.32
成都工益酒家 100% 896916.87
896916.87
合计 2658497.69 247669.63
488188.10 3146685.79
10、固定资产及折旧
资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
房屋建筑物 65124073.21 1633818.43 66757891.64
通用设备 128096343.75 2947441.06 318083.53 130725701.28
专用设备 23458497.86 23458497.86
运输设备 4947146.41 1311009.86 568200.41 5689955.86
其他设备 271355.09 5665.80 277020.89
合计 221897416.32 5897935.15 886283.94 226909067.53
累计折旧
房屋建筑物 11053258.74 2195490.28 13248749.04
通用设备 40939567.01 6663787.70 83982.31 47519372.40
专用设备 4362815.45 2275474.29 6638289.74
运输设备 1939135.51 478870.49 153964.53 2264041.47
其他设备 77731.41 75186.78 152918.19
合计 58372508.14 11688809.54 237946.84 69823370.84
固定资产净值163524908.18 157085696.69
本期增加数中由在建工程完工转入2,606,150.92元。
11、在建工程
工程名称 原预算数 期初数 本期增加 期末数 工程进度
龙益堆焊厂二期工程 1093946.29 1093946.29
G6014锯床 140000.00 140000.00
C650车床 220000.00 220000.00
钢渣处理场工程 330653.04 330653.04 56%
2#炉改造工程 13000.00 13000.00
4吨电液锤改造 25000.00 25000.00 5%
工程物资 427535.00 194535.00 182258.60
合计 783188.04 1661481.29 2004857.93
12、无形资产
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
土地使用权 10399937.60 226085.60 10173852.00
13、递延资产
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 276572.26 132754.68 143817.58
固定资产租赁费 342000.00 19000.00 323000.00
使用蒙山公路费(1) 2300000.00 28750.00 2271250.00
合计 618572.26 2300000.00 180504.68 2738067.58
(1)1997年9月彭州市三邑镇党委、政府投资11880万元修筑蒙阳至 三邑大桥的公路,由于公司三益炼钢厂属直接受益单位,三益炼钢厂一次性交纳230万元,以后可享受该公路二十年的使用权。
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率% 备注
银行借款 31300000.00 26700000.00
其中:担保 31300000.00 26700000.00 6-12个月 7.917-9.17
非银行金融机构借款 22420000.00 22420000.00
其中:担保 22420000.00 22420000.00 12个月 10.08
其他单位借款 77000.00
其中:信用 77000.00
合计 53720000.00 49197000.00 8
成都无缝钢管有限责任公司为本公司担保贷款750万元,本公司为下属子公司担保贷款4162万元
15、应付帐款
A、项目 1997.12.31 1996.12.31
67,530,526.35 30,504,294.09
B、关联公司往来
成都无缝钢管有限责任公司 63,300.50
16、预收帐款
A、项目 1997.12.31 1996.12.31
4,222,896.58 2,815,657.92
B、无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
C、预收帐款比年初增加49.98%,主要是四季度预收的货款增加。
17、应付福利费
期初余额 1,472,591.65
本期提取数 1,813,554.89
本期支用数 2,549,184.39
期末余额 736,962.15
18、未交税金
A、项目 1997.12.31 1996.12.31
增值税 7,473,496.89 -400,297.79
营业税 151.46 0.57
城市建设维护税 750,279.39 569,337.78
房产税 145,031.89 532,251.35
所得税 4,235,295.68 1,614,984.86
个人所得税 803,304.47 214,430.75
土地使用税 49,896.83 29,155.54
印花税 2,916.47 106,799.80
合计 13,460,373.08 2,666,662.86
B、未交税金比年初增长404.76%,主要是本年度实现的税金未交。
19、其他未交款
项目 1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 219,843.25 376,139.28
交通建设费附加 514,541.25 467,537.65
职工个人教育费 48,656.06 161,742.92
合计 783,040.56 1,005,419.87
20、其他应付款
A、项目 1997.12.31 1996.12.31
18,042,054.53 16,204,977.94
B、关联公司往来
成都工益酒家 166,627.16
成都市龙益冶金堆焊厂 66,321.83
C、无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
21、预提费用
A、项目 1997.12.31 1996.12.31
水电费 40,000.00 (1) 28,005,237.46
天然气费 176,144.43
劳务费 61,111.53 (2) 67,500.00
运费 2,534.79
保险费 30,139.68 (3)
合计 131,251.21 28,251,416.68
(1)计提12月堆焊车间水电费。
(2)计提11、12月机加工外委加工费。
(3)计提本年度汽车保险费。
B、预提费用比年初减少28,120,165.47元,主要是欠电费转入应付 帐款。
22、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利润% 备注
银行借款 23700000.00 23700000.00
其中:担保 23700000.00 23700000.00 3年 12.24 逾期
合计 23700000.00 23700000.00
注:本公司为下属子公司担保贷款2370万元。
23、长期借款
A、借款类别 期初数 期末数 贷款期限 年利率% 备注
银行借款 9000000.00 9000000.00
其中:担保 9000000.00 9000000.00 5年 13.86-14.58
合计 9000000.00 9000000.00
注:本公司为下属子公司担保贷款900万元。
B、借款归还期限 金额
1-2年 2,000,000.00
2-3年 7,000,000.00
合计 9,000,000.00
24、股本
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 43,214,400.00 43,214,400.00
其中:境内法人持有股份 43,214,400.00 43,214,400.00
2、募集法人股 1,440,000.00 1,440,000.00
尚未流通股份合计 44,654,400.00 44,654,400.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 71,956,800.00 71,956,800.00
已流通股份合计 71,956,800.00 71,956,800.00
三、股份总数 116,611,200.00 116,611,200.00
25、资本公积
项目 金额
期初数 105,031,660.08
期末数 105,031,660.08
26、盈余公积
项目 金额
期初数 46,627,888.39
本期增加数 11,238,436.52
其中:法定盈余公积 5,619,218.26
公益金 5,619,218.26
期末数 57,866,324.91
根据1997年5月召开1996年度股东大会决议,提取任意公积金6,000,000.00元,并调整了期初数。
27、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 (1) 4,914,812.74
加:本年净利润 30,595,797.61
减:提取法定公积金 (2) 5,619,218.26
提取法定公益金 (2) 5,619,218.26
年末未分配利润 24,272,173.83
(1)根据1997年5月1996年度股东大会决议提取任意公积金6,000,000.00元,并调整了期初数。
(2)母公司根据期初现净利润31,136,067.33元的10%分别计提法定 公积金和法定公益金各3,113,606.73元,子公司根据其实现净利润25,056,115.35元的10%分别计提法定公积金和法定公益金各2,505,611.53元 。
(四)、1997年度合并利润及利润分配表部份项目注释:
1、主营收入
项目 上年数 本年数
钢锭 221,646,315.42 281,217,966.85
锻造件 41,407,485.08 38,588,144.61
堆焊件 6,730,375.99 8,312,314.57
机加工件 2,699,659.97 2,736,089.34
精铸件 1,804,620.84 3,133,272.43
其他 112,575.64
合计 274,288,457.30 334,100,363.44
主营成本
项目 上年数 本年数
钢锭 205,789,560.53 237,441,108.64
锻造件 35,177,045.11 30,764,465.21
堆焊件 5,098,389.90 6,032,363.28
机加工件 2,125,397.48 2,048,517.72
精铸件 1,244,848.25 2,380,289.81
其他 148,861.07
合计 249,435,241.27 278,815,605.73
毛利
项目 上年数 本年数
钢锭 15,856,754.89 43,776,858.21
锻造件 6,230,439.97 7,823,679.40
堆焊件 1,631,985.09 2,279,951.29
机加工件 574,262.49 687,571.62
精铸件 559,772.59 752,982.62
其他 -36,285.43
合计 24,853,215.03 55,284,757.71
公司1997年销售收入中炼钢厂的主产品(钢锭)主要是供应成都无缝钢管有限责任公司,双方严格按合同签订的售价、规格品种、质量等相 关事项执行。1997年每吨钢锭平均售价较1996年提高200.00元,增长8.33%。1998年双方已签订合同售价仍按1997年的调整价执行。
1997年公司及所属炼钢厂在学邯钢、抓管理、降低成本、提高质量工作中取得了较大的成效,钢锭的百元收入成本由上年的93%,下降为84%。由于收入增加、成本下降,因此百元收入的毛利由上年的7%上升为15.6%,绝对额增长1.76倍。
2、财务费用
项目 1997年度 1996年度
利息收入 2,813,856.98 3,091,560.25
减:利息支出 7,428,925.49 10,109,631.23
其他 1,278,772.10 1,957.55
合计 5,893,840.61 7,020,028.53
3、其他业务利润
项目 1997年度 1996年度
材料销售 20,454.18 116,408.61
合计 20,454.18 116,408.61
4、投资收益
项目 其他投资收益 1997年度合计
权益法
长期投资 719,462.05 719,462.05
合计 719,462.05 719,462.05
项目 股票投资收益 其他投资收益 1996年度合计
成本法 成本法
长期投资 18,422.23 600,000.00 618,422.23
合计 18,422.23 600,000.00 618,422.23
5、补贴收入
项目 1997年度 1996年度
三益钢厂减免的税金 2,381,981.42 5,860,346.47
6、营业外收入
项目 1997年度 1996年度
滞纳金、罚款收入 29,668.77 46,501.16
确无法支付的款项 380.02
其他 53,096.02
合计 29,668.77 99,977.20
7、营业外支出
项目 1997年度 1996年度
罚款支出 30,270.82 22,745.40
处理固定资产净损失 248,968.74 25,706.38
非常损失 22,031.72
损赠支出 10,000.00 56,200.00
其他 100.00 68,597.76
合计 311,371.28 173,249.54
(五)、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质
法定代表人
成都市锦江工 经华南路11-13号 国家允许上市 子公司 集体所有制
益冶金贸易部 的金属材料 邓伟
成都工益酒家 成都市经华南路 中餐、火锅 子公司 股份制企业
21-23号 独资设立
胡国际
成都市龙益冶 龙泉驿区大面镇 冶金工模具堆 联营企业 集体所有制
金堆焊厂 五星十组 焊、喷涂及机 与集体所有
械加工 制联营
曹洪良
成都无缝钢管 成都市牛市口 无缝钢管生产 成都无缝钢 有限责任
有限责任公司 销售 管公司利用 公司
成都无缝钢
管厂与他方
组建的有限
责任公司
王洪峻
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
成都市锦江工益冶金贸易部 100万元 100万元
成都工益酒家 18万元 18万元
成都市龙益冶金堆焊厂 130万元 130万元
成都无缝钢管有限责任公司40691万元 51550万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
成都市锦江工益冶金贸易部 100万元 100万元
成都工益酒家 18万元 18万元
成都市龙益冶金堆焊厂 84.5万元 84.5万元
成都无缝钢管厂 4321.44万元 4321.44万元
4、采购货物
1997年 1996年
成都无缝钢管有限责任公司 79,136,903.30 63,264,485.09
5、销售货物
1997年 1996年
成都无颖钢管有限责任公司 315,714,644.66 232,110,813.60
6、关联方应收应付款项余额
项目 1997年末 1996年末
应收帐款:
成都无缝钢管有限责任公司 535,110.40 24,629,707.08
成都市锦江工益冶金贸易部 186,440.15
其他应收款:
成都无缝钢管有限责任公司 57,802,156.14 4,893,243.86
成都市锦江工益冶金贸易部 4,235,556.01 4,281,289.93
应付帐款:
成都无缝钢管有限责任公司 63,300.50
其他应付款:
成都工益酒家 166,627.16 37,222.54
成都市龙益冶金堆焊厂 66,321.83 374,247.88
七、备查文件
(1)载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
(2)载有董事长、总会计师亲笔签字并盖章的财务报表;
(3)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本。
成都工益冶金股份有限公司董事会
一九九八年四月八日
