股票代码：600809 股票简称：山西汾酒
山西杏花村汾酒厂股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司第四届董事会第二十次会议于2007年10月23日上午以传真和传阅方式召开，发出表决票11份，收回11份，全部同意。会议的召开、表决程序符合公司《章程》和《董事会议事规则》规定，合法有效。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司法定代表人郭双威董事长、主管会计负责人韩建书、总会计师（会计机构负责人）马世彪声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 1,826,474,116.98 1,664,821,033.61 9.71
股东权益(不含少数股
1,177,705,760.85 1,126,126,731.59 4.58
东权益)(元)
每股净资产(元) 2.72 2.60 4.62
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1-9月）
经营活动产生的现金流
253,699,556.94 -43.33
量净额(元)
每股经营活动产生的现
0.59 -42.72
金流量净额(元)
报告期 年初至报告期期 本报告期比上年同期
（7-9月） 末（1-9月） 增减(%)
净利润(元) 51,709,074.14 246,394,889.11 -31.65
基本每股收益(元) 0.12 0.57 -29.41
扣除非经常性损益后基
- 0.59 -
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.12 0.57 -29.41
净资产收益率(%) 4.39 20.92 减少2.56个百分点
扣除非经常性损益后的
4.48 21.80 减少2.59个百分点
净资产收益率(%)
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9月）
罚款收入、保险赔款（元） 1,383,355.07
赞助支出等（元） -11,708,719.94
合计 -10,325,364.87
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 18,166
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 21,646,207 人民币普通股
山西杏花村国际贸易公司 9,004,200 人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券
7,225,054 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资
6,748,208 人民币普通股
基金
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券
5,918,951 人民币普通股
投资基金
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券
4,496,707 人民币普通股
投资基金
中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投资
3,686,247 人民币普通股
基金
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资
3,595,097 人民币普通股
基金
中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创新动
3,564,621 人民币普通股
力股票型证券投资基金
中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型
3,441,671 人民币普通股
证券投资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
报告期末，公司应收账款金额为149947931.67元,比上年同期增加95.39%,主要系公司对部分商品实行促销及市场铺货所致,目前已基本收回；营业外支出金额为11708719.94元，同比增加93.14%，主要系公司冠名赞助费增加所致；资产减值损失为1091927.55元，主要是由于应收账款增加，相应计提的坏账准备增加所致；销售费用金额为275691284.86元，同比增加116.84%，主要系公司加大广告宣传和重点市场投入，使广告及形象宣传费、进场堆头费等增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用□不适用
初始投资金额 占该公司股权比 期末账面价值
持有对象名称 持股数量(股)
（元） 例(%) （元）
申银万国证券
1,000,000 809,712 1%以下 1,000,000
股份有限公司
上海宝鼎投资
28,744.78 28,754 0.04 28,744.78
股份有限公司
小计 1,028,744.78 - － 1,028,744.78
山西杏花村汾酒厂股份有限公司
法定代表人：郭双威
二〇〇七年十月二十三日
4附录
资产负债表
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2007年9月30日 单位：人民币元
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 363,584,083.51 385,463,519.19 278,455,084.33 254,025,333.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 375,987,785.90 321,315,292.91 238,014,440.55 200,930,911.79
应收账款 149,947,931.67 76,742,724.48 72,851,983.84 69,497,709.58
预付款项 19,887,688.78 38,227,518.83 7,658,136.35 5,266,021.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 18,415,421.41 7,820,289.62 11,707,323.21 7,148,148.05
买入返售金融资产
存货 460,842,677.78 409,846,240.12 451,514,361.25 406,840,579.56
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,388,665,589.05 1,239,415,585.15 1,060,201,329.53 943,708,704.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,774,083.83 6,004,083.83 82,899,189.65 130,899,189.65
投资性房地产
固定资产 306,156,904.34 320,889,117.31 303,634,007.22 317,954,690.69
在建工程 110,268,639.51 74,914,727.56 110,268,639.51 74,914,727.56
工程物资 2,426,860.00 2,426,860.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,847,062.77 13,312,713.77 12,847,062.77 13,312,713.77
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,761,837.48 7,857,945.99 3,146,315.93 7,116,380.37
其他非流动资产
非流动资产合计 437,808,527.93 425,405,448.46 512,795,215.08 546,624,562.04
资产总计 1,826,474,116.98 1,664,821,033.61 1,572,996,544.61 1,490,333,266.24
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 21,761,352.86 36,869,473.98 2,647,172.14 23,652,975.63
预收款项 16,335,939.78 35,988,536.44 906,280.62 730,495.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 69,790,151.48 67,849,740.36 64,645,352.98 62,045,318.47
应交税费 394,096,330.89 273,357,921.24 363,742,927.94 252,893,382.70
应付利息
应付股利 4,961,806.60 5,550,500.60 4,961,806.60 5,550,500.60
其他应付款 40,213,583.04 31,533,224.20 22,572,576.63 13,409,426.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 547,159,164.65 451,149,396.82 459,476,116.91 358,282,099.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 547,159,164.65 451,149,396.82 459,476,116.91 358,282,099.78
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 432,924,133.00 432,924,133.00 432,924,133.00 432,924,133.00
资本公积 297,795,125.67 297,795,125.67 297,795,125.67 297,795,125.67
减：库存股
盈余公积 139,640,852.36 139,640,852.36 114,974,391.62 114,974,391.62
一般风险准备
未分配利润 307,345,649.82 255,766,620.56 267,826,777.41 286,357,516.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,177,705,760.85 1,126,126,731.59 1,113,520,427.70 1,132,051,166.46
权益合计
少数股东权益 101,609,191.48 87,544,905.20
所有者权益合计 1,279,314,952.33 1,213,671,636.79 1,113,520,427.70 1,132,051,166.46
负债和所有者权益总
1,826,474,116.98 1,664,821,033.61 1,572,996,544.61 1,490,333,266.24
计
公司法定代表人:郭双威 主管会计工作负责人:韩建书 会计机构负责人:马世彪
合并利润表
编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2007年1-9月 单位：人民币元
上年年初至报告期
本期金额 上期金额 年初至报告期期末
项目 期末金额（1-9
（7-9月） （7-9月） 金额（1-9月）
月）
一、营业总收入 352,799,367.93 359,675,273.21 1,301,685,789.82 1,190,835,460.45
其中：营业收入 352,799,367.93 359,675,273.21 1,301,685,789.82 1,190,835,460.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 258,412,088.08 215,742,953.35 847,889,811.43 748,177,601.74
其中：营业成本 79,995,000.17 92,504,952.72 287,561,050.30 313,216,013.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 56,973,740.03 59,634,193.84 202,808,653.13 225,604,561.53
销售费用 87,728,123.12 29,201,575.35 275,691,284.86 127,142,220.45
管理费用 34,805,078.46 34,970,458.70 82,838,371.31 85,755,534.30
财务费用 -530,630.33 -568,227.26 -2,101,475.72 -1,014,802.15
资产减值损失 -559,223.37 1,091,927.55 -2,525,926.01
加：公允价值变动收益
投资收益 2,587.86 163,087.25 2,587.86 31,923.36
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润 94,389,867.71 144,095,407.11 453,798,566.25 442,689,782.07
加：营业外收入 266,772.69 13,610.39 1,383,355.07 98,857.52
减：营业外支出 1,319,704.24 1,271,635.83 11,708,719.94 6,062,374.29
其中：非流动资产处置
净损失
四、利润总额 93,336,936.16 142,837,381.67 443,473,201.38 436,726,265.30
减：所得税费用 35,089,649.34 46,387,046.69 151,014,025.99 149,703,951.97
五、净利润 58,247,286.82 96,450,334.98 292,459,175.39 287,022,313.33
归属于母公司所有者的
51,709,074.14 75,652,038.35 246,394,889.11 229,898,105.23
净利润
少数股东损益 6,538,212.68 20,798,296.63 46,064,286.28 57,124,208.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.17 0.57 0.53
（二）稀释每股收益 0.12 0.17 0.57 0.53
公司法定代表人:郭双威 主管会计工作负责人:韩建书 会计机构负责人:马世彪
母公司利润表
编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2007年1-9月 单位：人民币元
上年年初至报告期
本期金额 上期金额 年初至报告期期末
项目 期末金额（1-9
（7-9月） （7-9月） 金额（1-9月）
月）
一、营业收入 223,752,975.59 235,048,119.91 796,591,359.49 801,886,613.00
减：营业成本 74,558,666.87 77,616,825.09 256,017,988.03 276,390,037.80
营业税金及附加 55,306,742.86 58,216,784.75 196,420,909.70 220,845,026.29
销售费用 2,804,655.52 2,730,978.79 9,116,811.96 15,457,031.99
管理费用 27,494,787.39 32,318,662.43 72,981,985.53 77,120,473.93
财务费用 -262,181.35 -270,347.31 -1,178,424.58 -472,238.16
资产减值损失 3,069,167.28 451,826.08 -2,647,207.97
加：公允价值变动收益
投资收益 2,587.86 2,587.86
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润 60,783,724.88 64,435,216.16 262,782,850.63 215,193,489.12
加：营业外收入 266,772.69 3,614.39 1,349,772.69 38,124.39
减：营业外支出 560,380.00 1,053,668.11 1,020,502.29 4,456,624.79
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额 60,490,117.57 63,385,162.44 263,112,121.03 210,774,988.72
减：所得税费用 19,780,238.80 20,917,100.30 86,826,999.94 68,391,029.79
四、净利润 40,709,878.77 42,468,062.14 176,285,121.09 142,383,958.93
公司法定代表人:郭双威 主管会计工作负责人:韩建书 会计机构负责人:马世彪
合并现金流量表
编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2007年1-9月 单位:人民币元
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期
项目
（1-9月） 末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,467,820,692.24 1,264,245,492.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,067,697.84 9,636,486.03
经营活动现金流入小计 1,477,888,390.08 1,273,881,978.19
购买商品、接受劳务支付的现金 386,825,031.81 191,374,998.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 94,040,359.89 79,477,195.53
支付的各项税费 414,506,085.38 433,675,100.99
支付其他与经营活动有关的现金 328,817,356.06 121,645,491.49
经营活动现金流出小计 1,224,188,833.14 826,172,786.24
经营活动产生的现金流量净额 253,699,556.94 447,709,191.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,587.86
处置固定资产、无形资产和其他长
97,135.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,587.86 97,135.00
购建固定资产、无形资产和其他长 47,486,833.21 28,016,030.05
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,230,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,486,833.21 29,246,030.05
投资活动产生的现金流量净额 -47,484,245.35 -29,148,895.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
228,094,747.27 96,613,083.39
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
3,200,000.00 20,000,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 228,094,747.27 97,613,083.39
筹资活动产生的现金流量净额 -228,094,747.27 -97,613,083.39
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,879,435.68 320,947,213.51
加：期初现金及现金等价物余额 385,463,519.19 139,996,358.64
六、期末现金及现金等价物余额 363,584,083.51 460,943,572.15
公司法定代表人:郭双威 主管会计工作负责人:韩建书 会计机构负责人:马世彪
母公司现金流量表
编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2007年1-9月 单位:人民币元
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期
项目
（1-9月） 末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,084,556,505.55 937,405,608.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,138,046.15 6,588,629.34
经营活动现金流入小计 1,092,694,551.70 943,994,237.69
购买商品、接受劳务支付的现金 357,371,150.44 190,071,116.93
支付给职工以及为职工支付的现金 89,491,365.49 76,687,495.49
支付的各项税费 276,936,034.96 313,038,193.96
支付其他与经营活动有关的现金 101,502,168.33 52,198,024.15
经营活动现金流出小计 825,300,719.22 631,994,830.53
经营活动产生的现金流量净额 267,393,832.48 311,999,407.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,587.86 30,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
97,135.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,587.86 30,097,135.00
购建固定资产、无形资产和其他长
46,871,922.37 27,588,037.05
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46,871,922.37 27,588,037.05
投资活动产生的现金流量净额 -46,869,334.51 2,509,097.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 196,094,747.27 76,613,083.39
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 196,094,747.27 77,613,083.39
筹资活动产生的现金流量净额 -196,094,747.27 -77,613,083.39
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,429,750.70 236,895,421.72
加：期初现金及现金等价物余额 254,025,333.63 99,546,084.97
六、期末现金及现金等价物余额 278,455,084.33 336,441,506.69
公司法定代表人:郭双威 主管会计工作负责人:韩建书 会计机构负责人:马世彪
