山西杏花村酒厂股份有限公司二00一年年度报告 二○○二年四月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事程树乔、郭俊陆因公出差，未出席审议2001年度报告的董事会会议。高玉文同志也未能出席此次会议。 目录 第一章公司基本情况简介 第二章会计数据与业务数据摘要 第三章股本变动及股东情况 第四章董事监事高级管理人员和员工情况 第五章公司治理结构 第六章股东大会情况简介 第七章董事会报告 第八章监事会报告 第九章重要事项 第十章财务报告 第十一章备查文件 第一章公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 公司法定英文名称：SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD. 二、公司法定代表人：高玉文 三、公司董事会证券事务代表：郭志宏 联系地址：山西省汾阳市杏花村 电话：0358─7229381 7220255 传真：0358─7220394 电子信箱：363guo@sina.com 四、公司地址：山西省汾阳市杏花村 邮政编码：032205 公司国际互联网网址：Http://www.fenjiu.com.cn 公司电子信箱：info@fenjiu.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定登载年报的国际互联网网址：Http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山西汾酒 股票代码：600809 七、其它有关资料 1、公司注册登记日期、地点： 日期：一九九三年十二月二十二日 地点：山西省汾阳市杏花村 2、企业法人营业执照注册号：1400001002828 3、税务登记号码：142334112359966 4、公司未流通股票托管机构名称：上海证券中央登记结算公司 5、会计师事务所：山西天元会计师事务所 办公地址：太原市水西门街国税大楼21 层 电话：0351—4211597 4211608 第二章会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润指标情况(金额：元) 利润总额 36301331.42 净利润 28707277.42 扣除非经常性损益后净利润 25127039.93 主营业务利润 138853093.23 其他业务利润 6562714.43 营业利润 35949272.79 投资收益 285059.00 营业外收支净额 66999.63 经营活动产生的现金流量净额 90033363.64 现金及现金等价物净增加额 34665917.19 [注]扣除的非经常性损益项目和涉及金额 3580237.49 资金使用费3 512900.00 处理固定资产净收益 -1090.09 赔偿金违约金收入 39956.37 其它收入 28471.21 二、主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 1999年 调整后 调整前 主营业务收 433472307.87 372471598.72 372471598.72 303288197.33 入 净利润 28707277.42 10853776.11 12726091.11 4647301.43 总资产 1103927431.32 1119077113.07 1137407064.40 1106784925.21 股东权益 780469920.24 777738090.80 790844295.80 778118204.69 (不含少数 股东权益) 每股收益 0.07 0.025 0.0294 0.0107 扣除非经常 0.06 0.0176 0.0219 0.0039 性损益后每 股收益 每股净资产 1.8028 1.7965 1.8268 1.7974 调整后每股 1.6925 1.6985 1.7288 1.7418 净资产 每股经营活 0.21 -0.01 -0.01 0.04 动产生的现 金流量净额 净资产收益 3.56 1.40 1.61 0.60 率％ 加权平均净 3.62 1.39 1.62 0.59 资产收益率 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.22 17.53 0.32 0.32 营业利润 4.46 4.54 0.08 0.08 净利润 3.56 3.62 0.07 0.07 扣除非经常性 3.22 3.18 0.06 0.06 损益后净利润 四、报告期内股东权益变动情况（单位：万元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 43292.41 - - 43292.41 资本公积 29924.20 - - 29924.20 盈余公积 4151.55 430.81 - 4582.36 法定公益金 1711.49 143.60 - 1855.09 未分配利润 405.64 2439.93 2597.54 248.03 股东权益合计 77773.80 2870.74 2597.54 78047.00 变动原因： 1. 盈余公积、法定公益金本期增加数为税后利润提取。 2. 未分配利润本期增加数为2001 年度可供股东分配利润数，减少数为应付股利数。 第三章股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 328240000 328240000 其中:国家拥有股份 328240000 328240000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 28000000 28000000 3．高管持股 4．优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 356240000 356240000 二、已流通股份 1.人民币普通股 76684133 76684133 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 76684133 76684133 三、股份总数 432924133 432924133 二、股票发行与上市情况 报告期前三年内公司没有发行股票或任何衍生证券。根据中国证监会“关于安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知”，经本公司申请并经上海证券交易所安排，转配股5184122 股已于2000 年11 月6 日获准上市流通。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为：41929 户。 2、主要股东持股情况 股东名称 年末持股 占总股本% 类别 1 山西杏花村汾酒集团公司 328240000 75.82 国有法人股 2 晋泉涌贸易公司 10449700 2.41 法人股 3 义泉涌酒业股份有限公司 1736700 0.40 法人股 4 山西省糖酒副食公司 1240000 0.29 法人股 5 汾酒集团公司进出口公司 1100000 0.25 法人股 6 太原汾酒大厦 1000000 0.23 法人股 7 北京市糖烟酒公司 500000 0.12 法人股 8 魏英 395600 0.09 流通股 9 竺大可 373085 0.09 流通股 10 宋新有 300000 0.07 流通股 注：汾酒集团公司系代表国家持有股份的单位；晋泉涌贸易公司、义泉涌酒业公司、汾酒集团公司进出口公司、太原汾酒大厦系汾酒集团公司子公司。 除控股股东外，公司无持股5%以上的法人股东。 3、控股股东情况 公司控股股东为山西杏花村汾酒集团公司。 法定代表人：高玉文 成立日期：一九九三年十二月十六日 注册资本：41492.40 万元 股权结构：国有独资 经营范围：主营生产销售汾酒、竹叶青酒、白玉酒、玫瑰酒及其他酒、饮料，兼营生产销售酿酒设备、包装配套产品，新产品的开发试制及技术信息咨询服务。 本年度内股份无增减变动,所持股份无质押情况。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年末持股数量 高玉文 董事长 男 63 3 0 郭双威 副董事长、总经理 男 53 3 5500 程树乔 董事、副总经理 男 59 3 6050 武兴俭 董事 男 60 3 0 安智海 董事、副总经理 男 53 3 2200 李志龙 董事 男 47 3 0 席金龙 董事、总会计师 男 48 3 0 郭俊陆 董事 男 50 3 0 赵严虎 监事会主席 男 52 3 0 韩建书 监事 男 40 3 0 任正权 监事 男 51 3 0 王秋玲 监事 女 45 3 0 武鹏程 副总经理 男 52 3 0 高占山 副总经理 男 49 3 0 杨寿元 副总经理 男 53 3 1430 刘力副 总经理 男 47 3 0 （二）年度报酬情况 1、2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为535000 元；其中金额最高的前三名董事的报酬总额为225000 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为225000 元。 2、董事、监事和高级管理人员中高玉文、武兴俭、李志龙、郭俊陆、赵严虎、任正权、武鹏程未在公司领取报酬，其余人员年度报酬6—9 万元7 人，3 万元以下2 人。另：公司董事、监事和高级管理人员中，高玉文任汾酒集团公司总经理，武鹏程、高占山任汾酒集团公司副总经理。 （三）董事、监事和高级管理人员变动情况 本报告期内，公司董事会第十六次会议作出决议：张德胜同志因退休不再担任公司董事、副董事长职务；其余董事、监事、高级管理人员无离任事项；无聘任或解聘董事会秘书事项。 二、公司员工情况 截止2001 年底，公司员工总数为3521 名。其中：高级技术职称12 名,中级技术职称89 名，初级技术职称154 名。 专业构成：生产人员2513 名，销售人员113 名，技术人员170 名，财务人员41名，行政人员58 名。 退休职工324 名。 第五章公司治理结构 一、公司治理情况 公司上市后，严格按照《公司法》、《证券法》及证监会有关法律法规、上海证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，建立健全现代企业制度。目前正按照证监会和国家经贸委2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，研究修改公司章程，并制订股东大会、董事会、监事会等议事规则，以进一步明确“三会”职责。公司将进一步完善信息披露制度，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，自觉接受监管部门和广大股东的监督，使公司法人治理结构和整体运作日趋成熟、规范。 1、关于股东和股东大会 公司依法确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东充分行使自己的权利，公司严格按照股东大会规范的要求召集、召开股东大会，并尽可能地让更多的股东参加股东大会，行使知情权和表决权。 2、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会；参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 3、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；全体监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务、董事及高级管理人员履行职责时是否合法合规进行监督。 4、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书处负责信息披露工作，接受股东来函来访和咨询；公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事情况 我公司尚未设立独立董事。 三、公司的“五分开”情况 我公司与集团公司在业务、人员、资产、机构、财务方面已分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。 公司在劳动人事及工资管理等方面与股东单位完全分离，公司人员管理做到了制度化；公司拥有独立的生产系统和配套设施，资产产权明晰；公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户；公司与控股股东各自拥有独立的生产经营场所和设施，各自拥有独立的办公场所及各自独立的劳动人事及工资管理等部门，各部门按照公司章程规定的职责运作。 根据上市公司规范运作的相关法律法规，我公司法人治理结构实际状况与《上市公司治理准则》的要求还存在一定的差距，表现在：公司章程中尚有一些内容未及时修改；公司还没有建立起完备的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，对高级管理人员的职责缺乏有效的约束机制等。公司将在以下几方面不断地完善和加以改进： 1、根据国家有关法律法规，修订和完善公司相关制度； 2、根据证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规范要求，准备起草相关规则，物色独立董事； 3、完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价和激励约束机制。 第六章股东大会情况简介 公司2000 年度股东大会于2001 年6 月26 日在公司酒都宾馆三楼会议室召开。出席会议股东13 名,代表股权数34273.118 万股,占公司总股本的79.16 %。 一、本次大会以记名投票表决方式通过了如下决议： 1、通过了公司2000 年度董事会工作报告。 2、通过了公司2000 年度监事会工作报告。 3、通过了公司2000 年度财务决算和2001 年财务预算报告。 4、通过了公司2000 年度利润分配方案报告。 二、山西恒一律师事务所原建民、孙水泉律师现场见证并出具了法律意见书，股东大会决议刊登于2001 年6 月27 日《上海证券报》、《中国证券报》。 第七章董事会报告 一、公司本年度经营情况 公司所处食品酿酒行业，经营范围包括：汾酒、竹叶青酒及其系列酒的生产、销售；酒类高新技术及产品研究、开发、生产、应用；投资办企业及相关咨询服务。 （一）主营业务情况 报告期内，公司在党的十五届五中、六中全会精神的指引下，按照“调整机制、科学营销、运营资本，创新环境”的年度经营计划，紧紧围绕提高经济效益这一中心，突出市场营销工作和产品生产工作两个重点，努力转变营销观念，理顺营销机制，调整产品结构，加大宣传力度，加强售后服务，拓展市场占有；不断强化的生产经营的全过程管理；进一步完善质量体系，强化质量意识，加强质量监督，提高产品质量，增强企业的市场竞争力；大力推进企业的技术创新，产品的升级换代，提高产品的科技含量，促进企业健康、持续发展；推进人本管理，提高员工素质，增强企业的凝聚力、向心力。经过一年的努力，取得了可喜的成绩，在全国消费市场低迷、白酒市场竞争异常激烈的情况下，公司经济效益出现了逆势增长的良好态势。 2001 年度，公司实现销售收入43302.18 万元，同比增长16.48%；销售总量完成13134 千升，同比增长14%；实现利润3630 万元，同比增长150.52%。公司主导产品为中国名酒汾酒、竹叶青酒，占主营业务收入的99.45%左右,占利润总额的100%。公司主要产品构成如下： 单位：万元 产品 主营业务收入 主营业务利润 销售收入 销售成本 毛利% 汾酒 39316.30 14345.77 39316.30 14136.57 64.04 竹叶青酒 3746.20 -547.55 3746.20 3220.82 14.04 其它 231.94 48.01 231.94 112.25 51.60 （二）主要控股公司经营情况及业绩 山西牧童广告有限公司系我公司控股子公司，主要从事设计、代理及发布广告等业务。2001 年资产总额1501520.19 元，营业收入450480 元，营业利润26043.01元，净利润21774.27 元。 （三）主要供应商、客户情况 1、向前五名供应商采购材料情况 全年主要原材料粮食采购总金额为3304万元，向前五名供应商合计的采购金额为2299万元，占年度采购总额的69.58%。 全年包装材料采购总金额为5422万元，向前五名供应商合计的采购金额为3187万元，占年度采购总额的58.78%。 2、前五名经销商销售额情况 公司全年销售总额为43302.18万元，前五名经销商的销售总额为32830.09万元，占公司销售总额的75.74 %。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，全国酒业竞争态势有增无减，公司产品销售虽有较大提高，但仍有相当的生产能力闲置，固定资产占用资金较多，影响经营的大幅增长与扩张；白酒供大于求的市场形势，国家产业政策、税负政策的调整，消费者口味的变化、促使白酒业进入结构调整、产业升级、向品牌整合、向名酒集中的阶段；自2001年5 月1 日起执行国家税务总局新的白酒消费税政策后对我公司的主营业务生产与销售也产生了一定的影响；假冒我公司产品现象异常猖獗。 1、为应对税负上升的影响，公司一方面压缩低档白酒产销量，调整市场销售布局，另一方面实施品牌创新战略，加大了中高档白酒新品牌的市场开发。 2、提升品牌价值，提高经济效益。公司在注重产品文化宣传的同时，引入新的机制，倡导“面向市场、服务商家”的市场开发原则，导入“双赢”理念，采取工商联手开发，发挥经销商机制灵活和强大的市场网络优势，与汾酒品牌优势互补，实现共赢。目前运行成效十分显著。如10 年陈酿老白汾系列，从过去单一包装，发展到18 个不同类型包装，极大的改变了汾酒品牌形象，深受消费者青睐，全年销量增长108%；30 年陈酿青花瓷瓶汾酒全年销量增长也达24%。中高档品种的增长不仅提升了汾酒品牌的价值，而且提高了公司的经济效益。 3、公司在2001 年把巩固本省市场、拓展省外重点市场作为基本策略，主要营销措施一是对现有成熟品牌实行总代理；二是加强自营网络建设，直接面对消费者，成立汾酒专卖店30 多家；三是对省外重点市场集中有限资源拓展。 4、始终把科技创新作为汾酒快速发展的根基,以公司的省级技术中心为依托,用高新技术改造传统酒业,收到显著效益;有针对性的选用防伪技术，加大打假力度，最大限度地避免了假冒伪劣的冲击。 5、加强财务管理，对各部门进行动态考核、严格控制，坚持分月分季进行经济活动分析，为经营决策层提供可靠的资金信息；继续执行公司生产经营所需原附材料采供招标议标，体现了年初提出的“健全激励约束机制、严格规范维修项目外委行为，控制成本费用”，可比产品成本降低率6.56%。 6、进一步完善质量保证体系，建立健全质量机制，推行全天候质量工作法,全面提高干部职工业务素质和技术水平,为质量上档升级打下了坚实的基础。 二、公司投资情况 报告期内，公司没有募集资金情况和前期募集资金使用延续到本报告期内的情况，也没有非募集资金新投资项目和对外投资情况。 三、公司财务状况及经营成果分析 项目 期末数 上年数 增减变动% 总资产 1103927431.32 1119077113.07 -1.35 长期负债 - - - 股东权益 780469920.24 777738090.80 0.35 主营业务利润 138853093.23 108143528.52 28.40 净利润 28707277.42 10853776.11 164.49 增减变动原因： 1、本报告期内，股东权益增长0.35%，系提取公积金、公益金以及未分配利润增加和分配股利所致； 2、主营业务利润增加28.40%，净利润增长164.49%，主要是由于优化产品结构，主营业务收入大幅增加所致。 四、酒类产品消费税调整对公司经营成果的影响 根据《财政部国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》（财税2001 84号）规定，从2001年5月1日起调整酒类产品消费税计税办法，粮食白酒、薯类白酒计税办法由从价定率计算应纳税额的办法调整为实行从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法。对每斤500 克白酒在从价征收25%消费税的同时再从量征收一道消费税，即对每斤（500 克）白酒再按0.5元从量征收一道消费税，同时取消现行的以外购酒勾兑生产的企业可以扣除其购进酒已纳消费税的抵扣政策。 随着本公司产品销售数量的增长，按新的税负政策执行后，公司总体税负水平将有所上升，从而影响公司利润。 针对白酒类产品税负政策的调整，公司将进一步加强技术创新和产品创新，提高优质品率，增加高附加值的产品，满足市场对优质高档白酒的需求，从而努力降低和消化因税负政策调整对经营业绩所带来的影响。 五、公司2002 年发展计划 2002 年公司将按照既定年度经营方针，以管理创新、机制创新和技术创新为动力，以发展的高速度、工作的高效率、产品的高质量、经营的高效益为统揽，继续规范运作，大力深化企业内部改革，加强科学管理，推进科技进步，加快产品结构调整，扩大市场占有，保持企业持续、健康发展，努力实现全年各项生产经营的目标。 公司2002 年的生产经营目标是：销售收入50000 万元，费用支出11710 万元，成本计划20885 万元，商品酒生产总量14600 千升，饮料酒生产总量7239 千升。 为实现上述目标，公司将做好以下几方面工作： 1、完成董事会、监事会换届工作，落实机构调整、各项机制调整、资本结构调整、品牌结构调整、市场资源调整等工作。 2、坚持围绕市场抓管理，以经营目标责任书为龙头，实施全方位综合整治；坚持以销定产，科学指挥，确保生产系统的稳定运行和生产秩序的高度稳定。 3、严格执行高于国标的内控标准，健全各级质量责任制度，实行质量否决，强化质量检验；加大基础应用项目的研究，加强现代信息技术的应用。 4、加强市场调研，搞准产品定位，着力于清理整顿品种结构，逐步淘汰一批市场占有低、规模小、不盈利的老产品、老品种。同时结合产品结构的调整，加大新产品开发力度，加快开发进度，加大科技含量。 5、实施大营销策略，保证营销决策的正确、快捷和营销运转的协调高效。对不同的市场采取相应的对策，保证营销资源的合理投放，提高营销竞争力。 6、加强广告宣传，搞好促销活动。在广告宣传方面注重整体策划，对企业形象和品牌进行整合重组，使消费者从不同媒体渠道获得清晰一致的汾酒品牌信息；在促销活动方面，充分利用春交会、秋交会等大型会展和五一、国庆、中秋、元旦、春节的契机，展示自身形象，提升汾酒地位，带动销售的攀升。 7、加强公司产品售前、售中、售后服务，提高服务质量，继续下大力气打击假冒，净化市场，同时科学规范、合理规划、正确引导工商联合开发品牌，使之健康有序地发展，增强市场扩展的后劲。 8、不断挖掘品牌的文化内涵，重视品牌的传播扩张，公司要在继“杏花村”商标被认定为国家驰名商标后，尽快配合国家工商局搞好“竹叶青”商标的驰名商标认定工作（目前“竹叶青”商标申请认定的前期申报工作已基本完成）。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 本年度公司董事会共召开了五次会议。 公司董事会第一次会议于2001 年2 月25 日召开。 1）研究审议公司“十五”规划及2001 年经营计划； 2）研究公司2000 年度利润分配方案； 3）通报了山西省上市公司工作会议情况。 董事会第二次会议于2001 年4 月6 日召开。 1）审议通过了公司2000 年度利润分配预案； 2）审议通过了公司2001 年度利润分配政策； 3）审议通过了公司2000 年度报告及其摘要； 4）根据会计制度和税收政策中有关规定，审议通过了公司坏账准备会计估计变更的议案； 5）审议批准了公司2001 年度生产经营计划； 6）因山西晋元会计师事务所和山西中元会计师事务所合并，审议通过了续聘合并后成立的天元会计师事务所为公司的财务审计机构； 7）张德胜同志因退休不再担任公司董事、副董事长职务。 决议于2001 年4 月10 日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 董事会第三次会议于2001 年5 月17 日召开。 1）审议通过了2000 年度股东大会议程； 2）决定于2001 年6 月26 日召开2000 年度股东大会。 决议于2001 年5 月18 日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 董事会第四次会议于2001 年6 月19 日召开。 1）研究审定2000 年度股东大会各项报告； 2）通报股东大会筹备情况； 3）传达山西省上市公司治理结构座谈会精神。 董事会第五次会议于2001 年8 月6 日召开。 1）审议通过了《关于固定资产等四项减值准备内控制度的议案》； 2）审议通过了《关于变更商标摊销期限的议案》； 3）审议通过了《公司2001 年中期报告》及其摘要； 4）审议通过了公司2001 年中期利润分配方案。 决议于2001 年8 月7 日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会能够依法执行股东大会决议，做到诚信尽职，规范公司运作，完善公司各项管理制度，全力维护公司企业形象，保护了公司和股东的正当合法权益。报告期内，公司未进行利润分配，也未实施资本公积金转增股本。 七、公司本年度利润分配预案和2002 年利润分配政策 1、2001 年度公司利润分配预案 公司2001 年度实现净利润28707277.42 元，提取10%法定公积金2872034.19元，5%法定公益金1436017.10 元，加年初未分配利润4056432.12 元，可供股东分配利润共计28455658.25 元。经公司第二届董事会第二十次会议研究决定：向全体股东按每10 股派发0.6 元现金红利（含税），不实行送股，也不进行资本公积金转增股本。 以上方案需提交2001 年度股东大会审议通过。 2、2002 年度利润分配方案作如下计划： 公司拟在2002 年结束后分配利润一次，2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为50%以上，以前年度滚存的可供股东分配利润用于股利分配的比例不低于50%，分配主要采用派发现金方式。具体分配方式依据公司当时情况确定，董事会保留根据公司实际对该方案进行调整的权利。 八、其他事项 本公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 第八章监事会报告 一、监事会工作情况 根据《公司法》和公司章程的有关规定，本年度监事会在促进公司规范化运作、保证股东大会决议的实施和维护股东权益等方面继续充分发挥了自己的监督职能。监事会对公司2001 年度生产经营情况、财务计划执行情况和利润分配方案等进行了审议，未发现有失实和违背公司章程现象。 报告期内，监事会召开了二次会议，全体监事参加了会议。另外，监事会成员还列席了董事会的各次会议。 第一次会议于2001 年4 月6 日在公司召开。 1、审议通过了公司2000 年度监事会报告； 2、审议同意公司2000 年度报告及其摘要。 决议于2001 年4 月10 日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 第二次会议于2001 年8 月6 日召开。形成如下决议： 1、董事会通过的《关于固定资产等四项减值准备内控制度的议案》、《关于变更商标摊销期限的议案》两项决议符合我国新会计制度规定和公司实际； 2、《2001年中期报告》客观真实反映了公司上半年经营情况，财务报告无虚假记载和重大遗漏； 3、公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，符合公司财务实际状况和公司长远利益。 决议于2001 年8 月7 日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 1、2001 年度，公司严格遵守国家法规，依法开展经营活动，建立了较为完善的内部控制制度，保持了企业的正常良性运行，并及时、准确、完整地进行了定期、临时及各种信息的披露，维护了公司信誉及股东的合法权益；公司董事、总经理等高级管理人员在本年度执行公司职务时能认真履行职责，决策程序合法，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、山西天元会计师事务所对公司2001 年度会计报告出具了无保留意见的审计报告，在所有重大方面真实客观地反映了我公司的财务状况和经营成果。 3、公司本年度无收购出售资产情况、无内幕交易现象发生。 4、报告期内公司与控股股东和关联企业之间的关联交易为公司正常经营所需的商业行为，公平合理，定价公允，没有损害公司及非关联股东的利益。 第九章重要事项 一、报告期内，公司无任何重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 详见财务报表附注 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁资产的情况；本年度为了增加企业经济效益和市场竞争力，充分发挥公司品牌优势，公司与有经济实力的经销商联手开发新产品，并由经销商独享使用本公司的品牌进行市场销售。为了维护本公司的品牌形象和经济效益，由本公司根据所联手开发品牌产品的市场销售规模和经销商独享品牌的经销期限，向经销商收取一定的品牌使用费。2001 年度收取品牌使用费691.6 万元，其中：广东汕尾华侨工贸公司340 万元，山西光大公司78.54 万元，石家庄桥西糖烟酒公司149.83 万元，内蒙古双剑公司45.18 万元。 2、报告期内，公司无重大担保行为。 五、公司或持股5%以上股东公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任山西天元会计师事务所为公司财务审计单位。本年度支付给会计师事务所的审计费用总额为200000 元，无其它费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 八、2002 年所得税优惠政策变化情况 本报告期公司执行的所得税率为33% ，按照山西省地方税务局晋地税所发（1999）37 号文“关于对山西杏花村汾酒厂股份有限公司依法征收企业所得税的通 知”，本公司享受所得税先征33%再返还18%的优惠政策，该政策执行到2001 年12 月31 日止。从2002 年1 月1 日起，公司将不再享受该项所得税优惠政策。 第十章财务报告 一、审计报告(附后) 二、会计报表(附后) 三、财务报表附注 一、公司概况 山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称公司）,于1993 年经山西省体改委晋经改（1993）12 号文批准设立，1993 年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）37 号批准，发行社会法人股与社会自然人股共计7,800 万股，总股本为37,640万股。1995 年根据股东大会决议对国有法人股股东及社会公众股股东每十股送一股红股，对社会法人股股东每十股送一元红利，同时经中国证券监督管理委员会证监配审字（1996）5 号文批准，公司对全体股东每十股配三股，配股价3.5 元/股，送配后公司总股本变更为432,924,133 股，并于1996 年11 月21 日换领了营业执照。 公司经营范围为生产及销售汾酒、竹叶青酒及其系列酒并提供广告服务。 二、主要会计政策 1、会计制度 股份公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制,自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司采用人民币作为记账本位币。 4、记账原则与计价基础 采用借贷记账法,按权责发生制核算，以历史成本作为计价基础。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小。期限短是指从购买日起，三个月内到期。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）期末短期投资按账面成本高于市价的差额逐项计提短期投资跌价准备。 7、应收款项坏账核算方法： （一）公司坏账确认标准： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或资产清偿后仍无法收回； （2）有确凿证据表明债务人资不抵债、现金流量严重不足或发生严重自然灾害等而导致停产，短期内确实无法收回的应收款项。 （3）债务人逾期5 年未履行偿债义务的应收款项。 上述确实不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款），报经董事会批准予以核销。 （二）坏账损失的核算采用备抵法，根据账龄分析法计提，计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例（%） -------- ------- 1 年以内 1 1—2 年 3 2—3 年 5 3 年以上 15 （2）对关联单位的往来不计提坏帐准备。 8、存货的核算方法: (1)存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品和产成品。 (2)原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成；自制半成品、在产品和产成品以生产过程中发生的各项支出作为实际成本，包括直接材料、直接人工和制造费用；产成品入库采用实际成本核算，发出采用加权平均法结转成本，主要原材料和自制半成品以计划成本核算,按月结转材料成本差异；低值易耗品和包装物采用一次摊销法。 （3）期末，对存货进行全面清查。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，采用成本与市价孰低计价原则，按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）按取得时的实际成本作为初始投资成本。对持股在50%以上及虽在50%以下但控股的企业，其投资按权益法核算，并在年终编制合并会计报表；持股比例在20%(含20%)- 50%的企业，其投资按权益法核算；持股比例在20%以下的企业，其投资按成本法核算。 （2）股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 （3）期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、委托贷款核算方法 委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认应收利息冲回。 期末按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。 11、固定资产及折旧： （1）固定资产标准：使用年限在1 年以上，单位价值在2,000.00 元以上的房屋、建筑物和机器设备等。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备及其他。 （3）固定资产计价：除本公司改组投入的国有资产按经批准的评估值计价外，其它按取得时的成本作为入账价值。 （4）融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。如果融资租入资产占本公司资产总额比例等于或小于30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入帐价值。 （5）固定资产折旧：按各类固定资产原值和预计可使用年限，扣除残值后采用“直线法”平均计算。预计残值率为3%。 固定资产分类折旧率为： 类别 预计净残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 3% 2.66%- 6.84% 专用设备 3% 7.13%- 13.86% 通用设备 3% 5.39%- 12.12% 运输设备 3% 2.81%--16.17% 其他 3% 6.34%--17.34% 12、在建工程： 在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出，预付工程款和购入为工程准备的物资。工程完工交付使用按实际成本结转固定资产，包括与在建工程有关的借款利息支出予以资本化。 在建工程减值准备：在建工程减值准备期末按在建工程账面价值高于其可收回金额的差额计提。每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，计提在建工程减值准备，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； （3）其他证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法： 因专门借款发生的利息、折价或溢价摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 资本化期间：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止借款费用资本化；以后发生的借款费用应当于当期直接计入费用。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），应当暂停借款费用的资本化，直到中断重新开始。 每一会计期间利息的资本化金额= 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数* 资本化率 14、无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价，按合同规定年限或法定年限平均摊销。 无形资产减值准备期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额计提。每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提减值准备。当存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内不会恢复； （3）某项无形资产已超过法定保护年限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当月起一次计入当月损益。 16、收入确认原则： （一）销售商品 （1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方; （2）公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； （3）相关的收入已经收到或取得了收款的证据； （4）相关的成本能够可靠地计量。 （二）提供劳务 （1）劳务在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入企业，已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （三）让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的利息收入按让渡现金资产使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入应同时应满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税 公司所得税会计核算采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计变更： （一）会计政策变更 （1）股份公司根据《企业会计制度》的规定，从2001 年1 月1 日起变更如下会计政策： ①期末委托贷款原按实际成本计价，现变更为按单项贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 ②期末固定资产原按实际成本计价，现变更为按单项固定资产账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 ③期末在建工程原按实际成本计价，现变更为按单项在建工程账面价值高于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 ④期末无形资产原按实际成本计价，现变更为按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 （2）根据《商标法》关于商标有效期限为10 年的规定及《企业会计制度》和《无形资产》会计准则关于无形资产摊销年限的规定，将商标的摊销年限由原来的100年变更为10 年。此项会计变更影响期初未分配利润减少10,228,298.30 元（中期报告，调整期初数时，按15%的税率计算所得税，年报审计时，认为应按33%的税率计算调整所得税。调整项目为：所得税调减3521070 元，期初未分配利润调整3904885.45 元，盈余公积调减255876.97 元，公益金调减127938.48 元）,盈余公积减少2,877,906.70 元,应缴所得税减少6,455,295.00 元,此项会计变更已调整了有关项目的期初数。 上述追溯调整均调整了期初留存收益、资产负债表相关项目的期初数和利润及利润分配表上年发生数栏相关项目的金额。上述会计政策变更的累积影响数为13,106,205.00 元，均系变更商标摊销年限的累积影响数。由于会计政策变更，调减2001 年度净利润2,794,500.00 元，调减了2001 年期初留存收益13,106,205.00 元,其中，期初未分配利润调减10,228,298.30 元，盈余公积调减2,877,906.70 元。 19、合并会计报表的编制方法: 根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，将股份公司直接或间接方式拥有其过半数以上权益性资本以及其他被本公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表范围；以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及有关资料为依据，通过抵销与本公司相关的科目编制合并会计报表。 三、主要税项 1、企业所得税 本公司原执行山西省人民政府晋改（1993）78 号文，适用所得税税率15%。根据山西省地方税务局晋地税所发（1999）37 号文“关于对山西杏花村汾酒厂股份有限公司依法征收企业所得税的通知”，从1998 年起按33%缴纳企业所得税，超过15%的部分由同级财政部门返还企业，实际税负仍为15%,此项政策执行至2001 年12 月31 日,从2002 年1 月1 日起，按33%的税率计缴。 2、流转税及附加费 （1） 增值税 按17%的税率计缴； （2） 营业税 按5%的税率计缴； （3） 消费税 按25%的税率从价计缴和按每500 克0.5 元从量计缴； （4） 城市维护建设税 按应交流转税税额的5%计缴； （5）教育费附加 按应交流转税税额的3%计缴 四、控股子公司及合营企业情况 子公司名称 注册资本 母公司投资额 所占权益比例 是否合并 山西牧童广告公司 1,000,000.00 600,000.00 60% 是 山西牧童广告有限公司主要从事设计、代理国内报纸、广播、电视、印刷品、路牌、灯箱广告及发布国内印刷品、路牌、灯箱广告等。 五、利润分配 公司的税后利润按公司的章程实施分配，其顺序如下： 1、弥补亏损 2、提取10%法定盈余公积金 3、提取5%—10%公益金 4、支付普通股股利 六、会计报表项目注释（合并） 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 132,339.11 5,290.61 银行存款 38,558,774.80 74,343,088.05 其他货币资金 1,039,845.21 48,497.65 合计 39,730,959.12 74,396,876.31 货币资金期末数比期初数增加87.25%，主要是由于本年收入增多，回款较好。 2、应收票据 票据种类 期初数 期末数 商业承兑汇票 - - 银行承兑汇票 60,171,246.58 89,684,984.62 合计 60,171,246.58 89,684,984.62 本公司应收票据增加49.05%，主要系公司改变营销策略和货款结算方式所致； 本公司应收票据未进行抵押。 3、应收股利 期初数 期末数 39,220.42 - 4-A、应收账款 账龄 坏账计提 期初数 比例 期初余额 比例% 坏账准备 期末余额 １年以内 1% 73,998,812.52 47.91 501,801.95 38,668,921.96 １─２年 3% 21,611,113.00 13.99 339,540.04 22,226,448.07 ２─３年 5% 16,457,851.31 10.66 787,461.45 15,992,402.21 ３年以上 15% 42,372,419.89 27.44 5,796,142.48 55,827,061.44 合计 154,440,196.72 100 7,424,945.92 132,714,833.68 账龄 期末数 比例% 坏账准备 １年以内 29.14 297,584.79 １─２年 16.75 168,668.30 ２─３年 12.05 351,774.72 ３年以上 42.06 8,076,311.11 合计 100 8,894,338.92 本公司应收账款中含5%以上股份股东的欠款，其具体明细在关联方关系及其交 应收帐款前五名债务人金额合计为59,319,895.65 元，占全部应收账款的比例为44.70%。 4-B、其他应收款 账龄 坏账计提 期初数 比例 期初余额 比例% 坏账准备 期末余额 １年以内 1% 69,939,438.50 89.96 34,550.26 16,612,612.98 １─２年 3% 2,250,036.64 2.89 62,894.19 54,803,166.34 ２─３年 5% 1,034,809.83 1.33 51,279.61 937,353.20 ３年以上 15% 4,518,707.78 5.82 638,240.39 2,944,403.53 合计 77,742,992.75 100 786,964.45 75,297,536.05 账龄 期末数 比例% 坏账准备 １年以内 22.06 32,184.11 １─２年 72.78 42,138.02 ２─３年 1.25 5,451.23 ３年以上 3.91 285,649.27 合计 100 365,422.63 持有本公司5%以上股份股东的欠款明细在关联方关系及其交易中披露。其他应收款前五名债务人金额合计为68,323,191.82 元，占全部其他应收款的比例为90.74%。 5、预付账款 账龄 期初余额 比例% 期末余额 比例% １年以内 1,264,509.74 92.64 １─２年 - - ２─３年 - - ３年以上 100,500.00 7.36 100,500.00 100.00 合计 1,365,009.74 100.00 100,500.00 100.00 无持有本公司5%以上股份股东的欠款。期末余额均为采购时的结算尾款。期末较期初减少较多,系采购结算所致。 6、存货及存货跌价准备 项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备 原材料 56,926,446.99 25,874,428.03 - 包装物 10,576,613.64 - 14,522,187.95 - 低值易耗品 203,471.52 - 194,431.52 - 产成品 59,599,114.56 - 76,882,634.00 - 在产品及自制半成品 231,997,927.97 - 211,894,734.81 - 合计 359,303,574.68 329,368,416.31 - 7、一年内到期的长期债券 债券种类 面值 年利率 初始投资成 到期日 本期 累计应 期末余额 本 利息 收利息 电力债券 111,900.00 无息 111,900.00 2002.9 - - 111,900.00 8、长期投资 项目 期初数 期末数 金额 减值 本期 本期 金额 减值 准备 增加 减少 准备 长期股权投资 1,578,537.06 - - - 1,578,537.06 - 合计 1,578,537.06 - - - 1,578,537.06 - （1）长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 申银万国证券公司 法人股 506707 1%以下 1,000,000.00 上海宝鼎投资公司 法人股 28754 0.04% 28,744.78 （2） 其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资比例 投资金额 深圳杏花村酒家 10% 549,792.28 股票投资 被投资公司名称 减值准备 申银万国证券公司 - 上海宝鼎投资公司 - （2） 其他股权投资： 被投资公司名称 减值准备 深圳杏花村酒家 - 9、固定资产及累计折旧 原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋、建筑 493,643,527.05 - - 493,643,527.05 物 专用设备 53,770,709.26 1,479,591.40 74,931.60 55,175,369.06 通用设备 79,769,353.70 891,383.60 15,132.44 80,645,604.86 运输设备 18,126,540.77 875,260.50 53,061.20 18,948,740.07 其他 3,911,358.36 119,640.00 - 4,030,998.36 合计 649,221,489.14 3,365,875.50 143,125.24 652,444,239.40 累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋、建筑 151,179,401.63 19,182,084.95 - 170,361,486.58 物 专用设备 37,940,731.26 4,387,197.64 64,975.07 42,262,953.83 通用设备 48,180,617.67 4,868,828.45 12,418.72 53,037,027.40 运输设备 14,949,176.58 717,424.83 51,469.36 15,615,132.05 其他 2,954,641.27 97,481.21 - 3,052,122.48 合计 255,204,568.41 29,253,017.08 128,863.15 284,328,722.34 净值 394,016,920.73 - - 368,115,517.06 本期由在建工程转入固定资产111,172.00 元。 10、在建工程 项目名称 预算数 年初余额 本期增加 本期转入 固定资产 数 -------- -------- (利息资本 (利息资本 (利息资 化) 化) 本化) 南厂管网改造 2,500,000.00 2,341,500.31 125,214.00 复水利用工程 1,800,000.00 1,721,294.39 5,700.00 防洪排水排碱工程 939,000.00 厂区监控系统 500,000.00 492,720.44 销售微机系统 530,300.00 257,195.00 180,000.00 西厂管网改造 488,709.00 416,014.06 中水综合利用工程 9,000,000.00 3,431,138.16 子夏路改扩建工程 2,600,000.00 2,047,334.00 办公楼改扩建工程 8,000,000.00 2,768,110.00 大曲粉碎除尘改造 1,800,000.00 464,600.00 其它 6,241,109.33 331,829.88 111,172.00 合计 12,408,833.53 9,353,926.04 111,172.00 项目名称 其他减少 年末余额 资金 工程 额 来源 投入 占预 算数 比例 -------- (利息资本 化) 南厂管网改造 2,466,714.31 自筹 98.67% % 复水利用工程 1,726,994.39 自筹 95.94% 防洪排水排碱工程 939,000.00 自筹 厂区监控系统 492,720.44 自筹 98.54% 销售微机系统 437,195.00 自筹 82.44% 西厂管网改造 416,014.06 自筹 85.13% 中水综合利用工程 3,431,138.16 自筹 38.12% 子夏路改扩建工程 2,047,334.00 自筹 78,74% 办公楼改扩建工程 2,768,110.00 自筹 34.60% 大曲粉碎除尘改造 464,600.00 自筹 25.81% 其它 2,460,549.56 4,001,217.65 自筹 合计 2,460,549.56 19,191,038.01 期末余额比期初余额增加6,782,204.48 元，主要是本年新增中水综合利用工程、子夏路改扩建工程、办公楼改扩建工程所致。 11、无形资产 类别 取得方式 原值 年初余额 本期 增加 土地使用 权投资者投入 14,944,000.44 12,851,893.77 - 商标使用 权投资者投入 31,050,000.00 9,315,000.00 - 销售网络 投资者投入 6,440,000.00 4,186,028.00 - 合计 52,434,000.44 *26,352,921.77 - 类别 本期摊销 累计已摊销 剩余摊 年末余额 金额 销年限 土地使用 298,872.00 2,390,978.67 42 年 12,553,021.77 商标使用 3,105,000.00 24,840,000.00 2年 6,210,000.00 销售网络 321,996.00 2,575,968.00 12年 3,864,032.00 合计 3,725,868.00 29,806,946.67 22,627,053.77 *期初无形资产比2000 年末减少19,561,500.00 元，因商标使用权摊销期限由100年变更为10 年,追溯已摊销的7 年少摊金额所致。 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 银行借款 141,000,000.00 98,200,000.00 其中：信用 141,000,000.00 98,200,000.00 本期余额较上年减少较多，主要是由于本年货币资金较充足，无需贷款。 13、应付账款 项目 期初数 期末数 1 年以内 14,929,055.87 19,669,740.56 1---2 年 798,745.16 245,914.27 2- 3 年 770,598.77 778,246.28 3 年以上 1,008,902.35 1,564,988.98 合计 17,507,302.15 22,258,890.09 其持公司5%以上股份的股东单位明细在关联方关系及交易中披露。 14、预收账款 项目 期初数 期末数 1 年以内 1,727,191.92 1,801,670.74 1---2 年 2,880,151.37 348,476.10 2- 3 年 711,127.06 555,943.55 3 年以上 1,949,293.93 660,053.44 合计 7,267,764.28 3,366,143.83 其持公司5%以上股份的股东单位明细在关联方关系及交易中披露。期末数较期 初数减少53.68%，是由于往年预收款大部分在本年结算所致。 15、其他应付款 项目 期初数 期末数 1 年以内 3,102,170.22 6,464,778.65 1---2 年 1,511,595.89 1,194,610.19 2- 3 年 881,442.2674 5,741.49 3 年以上 3,086,766.25 2,551,868.55 合计 8,581,974.62 10,956,998.88 16、应付工资 项目 期初数 期末数 应付工资金额 42,143,340.33 10,000,000.00 本公司无拖欠职工工资现象。 17、应付股利 投资人 期初数 期末数 山西杏花村汾酒(集团)有限公司 324,000.00 20,018,400.00 社会法人股 10,000.00 1,690,000.00 社会公众股 - 4,601,047.98 合计 334,000.00 26309447.98 18、应交税金 税种 法定税率 期初数 期末数 增值税 17% 5,592,142.36 4,175,700.48 消费税 25% 0.5 元/500克 22,108,595.90 38,072,883.34 营业税 5% 15,000.00 109,328.42 城市建设维护税 7% 344,371.56 554,689.56 企业所得税 15% *-3,743,724.65 -5,139,100.01 个人所得税 -7,918.5 合计 24,316,385.17 37,765,583.29 *详见附注六-22 19、其他未交款 项目 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 3,825,572.51 2,308,141.15 价格调控基金 3,589,592.91 3,589,676.16 *应交中央专项收入 71,435,528.06 71,435,528.06 *应交地方专项收入 267,700.23 267,700.23 应交流动资金占用费 516,780.63 516,780.63 文化建设费 ======= -6,010.00 合计 79,635,174.34 78,111,816.23 *1988 年全国名烟名酒提价后,应上交中央预算和地方预算的专项收入,地方专项收入已于1989 年停征,中央专项收入已于1994 年停征。 20、预提费用 项目 期初数 期末数 房屋租赁费 5,000.00 47,520.00 利息 1,300,000.00 1,800,000.00 广告费 3,050,000.00 营销费用 10,156,200,00 合计 1,305,000.00 15,053,720.00 期末数较期初增加13,748,720.00，主要是预提本期应负担营销费用和广告费。 21、股本 项目 期初数 本期增减变动 期末数 一 尚未流通股份 1、发起人股份 328,240,000.00 - 328,240,000.00 其中：国家股 328,240,000.00 - 328,240,000.00 2、募集法人股 28,000,000.00 - 28,000,000.00 3、国家股转配及所送红 5,184,122.00 - 5,184,122.00 股 尚未流通股份合计 361,424,122.00 - 361,424,122.00 二 已流通股份 1、 境内上市人民币普通 71,500,011.00 - 71,500,011.00 股 已流通股份合计 71,500,011.00 - 71,500,011.00 三总股份 432,924,133.00 - 432,924,133.00 22、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 237,480,351.76 - - 237,480,351.76 资产评估增值 56,774,218.92 - - 56,774,218.92 其他 4,987,407.93 - - 4,987,407.93 合计 299,241,978.61 - - 299,241,978.61 23、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 24,400,664.50 2,872,034.19 - 27,272,698.69 公益金 17,114,882.57 1,436,017.10 - 18,550,899.67 合计 41,515,547.07 4,308,051.29 - 45,823,598.36 24、未分配利润 项目 2000 年度 2001 年度 (1)净利润 10,853,776.11 28,707,277.42 加:年初未分配利润 -6,080,015.35 *4,056,432.12 (2)可供分配利润 4,773,760.76 32,763,709.54 减:提取法定盈余公积 478,219.10 2,872,034.19 提取法定公益金 239,109.54 1,436,017.10 应付普通股股利(含税) - 25975447.98 (3)未分配利润* 4,056,432.12 * 2480210.27 *期初未分配利润比2000 年末减少10,228,298.30 元,因按规定追溯调整无形资产少摊销金额19,561,500.00 元，调减盈余公积2,877,906.70 元，调减未分配利润10,228,298.30 元，调减应交所得税6,455,295.00 元。 25、主营业务收入、主营业务成本 项目 本年发生数 收入 成本 汾酒系列产品 433,021,827.87 174,765,120.49 广告业务代理收入 450,480.00 21,312.00 合计 433,472,307.87 174,786,432.49 项目 上年发生数 收入 成本 汾酒系列产品 371,749,598.72 160,438,206.34 广告业务代理收入 722,000.00 73,900.00 合计 372,471,598.72 160,512,106.34 对公司前五名客户的销售收入总额为328,300,897.46 元， 占全部销售收入的比例为75.74%。 26、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 消费税 106,579,073.13 92,933,964.10 城建税 8,269,659.65 6,781,239.82 教育费附加 4,961,525.37 4,068,354.94 营业税 22,524.00 32,405.00 合计 119,832,782.15 103,815,963.86 27、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 收入 成本 收入 成本 商标使用费收入 6,916,890.50 373,512.09 其他 2,918,690.65 2,899,354.63 2,016,011.30 2,007,770.61 合计 9,835,581.15 3,272,866.72 2,016,011.30 2,007,770.61 本年较上年增加幅度较大，主要是本年增加商标使用费收入。 28、财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,222,028.78 6,261,621.78 减：利息收入 4,376,040.99 209,814.33 手续费支出 39,693.45 19,758.08 合计 2,885,681.24 6,071,565.53 财务费用较上年减少52.47%，主要是利息收入中包括向汾酒集团公司收取的资金占用费3,512,925.00 元。 29、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 285,059.00 179,351.78 债权投资收益 合计 285,059.00 179,351.78 本年较上年增加幅度较大，主要是本期收回红利所致。 30、营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 1,080.16 150,044.07 赔偿金及违约金 39,956.37 1,470.00 其他收入 28,471.21 - 合计 69,507.74 151,514.07 31、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 赔偿金及违约金 300.00 价格调控基金 337.86 486.09 处理固定资产净损失 2,170.25 22,321.15 捐赠支出 17,820.00 坏账损失 84,790.00 合计 2,508.11 125,717.24 七、母公司会计报表附注 1-A、应收账款 账龄 坏账计 期初数 提比例 期初余额 比例% 坏账准备 １年以内 1% 73,998,812.52 47.91 492,556.83 １─２年 3% 21,611,113.00 13.99 339,540.04 ２─３年 5% 16,457,851.31 10.66 787,461.45 ３年以上 15% 42,372,419.89 27.44 5,796,142.48 合计 154,440,196.72 100 7,415,700.80 账龄 期末数 期末余额 比例% 坏账准备 １年以内 38,663,221.96 29.13 297,584.79 １─２年 22,221,948.07 16.75 168,668.30 ２─３年 15,989,902.21 12.05 351,774.72 ３年以上 55,827,061.44 42.07 8,075,930.11 合计 132,702,133.68 100 8,893,957.92 本公司应收账款中含5%以上股份股东的欠款，其具体明细在关联方关系及其交易中披露。应收帐款前五名债务人金额合计为59,319,895.65 元，占全部应收账款的比例为44.70%。 1-B、其他应收款 账龄 坏账计 期初数 提比例 期初余额 比例% 坏账准备 １年以内 1% 69,703,545.30 92.22 34,550.26 １─２年 3% 2,177,759.24 2.88 62,894.19 ２─３年 5% 1,034,809.83 1.37 51,279.61 ３年以上 15% 1,563,722.56 3.53 638,240.39 合计 77,434,822.15 100 786,964.45 账龄 期末数 期末余额 比例% 坏账准备 １年以内 16,612,612.98 22.06 32,184.11 １─２年 54,803,166.34 72.78 42,138.02 ２─３年 937,353.20 1.25 5,451.23 21621,621212 ３年以上 2,944,403.53 3.91 285,649.27 合计 75,297,536.05 100 365,422.63 2、长期投资 项目 期初数 期末数 金额 减值 本期增加 本期 金额 减值 准备 减少 准备 长期股权投资 2,187,962.97 - 13,064.56 - 2,201,027.53 - 长期债权投资 111,900.00 - - - 111,900.00 - 合计 2,299,862.97 - 13,064.56 - 2,312,927.53 - （1）长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 金额 减值准备 申银万国证券公司 法人股 506,707 1%以下 1,000,000.00 - 上海宝鼎投资公司 法人股 28,754 0.04% 28,744.78 - 其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资比例 投资金额 减值准备 深圳杏花村酒家 10% 549,792.28 - 山西牧童广告公司 60% 622,490.47 3、主营业务收入、主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 收入 成本 收入 成本 汾酒系列 产品 433,021,827.87 174,765,120.49 371,749,598.72 160,438,206.34 广告业务 代理收入 合计 433,021,827.87 174,765,120.49 371,749,598.72 160,438,206.34 4、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 298,123.56 187,606.23 非控股公司分配的利润* 债权投资协议 合计 298,123.56 187,606.23 本年较上年增加主要是领取红利较多。 八、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或 法定代表 与本企业 类型 人 关系 山西杏花村汾 山西杏花 生产、销售 国有独资 高玉文 母公司 酒(集团)公司 村 汾酒系列 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 数期末数 山西杏花村汾 酒(集团)公司 414,924,000.00 - - 414,924,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 持股比例 山西杏花村汾 酒(集团)公司 75.82% - - 75.82% （二）不存在控制关系的关联方 关联公司名称 与股份公司关系 北京天策创业投资公司 同属于母公司 汾酒国际贸易公司 同属于母公司 汾酒大厦有限公司 同属于母公司 晋泉涌贸易公司 同属于母公司 义泉涌酒业股份有限公司 同属于母公司 汾青酒厂 同属于母公司 上海东奇公司 同属于母公司 北京东奇公司 同属于母公司 汾酒集团鲜童葡萄酒有限公司 同属于母公司 汾酒集团太原办事处 同属于母公司 四川天玖投资有限公司 同属于母公司 山西省信托汾酒证券部 同属于母公司 （三）关联方交易事项 1、定价政策 本公司销售给关联公司的产品除晋泉涌贸易公司外,均采用了市场价格销售。本公司销售给晋泉涌贸易公司的复制酒价格,采用总经销协议价。 2、重大关联交易 （1）销货 企业名称 2001年度 所占比例 汾酒集团太原办事处 99,000.00 0.02 汾酒大厦有限公司 3,408,772.00 0.79 山西杏花村汾酒(集团)公司 1,071,074.00 0.25- 汾酒国际贸易公司 25,644,642.46 5.92 晋泉涌贸易公司 33,565,648.90 7.74 上海东奇实业发展公司 2,330,708.89 0.53 北京东奇公司 1,442,386.40 0.33 汾酒集团葡萄酒销售公司 772,503.94 0.21 合计 67,562,232.65 15.58 企业名称 2000年度 所占比例 汾酒集团太原办事处 949,537.52 0.26 汾酒大厦有限公司 2,475,988.40 0.67 山西杏花村汾酒(集团)公司 690,079.94 0.19 汾酒国际贸易公司 26,855,439.16 7.22 晋泉涌贸易公司 15,623,183.56 4.20 上海东奇实业发展公司 2,106,352.16 0.57 北京东奇公司 1,077,554.07 0.29 汾酒集团葡萄酒销售公司 合计 50,550,638.75 13.61 （2）采购 企业名称 2001年度 所占比例 义泉涌酒业股份有限公司 3,026,994.47 3.11 汾青酒厂 4,215,166.47 4.34 合计 7,242,160.94 7.45 企业名称 2000年度 所占比例 义泉涌酒业股份有限公司 3,531,327.58 4.76 汾青酒厂 3,271,771.15 4.41 合计 6,803,098.73 9.17 （3）往来款项 A、应收账款: 关联单位 2001.12.31 2000.12.31 北京东奇公司 151,164.00 314,006.64 汾酒国际贸易公司 5,096,012.60 3,942,795.24 汾酒大厦有限公司 7,174,397.54 6,849,919.91 山西杏花村汾酒(集团)公司 2,489,012.74 2,180,992.74 上海东奇公司 - 127,238.21 晋泉涌贸易公司 29,023,625.82 25,197,886.46 汾酒集团太原办事处 797,251.62 797,333.22 合计 44,731,464.32 39,410,172.42 B、其他应收款: 关联单位 2001.12.31 2000.12.31 北京东奇公司 5,900,000.00 1,525,000.00 汾青分厂 66,000.00 汾酒大厦有限公司 263,771.85 263,771.85 晋泉涌贸易公司 55,086.66 - 山西杏花村汾酒(集团)有限公司 58,775,877.94 59,804,805.39 义泉涌酒业股份有限公司 - 5,000,000.00 合计 65,060,736.45 66,593,577.24 C、应付账款: 关联单位 2001.12.31 2000.12.31 晋泉涌贸易公司 300,000.00 ? 义泉涌酒业股份有限公司 336,177.93 5,392,569.26 山西杏花村汾酒(集团)公司 - 991,500.86 合计 636,177.93 6,384,070.12 D、其他应付款: 关联单位 2001.12.31 2000.12.31 汾酒国际贸易公司 66,655.32 66,655.32 合计 66,655.32 66,655.32 其他事项:山西杏花村汾酒(集团)公司占用本公司资金5,300 万元,双方协议按银行同期利率计资金使用费，本期共收集团资金占用费351.29 万元，以货币资金结算。 九、或有事项 截止二零零一年十二月三十一日，公司担保事项： 为确保汾酒集团公司葡萄酒项目开发建设所需资金，本公司为其向中国工商银行汾阳市支行贷款提供了担保，具体担保情况如下： 银行名称 担保合同编号 担保金额 担保期限 中国工商银行 汾阳市支行 保从字九八年第一号 21,000,000.00 1998.10.31-2002.11.25 十、承诺事项 公司无需要说明的承诺事项 十一、资产负债表日后事项 公司无需要说明的资产负债表日后事项 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 二○○二年四月七日 审计报告 （2002）天元股审字第35 号 山西杏花村汾酒厂股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度现金流量表及合并现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师 张艳彦 中国·太原 二零零二年四月六日 中国注册会计师 于玮 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 资产负债表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（合并） 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 附注五 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 39,730,959.12 74,396,876.31 短期投资 - - 应收票据 2 60,171,246.58 89,684,984.62 应收股利 3 39,220.42 - 应收利息 - - 应收账款 4-A 147,015,250.80 123,820,494.76 其他应收款 4-B 76,956,028.30 74,932,113.42 预付账款 5 1,365,009.74 100,500.00 应收补贴款 - 存货 6 359,303,574.68 329,368,416.31 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 7 - 111,900.00 其他流动资产 26,710.34 - 流动资产合计 684,607,999.98 692,415,285.42 长期投资： 8 长期股权投资 1,578,537.06 1,578,537.06 长期债权投资 111,900.00 - 长期投资合计 1,690,437.06 1,578,537.06 固定资产 - - 固定资产原值 9-A 649,221,489.14 652,444,239.40 减：累计折旧 9-B 255,204,568.41 284,328,722.34 固定资产净值 9-C 394,016,920.73 368,115,517.06 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额 394,016,920.73 368,115,517.06 在建工程 10 12,408,833.53 19,191,038.01 工程物资 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 406,425,754.26 387,306,555.07 无形资产及其他资产： 无形资产 11 26,352,921.77 22,627,053.77 长期待摊费用 - - 无形资产及其他资产 26,352,921.77 22,627,053.77 其他长期资产 - - 资产总计 1,119,077,113.07 1,103,927,431.32 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 资产负债表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（合并） 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 附注五 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 12 141,000,000.00 98,200,000.00 应付票据 - - 应付账款 13 17,507,302.15 22,258,890.09 预收账款 14 7,267,764.28 3,366,143.83 其他应付款 15 8,581,974.62 10,956,998.88 应付工资 16 42,143,340.33 10,000,000.00 应付福利费 18,841,797.44 21,019,917.13 应付股利 17 334,000.00 26309447.98 应交税金 18 24,316,385.17 37,765,583.29 其他应交款 19 79,635,174.34 78,111,816.23 预提费用 20 1,305,000.00 15,053,720.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 340,932,738.33 323042517.43 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 负债合计 340,932,738.33 323042517.43 少数股东权益 406,283.94 414,993.65 股东权益: 股本 21 432,924,133.00 432,924,133.00 资本公积 22 299,241,978.61 299,241,978.61 盈余公积 23 41,515,547.07 45,823,598.36 其中:法定公益金 17,114,882.57 18,550,899.67 未分配利润 24 4,056,432.12 2480210.27 股东权益合计 777,738,090.80 780469920.24 负债及股东权益合计 1,119,077,113.07 1,103,927,431.32 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 资产负债表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（母公司） 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 附注六 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 38,553,828.25 73,188,616.39 短期投资 - - 应收票据 60,171,246.58 89,684,984.62 应收股利 39,220.42 应收利息 应收账款 1-A 147,024,495.92 123,808,175.76 其他应收款 1-B 76,647,857.70 74,932,113.42 预付账款 1,365,009.74 100,500.00 应收补贴款 - - 存货 359,303,574.68 329,368,416.31 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - 111,900.00 其他流动资产 26,710.34 - 流动资产合计 683,131,943.63 691,194,706.50 长期投资： 2 长期股权投资 2,187,962.97 2,201,027.53 长期债权投资 111,900.00 - 长期投资合计 2,299,862.97 2,201,027.53 固定资产 固定资产原值 648,674,813.14 651,897,563.40 减：累计折旧 255,022,810.64 284,062,987.61 固定资产净值 393,652,002.50 367,834,575.79 减:固定资产减值准备 固定资产净额 393,652,002.50 367,834,575.79 工程物资 - - 在建工程 12,408,833.53 19,191,038.01 固定资产清理 - - 固定资产合计 406,060,836.03 387,025,613.80 无形资产及其他资产： 无形资产 26,352,921.77 22,627,053.77 无形资产及其他资产合计 26,352,921.77 22,627,053.77 资产总计 1,117,845,564.40 1,103,048,401.60 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 资产负债表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（母公司） 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 附注六 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 141,000,000.00 98,200,000.00 应付票据 - - 应付账款 17,507,302.15 22,258,890.09 预收账款 7,267,764.28 3,366,143.83 其他应付款 7,803,974.62 10,579,500.88 应付工资 42,143,340.33 10,000,000.00 应付福利费 18,797,351.73 20,961,013.46 应付股利 334,000.00 26309447.98 应交税金 24,319,532.40 37,779,708.64 其他应交款 79,634,208.09 78,117,576.48 预提费用 1,300,000.00 15,006,200,00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 340,107,473.60 322578481.36 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 负债合计 340,107,473.60 322578481.36 股东权益: 股本 432,924,133.00 432,924,133.00 资本公积 299,241,978.61 299,241,978.61 盈余公积 41,514,133.18 45,820,224.79 其中:法定公益金 17,114,411.27 18,549,775.14 未分配利润 4,057,846.01 2483583.84 股东权益合计 777,738,090.80 780469920.24 负债及股东权益合计 1,117,845,564.40 1,103,048,401.60 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 利润表及利润分配表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(合并) 单位：人民币元 项目 附注五 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 25 433,472,307.87 372,471,598.72 减：主营业务成本 25 174,786,432.49 160,512,106.34 主营业务税金及附加 26 119,832,782.15 103,815,963.86 二、主营业务利润 138,853,093.23 108,143,528.52 加：其他业务利润 27 6,562,714.43 8,240.69 减: 营业费用 61,778,195.36 54,805,509.80 管理费用 44,802,658.27 32,990,667.66 财务费用 28 2,885,681.24 6,071,565.53 三、营业利润 35,949,272.79 14,284,026.22 加：投资收益 29 285,059.00 179,351.78 补贴收入 - 营业外收入 30 69,507.74 151,514.07 减：营业外支出 31 2,508.11 125,717.24 四、利润总额 36,301,331.42 14,489,174.83 减：所得税 7,585,344.29 3,629,895.75 减：少数股东损益 8,709.71 5,502.97 五、净利润 28,707,277.42 10,853,776.11 加：年初未分配利润 4,056,432.12 -6,080,015.35 六、可供分配的利润 32,763,709.54 4,773,760.76 减：提取法定盈余公积 2,872,034.19 478,219.10 提取法定公益金 1,436,017.10 239,109.54 七、可供股东分配的利润 28,455,658.25 4,056,432.12 减：提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 25975447.98 - 八、未分配利润 2480210.27 4,056,432.12 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 利润表补充资料 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 2,794,500.00 2,794,500.00 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 利润表及利润分配表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项目 附注六 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 3 433,021,827.87 371,749,598.72 减：主营业务成本 3 174,765,120.49 160,438,206.34 主营业务税金及附加 119,808,005.75 103,780,318.37 二、主营业务利润 138,448,701.63 107,531,074.01 加：其他业务利润 6,562,714.43 8,240.69 减: 营业费用 61,778,195.36 54,805,509.80 管理费用 44,407,878.34 32,376,975.39 财务费用 2,902,112.58 6,089,619.09 三、营业利润 35,923,229.78 14,267,210.42 加：投资收益 4 298,123.56 187,606.23 补贴收入 - - 营业外收入 69,507.74 151,514.07 减：营业外支出 2,170.25 125,231.15 四、利润总额 36,288,690.83 14,481,099.57 减：所得税 7,581,413.41 3,627,323.46 减：少数股东损益 - - 五、净利润 28,707,277.42 10,853,776.11 加：年初未分配利润 4,057,846.01 -6,079,839.63 六、可供分配的利润 32,765,123.43 4,773,936.48 减：提取法定盈余公积 2,870,727.74 477,393.65 提取法定公益金 1,435,363.87 238,696.82 七、可供股东分配的利润 28,459,031.82 4,057,846.01 减：提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 25975447.98 - 八、未分配利润 2483583.84 4,057,846.01 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 现金流量表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(合并) 2001年度 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 507,501,611.94 收到的税费返还 10,770,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 68,427.38 现金流入小计 518,340,039.32 购买商品、接受劳务支付的现金 106,571,291.49 支付给职工以及为职工支付的现金 57,027,576.18 支付的各项税费 190,912,889.15 支付的其他与经营活动有关的现金 73,794,918.86 现金流出小计 428,306,675.68 经营活动产生的现金流量净额 90,033,363.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 324,279.42 处置固定资产无形资产和其它长期资产收到的现金净额 15,342.45 收到的其他与投资活动有关的现金 16,431.34 现金流入小计 356,053.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,021,387.08 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 10,021,387.08 投资活动产生的现金流量净额 -9,665,333.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 111,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 111,500,000.00 偿还债务所支付的现金 154,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,902,112.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 157,202,112.58 筹资活动产生的现金流量净额 -45,702,112.58 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 34,665,917,19 企业负责人：郭双威总会计师：席金龙财务主管：高明 现金流量表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(合并) 2001年度 单位：人民币元 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 28,707,277.42 加：少数股东损益 8,709.71 计提的资产减值准备 1,038,606.06 固定资产折旧 29,124,153.93 无形资产摊销 3,725,868.00 长期待摊费用摊销 - 存货跌价准备 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 13,748,720.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,089.89 财务费用 2,885,681.24 投资损失（减:收益） -285,059.00 存货的减少（减：增加） 29,935,158.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,042,453.10 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,814,388.88 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 90,033,363.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入的固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 74,396,876.31 减：现金的期初余额 39,730,959.12 加：现金等价物期末余额 - 减：现金等价物期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 34,665,917.19 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 现金流量表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(母公司) 2001年度 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 506,755,661.34 收到的税费返还 10,770,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 68,427.38 现金流入小计 517,594,088.72 购买商品、接受劳务支付的现金 106,476,476.45 支付给职工以及为职工支付的现金 56,917,869.54 支付的各项税费 190,866,477.25 支付的其他与经营活动有关的现金 73,314,599.55 现金流出小计 427,575,422.79 经营活动产生的现金流量净额 90,018,665.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 324,279.42 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产无形资产和其它长期资产所收到的现金净额 15,342.45 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 339,621.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,021,387.08 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 10,021,387.08 投资活动产生的现金流量净额 -9,681,765.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 111,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 111,500,000.00 偿还债务所支付的现金 154,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,902,112.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 157,202,112.58 筹资活动产生的现金流量净额 -45,702,112.58 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 34,634,788.14 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 现金流量表 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司(母公司) 2001年度 单位：人民币元 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 28,707,277.42 加：计提的资产减值准备 1,047,470.18 固定资产折旧 29,040,176.97 无形资产摊销 3,725,868.00 长期待摊费用摊销 - 存货跌价准备 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 13,706,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,089.89 财务费用 2,902,112.58 投资损失（减:收益） -298,123.56 存货的减少（减：增加） 29,935,158.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,337,923.70 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,410,640.22 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 90,018,665.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入的固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 73,188,616.39 减：现金的期初余额 38,553,828.25 加：现金等价物期末余额 - 减：现金等价物期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 34,634,788.14 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明 资产减值准备明细 其他：股票投资 - - 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 8,211,910.37 1,469,393.00 其中：应收账款 7,424,945.92 1,469,393.00 其他应收款 786,964.45 - 二、短期投资跌价准备 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资跌价准备 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备 - - 其中：运输设备 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 其他：股票投资 - - 项目 本期转回 期末余额 一、坏账准备合计 421,541.82 9,259,761.55 其中：应收账款 - 8,894,338.92 其他应收款 421,541.82 365,422.63 二、短期投资跌价准备 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资跌价准备 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备 - - 其中：运输设备 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 企业负责人：郭双威 总会计师：席金龙 财务主管：高明
