东方集团股份有限公司1998年年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
公司法定中文名称:东方集团股份有限公司
公司英文名称:ORIENT GROUP. INCORPORATIAN
公司英文名称缩写:ORIENT
公司法定代表人:张宏伟
公司董事会秘书:关卓华
联系地址:哈尔滨市南岗区花园街235号
电话:0451—3666028
传真:0451—3666030 0451—3643214
公司注册地址:哈尔滨市南岗区长江路科工贸2号楼
公司办公地址:哈尔滨市南岗区花园街235号
邮政编码:150001
电子信箱:Colog3@mail.hrb.hl.cninfo.net
公司年度报告备置地点:本公司证券部
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:东方集团
股票代码:600811
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司本年度实现的有关财务指标(单位:元)
1.利润总额 180367677.60
2.净利润 139341295.45
3.主营业务利润 191497712.16
4.其他业务利润 5750018.67
5.投资收益 22052480.53
6.补贴收入 0
7.营业外收支净额 -1385701.17
8.经营活动产生的现金流量净额: 199917856.46
9.现金及现金等价物净增加额 33691922.88
(二)、前三年的主要会计数据和财务指标(合并数)单位:元
项目 1998年 1997年 1996年
1.主营业务收入 760391704.44 467126972.73 264060216.69
2.净利润 139341295.45 131481279.79 78264179.67
3.总资产 1864813311.48 1487471288.98 1012850009.87
4.股东权益 1359567298.91 1220145388.94 610436759.31
5.每股收益(摊薄) 0.39 0.37 0.341
(加权) 0.39 0.458 0.40
6.每股净资产 3.83 3.44 2.66
7.净资产收益率％(摊薄) 10.25 10.78 12.82
(加权) 10.80 14.44 15.09
8.调整后的每股净资产 3.76 3.39 2.59
注:财务指标计算方法
每股收益:净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产:年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率:净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
(三)、报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润
法定公益金
外币报表折算差额 合计
期初数 35479 67293 9132 3586 10379
-268 122015
本期增加 6974 1395 6960
8 13942
本期减少
期末数 35479 67293 16106 4981 17339
-260 135957
变动原因 本年提取 本年提取 本年盈利
外币汇率升高
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况表 (数量单位:股)
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 111272616 111272616
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 111272616 111272616
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 111272616 111272616
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
243513270 243513270
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 243513270 243513270
三、股份总数 354785886 354785886
(二)股东情况介绍
1.股东总数
截至1998年末,公司股东总数为163,020户。
2.主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(股) 占股本比例
1 东方集团实业股份有限公司 118090988 33.29％
2 华夏证券 3350052 0.94％
3 张宏伟 1652643 0.47％
4 刘庆余 1104065 0.31％
5 常语德 1041420 0.29％
6 安英 1034119 0.29％
7 基金安信 1015415 0.29％
8 关国亮 930220 0.26％
9 何守先 811776 0.23％
10 池清林 605713 0.17％
注:东方集团实业股份有限公司是本公司的母公司。张宏伟系东方集团实业股份有限公司的董事长,关国亮、安英、刘庆余系公司的董事,池清林系公司的监事会主席。
3.持有本公司10％以上股份的股东情况介绍
东方集团实业股份有限公司持有本公司33.29％的股份。
法定代表人:张宏伟
经营范围:国际贸易、经济技术合作、对外工程承包、劳务输出;金融、外汇经营;房地产开发销售、物业管理;高科技产品开发、生产、销售;食品及农产品的精深加工;连锁经销建筑装饰材料;港口装卸、运输、仓储;资本经营、企业产权交易及重组等。
其所持股份在本年度内未发生变化,且股权未被质押和冻结。
4.本公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
张宏伟 董事长兼总经理 1652643 1652643
关国亮 董事兼副总经理 930220 930220
安 英 董事兼副总经理 1034119 1034119
刘庆余 董事兼副总经理 1104065 1104065
赵 闳 董事 0 0
郑宏财 董事 93222 93222
关卓华 董事会秘书兼总会计师 0 0
池清林 监事会主席 605713 605713
马学斌 监事 0 0
葛伟光 监事 0 0
巴根那 监事 0 0
周宪君 监事 0 0
四、股东大会简介
(一)本年度内公司共召开了两次股东大会
1.1998年5月26日公司在《上海证券报》刊登了召开1997年度股东大会的公告,会议于1998年6月27日在哈尔滨东方大厦多功能厅召开。出席会议人数30人,代表股权数127,022,239股,占公司股本总额的35.8％,符合《公司法》及《公司章程》的规定。黑龙江省证管办领导列席了大会,经大会审议表决,通过了以下决议:
(1)审议通过了1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
(4)审议通过了1997年度利润分配方案。
1997年度公司实现净利润131,481,279.79元,按公司章程分别提取10％法定盈余公积金,10％法定公益金及10％任意盈余公积金各13,148,407.02元,加上年初未分配利润11,758,424.14元,1997年度可供股东分配的利润为103,794,482.87元。根据公司长远发展的需要,公司在1998年上半年不进行1997年度利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(5)审议通过了按照《上市公司章程指引》修改后的《东方集团股份有限公司章程》;
(6)审议通过了关于暂缓投资SP预应力空心混凝土板议案的报告。
本次股东大会的决议公告刊登于1998年6月30日《上海证券报》。
2.1998年11月18日,公司董事会在《上海证券报》和《中国证券报
》同时刊登了召开1998年临时股东大会的公告,会议于1998年12月18日上午10时在哈尔滨市东方大厦召开。出席会议股东19人,代表股权数127,289,248股,占公司股本总额的35.88％,符合《公司法》及《公司章程》的规定,黑龙江省证管办领导列席了大会。经大会审议表决,通过了如下决议:
(1)审议通过了关于公司部分调整1997年配股募集资金投向的议案;
(2)审议通过了关于公司转让三家控股子公司股权的议案;
本次股东大会决议公告同时刊登于1998年12月19日《上海证券报》和《中国证券报》。
(二)公司现任董事、监事基本情况
1、姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
张宏伟 董事长兼总经理 男 44 三年 70800
关国亮 董事兼副总经理 男 38 三年 58800
安 英 董事兼副总经理 男 39 三年 58800
刘庆余 董事兼副总经理 男 55 三年 58800
赵 董事 男 44 三年 未在本公司领取报酬
郑宏财 董事 男 39 三年 未在本公司领取报酬
关卓华 董事会秘书兼总会计师 男 43 三年 43200
池清林 监事会主席 男 51 三年 46800
马学斌 监事 男 49 三年 未在本公司领取报酬
葛伟光 监事 男 34 三年 未在本公司领取报酬
巴根那 监事 男 33 三年 28800
周宪君 监事 男 30 三年 26400
2.报告期内离任董事情况
公司原董事云鸿先生于1998年10月22日不幸逝世,其他董事、监事会成员均未离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
董事会根据《公司章程》和股东大会赋予的权利和义务,本着对全体股东高度负责的精神,勤勉尽责,对公司重大投资和经营事项进行了科学的研究和决策,认真履行了相应职责。报告期内公司董事会共召开了四次会议。
1.董事会会议情况及决议内容
1998年3月28日,公司二届九次董事会会议在哈尔滨东方大厦召开,会议审议通过了以下决议:
(1)通过了公司1997年度董事会工作报告;
(2)通过了公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
(3)通过了公司1997年度利润分配预案;
根据公司长远发展的需要,经董事会研究决定:在1998年上半年不进行1997年度利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(4)通过了关于修改《公司章程》的报告;
(5)通过了关于暂缓投资“SP预应力空心混凝土板”项目的预案。
1998年5月25日,公司二届十次董事会会议在哈尔滨东方大厦召开,会议审议通过了关于召开公司1997年度股东大会的有关事宜,会议就1997年度股东大会召开的时间、议程等事项做出了安排。
1998年8月12日,公司二届十一次董事会会议在哈尔滨东方大厦召开,会议审议并通过了以下决议:
(1)公司上半年经营情况回顾及下半年工作展望;
(2)公司1998年度中期报告;
(3)公司在1998年下半年不进行利润分配及资本公积金转增股本。
1998年11月16日公司二届十二次董事会会议在哈尔滨东方大厦召开,会议审议并通过了以下决议:
(1)变更部分配股募集资金用途的预案;
(2)关于转让三家控股公司股权的预案;
(3)决定于1998年12月18日召开1998年临时股东大会。
2.董事会对股东大会决议的执行情况
1998年12月18日,公司召开1998年临时股东大会,会议审议通过了部分调整1997年配股募集资金投向的议案和转让三家控股子公司股权的议案。会议决定将原计划投入“SP预应力空心混凝土板”的资金改为用于收购丰源制靴大连有限公司51％的股权,并授权董事会办理具体收购事宜。但在具体收购实施中,由于双方在收购价格上产生分歧,造成收购方案难以实施,为维护广大股东的权益,董事会经慎重考虑,决定放弃收
购。
1998年12月,公司实施了转让三家控股子公司股权的方案。上述两个重大事项于1998年12月19日在《上海证券报》、《中国证券报》同时披露。
3.本报告期内公司总经理、副总经理及董事会秘书未予更换。
4.本报告期内中洲会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(二)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经中洲会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润139,341,295.45元,提取10％法定盈余公积金13,947,835.5元、10％法定公益金13,947,835.5元、30％任意盈余公积金41,843,506.49元,加上以前年度滚存未分配利润103,794,482.87元,此次可供股东分配的利润为173,396,600.83元。经董事会审议决定:拟以1998年末总股本354,785,886股为基数,向全体股东每10股送1股红股(含税),共送红股35,478,588.6股,尚余未分配利润137,918,012.23元结转以后年度分
配。
公司截止1998年12月31日资本公积金余额为672,925,158.78元。经董事会审议决定:拟以1998年末总股本354,785,886股为基数,向全体股东按每10股转增1股的比例转增股本,共转增35,478,588.6元,转增后资本公积金尚余637,446,570.18元。
该预案须提交公司1998年度股东大会审议通过。
(三)报告期内公司未进行利润分配、公积金转增股本及配股。
(四)其他报告事项
公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》。
六、监事会报告
1998年,监事会作为东方集团股份有限公司的监督机构,切实履行《公司法》和《公司章程》赋予的职责和权限,根据股东大会的授权,在公司开展了广泛的监督工作,维护了广大股东的合法权益,确保公司规范运作,健康有序地发展。
报告期内主要召开了四次会议:
1998年3月30日召开会议,会议内容为:
(1)审查公司1997年度报告;
(2)审查公司1997年度利润分配预案;
(3)审查暂缓对“SP预应力空心混凝土板”投入的预案。
1998年8月15日召开会议,审查公司1998年度中期报告。
1998年11月18日召开会议,审查公司转让控股子公司股权的预案。
1998年11月20日召开会议,审查变更部分配股募集资金用途的预
案。
一年来,监事会侧重对公司长远发展规划、重大投资项目、财务状况和公司董事、高级管理人员的行为等方面进行监督。公司监事会认
为:
1.公司董事、高级管理人员在履行职责时,能够依法行使职权,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2.公司配股募集资金变更程序符合《公司法》和中国证监会的有关规定。
3.公司与最大股东———东方集团实业股份有限公司之间进行股权转让交易价格合理,通过监督未发现有内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
4.公司关联交易公平合理,无损害上市公司利益。
5.中洲会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)、公司经营情况
1、公司报告期的经营情况
公司的经营范围包括:国际贸易、经济技术合作、对外工程承包、劳务输出;房地产开发销售、物业管理;高科技产品开发、生产、销售;食品及农产品精深加工;连锁经销建筑材料;资本经营、企业产权交易及重组等。
1998年,公司坚持贯彻既定的经营战略方针,着眼于公司的长期稳健发展,认真履行董事会对股东大会的承诺,调整了组织结构、产业结构和区域结构;参股金融业和港口业后,充分发挥其资金和港口运输的优势,共同构筑了公司多元化的链条产业布局,提高了公司整体盈利和抗风险能力;通过与母公司东方集团实业股份有限公司进行股权转让,使公司的产业取向更加清晰合理,逐渐立足于资源产品的深加工、地产业和高科技产业,并相继成为公司新的利润增长点。在公司内部管理上,致力于现代企业制度的改革与创新,推行科学化、规范化管理,形成了一整套独特的企业经营管理模式。1998年公司继续保持了良好的经营业绩和成长性,实现净利润13,934万元,比1997年增长5.98％,主营业务收入76,039万元,比1997年增长62.78％。
2.公司的财务状况 单位:万元
指标名称 1998年 1997年 增减％ 增减变动原因
总资产 186,481 148,747 +25.37 业务规模扩大
长期负债 0 648 -100 偿还长期借款
股东权益 135,957 122,015 +11.43 留存收益增加
主营业务利润 19,150 15,346 +24.78 业务规模扩大
净利润 13,934 13,148 +5.98 业务规模扩大
3.经营中出现的问题与困难及解决方案
①1998年,由于亚洲金融危机造成的全球经济动荡,导致公司向亚洲尤其是东南亚的出口数量减少。对此,公司加大开拓多元化市场和新兴市场的力度,积极开拓和抢占欧美、日本及香港市场,调整出口产品的结构,采取多种贸易形式,有效地防范和化解了金融危机对公司的影响。
②公司行业归属综合类,虽然有较强的抗风险能力,但投资行业较为分散。对此,公司将继续坚定不移地调整产业和产品结构,进一步清理和整顿投资项目,对经营不善的全资或参股公司进行资产重组,以确保公司资源的优化配置,避免业务利润受到影响,维护广大股东的利益。同时,加大资本运营的力度,加强对具有高起点、高科技、高回报项目的开发和利用,保证公司不断有优质资产的注入,对已开发成功和在建的投资项目,通过采取加强管理,提高产品质量、加大产品市场的宣传与推广等措施,以加快产品的市场化、产业化进程,使其早日投产见效。
(二)公司投资情况
1.募集资金使用情况
公司于1997年7月18日实施了1997年度配股方案,实募资金3.56亿元,主要运用情况如下:
单位:万元
承诺投资项目 计划投资总额 实际投资额 项目进程
铜基无银电触头项目 5,000 3,480 已按计划正常投入
连锁建筑材料交易中心项目 21,000 13,600 已按计划正常投入
SP预应力空心混凝土板项目 13,000 0 资金投向变更
投资项目说明:
⑴铜基无银电触头项目,该项目计划投资5,000万元,投资进度1年,达产后预计每年可为公司增加利润2,100万元。该项目从开始运作到目前为止,已完成了厂区建设、设备的购置、产品的试生产过程。目前,产品已在铁路系统试用,并逐渐被市场认可,已有多家铁路和低压电器厂家开始批量订货。98年由于处在投产试验期,未能产生收益。
⑵连锁建筑材料交易中心项目,该项目计划投资21,000万元,投资进度2年,建成后预计每年为公司增加利润7,529万元。经过一年来的紧张筹建,北京东方家园总店已完成店面建设、人员招聘,建立健全了组织机构、管理模式和各项管理制度,预计99年上半年总店开业。此外,在北京、上海、沈阳、哈尔滨等地分店的前期策划、市场调研、土地购置工作也同时展开,募集资金将继续按进度分期投入。
⑶SP预应力空心混凝土板项目,该项目经1998年临时股东大会决议,将此项目的资金投入改为用于收购丰源制靴大连有限公司51％的股权,会议授权董事会办理具体收购事宜。但在具体收购中,双方在收购价格上产生分歧,造成收购方案难以实施,为维护广大股东权益,董事会经慎重考虑,决定放弃收购。此项目资金暂时用于补充所属公司流动资金,待选择新的投资项目并经过股东大会批准后,再行投入。
2.本年度非募集资金投资情况
1998年8月22日公司以协议方式受让东方天菊食品有限公司25％股权,金额为2,500万元,受让后公司持有东方天菊食品有限公司65％的股权,其资产及收益未对公司产生重大影响。
(三)新年度业务发展规划
1999年公司将继续贯彻“资本运营和资产经营均衡发展”的企业经营战略,强基固本,稳中求进,进一步调整组织机构、产业结构和区域结构,审慎稳妥地开展资产重组工作,转换经营机制,完善内部管理,继续创造优良业绩,以确保股东权益最大化。
1.在建项目的预期进度
(1)铜基无银电触头项目,公司将在现有投资规模和进度的基础上,将该高科技产品转化为社会生产力,加快新产品开发和产业化步伐,加速产品的推广和应用,提高企业和产品的知名度,力争1999年实现较高回
报。
(2)连锁建材交易中心项目,作为公司的战略性产业,北京东方家园总店预计在1999年上半年开业,同时要在北京、上海、沈阳等地建设六家分店,力争在2000年将该项目建成国内最大的建材连锁交易中心。项目建成后将充分发挥集团的经贸、港口、仓储的业务功能,形成公司的链条产业,成为公司新的利润增长点。
2.增加对现有地产业的投资,壮大开发规模,提高开发档次。此外,要不断优化公司的产业结构,使公司产业结构逐步向高新技术领域延伸,选择具有发展前景的资源型项目、高科技和高附加值项目投资,以增强公司的获利能力和可持续发展的动力。
3.继续加大资本运营和资产重组的力度,进一步清理整顿公司内部的低效与不良资产,通过收购、兼并、重组等方式,吸纳优质资产,实现企业的低成本扩张,壮大公司规模。
4.进一步转换经营机制,完善现代企业制度,强化内部管理,对下属公司实行资产委托经营,使公司的全体员工与企业形成风险同担、利益共享的统一体。
5.继续奉行以人为本的经营理念,积极探索改革人事管理制度和分配制度,
加强员工的培训和选拔,提高员工素质,营造企业文化,增强企业活力。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)公司于1998年8月22日以协议方式受让了东方天菊食品有限公司25％的股权,金额为2,500万元人民币。
(三)重大关联交易事项
本公司经1998年临时股东大会审议通过,将公司持有的黑龙江(汉城)美食中心54.65％的股权、绥芬河东方大酒店75％的股权、黑龙江标榜美容美发培训中心60％的股权转让给东方集团实业股份有限公司。转让价格以哈尔滨华通资产评估事务所评估的净资产为依据[哈华资评1998第211-213号],分别为1,061,379.12元、10,736,329.79元和1,096,822.82元。本次关联交易事项已于1998年12月19日在《上海证券报》和《中国证券报》上披露。
(四)公司委托贷款9000万元,贷款本息已于1999年1月收回。
(五)本公司续聘中洲会计师事务所为公司的审计机构
(六)本报告期内没有更改公司名称及股票简称
(七)计算机2000年问题
本公司计算机主要应用在财务管理、人事管理和生产经营管理等方面,并使用局域网络。计算机2000年问题引起了公司的高度重视,已组织了专业人员对所有计算机系统进行了全面的测试,更新了部分硬件和软件,所以计算机2000年问题不会对公司产生影响。
九、财务报告
(一)、审计意见
公司财务报告经中洲会计师事务所注册会计师易书仪、韩建审计,并出具中洲(1999)发字第068号无保留意见的审计报告。
(二)、会计报表
1.比较式资产负债表(附后)
2.比较式利润及利润分配表(附后)
3.现金流量表(附后)
(三)、会计报表附注
1、公司简介
东方集团股份有限公司(以下简称公司)是1992年12月16日经黑龙江省体改委黑体改发[1992]第417号文批准成立的股份有限公司,取得12696590—8号企业法人营业执照。注册资本354790000元(股),其中向社会募集(A股)243513270元(股)。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
⑴会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》;涉及房地产行业的2个子公司—哈尔滨市东方城市建设综合开发公司、大连经济技术开发区东方房地产公司执行《房地产企业会计制度》,属于中外合资企业的黑龙江东方医疗器械有限公司、大连东兴食品有限公司、黑龙江东方糖果制品有限公司、哈尔滨东光装饰工程有限公司、黑龙江东方保龄球娱乐有限公司执行《外商投资企业会计制度》,境外子公司———马来西亚建设发展有限公司执行属地会计政策;在编制合并报表时,子公司报表均按
《股份有限公司会计制度》调整编制。
⑵会计年度
公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日止。本报告所载财务信息为1998年1月1日至12月31日止。
⑶记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
⑷记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐原则;以历史成本为计价基础。
⑸外币业务核算方法
公司发生外币业务时,按外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币金额,按期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额,一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
⑹合并会计报表的编制方法
A.公司根据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50％以上,或虽不足50％但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围;集团内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
B.在合并报表中东方集团马来西亚建设发展有限公司,属境外全资子公司,其年度会计报表业经LEONGSIEWHOONG＆CO审计并出具审计报告。外币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定折算为人民币本位币,编制合并会计报表。期末汇率采用1998年12月31日市场汇率,平均汇率采用年初及年末市场汇率的算术平均值。
⑺现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
⑻坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额3‰计提坏帐准备金。
坏帐损失按以下原则确认:
A.因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;
B.因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回并经公司董事会批准的款项。
⑼存货核算方法
A.存货分类为:原材料、低值易耗品、在产品(含开发成本)、产成品(含开发产品)等;
B.存货以实际成本计价,领用或发出时采用加权平均法核算。低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。
C.公司未提取存货跌价准备。
⑽短期投资核算方法:
A.按取得时的实际成本计价,投资收益按当期应计利息或分回的利润确认。
B.公司未提取短期投资跌价准备。
⑾长期投资的核算方法
A.长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债务利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
B.长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销。
C.长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
D.股权投资差额的摊销期限:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
E.公司未提取长期投资减值准备。
⑿固定资产计价和折旧方法
A.固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2,000.00元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2000.00元以上,并且使用年限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品;
B.固定资产分类为:房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备;
C.固定资产计价:按实际成本计价;
D.固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率;
确定分类折旧率如下:
类别 年限 年折旧率％
房屋及建筑物 15—50 6.467—1.94
机械设备 6—15 16.166—6.467
运输设备 5—15 19.4—6.467
其他设备 5—10 19.4—9.7
⒀在建工程核算方法
依据工程预算,以其实际支付的工程价款记帐。在建工程在工程完工交付使用后确认为固定资产,在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。
⒁无形资产计价和摊销方法
按购入时或依照法律程序取得时的实际成本记帐,并按照收益期限分期摊销。
⒂开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费以实际成本计价,自开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销;长期待摊费用以实际成本计价,按实际受益期限摊销。
⒃收入确认原则
A.商品销售:公司以将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;
B.提供劳务:按照完工百分比法确认相关劳务收入。如提供劳务在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
C.其他收入:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
⒄所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
⒅合并报表范围的变更
A.依据1998年12月18日“东方集团股份有限公司1998年临时股东大会决议”,公司将持有的控股子公司黑龙江(汉城)美食中心、绥芬河东方大酒店、黑龙江标榜美容美发培训中心的全部股权转让给东方集团实业股份有限公司。
合并范围减少黑龙江(汉城)美食中心、绥芬河东方大酒店和黑龙江标榜美容美发培训中心。
B.公司1998年度新增长期投资—东方家园有限公司,公司持有东方家园有限公司80％股权;公司1998年度受让美国普莱斯公司持有的黑龙江东方天菊食品有限公司25％股权,受让后公司持有黑龙江东方天菊食品有限公司65％股权。
合并范围增加东方家园有限公司、黑龙江东方天菊食品有限公司。
3、税项
(1)增值税:按17％税率计算缴纳。
(2)营业税:分别按应税收入的适用税率计算缴纳。
(3)所得税:依据黑龙江省人民政府黑函字[1993]84号文件批准,同意公司自股票上市交易当年起按15％税率计算交纳;依据《外商投资企业所得税法》,黑龙江东方糖果制品有限公司按24％税率计算交纳,黑龙江东方医疗器械有限公司按12％税率计算交纳。
4、控股子公司及合营企业 单位:人民币元
公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 拥有权益
哈尔滨市东方城市 (万元) (万元) (％)
建设综合开发公司 2500 房地产开发 2500 100
大连开发区东方
房地产开发公司 2628 房地产开发 2628 100
东方国际经济技术
合作公司 3000 经济技术合作 3000 100
黑龙江东方经济贸易公司
100 进出口贸易 100 100
大连开发区福瑞经贸公司 100 进出口贸易 100 100
大连东兴食品有限公司 1119 生产销售糖 570.69 51
果制品
黑龙江东方糖果
制品有限公司 USD65 生产销售糖 180 75
果制品
黑龙江东方医疗
器械有限公司 USD45 生产销售医 153 75
疗设备
黑龙江东方建筑设计
有限公司 100 建筑设计 60 60
黑龙江东光建设
监理有限公司 120 建设监理 120 100
哈尔滨东光装饰
工程有限公司 USD50 装饰 216 75
黑龙江东方保龄球
娱乐有限公司 3700 保龄球娱乐、 2775 75
餐饮
黑龙江东方天菊
食品有限公司 10000 生产销售大 6500 65
豆蛋白
东方家园有限公司 5000 销售建筑装 4000 80
饰材料
东方集团马来西亚
建设发展有限公司 RM90.9 贸易 300 100
5、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
注释1、短期投资
项目 期初数 期末数
其他投资 — 90000000.00
全部为委托贷款余额。
注释2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 134895691.03 72.67 141902386.26 62.66
1—2年 42949619.39 23.14 57769112.92 25.50
2—3年 6974392.68 3.76 23636896.60 10.44
3年以上 806882.41 0.43 3168482.66 1.40
合计 185626585.51 100 226476878.44 100.00
本年应收帐款增加,主要是因为并表单位增加所致。
无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
注释3、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 261239137.74 74.75 240352599.48 76.08
1—2年 70112612.76 20.06 50791632.26 16.08
2—3年 14799764.08 4.23 18417921.75 5.83
3年以上 3347224.56 0.96 6370578.42 2.01
合计 349498739.14 100.00 315932731.91 100.00
本年其他应收款减少,主要为按照新颁布的《股份有限公司会计制度》的有关规定将委托贷款调入短期投资项目所致。
持本公司5％以上股份的股东单位欠款:
东方集团实业股份有限公司暂借款 37893946.19
注释4、存货
项目 期初数 期末数
金额 金额
原材料 25724632.24 34582773.37
在产品(含开发成本) 52199500.94 105669530.60
产成品(含开发产品) 112849460.14 170249506.33
低值易耗品 472926.34 629190.55
包装物 — 2079192.34
委托加工材料 — 1081994.99
合计 191246519.66 314292188.18
存货期末比期初增加,是由于公司房地产开发项目增多而使成本增加所致。
注释5、长期投资
1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
398217313.22 10206279.45 170632013.63 237791579.04
长期债权投资
37,285.00 — 35300.00 1985.00
合并价差
-382088.68 -2778954.99 -38208.87 -3122834.80
合计
397872509.54 7427324.46 170629104.76 234670729.24
2)长期股权投资
(1)股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 投资比例 投资金额 备注
锦州港务集团股份有限公司
法人股 8605000.00 1.87％ 11186500.00 境内上市外资股
(2)其他股权投资
被投资公司名称
投资期限 投资金额 投资比例 本期权益 累计权益 备注
夏城工具有限公司
未定 2100000.00 未定 — —
绥化农贸新村
未定 2590689.68 未定 — —
哈尔滨东大电工有限责任公司
20年 34800000.00 48％ — — 筹建
黑龙江省股份制协会
未定 80000.00 未定 — —
深圳粤东兴贸易公司
未定 400000.00 未定 — —
东方集团上海房地产实业公司
未定 1966000.00 未定 — —
上海奥龙实业有限公司
未定 2097800.00 20％ — —
东方集团美国进出口公司
未定 18545035.89 40％ 3089408.65 6095035.89
东方集团南非进出口公司
未定 2009021.38 未定 — —
东方集团墨西哥进出口公司
未定 18672.50 未定 — —
巨龙公司
未定 99990.40 未定 — —
东方物业管理公司
20年 5000000.00 10％ — —
东方企业集团财务公司
100年 156817564.80 30％ 6519076.80 6519076.80
阿尔克西姆公司
未定 80310.39 未定 — —
小计 226605085.04 9608485.45 9608485.45
(3)股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因
东方医疗器械有限公司
-382088.68 10年 -38208.87 -38208.87 -343879.81 收购差价
东方天菊食品有限公司
-2778954.99 10年 — — -2778954.99 收购差价
小计
-3161043.67 — -38208.87 -38208.87 -3122834.80
3)长期债券投资
全部为未兑付五年期国库券1985元。
注释6、固定资产
固定资产原值 481304401.89
累计折旧 33313787.23
固定资产净值 447990614.66
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物 194747314.34 125266724.69 — 320014039.03
机器设备 44127839.71 96008909.77 500462.71 139636286.77
运输设备 13089928.95 3005974.40 70700.85 16025202.50
办公设备 3739562.17 1894210.88 4900.00 5628873.59
合计 255704645.17 226175819.74 576063.56 481304401.89
累计折旧
房屋建筑物 11054761.08 5857197.49 — 16911958.57
机器设备 1922011.50 7931742.20 1446.13 9852307.57
输设备 3765219.10 1450231.64 51468.70 5163982.04
办公设备 1118185.83 267353.22 — 1385539.05
合计 17860177.51 15506524.55 52914.83 33313787.23
净值 237844467.66 447990614.66
本年固定资产原值及累计折旧变动较大主要是并表单位增加所致。
注释7、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减
固定资产 少数
期末数 资金来源 项目进度
东兴二期工程 17701336.44 - 17701336.44 -
- 募集资金 -
保龄球馆装修工程 5500092.40 2158286.56 -
7658378.96 自筹 90％
东方家园连锁店工程 - 40714022.62 - -
40714022.62 募集资金 40％
东方天菊分离机工程 - 16195.75 - -
16195.75 自筹
合计 23201428.84 42888504.93 17701336.44 -
48388597.33 - -
注释8、开办费
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 14414272.61 3720310.07 4740882.57 13393700.11
注释9、长期待摊费用
类别
期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
固定资产改良支出
69056.00 33539.47 85825.74 — 16769.74
装修费
— 496271.01 — — 496271.01
房地产开发待摊利息
2935859.60 — — 2935859.60 —
合计
3004915.60 529810.48 85825.74 2935859.60 513040.74
本年度根据《股份有限公司会计制度》及财会字[1998]66号文件的规定将房地产开发待摊利息转入开发成本,待结转开发产品时计入当期损益。
注释10、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 32000000.00 60000000.00
担保借款 35200000.00 111660000.00
信用借款 45588000.00 20000000.00
合计 112788000.00 191660000.00*
*短期借款期末较期初增加是由于本期东方城建综合开发公司开发项目增多所致。
注释11、少数股东权益
期初数 期末数
41100335.28 98189122.44
注释12、股本
项目 年初数 本次变动增减 年末数
配股 送股 公积 其他 小计
一、尚未流通股份 金转股
发起人股份 111272616 111272616
其中:
境内法人持有股份 111272616 111272616
尚未流通股份合计 111272616 111272616
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 243513270 243513270
其中:高级管理人员持股 5419983 5419983
三、股份总数 354785886 354785886
注释13、资本公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股本溢价 672925158.78 672925158.78
接受捐赠实物资产
资产评估增值
合计 672925158.78 672925158.78
注释14、盈余公积
项目
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
法定盈余公积
29792042.65 13947835.50 — 43739878.15
公益金
35859191.45 13947835.50 — 49807026.95
任意盈余公积
25671468.15 41843506.49 — 67514974.64
合计
91322702.25 69739177.49 — 161061879.74
注释15、未分配利润
项目 分配比例 金额
年初未分配利润 — 103794482.87
加:本年净利润 — 139341295.45
减:提取法定盈余公积 10％ 13947835.50
提取法定公益金 10％ 13947835.50
提取任意公积金 30％ 41843506.49
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 — 173396600.83
注释16、外币报表折算差额
境外子公司 本年发生数 上年发生数
东方集团马来西亚建设发展有限公司 -2602226.44 -2682840.96
注释17、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
房屋出租 6555205.61 5710771.19
代理业务收入 311590.64 842256.15
原材料销售 -967527.14 917201.82
其他 -149250.44 3346257.44
合计 5750018.67 10816486.60
注释18、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 13607654.30 7435501.72
减:利息收入 6292614.19 479182.29
汇兑损失 130131.01 170894.25
减:汇兑收益 127562.67 21366.87
其他 74185.69 -7086011.87
合计 7391794.14 19834.94
本年因执行新颁布的《股份有限公司会计制度》的有关规定财务费用采用追溯法将上年列入财务费用的委托贷款利息1000万元调整至投资收益;利息支出增加较大是因本年借款增加所致。
注释19、投资收益
项目 成本法 权益法 合计
债权投资收益 8360000.00 - 8360000.00
股权投资收益 - 9608485.45 9608485.45
股权转让收益 - 4045792.21 4045792.21
股权投资差额摊销 - 38202.87 38202.87
合计 8360000.00 13692486.53 22052480.53
注释20、营业外收入
类别 本年发生数 上年发生数
罚款收入 72036.93 8877.66
固定资产清理 - 39354.15
其他 97658.23 321485.88
合计 169695.16 369717.69
注释21、营业外支出
类别 本年发生数 上年发生数
罚款 745767.11 106949.64
公益性捐赠 384250.00 -
违约金 76875.00 -
其他 348504.22 305587.22
合计 1555396.33 412536.86
注释22、支付的其他与经营活动有关的现金
主要为公司正常经营发生的管理费用、营业费用。
6、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
房地产企业 91467362.24 136112705.87 48783878.73 68478860.95
42683483.51 67633844.92
农业生物工程 - 95857331.09 - 69151017.47
- 26706313.62
商品流通企业
271196156.47 406458040.86 224662919.60 360385704.03
46533236.87 46072336.83
7、关联方关系及其交易
(一)、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法人代表
业关系 或类型
东方集团实业股份有限公司
哈尔滨市 经贸.物业.房地产 母公司 股份制 张宏伟
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司
哈尔滨市 房地产开发 子公司 有限责任 安英
大连开发区房地产开发公司
大连市 房地产开发 子公司 有限责任 张炳振
东方国际经济技术合作公司
哈尔滨市 经济技术合作. 子公司 有限责任 张宏伟
进出口贸易
黑龙江东方经济贸易公司
哈尔滨市 进出口贸易 子公司 有限责任 王玉成
大连开发区福瑞经贸公司
大连市 进出口贸易 子公司 有限责任 刘庆余
大连东兴食品有限公司
大连市 生产销售糖果制品 子公司 中外合资 张宏伟
黑龙江东方糖果制品有限公司
哈尔滨市 生产销售糖果制品 子公司 中外合资 张宏伟
黑龙江东方医疗器械有限公司
哈尔滨市 生产销售医疗设备 子公司 中外合资 张宏伟
黑龙江东方建筑设计有限公司
哈尔滨市 建筑设计 子公司 中外合资 安 英
黑龙江东光建设监理有限公司
哈尔滨市 建设监理 子公司 有限责任 郝俊鹏
哈尔滨东光装饰工程有限公司
哈尔滨市 装饰 子公司 中外合资 安 英
黑龙江东方保龄球娱乐有限公司
哈尔滨市 保龄球娱乐 子公司 中外合资 张宏伟
黑龙江东方天菊食品有限公司
哈尔滨市 生产销售大豆蛋白 子公司 有限责任 关国亮
东方家园有限公司
北京市 销售建筑装饰材料 子公司 有限责任 张宏伟
东方集团马来西亚建设发展有限公司
马来西亚 贸易 子公司 有限责 任安英
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化单位:人民币万元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
东方集团实业股份有限公司 37,842 — — 37842
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司
2,500 — — 2500
大连开发区房地产开发公司 2,628 — — 2628
东方国际经济技术合作公司 3,000 — — 3000
黑龙江东方经济贸易公司 100 — — 100
大连开发区福瑞经贸公司 100 — — 100
大连东兴食品有限公司 1,119 — — 1119
黑龙江东方糖果制品有限公司 USD65 — — USD65
黑龙江东方医疗器械有限公司 USD45 — — USD45
黑龙江东方建筑设计有限公司 100 — — 100
黑龙江东光建设监理有限公司 120 — — 120
哈尔滨东光装饰工程有限公司 USD50 — — USD50
黑龙江东方保龄球娱乐有限公司 3700 — — 3700
黑龙江东方天菊食品有限公司 10000 — — 10000
东方家园有限公司 — 5000 — 5000
东方集团马来西亚建设发展有限公司
RM90.9 — — RM90.9
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化单位:人民币万元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
东方集团实业股份有限公司
11809 33.29 11809 33.29
哈尔滨市东方城市建设综合开发公司
2500 100 2500 100
大连开发区房地产开发公司
2628 100 2628 100
东方国际经济技术合作公司
3000 100 3000 100
黑龙江东方经济贸易公司
100 100 100 100
大连开发区福瑞经贸公司
100 100 100 100
大连东兴食品有限公司
570.69 51 570.69 51
黑龙江东方糖果制品有限公司
180 75 180 75
黑龙江东方医疗器械有限公司
153 75 153 75
黑龙江东方建筑设计有限公司
60 60 60 60
黑龙江东光建设监理有限公司
120 100 120 100
哈尔滨东光装饰工程有限公司
216 75 216 75
黑龙江东方保龄球娱乐有限公司
2775 75 2775 75
黑龙江东方天菊食品有限公司
4000 40 2500 25 6500 65
东方家园有限公司 4000 80 4000 80
东方集团马来西亚建设发展有限公司
RM90.9 100 300 100
黑龙江汉城美食中心
91.81 54.65 91.81 54.65
绥芬河东方大酒店
525 75 525 75
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
东方企业集团财务公司 同一母公司
东方物业管理有限公司 同一母公司
哈尔滨市东方建筑工程公司 同一母公司
锦州港(集团)股份有限公司 同一母公司
黑龙江标榜美容美发培训中心 同一母公司
东方集团美国进出口公司 同一母公司
(二)关联交易
1、向关联方收取的其他关联费用(资金占用费、代理费、水电费
等)
企业名称 费用项目 1998年度 1997年度
东方企业集团财务公司 委托贷款利息 8360000.00 10000000.00
2、股权转让
公司董事会经与发起人股东东方集团实业股份有限公司协商,得到发起人股东支持并根据股东大会决议于1998年12月18日将三家控股公司股权进行转让:
A)转让公司持有的黑龙江(汉城)美食中心54.65％的股权,股权转让价款1,061,379.12由受让方以现金方式支付;
B)转让公司持有的绥芬河东方大酒店75％的股权,股权转让价款10,736,329.79由受让方以现金方式支付;
C)转让公司持有的黑龙江标榜美容美发培训中心60％的股权,股权转让价款1,096,822.82由受让方以现金方式支付;
以上资产转让价格以哈尔滨华通资产评估事务所出具的哈华资评1998第211-213号《资产评估报告书》为依据。
股权转让后东方集团实业股份有限公司应付本公司股权转让价款计12,894,531.73元,已在1998年进行帐务处理。
(三)、关联往来
企业名称 款项内容 1998年度 1997年度
应收利息
东方企业集团财务公司 应收委贷利息 8360000.00
其他应收款
东方集团实业股份有限公司 暂借款 37893946.19 60138686.14
东方企业集团财务公司 委托贷款及应收利息 - 46706323.96
哈尔滨市东方建筑工程公司 暂借款 2515117.97 -
东方物业管理有限公司 房屋租金 7913564.15 6394562.72
黑龙江标榜美容美发培训中心 暂借款 - 7390065.63
其他应付款
阿尔克西姆公司 暂借款 2159938.21 -
黑龙江标榜美容美发培训中心 暂借款 8632063.60 -
8、或有事项
截至1998年12月31日止,公司无重大或有事项。
9、承诺事项
本公司以东方大厦房产2-4层及8-11层作为资产抵押,向哈尔滨市工商银行开发区支行贷款2000万元人民币。除此之外,截至1998年12月31日止,公司对外无其他重大财务承诺。
10、资产负债表日后事项
根据公司董事会1998年度利润分配预案,分别按本年度净利润10％、10％、30％提取法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金,公司已调整当年度会计报表。除此之外,自资产负债表日至报告日止,公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的重大事项。
11、其他重要事项
截至1998年12月31日止,公司无需要说明的其他重要事项。
十、公司的其他有关资料
公司首次注册登记日期:1992年2月16日
公司首次注册登记地点:哈尔滨市南岗区长江路科工贸2号楼
企业法人营业执照注册号:12696590-8
税务登记号码:230109126965908
公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
名称:中洲会计师事务所
地址:北京市海淀区阜成路33号
十一、备查文件
1.载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正
本;
3.报告期内公司在《上海证券报》和《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
东方集团股份有限公司
一九九九年四月二十一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：东方集团股份有限公司 单位：人民币元
母公司 合并
资产
1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金
31856244.53 30073518.10 19962737.15 46270814.27
短期投资
90000000.00 90000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
90000000.00 90000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
8360000.00 8360000.00
应收帐款
6611070.00 15079024.38 226476878.44 185626585.51
减：坏帐准备
19833.21 45237.07 679430.64 556879.76
应收帐款净额
6591236.79 15033787.31 225797447.80 185069705.75
预付帐款
3471287.32 124224.10 84043470.42 38333684.07
应收补贴款 837079.22
其他应收款
473211561.71 429152508.76 315932731.91 349498739.14
存货
11853051.42 12393981.84 314292188.18 191246519.66
减：存货跌价准备
存货净额
11853051.42 12393981.84 314292188.18 19124659.66
待摊费用 6700.00 595674.72 714231.84
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 35300.00
其他流动资产
流动资产合计
3625350081.77 486778020.11 1119856629.40 811133694.73
长期投资：
长期股权投资
729750702.43 682120457.99 237791579.04 398217313.22
合并价差 -3122834.80 -382088.68
长期债权投资 1985.00 37285.00
长期投资合计
729750702.43 682120457.99 234670729.24 397872509.54
减：长期投资减值准备
长期投资净额
729750702.43 682120457.99 234670729.24 397872509.54
固定资产：
固定资产原价
126517485.64 121400044.77 481304401.89 255704645.17
减：累计折旧
4905305.54 2314188.02 33313787.23 17860177.51
固定资产净值
121612180.10 119085856.75 447990614.66 237844467.66
工程物资
在建工程 48388597.33 23201428.84
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
121612180.10 119085856.75 496379211.99 261045896.50
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
500000.00 1000000.00 13393700.11 14414272.61
长期待摊费用 513040.74 3004915.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
500000.00 1000000.00 13906740.85 17419188.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1477212964.30 1288984334.85 1864813311.48 1487471288.98
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
90600000.00 40700000.00 191660000.00 112788000.00
应付票据
应付帐款
3510914.09 7852391.68 54198433.73 36625853.97
预收帐款
43647.10 507437.66 23913087.19 17157793.34
代销商品款
应付工资 385708.46
应付福利费
-277976.88 -241260.68 167178.36 457213.16
应付股利
应交税金
6241630.69 4105749.53 10427679.28 5032597.49
其他应交款
157163.22 140618.23 358949.88 362140.97
其他应付款
14228210.77 12688378.09 117706913.34 34972694.55
预提费用
400000.00 400000.00 7738939.88 9348391.28
一年内到期的长期负债 500000.00
其他流动负债
流动负债合计
114903588.99 66153314.51 407056890.12 219744684.76
长期负债：
长期借款 6480880.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 6480880.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
114903588.99 66153314.51 407056890.12 226225564.76
少数股东权益 98189122.45 41100335.28
股东权益
股本
354785886.00 354785886.00 354785886.00 354785886.00
资本公积
672925158.78 672925158.78 672925158.78 672925158.78
盈余公积
161061879.74 91322702.25 161061879.74 91322702.25
其中：公益金
173536450.79 103797273.31 173396600.83 103794482.87
未分配利润 -2602226.44 -2682840.96
股东权益合计
1362309375.31 1222831020.34 1359567298.91 1220145388.94
负债及股东权益总计
1477212964.30 1288984334.85 1864813311.48 1487471288.98
利润及利润分配表
编制单位：东方集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
37016433.44 15026385.15 760391704.44 467126972.73
减：折扣与折让
主营业务收入净额
37016433.44 15026385.15 760391704.44 467126972.73
减：主营业务成本
24653261.08 7875781.49 558486459.79 30802015.52
主营业务税金及附加
641078.14 124937.13 10407532.49 5649065.74
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
11722094.22 7025666.53 191497712.16 153457755.47
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3824266.88 5000000.00 5750018.67 10816486.60
减：存货跌价损失
营业费用
171385.03 934470.03 12219961.19 8578319.54
管理费用
4129690.52 5342343.03 17935077.26 18569454.33
财务费用
-1880621.08 -6739190.74 7391794.14 19834.94
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
11583456.63 12488044.21 159700898.24 137106633.26
加：投资收益(损失以"-"号填列)
131523486.68 120409156.15 22052480.53 24966913.84
补贴收入
营业外收入
4010.27 170373.56 169695.16 369717.69
减：营业外支出
3918.96 800.00 1555396.33 412536.86
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
143107034.62 133066773.92 180367677.60 162030727.93
减：所得税
3628679.65 1582703.69 20955177.87 18688002.73
减：少数股东损益
20071204.28 11861445.41
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
139478354.97 131484070.23 139341295.45 131481279.79
加：年初未分配利润
103797273.31 11758424.14 103794482.87 11758424.14
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
243275628.28 143242494.37 243135778.32 143239703.93
减：提取法定盈余公积
13947835.50 13148407.02 13947835.50 13148407.02
提取法定公益金
13947835.50 13148407.02 13947835.50 13148407.02
七、可供股东分配的利润
215379957.28 116945680.33 215240107.32 116942889.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
41843506.49 13148407.02 41843506.49 13148407.02
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
173536450.79 103797273.31 173396600.83 103794482.87
现金流量表
编制单位：东方集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 48504591.74 686954186.15
收取的租金 5000000.00 5000000.00
收到税费返还 2652848.85
收到的其他与经营活动有关的现金 25199831.61 40995851.29
现金流入小计 78704423.35 735602886.29
购买商品、接受劳务支付的现金 29774152.24 451424367.39
经营租赁所支付的现金 77020.00 80020.00
支付给职工以及为职工支付的现金 271127.85 5191910.16
支付的增值税款 5488310.09 11497472.07
支付的所得税款 1434403.31 17762210.57
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1049319.85 11259348.47
支付的其他与经营活动有关的现金 7939863.33 38469701.17
现金流出小计 46034196.67 535685029.83
经营活动产生的现金流量净额 32670226.68 199917856.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 42900028.00 42900028.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 42900028.00 42900028.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4342449.40 168458955.78
权益性投资所支付的现金 25597800.00 255978003.00
债权性投资所支付的现金 90000000.00 90000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 119940249.40 284056755.78
投资活动产生的现金流量净额 -77040221.40 -241156727.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 10000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 113600000.00 370163539.09
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 113600000.00 380163539.09
偿还债务所支付的现金 63700000.00 291291539.09
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 3727391.28 13607654.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 19887.57 339917.17
现金流出小计 67447278.85 305239110.56
筹资活动产生的现金流量净额 46152721.15 74924428.53
四、汇率变动对现金的影响 6365.67
五、现金及现金等价物净增加额 1782726.43 33691922.88
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务 7380749.56 8679429.86
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 139478354.97 139341295.45
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -25403.86 122550.88
固定资产折旧 2591117.52 15049797.59
无形资产、长期待摊费用摊销 500000.00 4826708.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -5517821.07 -6215860.16
投资损失(减收益) -131523486.68 -22052480.53
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 540930.42 -123045668.52
经营性应收项目的减少(减增加) 29591449.46 90715714.30
经营性应付项目的增加(减减少) -4341477.59 100306798.55
其他 1376563.51 869000.59
经营活动产生的现金流量净额 32670226.68 199917856.46
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 31856244.53 79962737.15
减:货币资金的期初余额 30073518.10 46270814.27
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1782726.43 33691922.88
