2014 年第三季度报告
华北制药股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 24
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 13
2 / 24
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司董事长王社平先生、总经理刘文富先生、总会计师及财务负责人杨海静及会计机构负责
人（会计主管人员）王立鑫保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 14,826,694,105.30 14,560,088,463.99 1.83
归属于上市公司 5,181,475,853.84 4,039,125,515.03 28.28
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -72,808,403.58 -305,087,944.84 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 8,002,687,737.64 9,490,497,599.24 -15.68
归属于上市公司 22,509,080.69 12,668,951.27 77.67
3 / 24
2014 年第三季度报告
股东的净利润
归属于上市公司 5,025,028.97 -45,660,167.64 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 0.48 0.31 增加 0.17 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.015 0.009 66.67
（元/股）
稀释每股收益 0.015 0.009 66.67
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 年初至报告期末金额（1-9 月）
（7－9 月）
非流动资产处置损益 55,697.93 52,204.66
计入当期损益的政府补助，但与 13,659,738.97 21,664,562.94
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
债务重组损益 2,938.80 251,686.43
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -778,753.17 -2,326,426.50
收入和支出
所得税影响额 -1,893,628.54 -2,146,523.42
少数股东权益影响额（税后） -11,452.39
合计 11,045,993.99 17,484,051.72
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 72242
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 量 (%) 条件股份数 股份 数量
量 状态
冀中能源集团有限责 0 602,227,171 36.93 602,227,171 175,000,000 国有法人
质押
任公司
4 / 24
2014 年第三季度报告
华北制药集团有限责 0 286,770,678 17.58 93,385,339 93,385,339 国有法人
质押
任公司
中国工商银行－诺安 0 43,784,949 2.68 0 境内非国有
未知
股票证券投资基金 法人
中国工商银行－融通 13,299,903 13,299,903 0.82 0 境内非国有
动力先锋股票型证券 未知 法人
投资基金
李世红 0 6,444,042 0.40 0 未知 境内自然人
杨卫宇 6,266,764 6,266,764 0.38 0 未知 境内自然人
金晓峰 62,700 6,120,000 0.38 0 未知 境内自然人
民生人寿保险股份有 0 5,438,472 0.33 0 未知
限公司－传统保险产 未知
品
章瑗 1,883,408 5,120,000 0.31 0 未知 境内自然人
中国工商银行股份有 4,899,950 4,899,950 0.30 0 境内非国有
限公司－融通通泽一 法人
年目标触发式灵活配 未知
置混合型证券投资基
金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
华北制药集团有限责任公司 286,770,678 人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 43,784,949 人民币普通股
中国工商银行－融通动力先锋股票型证券投资 13,299,903
人民币普通股
基金
李世红 6,444,042 人民币普通股
杨卫宇 6,266,764 人民币普通股
金晓峰 6,120,000 人民币普通股
民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品 5,438,472 人民币普通股
章瑗 5,120,000 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－融通通泽一年目 4,899,950
人民币普通股
标触发式灵活配置混合型证券投资基金
郑文平 4,491,850 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 华北制药集团有限责任公司系公司控股股东冀中能源集团有限责任公司的全
资子公司，华北制药集团有限责任公司与前十名其他无限售股东无关联关系，
公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
5 / 24
2014 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
项 目 期末余额 年初余额 变动原因
预付账款 247,465,465.49 153,624,079.52 预付货款增加
其他流动资产 74,510,504.02 40,139,893.68 待摊费用增加
增加对华北制药集团爱诺有限公司的
长期股权投资 337,483,569.52 258,397,349.58
长期股权投资
应付职工薪酬 124,186,579.13 93,182,182.99 应付的职工薪酬增加
应付利息 45,577,282.52 12,439,057.50 应付的短期融资券利息
其他流动负债 1,098,108,858.91 12,400,970.61 本期发行短期融资券
长期借款 1,074,695,000.00 2,624,814,000.00 转入一年内到期的非流动负债
长期应付款 113,555,698.77 206,392,597.10 分期支付融资租赁款
资本公积 3,445,734,675.12 2,578,156,713.45 收到募集资金款项，产生股本溢价
收购华北制药金坦生物技术股份有限
少数股东权益 50,598,945.53 106,748,652.41
公司少数股权，少数股东权益减少
项 目 本期发生额 上期发生额 变动原因
加大营销力度，拓宽销售渠道，销售费
销售费用 516,939,835.99 405,187,018.75
用增加
新项目陆续转固，项目贷款利息费用化
财务费用 218,340,685.36 101,777,851.00
增加
资产减值损失 971,638.77 7,531,803.43 本期计提的资产减值准备减少
营业外收入 23,097,082.93 59,224,781.76 本期收到的政府补助减少
营业外支出 3,455,055.40 2,591,609.43 非经常性损失增加
收到的税费返还 89,806,809.11 159,045,937.58 收到的出口退税减少
上期为收回云南华药鹏侨医药有限公
收回投资所收到的现金 995,000.00
司股权款
收到的其他与投资活动有关 上期为收回产权交易中心退回的股权
21,000,000.00
的现金 收购保证金
购建固定资产．无形资产和
213,110,219.50 517,947,992.88 新园区建设项目支付工程款减少
其他长期资产所支付的现金
本期为收购金坦、爱诺外方股权支付的
投资所支付的现金 117,000,000.00
款项
本期收到冀中能源集团有限责任公司
吸收投资所收到的现金 1,127,999,997.79 7,350,000.00
的定向增发款
收到的其他与筹资活动有关
996,000,000.00 本期为发行短期融资券收到的现金
的现金
本期收到定向增发款项后偿还部分银
偿还债务所支付的现金 3,652,757,173.58 1,755,349,554.08
行借款
6 / 24
2014 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
承 是
否 时履 能及
诺 否
承 承 及 行应 时履
承 时 有
诺 诺 时 说明 行应
诺 承诺内容 间 履
背 类 严 未完 说明
方 及 行
景 型 格 成履 下一
期 期
履 行的 步计
限 限
行 具体 划
原因
1、“公司承诺自承诺函签署之日起，公司及公司控
股子公司将以医药物流贸易业务（含医药物流贸易及
与医药产业链相关的其他产品的物流贸易）为主，并
停止煤炭、焦炭、钢铁、聚氯乙烯的贸易业务，以避
免和冀中能源集团及华药集团之间的同业竞争”，未
来公司将专注于医药物流及医药产业链相关领域物
流贸易发展。2、“关于公司在产的春雷霉素、未生
解
与 产的噻嗪酮等 2 种农药产品与华药集团下属企业华
决 华 2011
再 北制药爱诺有限公司生产的部分农药产品构成同业
同 北 年，
融 竞争的问题对于上述两种农药产品，考虑到公司只有 否 是
业 制 长期
资 春雷霉素在产，且产量较小，公司承诺自承诺函签署
竞 药 有效
相 之日起不再安排上述产品的生产；并进一步承诺春雷
争
关 霉素农药生产批准证书及农药登记证到期后不申请
的 再注册；同时，考虑到噻嗪酮的农药生产批准证书已
承 经失效，公司承诺待噻嗪酮农药登记证到期后不申请
诺 再注册。但若华药集团在未来适当时机为支持公司整
体上市之目标将其持有的华北制药爱诺有限公司股
权注入公司后，则公司可以继续安排上述相关产品的
生产及注册。
解 华 华药集团下属子公司华栾公司承诺：“鉴于华栾公司 2011
决 药 未在产的维生素 B12、腺苷钴胺等 2 种原料药与华北 年，
是 是
同 集 制药下属企业中的华北制药威可达有限公司、华北制 2015
业 团 药康欣有限公司等 2 家公司在相应原料药上存在同 年9
7 / 24
2014 年第三季度报告
竞 业竞争，华栾公司承诺自承诺函签署之日起在生产批 月
争 准文件的有效期内不会安排上述原料药的生产，并待 （生
其相关生产批准文件到期后不申请再注册。” 产批
件到
期
日）
解 华药集团将不会从事与华北制药构成同业竞争的业
决 华 务；同时，为了适应市场发展的趋势，切实保护中小 2011
同 药 股东利益，华药集团进一步承诺将以华北制药作为医 年，
否 是
业 集 药业务运营的最终唯一平台，积极推动华药集团与华 长期
竞 团 北制药的医药业务和相关资产的整合工作，以实现华 有效
争 药集团医药业务整体上市的目标。
解 承诺冀中能源集团将不会从事与华北制药构成同业
决 冀 竞争的业务；同时，为了适应市场发展的趋势，切实 2011
同 中 保护中小股东利益，冀中能源集团进一步承诺将积极 年，
否 是
业 能 推动华药集团的医药业务与华北制药的医药业务的 长期
竞 源 整合工作，以期尽早实现华药集团整体上市之目标， 有效
争 并最终使华北制药作为医药业务运营的唯一平台。
华 公司承诺在财务公司的存款余额不高于财务公司向 2012
其 北 公司发放的贷款余额。具体指“公司承诺在财务公司 年，
否 是
他 制 的日均存款余额不高于财务公司向公司发放的日均 长期
药 贷款余额”。 有效
1、华药集团关于华北制药使用其商标做出的承诺：1、
许可商标华药集团将已注册并持有的许可商标（详见
下表列明的 13 项商标）许可给华北制药及其下属公
司使用。被许可人具体使用许可商标的范围以签署的
商标许可使用协议为准。
核定使用商
其 序号 商标名称 商标证号
品/服务类号
他
1 华北 118698 5
承 华 2012
2 华北 916641 5
诺 其 药 年，
3 华北 1943807 29 否 是
他 集 长期
4 华北 5181257 5
团 有效
5 华北 1561647 5
6 华克盾 1360823 5
7 克林美 1246238 5
8 必迅 3523576 5
9 万舒美 3523574 5
10 必瑞特 3523575 5
11 万舒 1360822 5
12 千安倍 1413422 5
13 群达 681023 5
8 / 24
2014 年第三季度报告
2、许可方式和许可范围：许可方式：华药集团普通
许可华北制药及其下属公司使用许可商标。许可范
围：华北制药及其下属公司。3、许可期限：华药集
团承诺保证华北制药及其下属公司可基于自身业务
或产品开展之需要持续使用上述许可商标。4、许可
商标使用费：经华药集团和华北制药协商，双方按照
公开、公平、公允的原则，除了商标证号 118698“华
北”牌商标为华药集团无偿许可给华北制药（仅限华
北制药母公司，不含其分公司及其下属公司）使用之
外，华药集团每年对华北制药及其下属公司收取的许
可商标使用费不高于如下标准：对华药集团内部的销
售按照年销售收入的 0.5%收取，对华药集团外部的销
售按照 2%进行收取。一个商品同时使用两个以上商标
的不重复计算费用。
华药集团在直接或间接持有华北制药的股份期间，将
尽可能减少与华北制药之间的关联交易。华药集团将
严格按照国家法律法规和华北制药的《公司章程》规
华 2011
定处理可能与华北制药之间的关联交易。同时，为保
其 药 年，
证关联交易的公允，关联交易的定价将严格遵守市场 否 是
他 集 长期
价的原则，没有市场价的交易价格将由双方在公平合
团 有效
理的基础上平等协商确定。华药集团将不会要求华北
制药给予与其在任何一项市场公平交易中给予第三
者的条件相比更优惠的条件。
华 华药集团对公司关于资金方面做出的承诺：承诺不违 2012
其 药 规占用公司资金，不违规要求公司垫支工资、福利、 年，
否 是
他 集 保险、广告等期间费用，亦不会互相代为承担成本和 长期
团 其他支出。 有效
1、冀中能源集团财务有限责任公司（以下简称“财
务公司”）是依据《企业集团财务公司管理办法》等
相关法律法规依法设立的企业集团财务公司，具有独
立企业法人地位，主要为冀中能源集团成员单位提供
多元化的金融服务。2、财务公司所有业务活动均遵
照相关法律法规的规定，接受中国银行业监督管理委
冀 员会和人民银行的监管和指导，已建立健全内部控 2012
其 中 制、财务会计等相关制度，其依法开展业务活动，独 年，
否 是
他 能 立运作且运作情况良好，符合相关法律、法规和规范 长期
源 性文件的规定和要求。公司或公司控股子公司在财务 有效
公司的相关存贷款业务具有安全性。在后续运营过程
中，财务公司将继续按照相关法律法规的规定进行规
范运作。3、华北制药或其控股子公司与财务公司发
生存贷款等业务将继续由华北制药依照相关法律法
规及公司章程的规定履行内部程序，进行自主决策，
冀中能源集团不干预上市公司的相关决策。4、鉴于
9 / 24
2014 年第三季度报告
华北制药在资产、业务、人员、财务、机构等方面均
独立于冀中能源集团，冀中能源集团将继续充分尊重
华北制药的经营自主权，不干预华北制药的日常商业
运作。
冀中能源集团在直接或间接持有华北制药的股份期
间，将尽可能减少与华北制药之间的关联交易。冀中
能源集团将严格按照国家法律法规和华北制药的《公
冀 2012
司章程》规定处理可能与华北制药之间的关联交易。
其 中 年，
同时，为保证关联交易的公允，关联交易的定价将严 否 是
他 能 长期
格遵守市场价的原则，没有市场价的交易价格将由双
源 有效
方在公平合理的基础上平等协商确定。冀中能源集团
将不会要求华北制药给予与其在任何一项市场公平
交易中给予第三者的条件相比更优惠的条件。
冀 2012
承诺不违规占用公司资金，不违规要求公司垫支工
其 中 年，
资、福利、保险、广告等期间费用，亦不会互相代为 否 是
他 能 长期
承担成本和其他支出。
源 有效
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 资本公积 其他综合收 资本公积 其他综合收益（+/-）
（+/-） 益（+/-） （+/-）
冀中能源 被投资单位可供 -2,802,777.75 2,802,777.75 -2,252,778.30 2,252,778.30
集团财务 出售金融资产公
有限责任 允价值变动计入
公司 资本公积
合计 - -2,802,777.75 2,802,777.75 -2,252,778.30 2,252,778.30
长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明
10 / 24
2014 年第三季度报告
3.5.2 准则其他变动的影响
1、 根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第20号—金融工具确认
和计量》，对原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不再
作为长期股权投资核算，并对其进行追溯调整。另外，按照对联营企业应享有或应分担的被投资
单位实现的其他综合收益的份额，确认其他综合收益，并进行追溯调整。对报表列报的影响如下：
长期股权投资准则变动对财务报表的影响：
2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
项目
可供出售金融资产 长期股权投资 可供出售金融资产 长期股权投资
合并报表 18,465,000.00 -18,465,000.00 18,465,000.00 -18,465,000.00
母公司报表 17,465,000.00 -17,465,000.00 17,465,000.00 -17,465,000.00
2、根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》，对“应付职工薪酬”明细科目进行调整，不影
响财务报表的列报。
3、执行《企业会计准则第30号—财务报表列报》对财务报表的影响：
（1）资产负债表
2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
项目 外币报表折算 外币报表折算
资本公积 其他综合收益 资本公积 其他综合收益
差额 差额
合并报表 -2,802,777.75 2,656,225.20 146,552.55 -2,252,778.30 2,107,216.04 145,562.26
母公司报表 -2,802,777.75 2,802,777.75 -2,252,778.30 2,252,778.30
（2）合并利润表
影响金额
报表项目
2013 年 7-9 月（未经审计） 2013 年 1-9 月(未经审计)
七、其他综合收益的税后净额 570,547.30 536,604.56
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 570,547.30 536,604.56
5、外币财务报表折算差额 570,547.30 536,604.56
（3）所有者权益变动表
2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
项目
资本公积 其他综合收益 其他 资本公积 其他综合收益 其他
合并报表 -2,802,777.75 2,656,225.20 146,552.55 -2,252,778.30 2,107,216.04 145,562.26
母公司报表 -2,802,777.75 2,802,777.75 -2,252,778.30 2,252,778.30
11 / 24
2014 年第三季度报告
4、除上述影响外,本次会计政策变更对公司2013年度及本期财务报表无其他重大影响。
公司名称 华北制药股份有限公司
法定代表人 王社平
日期 2014 年 10 月 23 日
12 / 24
2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:华北制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 900,094,221.22 1,049,437,713.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 259,023,709.62 274,283,488.04
应收账款 1,531,843,566.40 1,798,083,942.10
预付款项 247,465,465.49 153,624,079.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 927,060,497.92 775,708,017.57
买入返售金融资产
存货 1,664,511,069.09 1,518,007,182.04
一年内到期的非流动资产 17,592.60 70,370.38
其他流动资产 74,510,504.02 40,139,893.68
流动资产合计 5,604,526,626.36 5,609,354,686.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 18,465,000.00 18,465,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 337,483,569.52 258,397,349.58
投资性房地产
13 / 24
2014 年第三季度报告
固定资产 5,847,754,628.07 6,119,338,164.44
在建工程 2,260,624,179.91 1,880,597,128.20
工程物资
固定资产清理 42,566.35
生产性生物资产
油气资产
无形资产 343,926,611.44 329,500,623.42
开发支出 346,542,691.47 273,866,651.38
商誉 3,336,585.26 3,336,585.26
长期待摊费用 26,039,611.05 29,280,239.43
递延所得税资产 37,952,035.87 37,952,035.87
其他非流动资产
非流动资产合计 9,222,167,478.94 8,950,733,777.58
资产总计 14,826,694,105.30 14,560,088,463.99
流动负债：
短期借款 1,786,330,834.15 2,114,386,776.16
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 414,903,019.17 471,011,500.11
应付账款 1,892,789,361.27 2,024,290,634.51
预收款项 233,751,068.08 258,793,997.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 124,186,579.13 93,182,182.99
应交税费 -47,575,503.47 -13,478,462.34
应付利息 45,577,282.52 12,439,057.50
应付股利 18,890,211.19 18,890,211.19
其他应付款 644,847,998.42 761,160,701.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,704,539,000.00 1,339,890,231.57
14 / 24
2014 年第三季度报告
其他流动负债 1,098,108,858.91 12,400,970.61
流动负债合计 7,916,348,709.37 7,092,967,801.66
非流动负债：
长期借款 1,074,695,000.00 2,624,814,000.00
应付债券 460,000,000.00 460,000,000.00
长期应付款 113,555,698.77 206,392,597.10
专项应付款 16,280,000.00 16,300,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,739,897.79 13,739,897.79
非流动负债合计 1,678,270,596.56 3,321,246,494.89
负债合计 9,594,619,305.93 10,414,214,296.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,630,804,729.00 1,378,577,558.00
资本公积 3,445,734,675.12 2,578,156,713.45
减：库存股
其他综合收益 2,143,341.49 2,107,216.04
专项储备
盈余公积 179,850,170.80 179,850,170.80
一般风险准备
未分配利润 -77,057,062.57 -99,566,143.26
归属于母公司所有者权益 5,181,475,853.84 4,039,125,515.03
合计
少数股东权益 50,598,945.53 106,748,652.41
所有者权益合计 5,232,074,799.37 4,145,874,167.44
负债和所有者权益总 14,826,694,105.30 14,560,088,463.99
计
法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：杨海静 会计机构负责人：王立鑫
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:华北制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 640,236,064.48 711,289,387.65
交易性金融资产
15 / 24
2014 年第三季度报告
应收票据 216,232,241.74 224,495,391.32
应收账款 1,978,760,014.60 1,951,705,015.65
预付款项 174,135,840.74 228,781,740.59
应收利息 65,474,984.24 -
应收股利 14,299,972.76 14,472,120.11
其他应收款 1,990,597,269.52 1,262,980,792.58
存货 509,022,916.98 452,604,744.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,492,281,587.55 2,043,022,964.90
流动资产合计 8,081,040,892.61 6,889,352,157.67
非流动资产：
可供出售金融资产 17,465,000.00 17,465,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,517,643,490.07 2,146,731,410.13
投资性房地产
固定资产 1,788,017,114.94 1,861,792,845.30
在建工程 1,052,436,915.09 969,416,276.44
工程物资
固定资产清理 8,836.35
生产性生物资产
油气资产
无形资产 249,561,678.18 257,619,637.34
开发支出 263,890,572.91 247,035,633.07
商誉
长期待摊费用 -
递延所得税资产 28,794,372.56 28,794,372.56
其他非流动资产
非流动资产合计 5,917,817,980.10 5,528,855,174.84
资产总计 13,998,858,872.71 12,418,207,332.51
流动负债：
短期借款 1,320,000,000.00 880,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 350,000,000.00 422,000,000.00
应付账款 1,192,919,588.01 1,164,237,066.19
16 / 24
2014 年第三季度报告
预收款项 79,786,681.69 73,342,566.21
应付职工薪酬 63,230,165.09 51,978,133.87
应交税费 1,154,058.02 9,034,983.13
应付利息 45,514,999.98 12,420,000.00
应付股利 12.16 12.16
其他应付款 463,561,223.99 595,010,889.76
一年内到期的非流动负债 1,661,539,000.00 1,196,890,231.57
其他流动负债 1,021,882,223.56 1,370,070.28
流动负债合计 6,199,587,952.50 4,406,283,953.17
非流动负债：
长期借款 1,074,695,000.00 2,379,814,000.00
应付债券 460,000,000.00 460,000,000.00
长期应付款 37,471,625.82 87,201,418.78
专项应付款 7,030,000.00 7,050,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 900,000.00 900,000.00
非流动负债合计 1,580,096,625.82 2,934,965,418.78
负债合计 7,779,684,578.32 7,341,249,371.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,630,804,729.00 1,378,577,558.00
资本公积 3,560,539,574.28 2,691,996,658.13
减：库存股
其他综合收益 2,252,778.30 2,252,778.30
专项储备
盈余公积 167,818,037.61 167,818,037.61
一般风险准备
未分配利润 857,759,175.20 836,312,928.52
所有者权益（或股东权益）合计 6,219,174,294.39 5,076,957,960.56
负债和所有者权益（或股 13,998,858,872.71 12,418,207,332.51
东权益）总计
法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：杨海静 会计机构负责人：王立鑫
合并利润表
17 / 24
2014 年第三季度报告
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业总收入 2,424,047,355.47 2,935,415,287.61 8,002,687,737.64 9,490,497,599.24
其中：营业收入 2,424,047,355.47 2,935,415,287.61 8,002,687,737.64 9,490,497,599.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,427,383,220.67 2,938,192,713.59 8,005,752,586.56 9,541,522,987.90
其中：营业成本 2,067,617,345.73 2,647,075,660.91 6,908,272,089.52 8,649,200,994.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,213,455.21 5,908,215.49 24,344,514.23 20,237,485.92
销售费用 170,108,445.20 140,219,497.02 516,939,835.99 405,187,018.75
管理费用 111,203,046.07 107,731,760.17 336,883,822.69 357,587,834.09
财务费用 69,406,913.51 36,625,431.33 218,340,685.36 101,777,851.00
资产减值损失 834,014.95 632,148.67 971,638.77 7,531,803.43
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以 6,611,723.14 4,807,244.85 17,490,625.26 15,782,425.89
“－”号填列）
其中：对联营企业和 6,611,723.14 4,807,244.85 17,331,719.94 15,782,425.89
合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损 3,275,857.94 2,029,818.87 14,425,776.34 -35,242,962.77
18 / 24
2014 年第三季度报告
以“－”号填列）
加：营业外收入 13,897,184.09 5,708,700.30 23,097,082.93 59,224,781.76
减：营业外支出 957,561.56 846,011.03 3,455,055.40 2,591,609.43
其中：非流动资产处 14,463.71 4,793.04 139,116.76 4,793.04
置损失
四、利润总额（亏损 16,215,480.47 6,892,508.14 34,067,803.87 21,390,209.56
总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 4,820,555.68 3,864,151.57 13,427,884.54 12,366,372.08
五、净利润（净亏损 11,394,924.79 3,028,356.57 20,639,919.33 9,023,837.48
以“－”号填列）
归属于母公司所有 12,130,353.59 4,617,662.15 22,509,080.69 12,668,951.27
者的净利润
少数股东损益 -735,428.80 -1,589,305.58 -1,869,161.36 -3,645,113.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.008 0.003 0.015 0.009
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.008 0.003 0.015 0.009
(元/股)
七、其他综合收益 35,705.30 570,547.30 36,125.45 536,604.56
（二）以后将重分类 35,705.30 570,547.30 36,125.45 536,604.56
进损益的其他综合
收益
5、外币财务报表折 35,705.30 570,547.30 36,125.45 536,604.56
算差额
八、综合收益总额 11,430,630.09 3,598,903.87 20,676,044.78 9,560,442.04
归属于母公司所有 12,166,058.89 5,188,209.45 22,545,206.14 13,205,555.83
者的综合收益总额
归属于少数股东的 -735,428.80 -1,589,305.58 -1,869,161.36 -3,645,113.79
综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。
法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：杨海静 会计机构负责人：王立鑫
母公司利润表
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告期
本期金额 上期金额
项目 末金额 期末金额（1-9 月）
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月）
一、营业收入 1,826,625,109.73 1,809,701,820.18 5,203,611,786.64 5,891,986,372.92
19 / 24
2014 年第三季度报告
减：营业成本 1,618,987,772.97 1,645,198,611.48 4,610,294,070.02 5,437,727,614.37
营业税金及附加 5,904,954.94 3,163,325.90 17,542,439.09 12,732,171.89
销售费用 101,142,787.27 100,837,753.65 296,371,006.95 274,966,162.35
管理费用 55,676,501.75 42,829,046.04 157,569,223.92 159,603,303.06
财务费用 44,882,975.21 8,975,097.43 126,334,908.01 20,965,052.75
-1,238,995.65 -4,367,994.83 -274,614.07
资产减值损失
-
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以 6,611,723.14 4,807,244.85 17,490,625.26 15,782,425.89
“－”号填列）
其中：对联营企业 6,611,723.14 4,807,244.85 17,331,719.94 15,782,425.89
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏 6,641,840.73 14,744,226.18 17,358,758.74 2,049,108.46
损以“－”号填列）
加：营业外收入 1,586,196.61 1,952,407.87 5,867,679.96 38,334,412.24
减：营业外支出 366,560.09 182,498.98 1,780,192.02 603,411.76
其中：非流动资产 16,194.46 4,793.04 108,930.48 4,793.04
处置损失
三、利润总额（亏 7,861,477.25 16,514,135.07 21,446,246.68 39,780,108.94
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏 7,861,477.25 16,514,135.07 21,446,246.68 39,780,108.94
损以“－”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：杨海静 会计机构负责人：王立鑫
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
20 / 24
2014 年第三季度报告
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金
（1-9月） 额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,754,243,626.50 6,901,742,386.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 89,806,809.11 159,045,937.58
收到其他与经营活动有关的现金 258,860,180.07 162,116,339.44
经营活动现金流入小计 6,102,910,615.68 7,222,904,663.71
购买商品、接受劳务支付的现金 4,422,526,104.25 5,937,085,322.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 734,996,089.47 771,174,698.56
支付的各项税费 222,255,611.96 182,262,611.53
支付其他与经营活动有关的现金 795,941,213.58 637,469,975.71
经营活动现金流出小计 6,175,719,019.26 7,527,992,608.55
经营活动产生的现金流量净额 -72,808,403.58 -305,087,944.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 995,000.00
取得投资收益收到的现金 158,905.32 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资 128,208.41 2,307.85
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
21 / 24
2014 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金 21,000,000.00
投资活动现金流入小计 287,113.73 21,997,307.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资 213,110,219.50 517,947,992.88
产支付的现金
投资支付的现金 117,000,000.00 -
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1.00
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 330,110,219.50 517,947,993.88
投资活动产生的现金流量净额 -329,823,105.77 -495,950,686.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,127,999,997.79 7,350,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 2,135,300,000.00 2,521,963,385.42
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 996,000,000.00 -
筹资活动现金流入小计 4,259,299,997.79 2,529,313,385.42
偿还债务支付的现金 3,652,757,173.58 1,755,349,554.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 254,999,932.33 325,832,005.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 99,758,413.01 117,321,505.69
筹资活动现金流出小计 4,007,515,518.92 2,198,503,065.51
筹资活动产生的现金流量净额 251,784,478.87 330,810,319.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,503,538.62 -2,648,740.49
五、现金及现金等价物净增加额 -149,343,491.86 -472,877,051.45
加：期初现金及现金等价物余额 1,049,437,713.08 1,602,993,613.07
六、期末现金及现金等价物余额 900,094,221.22 1,130,116,561.62
法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：杨海静 会计机构负责人：王立鑫
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
22 / 24
2014 年第三季度报告
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,199,976,082.80 4,271,080,800.23
收到的税费返还 15,902,473.75 71,958,753.24
收到其他与经营活动有关的现 229,129,416.85 622,228,885.62
金
经营活动现金流入小计 3,445,007,973.40 4,965,268,439.09
购买商品、接受劳务支付的现金 2,441,185,370.38 4,040,464,451.09
支付给职工以及为职工支付的 340,295,716.85 361,656,835.75
现金
支付的各项税费 120,676,174.19 82,769,510.20
支付其他与经营活动有关 1,153,439,955.81 1,118,023,359.43
的现金
经营活动现金流出小计 4,055,597,217.23 5,602,914,156.47
经营活动产生的现金 -610,589,243.83 -637,645,717.38
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 995,000.00
取得投资收益收到的现金 331,052.67 6,679,300.00
处置固定资产、无形资产和 21,614.41 1,998.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 651,830,000.00 485,330,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 652,182,667.08 493,006,298.00
购建固定资产、无形资产和 137,131,248.14 420,430,151.55
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 327,670,360.00 -
取得子公司及其他营业单 - 1.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 1,101,720,000.00 666,830,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 1,566,521,608.14 1,087,260,152.55
投资活动产生的现金 -914,338,941.06 -594,253,854.55
流量净额
23 / 24
2014 年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,127,999,997.79 -
取得借款收到的现金 1,415,000,000.00 1,430,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 996,000,000.00 -
的现金
筹资活动现金流入小计 3,538,999,997.79 1,430,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,819,401,231.57 613,232,000.00
分配股利、利润或偿付利息 214,607,283.21 252,623,479.88
支付的现金
支付其他与筹资活动有关 52,117,075.62 65,151,886.84
的现金
筹资活动现金流出小计 2,086,125,590.40 931,007,366.72
筹资活动产生的现金 1,452,874,407.39 498,992,633.28
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 1,000,454.33 -1,404,348.41
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,053,323.17 -734,311,287.06
加：期初现金及现金等价物 711,289,387.65 1,214,004,358.16
余额
六、期末现金及现金等价物余额 640,236,064.48 479,693,071.10
法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：杨海静 会计机构负责人：王立鑫
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
24 / 24