2018 年年度报告
公司代码：600822 公司简称：上海物贸
900927 物贸 B 股
上海物资贸易股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 沈建章 另有公务 江海
三、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人秦青林、主管会计工作负责人许伟 会计机构负责人（会计主管人员）黄轶琛声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本年度利润不作分配；不作资本公积、盈余公积转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况经营与分
析” 中“关于公司未来发展的讨论与分析”部分的内容。
十、其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 30
第九节 公司治理........................................................................................................................... 35
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 37
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 38
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 146
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、物贸股份 指 上海物资贸易股份有限公司
百联集团 指 百联集团有限公司
百联汽车 指 上海百联汽车服务贸易有限公司
晶通化学 指 上海晶通化学品有限公司
乾通投资 指 上海乾通投资发展有限公司
生资物流 指 上海物贸生产资料物流有限公司
有色交易中心 指 上海有色金属交易中心有限公司
二手车市场 指 上海二手车交易市场有限公司
金桥热力 指 上海金桥热力有限公司
爱姆意机电 指 上海爱姆意机电设备连锁有限公司
《公司章程》 指 《上海物资贸易股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 上海物资贸易股份有限公司
公司的中文简称 上海物贸
公司的外文名称 Shanghai Material Trading Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 SMTC
公司的法定代表人 秦青林
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许伟 徐玮
联系地址 上海市中山北路2550号3楼A座 上海市中山北路2550号3楼A座
电话 021-63231818 021-63231818
传真 021-63292367 021-63292367
电子信箱 600822@shwuzi.com 600822@shwuzi.com
三、基本情况简介
公司注册地址 上海市南苏州路325号7楼
公司注册地址的邮政编码 200002
公司办公地址 上海市中山北路2550号3楼A座
公司办公地址的邮政编码 200063
公司网址 www.600822SH.com
电子信箱 600822@shwuzi.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、香港商报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海物贸 600822 物贸中心
B股 上海证券交易所 物贸B股 900927 物贸B股
六、其他相关资料
名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)（财务报告审计）
公司聘请 的会计
办公地址 上海市黄浦区延安东路 222 号外滩中心 30 楼
师事务所（境内）
签字会计师姓名 陈颂、刘念磊
名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（内部控制审计）
公司聘请 的会计
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 100 号
师事务所（境内）
签字会计师姓名 袁勇敏、徐乐乐
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七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2018年 2017年 同期增减 2016年
(%)
营业收入 6,184,863,970.71 6,103,450,844.39 1.33 16,422,440,078.68
归属于上市公司股
44,082,569.22 32,475,907.88 35.74 14,714,288.37
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 34,650,683.17 28,693,653.12 20.76 -47,809,017.16
损益的净利润
经营活动产生的现
-157,748,125.22 70,174,438.36 不适用 -218,416,055.91
金流量净额
本期末比上
2018年末 2017年末 年同期末增 2016年末
减（%）
归属于上市公司股
603,486,741.81 559,279,064.17 7.90 530,083,494.50
东的净资产
总资产 1,710,700,769.15 2,039,512,491.85 -16.12 2,078,058,901.23
期末总股本 495,972,914.00 495,972,914.00 0.00 495,972,914.00
(二)主要财务指标
主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年
基本每股收益（元／股） 0.09 0.07 28.57 0.03
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.07 0.06 16.67 -0.096
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.58 5.96 增加1.62个百分点 3.65
扣除非经常性损益后的加权平均净
5.96 5.27 增加0.69个百分点 不适用
资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,811,585,362.40 1,578,902,652.30 1,638,241,203.99 1,156,134,752.02
归属于上市
公司股东的 16,223,891.48 14,633,278.31 9,919,267.63 3,306,131.80
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 13,046,359.48 12,921,168.40 8,834,147.01 -150,991.72
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 61,773,158.48 -104,073,390.19 10,881,800.39 -126,329,693.90
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2018 年金额 附注 2017 年金额 2016 年金额
附注五、
非流动资产处置损益 649,857.03 706,220.17 710,883.98
62-64
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
附注五、
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 10,116,963.62 10,352,102.74 13,349,688.11
59、63
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
35,810,326.86
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
1,761,507.05
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
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融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
附注五、 11,735,040.65
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,631,839.73
4
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
附注五、
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -168,946.44 63 附注 -3,298,176.50 8,706,037.40
五、64
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -1,664,176.42 -1,250,983.80 -2,455,086.66
所得税影响额 -2,133,651.47 -2,726,907.85 -7,095,091.86
合计 9,431,886.05 3,782,254.76 62,523,305.53
十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
可供出售金融
13,257,954.71 10,574,936.29 -2,683,018.42 0
资产
合计 13,257,954.71 10,574,936.29 -2,683,018.42 0
十二、其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要从事汽车贸易、化工产品贸易、仓储物流和有色金属交易平台。公司重点经营商品
中，汽车销售业务随着4S店的扩展与健全，各类车辆销售2.51万辆，同比增长19.5%；中山北路二
手车市场实现销量77,237辆，同比上升5.31%；化工产品贸易实物量4.97万吨，同比下降9.03%。
2018年，在错综复杂的国际国内环境下，国内经济运行实现了总体平稳、稳中有进，年内GDP
比上年增长6.6%，实现了6.5%左右的预期增长目标。作为本行业风向指标的中国制造业采购经理
指数(PMI)，2018全年PMI指数均值为50.9，表明全年制造业总体保持增长。但从5月份起，受国际
贸易摩擦加剧、全球经济增长放缓等多重因素影响，PMI指数逐月走低，到 12月降至49.4%，跌破
枯荣线，显示行业景气度逐步减弱，反映了国内经济处于转型升级当中，存在着矛盾、挑战和困
难。
根据国家统计局公布的数据来看，全国工业生产者出厂价格指数(PPI)，2018 年以来经济下
行压力明显加大，再加上高基数效应的影响，PPI 出现持续下降，增速从 2017年的 6.3%降至 2018
年的 3.5%。其中，生产资料价格增速从2017年的 8.3%降至2018年的 4.6%，涨幅较大的行业为采
掘、原材料和加工等中上游行业。
据国家工信部数据显示，2018年中国汽车工业总体运行平稳，受政策因素和宏观经济的影响，
其产销量低于年初预期，全年汽车产销分别完成2780.9万辆和2808.1万辆，比上年同期分别下降
4.2%和2.8%。尤其是下半年，中国汽车市场连续出现负增长，总体压力较大。
2018年，中国品牌乘用车共销售997.99万辆，同比下降7.99%，占乘用车销售总量的42.09%，
占有率比上年同期下降1.79个百分点。德系、日系、美系、韩系和法系乘用车分别销售508.05万
辆、444.63万辆、247.79万辆、118.05万辆和30.70万辆，分别占乘用车销售总量的21.43%、18.75%、
10.45%、4.98%和1.29%。与上年相比，德、日和韩系品牌销量呈小幅增长，美系和法系明显下降。
值得一提的是，中国新能源汽车继续保持高速增长。2018年中国新能源汽车产销分别完成127万辆
和125.6万辆，比上年同期分别增长59.9%和61.7%。
化工产品市场方面，环保压力不断加大。从供给端来看，供应增速虽然有所回落，但供应量
整体仍在增加。随着经济增长走低，工厂新单乏力，需求端乏善可陈，加之受原油震荡下跌拖累，
化工产品价格处于下行通道。数据显示，2018 年 12 月国内化工产品市场平均价格环比回落 3.2%，
全年平均价格回落 12.91%。
仓储物流方面，近年来仓储业占社会物流总费用的比例和仓储占 GDP 的比重都随着仓储业的
发展而不断的上升，仓储业在整个经济运行中的地位逐年提高。从 2018 年中国仓储指数和物流指
数走势来看，前瞻预测 2019 年国内宏观经济发展质量有望继续提升，互联网+高效物流快速发展，
我国仓储行业的运行环境将会继续优化，行业稳中向好的格局将会延续。
有色金属交易平台方面，2018年内美国经济见顶的讨论持续发酵以及美股表现疲弱使得市场
对于持续加息的恐慌和担忧在增强，加之美元指数走强和原油价格大跌，有色金属价格承压大幅
下降。国内方面，随着进入需求淡季，有色金属消费遇冷，从终端消费行业来看，汽车与家电行
业产量均出现不同程度下降。数据显示，2018年内有色金属市场平均价格环比回落2.7%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、公司拥有上海有色金属交易中心、上海市旧机动车交易市场、上海危险化学品交易市场等
多家专业市场，坚持培育有色金属、二手车和365me工业品线上与线下交易平台。这些市场与平台，
在上海或国内具有一定影响，公司致力于发展线上现货交易、物流、信息、金融等服务平台。
2、公司汽车业务以品牌4S店、旧车交易、维修服务为主要业态。近几年，公司所属品牌4S
店连续获得“上海大众六星级经销商”、“上海大众汽车斯柯达营销服务网络钻石级经销商”、等荣
誉称号。百联沪通汽车销售有限公司连续四年获得上汽通用凯迪拉克全国销量及售后五星奖。公
司所属二手车市场的交易量在上海排位保持第一，为汽车服务贸易的持续稳健发展提供了支撑。
3、公司为国内生产资料流通行业知名企业，在业内外具有相应资信品牌影响，与上游厂商与
下游企业有稳固的合作基础，有利于公司转型发展。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，面对错综复杂的国内外经济环境，特别是宏观经济增速放缓等不利形势下，公司
按照“上控资源，下拓渠道”要求，通过各种方式和途径，加快市场、客户和渠道的拓展。
2018 年，百联汽车面对国内汽车市场低迷的不利局面，一方面发挥好企业传统的优势，做好
新车销售、二手车交易和维修服务三大主营业务平衡发展。另一方面，新车业务，重点拓展凯迪
拉克、途昂、辉昂、科迪亚克等中高档品牌的销售； 2018 年新车销售额 37.64 亿元，较上年同
期增长 10.49%。二手车交易将批量车交易作为经营管理重点，通过提高办证、查验等环节的服务
水平，吸引优质批量车客户。2018 年，二手车交易量 8.5 万余辆，比去年同期增长 4.33%。汽车
维修业务以控费降本提质增效为主要目标，通过整合公司所属企业的车辆修理、增加综合维修、
与保险公司联动等措施进一步拓展维修业务，2018 年实现维修产值 15,677 万元。
有色金属交易中心以“深化服务，夯实基础，提升价值，扩大影响”为工作主线，在提升平
台影响力等无形资产的同时，探索基于交易、信息、技术获取服务性收入渠道。一是围绕指数应
用，搭建有色行业、期货公司、投资公司价值资讯的沟通桥梁，提升平台信息服务能级；二是发
挥自身优势与期货公司联合调研，由单一信息服务转变为复合发展模式，为指数应用、研究工作
做了坚实的铺垫，并且实现了调研创收的零突破。在业务风险可控的前提下，探索供应链的金融
创新，2018 年新增银行承兑汇票结算支付的结算方式，实现该项增值服务收入零突破。
晶通化学品业务，一是利用经销代理权, 做好重点用户的营销工作，在获得德国巴斯夫、克
莱恩染料资源代理权的基础上，公司加大对重点客户销售力度，全年实现销售 2,217 万元，毛利
196 万元。二是发挥集成供应商的作用，及时组织 PTA、三聚氰聚醚等品种备库，确保重点客户的
货源供应。
乾通投资以智慧仓储建设为抓手，不断完善服务功能，积极探索供应链服务、物流金融服务
等服务模式的创新。一是通过引进第三方支付，有效提高了支付效率、支付安全性和客户的满意
度；二是为提高船只抵靠信息的及时性、准确性和码头运力调配的主动性和有效性，公司研发自
动排队 App 系统和电子钱包的支付功能，并与海事大学实施校企合作开展可视化仓储系统升级和
物联网改造为客户提供更多支付选择、实现智能派单、计量、车流引导等功能，2018 年营业收入
和利润水平均超预算完成，经营业绩大幅增长。
二、报告期内主要经营情况
2018 年，公司围绕“改革创新添动力，转型升级促发展，提升管理强基础，调整清理出成效”
作为工作主线，通过机制创新、业务模式转型升级和细化管理措施等方法，全面推进公司各项经
营和管理工作，较好地完成了年度预算的各项目标，经营业绩实现较大幅度增长。
2018 年，公司实现营业收入 61.85 亿元，同比增加 1.33%；实现归属于上市公司股东的净利
润 4,408.26 万元，同比增长 35.74%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
3,465.07 万元，同比增长 20.76 %；加权平均净资产收益率 7.58%，同比增加 1.62 个百分点。
(一)主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6,184,863,970.71 6,103,450,844.39 1.33
营业成本 5,813,974,598.33 5,752,242,015.89 1.07
销售费用 113,174,616.71 112,315,692.01 0.76
管理费用 212,536,993.04 203,479,643.23 4.45
财务费用 6,232,323.17 11,635,998.32 -46.44
经营活动产生的现金流量净额 -157,748,125.22 70,174,438.36 不适用
投资活动产生的现金流量净额 7,904,589.09 8,045,104.73 -1.75
筹资活动产生的现金流量净额 -75,809,868.12 -146,323,500.95 -48.19
资产减值损失 -1,910,090.29 -775,582.00 不适用
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2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行 毛利 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本
业 率（%） 年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
商业 6,127,052,732.35 5,800,935,472.46 5.32 1.45 1.08 0.34
主营业务分产品情况
分产 毛利 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本
品 率（%） 年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
金属 1,776,140,808.39 1,726,353,063.69 2.80 -13.12 -13.61 0.55
汽车 3,730,902,599.61 3,499,151,860.42 6.21 10.04 10.87 -0.70
主营业务分地区情况
分地 毛利 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本
区 率（%） 年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
国内 6,127,052,732.35 5,800,935,472.46 5.32 1.45 1.08 0.34
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2).产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3).成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占总 上年同期 本期金额较
分行 成本构成项 情况
本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
业 目 说明
(%) 比例(%) 动比例(%)
商业 外购商品 5,800,935,472.46 100 5,738,882,612.87 100 1.08
分产品情况
本期占总 上年同期 本期金额较
分产 成本构成项 情况
本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
品 目 说明
(%) 比例(%) 动比例(%)
金属 外购商品 1,726,353,063.69 100 1,998,325,943.45 100 -13.61
汽车 外购商品 3,499,151,860.42 100 3,156,157,214.81 100 10.87
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4).主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
报告期内，公司财务费用为 623.23 万元，上年同期为 1,163.60 万元，同比减少 46.44%，主
要原因为 2018 年度公司银行融资较去年同期大幅下降。
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4. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
2018 年度 2017 年度 变动率% 变动原因
上海鞍钢钢材加工有限公司注销收
收回投资所收到的现金 8,490,036.31 0 100.00
回投资
处置固定资产、无形资
处置固定资产较上年大幅增长，主要
产和其他长期资产收回 13,872,214.27 4,287,266.81 223.57
处置的是运输设备
的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金流增加的主要原因
购建固定资产、无形资 为本年支付一年以上到期房租 1,059
产和其他长期资产 支 46,571,547.18 21,878,214.41 112.87 万确认为其他递延支出；本年购置固
付的现金 定资产 1,914 万，上年同期为 1,380
万；本年购置在建工程 1,083 万，上
年同期为 650 万
支付其他与投资活动有
467,000.00 217,000.00 115.21 应收少数股东款项增加
关的现金
支付其他与筹资活动有
0 89,000,000.00 -100.00 2017 年为归还联营公司借款
关的现金
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占总 上期期末数占总 本期期末金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
资产的比例（%） 资产的比例（%）期期末变动比例（%）
主要系归还
货币资金 302,299,526.98 17.67 622,720,773.97 30.53 -51.46
借款
应收票据
主要系销售
及应收账 116,897,037.94 6.83 63,982,132.80 3.14 82.70
增加所致
款
主要系进项
预付款项 81,617,744.94 4.77 219,967,848.10 10.79 -62.90
发票到所致
主要系投资
应收股利 19,182,835.72 1.12 9,831,650.41 0.48 95.11 企 业 分 配 增
加所致
主要系待抵
其他流动
25,927,015.65 1.52 18,971,625.64 0.93 36.66 扣 进 项 税 额
资产
增加
固定资产投
在建工程 3,011,981.64 0.18 1,884,145.46 0.09 59.86
资增加
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2018 年年度报告
应付票据
支付供应商
及应付账 537,604,487.44 31.43 807,905,384.78 39.61 -33.46
货款所致
款
系预收客户
预收款项 66,469,859.27 3.89 118,149,545.12 5.79 -43.74
资金所致
主要系缴纳
应交税费 9,595,073.80 0.56 15,676,660.13 0.77 -38.79
税金所致
主要系支付
应付股利 33,821.60 0.00 3,821,821.60 0.19 -99.12
股利所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四)行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元
增减比 在被投资单
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 主要业务
例 位持股比例
上海爱姆意机电设备连 机电设备等产
112,410,591.50 3,798,003.70 116,208,595.20 3.38 38.58
锁有限公司 品贸易
上海二手车交易市场有
46,995,739.31 -43,138.45 46,952,600.86 -0.09 30 二手车交易
限公司
上海鞍钢钢材加工有限 钢材、剪切加工
16,325,172.29 -16,325,172.29 0.00 -100.00 49
公司 等金属业务
上海百联联合二手车交
易市场经营管理有限公 3,529,662.95 -177,123.10 3,352,539.85 -5.02 38 二手车交易
司
上海优斯汽车租赁有限
2,732,576.59 -129,661.19 2,602,915.40 -4.75 30 汽车租赁服务
公司
上海市浦东旧机动车交
易市场经营管理有限公 5,872,895.59 -727,430.87 5,145,464.72 -12.39 25 二手车交易
司
上海三灵金属材料仓储
2,128,190.22 -2,128,190.22 -100.00 55 物资储存
中心
上海美亚金桥能源有限
55,823,439.32 -10,742,166.42 45,081,272.90 -19.24 40 集中供热
公司
合计 245,818,267.77 -26,474,878.84 219,343,388.93 -10.77
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 会计核算科 股份来
所持对象名称 持有数量
（元） （元） （元） 目 源
申万宏源集团 可供出售的
2,000,000.00 2,186,225.00 8,897,935.75 109,311.25 认购
股份有限公司 金融资产
上海银行股份 可供出售的 子公司
56,400.00 149,866.00 1,677,000.54 53,523.50
有限公司 金融资产 配售
合计 2,056,400.00 2,336,091.00 10,574,936.29 162,834.75 / /
(六)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
年末注
公司名称 业务性质 主要产品或服务 资产总额 归母净资产 净利润
册资本
销售汽车（含小轿车）及零配
百联汽车 商业 13,730 111,238.83 33,148.34 3,031.21
件、摩托车和零件，轮胎。
化工原料及产品、橡胶塑料及
晶通化学 商业 7,500 制品、染料、颜料、胶黏剂、 25,390.55 -9.47 79.33
食品添加剂。
蒸汽、热（冷）水生产,输配,
热力工程设计、施工，热工试
金桥热力 工业 400 验及节能技术改造,安装检 5,825.05 5,817.95 -168.27
修。（涉及许可经营的凭许可
证经营）
有色交易中 商业及服 为市场内有色金属的商品经
3,000 4,245.02 1,629.62 77.53
心 务业 营者提供市场管理服务。
物流设施投资及管理、仓储道
乾通投资 仓储物流 9,500 14,794.24 13,206.08 1,716.35
路普通货运等
爱姆意机电 商业 4,200 经销机电设备及配件等。 38,354.58 30,121.46 2,482.71
为二手车经营者提供市场管
二手车市场 服务业 6,000 理服务、新旧汽车、摩托车、 20,675.70 15,650.87 4,608.05
拖拉机等批售。
钢材加工及销售；金属原材
上海鞍钢钢 料，机电设备，建材，木材，
材加工有限 工业 1,000 五金交电，化工原料及产品 3,383.51 3,383.51 51.84
公司 （处危险品）销售；仓储；装
卸服务。
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、公司所处行业趋势
据国家统计局公布的数据显示，2018 年国内GDP首次突破 90万亿元，同比增长6.6%，增速虽
比上年回落 0.2 个百分点，但完成了全年6.5%左右的预 期发展目标。分季度看，GDP增长呈逐季
回落态势，其中四季度 GDP 增长 6.4%，是自 2009 年一季度来再次跌破 6.5%的区间，反映了当
前国内经济下行压力较大。在经济下行承压的环境下，国内大宗商品需求也不断走低，商品市场
呈现供大于求的格局，中国物流信息中心数据显示，2018年全年，大宗商品累计平均价格较上年
同期上涨5.7%，较年初上涨0.1%。
2018年汽车类消费的增长率为-2.4%。一方面是目前汽车保有量基数较高，另一方面是刺激政
策退出的影响，随着汽车购置税减半征收政策退出及新能源汽车政府补贴的退坡等政策逐步退出，
导致汽车消费开始减速。
化工产品市场方面，环保压力不断加大，但从供给端来看，供应增速虽然有所回落，但供应
量整体仍在增加。随着经济增长走低，工厂新单乏力，需求端乏善可陈。加之受原油震荡下跌拖
累，化工产品价格处于下行通道，数据显示，12月国内化工产品市场平均价格环比回落3.2%，全
年平均价格回落12.91%。
2、公司主业所处行业竞争态势
公司作为一家生产资料提供商和汽车销售服务商，在行业内具有一定的影响力，传统优势明
显，具有较好的发展基础。
（1）业务优势明显
汽车业务新车、旧车两大市场联动发展，行业地位较突出。
有色金属中心价格指数及诚信体系建设受政府及市场认可。
化工贸易产品规格齐，物流、供应链、市场三位一体供应链集成体系。
仓储业务综合条件优越，经营成熟。
（2）信用基础好
国有控股上市公司，重合同、守信用，运作规范。
（3）资质体系完善
交易牌照、经营许可证较齐全。
（4）市场机遇广阔
立足华东经济发达地区、《上海扩大开放100条》的出台有利于推进大宗商品现货市场准仓单
交易、预售交易、信用证结算和期现联动发展等、新能源汽车及物流金融市场发展潜力大。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将积极响应把上海建设成为国际贸易中心的国家战略，充分发挥信用基础良好、资质体
系完善及区位优势，借助新技术和商业模式创新，实现从生产资料传统贸易向生产资料供应链集
成服务模式转型，构筑具备核心价值能力的供应链平台。公司将着力优化供应链运营效率、强化
经营风险管控，打通大宗商品线上线下渠道，提升市场拓展能力和企业核心竞争力，形成可持续
发展的商业模式和盈利模式。
汽车贸易将完成二手车线上平台搭建，拓展新能源汽车业务，强化汽车维修品牌，完善网点
布局，实现线上和线下业务、新车和汽车后市场业务的联动发展。
有色金属交易平台将进一步完善诚信市场建设，推动有色交易中心期现联动，打造有色金属
交易线上线下一体化，探索和深化盈利发展模式。
化学产品贸易将深耕以产品为基础的品牌代理，通过品牌授权提高精细化工市场占有率，扩
大覆盖面 、扩大品牌辐射及业务规模，打造液体化工专业分销和物流服务集成商。
仓储物流将夯实黑色金属主业，拓展物流供应链服务范围，推进物流金融服务，提升仓储综
合服务能力。
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2018 年年度报告
(三)经营计划
√适用 □不适用
2019 年，公司全年营业收入预算 63.7 亿元，期间费用预算 3.56 亿元。为实现经营目标，除
加强成本和费用控制外，重点以围绕“规划引领、创新转型、服务增效、管控提质”为主线，经
营上主要采取以下对策：
1、进一步加强总部建设，不断提升经营管理能力
综合服务能力建设：创新服务模式，挖掘服务内涵，扩展服务外延，提升服务价值。
风险管控能力建设：完善制度建设，规范操作流程，强化日常监管，实现健康发展。
总部集约能力建设：强化总部建设；积极推进下属企业总部集中办公、资金和人力资源集约
管理、资产集约经营、后勤保障集约供应、信息化集约管控；切实降低成本，提升管理绩效。
业态联动发展能力建设：以客户为中心；布局上下游战略合作、推进供应链集成服务效能、
推进各业务板块服务功能渗透；业态互为支撑，实现协同发展。
2、业务板块核心能力建设有进展
汽车贸易：
品牌拓展能力建设：拓展 1-2 个代理品牌，推进新能源车型、新品牌、新门店、新业务，扩
展后市场服务业务，落实汽车全生命周期服务平台项目。
有色金属交易平台：
营销、业务能力建设：加强“线上通”、拓展“金融通”、强化“诚信通”、初探“国际通”，
逐步推进 7 通功能，聚焦平台流量，壮大市场规模，助推网上有色金属交易平台建设和盈利模式
的创新取得实质性的新突破。
仓储物流：
物流信息化建设：提升物流经营和仓储管理信息化水平，实现物流安全管控可视化，打造智
慧物流。
物流金融服务能力建设：拓展物流服务功能，参与供应链体系建设，提供高质量的增值服务
业务。
化工贸易：
业务风控能力建设：规范经营业务流程，多头防控监督，确保经营绩效。
品牌分销能力建设：扩大品牌辐射及业务规模，争取 1-3 个新品种的市场开发；充分利用公
司整体的销售渠道、物流设施、采购资金等方面优势，深耕品牌代理。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、汽车销售服务行业
汽车消费环境正在发生重大的转变，如部分城市限行限购，拟征收交通拥堵费或排污费，
增加停车费等，同时交通拥堵及停车难正在形成普遍现象。特别是国家关于防治大气污染的政策
实施，将对公司在汽车营销的品牌、策略等方面产生影响。
汽车营销模式正在由单一的4S店模式，快速向多种模式转变，新的营销格局和服务内容等
变化，是对公司汽车营销渠道搭建的新的考验。
汽车销售与汽车后市场的关系正在发生转变，汽车后市场正由后台走向前台。传统市场正
在快速向综合型大型市场网络化经营转型升级，这也要求了公司要迫切跟上汽车销售服务新的潮
流，顺势而动。
2、生产资料供应行业
公司的主要经营业务涉及化工产品批发与零售、有色金属贸易、仓储物流等多个生产资料
提供领域， 需要拥有相匹配的经营管理团队来适应各行业各领域的管理需求，但公司目前面临骨
干队伍年龄老化、专业人才缺乏与流失、新知识新技术的更新替代等管理风险。
(五)其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：万元 币种：人民币
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红 报表中归属于 归属于上市公
分红 每 10 股转
红股数 息数(元) 的数额 上市公司普通 司普通股股东
年度 增数（股）
（股） （含税） （含税） 股股东的净利 的净利润的比
润 率(%)
2018 年 0 0 0 0 4,408.26 0
2017 年 0 0 0 0 3,247.59 0
2016 年 0 0 0 0 1,471.43 0
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
□适用 √不适用
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 120
境内会计师事务所审计年限 2
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 58
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
详见本公司于 2017 年 10 月 31 日刊载于上海证券报、
因本公司信息披露违法违规，投资者诉本
香港商报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）
公司证券虚假陈述责任为由，要求本公司
《涉及诉讼进展公告》（编号：临 2017-026），以及
承担民事赔偿责任的案件。
2017 年年度报告相关内容。
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2018 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司房屋及土地租赁的日常关联交易事项：2018 年公司及下属子公司
向控股股东百联集团及其子公司支付租赁费用为 1,887.76 万元。 该日常关联交易事项详见公告（编号：临
2018 年租赁情况具体详见本报告财务报表附注之“十、关联方及关联 2018-004）。
交易/（五）关联交易情况/2、关联租赁情况”。
关于本公司与百联集团财务有限责任公司签署《金融服务框架协议》
暨关联交易事项。
《金融服务框架协议》的有关内容详见本
2018 年 12 月 31 日，本公司及子公司在百联集团财务有限责任公司存
公司公告（编号：临 2017-008）。
款余额为 15,080.13 万元。详见本报告财务报表附注之“十、关联方
及关联交易/（五）关联交易情况/4、存放关联方款项”。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易 关联交易内 关联交易定 关联交 占同类交易金额的 关联交易结算 市场 交易价格与市场参考
关联交易方 关联关系 关联交易金额
类型 容 价原则 易价格 比例(%) 方式 价格 价格差异较大的原因
联华物流股份有限公司 股东的子公司 销售商品 汽车 市场价格 2,907,913.77 小于1 货币结算 无
上海动力燃料有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车检测 市场价格 1,902.04 小于1 货币结算 无
上海森联木业发展有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车检测 市场价格 275,991.04 小于1 货币结算 无
上海物资集团进出口有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车检测 市场价格 1,740.95 小于1 货币结算 无
上海申东木材有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车检测 市场价格 749.69 小于1 货币结算 无
上海乾通金属材料有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车维修 市场价格 13,029.64 小于1 货币结算 无
上海燃料有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车维修 市场价格 905.17 小于1 货币结算 无
上海复闽仓储有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车维修 市场价格 5,100.00 小于1 货币结算 无
联华超市股份有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车维修 市场价格 1,327.59 小于1 货币结算 无
上海市华联典当行 股东的子公司 提供劳务 汽车维修 市场价格 2,372.41 小于1 货币结算 无
上海新华联大厦有限公司 股东的子公司 提供劳务 汽车维修 市场价格 1,206.03 小于1 货币结算 无
百联集团财务有限责任公司 股东的子公司 提供劳务 咨询 市场价格 28,301.89 小于1 货币结算 无
上海乾通金属材料有限公司 股东的子公司 接受劳务 服务 市场价格 2,858,490.57 小于1 货币结算 无
上海百联物业管理有限公司 股东的子公司 接受劳务 服务 市场价格 238,095.24 小于1 货币结算 无
合计 / / 6,337,126.03 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 无
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
关联关 向关联方提供资金
关联方 提供资金
系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海百联物业 股东的
70,000.00 0.00 70,000.00
管理有限公司 子公司
联华物流有限 股东的
977,252.92 -977,252.92 0.00
公司 子公司
百联世纪购物 股东的
561,656.13 561,656.13
中心有限公司 子公司
上海动力燃料 股东的
1,032.36 0.00 1,032.36
有限公司 子公司
上海爱姆意机
联营公
电设备连锁有 56,000,000.00 0.00 56,000,000.00
司
限公司
上海百联物业 股东的
235,849.05 235,849.05
管理有限公司 子公司
百联世纪购物 股东的
635,820.33 635,820.33
中心有限公司 子公司
上海百联集团 股东的
15,025.00 -15,025.00 -
有限公司 子公司
合计 1,047,252.92 -415,596.79 631,656.13 56,016,057.36 856,644.38 56,872,701.74
关联债权债务形成原
往来款
因
关联债权债务对公司
当期未有影响
的影响
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(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁收 租赁收 是否
租赁资产 租赁 关联
出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 益确定 益对公 关联
涉及金额 收益 关系
依据 司影响 交易
共 和 新 路 控股
百联集团 乾通投资 124.67 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
3200 号房产 股东
民星路 162 号 控股
百联集团 乾通投资 98.62 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
房产房产 股东
南大路 17 号 控股
百联集团 生资物流 30.01 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
房产 股东
龙 吴 路 5300 控股
百联集团 生资物流 165.08 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
号 股东
百联集团物
中 山 北 路 控股
百联集团 贸大厦有限 1,001.90 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
2550 号房产 股东
公司
四川中路 320 控股
百联集团 晶通化学 161.27 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
号等房产 股东
上海化轻染 广东路 179 号 控股
百联集团 32.57 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
料有限公司 等房产 股东
上海晶通化
宁武路 164 号 控股
百联集团 工胶黏剂有 32.80 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
房产 股东
限公司
共 和 新 路 控股
百联集团 百联汽车 106.38 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
3550 号房产 股东
南苏州路 325 控股
百联集团 物贸股份 49.70 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是
号房产 股东
百联世纪购 股东
世 纪 大 道
物中心有限 百联汽车 84.76 2018.01.01 2018.12.31 / / / 是 的子
1217 号
公司 公司
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2018 年年度报告
(二)担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联
起始 到期 已经 是否
方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
无 / 0 / / / 0
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
0.00
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
0.00
子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 100,737.50
报告期末对子公司担保余额合计（B） 21,869.02
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 21,869.02
担保总额占公司净资产的比例(%) 36.24
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
14,298.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 6,400.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,698.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四)其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经核查，公司不属于上海市环境保护局发布的《上海市 2018 年重点排污单位名录》中公示的重点
排污单位。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(四)其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 59,095
其中:A 股 44,242；B 股 14,853
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 55,978
其中:A 股 41,223；B 股 14,755
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2018 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限售
股东名称 报告期内 情况 股东
期末持股数量 比例(%) 条件股份数
（全称） 增减 股份 数 性质
量
状态 量
百联集团 0 238,575,962 48.10 0 无 0 国有法人
宋伟铭 122,641 1,573,641 0.32 0 无 0 境内自然人
中国工商银行股份有限公司－
中证上海国企交易型开放式指 63,200 1,222,182 0.25 0 无 0 其他
数证券投资基金
上海沪北物流发展有限公司 0 1,098,075 0.22 0 无 0 国有法人
陈天明 0 993,603 0.20 0 无 0 其他
李春荣 262,200 938,800 0.19 0 无 0 境内自然人
中国工商银行股份有限公司－
上证上海改革发展主题交易型
912,600 912,600 0.18 0 无 0 其他
开放式指数发起式证券投资基
金
李荣国 0 750,000 0.15 0 无 0 境内自然人
冯美霞 604,200 604,200 0.12 0 无 0 境内自然人
张国雄 264 569,348 0.11 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
百联集团 238,575,962 人民币普通股 238,575,962
宋伟铭 1,573,641 境内上市外资股 1,573,641
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易
1,222,182 人民币普通股 1,222,182
型开放式指数证券投资基金
上海沪北物流发展有限公司 1,098,075 人民币普通股 1,098,075
陈天明 993,603 境内上市外资股 993,603
李春荣 938,800 人民币普通股 938,800
中国工商银行股份有限公司－上证上海改革发展
912,600 人民币普通股 912,600
主题交易型开放式指数发起式证券投资基金
李荣国 750,000 人民币普通股 750,000
冯美霞 604,200 人民币普通股 604,200
张国雄 569,348 境内上市外资股 569,348
百联集团与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。本
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 百联集团有限公司
单位负责人或法定代表人 叶永明
成立日期 2003 年 5 月 8 日
国有资产经营、资产重组、投资开发，国内贸易、生产资料、
主要经营业务
企业管理、房地产开发。
直接持有上海百联集团股份有限公司（600827）45.72%的股
报告期内控股和参股的其他境内外 份；直接持有上海第一医药股份有限公司（600833）44.02%
上市公司的股权情况 的股份；直接持有联华超市股份有限公司（0980）25.87%的
股份。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从
年度内股 是否在公司
性 年 年初持 年末持 增减变 公司获得的
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 关联方获取
别 龄 股数 股数 动原因 税前报酬总
动量 报酬
额（万元）
秦青林 董事长 男 56 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 0 是
董事 2017 年 6 月 30 日 2018 年 7 月 10 日 0 0 0 / 40.77
肖志杰 男 55 否
总经理 2017 年 6 月 30 日 2018 年 7 月 10 日 0 0 0 /
董事 2018 年 9 月 21 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 116.05 否
宁斌 男 50
总经理 2018 年 9 月 21 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 /
江海 董事 女 50 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 0 是
沈建章 董事 男 56 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 0 是
钱丽萍 职工董事 女 49 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 55.46 否
董事 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 否
53.18
许伟 财务总监 男 52 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 /
董事会秘书 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 /
刘凤元 独立董事 男 48 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 5.8 否
袁敏 独立董事 男 43 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 5.8 否
薛士勇 独立董事 男 62 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 5.8 否
杨阿国 监事会主席 男 54 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 0 是
陶清 监事 女 53 2017 年 6 月 30 日 2018 年 7 月 10 日 0 0 0 / 0 是
黄静 监事 女 49 2018 年 9 月 21 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 0 是
孙婷 职工监事 女 52 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 37.48 否
韩英 副总经理 女 54 2017 年 6 月 30 日 2018 年 6 月 27 日 0 0 0 / 33.62 否
钱宏文 副总经理 男 51 2017 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 0 0 0 / 53.18 否
宁斌 副总经理 男 50 2017 年 6 月 30 日 2018 年 9 月 20 日 0 0 0 / 否
合计 / / / / / 407.14 /
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2018 年年度报告
姓名 主要工作经历
秦青林 2012 年 7 月起至今任百联集团副总裁。曾任上海现代物流投资发展有限公司董事长、总经理。
宁斌 2018 年 9 月任上海物贸董事、总经理、兼任百联汽车董事长。曾任上海物贸副总经理、百联汽车董事长、总经理。
2016 年 9 月起任百联集团法律事务部高级总监。百联集团大宗贸易平台项目董事。曾任百联集团法律事务部高级副总监（主持工作），
江海
百联集团有限公司法务管理部副部长，百联集团有限公司法律事务部高级主管。
沈建章 2016 年 5 月起任百联集团资产清理部高级副总监。曾任上海百联集团股份有限公司财务总部副总经理、审计中心主任。
上海物贸党委书记、上海百联大宗商品电子商务有限公司党委书记。曾任百联集团置业有限公司党委副书记、纪委书记；联华超市股份
钱丽萍
有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、监事；上海物贸党委副书记、纪委书记、工会主席。
许伟 上海物贸财务总监兼董事会秘书。曾任百联集团审计中心党支部书记、副主任。
金融学博士，经济法博士后，华东政法大学国际金融法律学院教授，博士生导师，金融衍生品研究中心主任。兼任苏州科斯伍德油墨股
刘凤元
份有限公司、景津环保股份有限公司独立董事。
会计学博士，上海国家会计学院会计学教授。兼任安徽恒源煤电股份有限公司、惠州硕贝德无线科技有限公司和南京越博动力系统股份
袁敏
有限公司独立董事。
中国注册会计师、审计师、司法会计鉴定人、注册资产评估师、土地估价师。现任上海经典会计师事务所副主任会计师。曾任上海上审
薛士勇
会计师事务所副主任会计师、事务所党支部书记。2017 年 1 月起兼任上海阿莱德实业股份有限公司独立董事。
杨阿国 2017 年 8 月起任百联集团财务总监。2007 年 4 月起任百联集团财务管理部执行总监。
黄静 2018 年 6 月起至今任百联集团审计风控中心高级副总监，曾任百联集团审计风控中心主任助理、总监。
孙婷 上海物贸人力资源部主任。曾任上海物贸审计监察室副主任、人力资源部主管。
上海物贸副总经理。曾任上海现代物流投资发展有限公司副总经理；上海晶通化轻发展有限公司总经理、党总支副书记；上海晶通化轻
钱宏文
发展有限公司执行董事、总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
秦青林 百联集团 百联集团副总裁 2012 年 7 月
杨阿国 百联集团 百联集团财务总监 2017 年 8 月
陶清 百联集团 百联集团审计风控中心高级总监 2016 年 5 月
江海 百联集团 百联集团法律事务部高级总监 2016 年 9 月
沈建章 百联集团 百联集团资产清理部高级副总监 2016 年 5 月
黄静 百联集团 百联集团审计风控中心高级副总监 2018 年 6 月
在股东单位任职情况的说明 杨阿国兼任百联集团财务管理部执行总监。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
杨阿国 联华超市股份有限公司 监事长 2017 年 11 月
杨阿国 上海百联集团股份有限公司 监事长 2017 年 6 月
陶 清 联华超市股份有限公司 监事 2014 年 6 月
陶 清 上海百联集团股份有限公司 监事 2017 年 6 月
陶 清 上海第一医药股份有限公司 监事长 2017 年 6 月
在其他单位任职情况的说明 无
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
根据年初下达的《业绩责任书》确定的各项经济指标和工作目标，由人力资源部牵头，各相关职能部门
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 协同配合，按《上海物资贸易股份有限公司企业业绩考核暂行办法》及其相关规定，对被考核人员的工
作实绩进行评审考核，提出审核意见，履行相关程序后予以实施。
《上海物资贸易股份有限公司企业业绩考核暂行办法》和《上海物资贸易股份有限公司全面薪酬管理暂
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
行办法》等规定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
报告期内在公司领薪的董事、监事、高级管理人员实际支付的报酬合计为 407.14 万元。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
报告期内在公司领薪的董事、监事、高级管理人员实际支付的报酬合计为 407.14 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
宁斌 董事、总经理 聘任 增补
黄静 监事 聘任 增补
肖志杰 董事、总经理 离任 因工作变动原因辞职
陶清 监事 离任 因工作变动原因辞职
韩英 副总经理 离任 因工作变动原因辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 37
主要子公司在职员工的数量 1,031
在职员工的数量合计 1,068
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
565
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员 234
技术人员 246
财务人员 96
行政人员 492
合计 1,068
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 254
大专 368
高中、职高、中专及以下 446
合计 1,068
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司高级管理人员薪酬实行年薪制，由基薪和绩效薪组成，绩效薪与当期经营业绩直接挂钩。
员工薪酬实行岗薪制，以岗位职责、工作负荷、履行岗位职责的能力及工作业绩为依据，设置员
工岗薪；年末经考核发放年终奖励。公司按照国家相关政策，实施员工带薪年休假制度，并为员
工缴纳社会保险费和公积金。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
根据公司 2018 年推动和促进各项管理工作的要求，结合公司发展现状，一是加强员工专业理
论学习。组织财务管理人员参加新会计准则培训，董事、监事参加相关监管管理培训、选送员工
参加高潜培训等，不断更新员工专业理论知识；二是深化党员教育，提高廉洁自觉性。通过系列
的学习和辅导不断增强党员干部遵纪守规意识，提高廉洁从业自觉性；三是安全、技能两手抓，
为培养技能人才助力。定期开展安全生产警示教育，在“高师带徒”的基础上，提倡能者为师，
互为师徒同进步，积极为培养高技技能人才提供助力，不断提升员工整体的技能水平。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 --
劳务外包支付的报酬总额 1645 万元
七、其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等国家法律法规、规范性文件和
监管部门的相关要求，不断完善公司治理结构，健全内部控制制度，加强公司信息披露和投资者
关系管理工作，规范公司及子公司的运作。
公司董事会和监事会依据法律法规及公司章程赋予的权力，勤勉尽责、诚信自律，审慎履行
职责。
公司与控股股东百联集团在人员、资产、财务、机构和业务方面实行“五分开”，控股股东
不干涉公司生产经营活动，给予公司资金等方面的支持。
公司严格按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定，在定期报告编制披露、重大事
项等发生时填写上市公司内幕信息知情人登记表，如实、完整地记录内幕信息在公开前各环所有
内幕信息知情人名单。公司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内
幕信息买卖公司股票的情况，未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易的情况。
报告期内，公司修订了《公司章程》，将党建工作和创新容错机制写入《公司章程》，充分
发挥了党组织在公司的领导核心与政治核心作用。
公司治理的实际状况基本符合《公司法》和中国证监会的相关规定。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
询索引 日期
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 31 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 6 月 1 日
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 9 月 21 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 9 月 22 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 亲自出 委托出 缺席
董事 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
秦青林 否 5 2 3 0 0 否 2
肖志杰 否 2 2 0 0 0 否 2
钱丽萍 否 5 2 3 0 0 否 1
江海 否 5 1 3 1 0 否 1
沈建章 否 5 2 3 0 0 否 2
许伟 否 5 2 3 0 0 否 2
刘凤元 是 5 2 3 0 0 否 0
袁敏 是 5 2 3 0 0 否 1
薛士勇 是 5 2 3 0 0 否 2
宁斌 否 1 0 1 0 0 否 0
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2018 年年度报告
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司年初向管理层及下属企业下达《业绩责任书》，明确各项经济指标和工作任务，定期召
开经营分析会，对指标完成进度以及重点工作推进情况进行检查评估，提出完善和改进意见，并
布置下一阶段工作；年终根据业绩考核办法以及相关制度，对经营者和各管理部门负责人进行评
审考核，据此核定本年度绩效奖。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
本公司内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)相关内容。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十一节 财务报告
审计报告
√适用 □不适用
德师报(审)字(19)第 P01538 号
上海物资贸易股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海物资贸易股份有限公司(以下简称“上海物贸”)的财务报表，包括 2018 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海
物贸 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和
合并及母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于上海物贸，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我
们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 1—存货跌价准备
事项描述：
如合并财务报表附注五、7 所披露，于 2018 年 12 月 31 日，上海物贸的存货账面余额为人
民币 436,402,947.31 元，存货跌价准备金额为人民币 3,524,743.09 元，账面净值为人民币
432,878,204.22 元，占合并财务报表资产总额的 25%，对财务报表影响重大。存货跌价准备的提
取，取决于对存货可变现净值的估计，可变现净值按库存商品的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定。在确定存货的可变现净值时，管理层须考虑存货的实际状况、库龄、市
场价值或同类存货的市场价值并合理估计实现销售所需的销售费用和相关税费，以上均需涉及重
大的管理层判断和估计，故我们将存货跌价准备评估视为关键审计事项。
审计应对：
了解管理层与存货跌价准备计提相关的关键内部控制程序，评估相关控制的设计及是否得到
执行，并测试其运行有效性；
获取上海物贸的存货跌价准备计算表，检查是否已按照上海物贸相关会计政策计提跌价准备
并复核其计算；
获取存货库龄分析报告，选取样本对存货库龄的划分进行抽样测试，并且与存货跌价准备计
算表相核对，关注长库龄存货的跌价准备计提是否合理；
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2018 年年度报告
抽样对存货的可变现净值进行复核测算，对于管理层用于确定可变现净值时预计的销售价格
与实际售价进行比对同时考虑市场供求和行业趋势的可能影响；对于估计的销售费用及相关税费
与历史情况进行比对，以评估管理层的估计是否合理；
对库存商品实施监盘程序，检查库存商品的实际状况。
关键审计事项 2—应收汽车销售返利的预提
事项描述：
如合并财务报表附注五、6 所披露，于 2018 年 12 月 31 日，其他应收款中预提汽车销售
返利余额为人民币 47,646,215.52 元。在预提应收汽车销售返利时，管理层须根据不同品牌和车
型的返利政策，结合历史实际返利情况，对预提销售返利做出最佳估计，在此过程中需涉及重大
的管理层判断和估计，同时汽车销售返利的预提金额对公司利润影响重大，故我们将应收汽车销
售返利的预提视为关键审计事项。
审计应对：
了解管理层与返利政策的应用和返利预提相关的关键内部控制程序，评估相关控制的设计及
是否得到执行，并测试其运行有效性；
获取管理层编制的预提返利表，结合汽车厂商具体的返利商务政策，复核资产负债表日的预
提返利金额，评估管理层估计的预提返利金额是否合理；
检查上年度预提返利期后实际收到的金额，分析实际收到的金额和预提返利金额差异的原因，
同时检查本年度预提返利的期后结算情况，评估管理层对返利预提的准确性。
四、其他信息
上海物贸管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
上海物贸管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上海物贸的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上海物贸、终止运营或别无其他现实的选
择。
治理层负责监督上海物贸的财务报告过程。
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2018 年年度报告
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
上海物贸持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上海物贸不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
(6) 就上海物贸中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈颂
(项目合伙人)
中国上海
中国注册会计师：刘念磊
2019 年 3 月 22 日
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2018 年年度报告
财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 上海物资贸易股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、1 302,299,526.98 622,720,773.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 五、4 116,897,037.94 63,982,132.80
其中：应收票据 五、4.2 14,033,561.44 14,601,224.85
应收账款 五、4.3 102,863,476.50 49,380,907.95
预付款项 五、5 81,617,744.94 219,967,848.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 五、6 89,298,006.12 71,635,951.30
其中：应收利息 五、6.2 - -
应收股利 五、6.3 19,182,835.72 9,831,650.41
买入返售金融资产
存货 五、7 432,878,204.22 345,661,699.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、10 25,927,015.65 18,971,625.64
流动资产合计 1,048,917,535.85 1,342,940,031.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 五、11 17,671,945.29 20,354,963.71
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、14 219,343,388.93 245,818,267.77
投资性房地产 五、15 11,000,164.73 11,971,902.41
固定资产 五、16 341,127,463.85 357,833,903.08
在建工程 五、17 3,011,981.64 1,884,145.46
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、20 33,006,595.98 33,069,614.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 五、23 34,275,440.49 23,451,541.41
递延所得税资产 五、24 2,346,252.39 2,188,122.16
其他非流动资产
非流动资产合计 661,783,233.30 696,572,460.61
资产总计 1,710,700,769.15 2,039,512,491.85
流动负债：
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2018 年年度报告
短期借款 五、26 186,220,315.55 240,904,040.73
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 五、29 537,604,487.44 807,905,384.78
预收款项 五、30 66,469,859.27 118,149,545.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、31 26,343,246.38 22,261,880.58
应交税费 五、32 9,595,073.80 15,676,660.13
其他应付款 五、33 122,454,713.43 114,421,888.81
其中：应付利息 五、33.2 208,062.92 260,033.01
应付股利 五、33.3 33,821.60 3,821,821.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 五、35 816,831.57 681,000.00
其他流动负债
流动负债合计 949,504,527.44 1,320,000,400.15
非流动负债：
长期借款 五、37 956,340.26
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 五、40 16,126,000.00 17,673,000.00
预计负债 五、41 2,771,206.20 2,771,206.20
递延收益 五、42 44,172,498.42 45,006,414.44
递延所得税负债 五、24 36,123,227.61 36,793,982.21
其他非流动负债
非流动负债合计 99,192,932.23 103,200,943.11
负债合计 1,048,697,459.67 1,423,201,343.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、44 495,972,914.00 495,972,914.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、46 1,782,934,309.84 1,782,792,911.95
减：库存股
其他综合收益 五、48 14,905,447.82 14,921,737.29
专项储备
盈余公积 五、50 53,165,313.23 53,165,313.23
一般风险准备
未分配利润 五、51 -1,743,491,243.08 -1,787,573,812.30
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2018 年年度报告
归属于母公司所有者权益合计 603,486,741.81 559,279,064.17
少数股东权益 58,516,567.67 57,032,084.42
所有者权益（或股东权益）合计 662,003,309.48 616,311,148.59
负债和所有者权益（或股东权
1,710,700,769.15 2,039,512,491.85
益）总计
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：黄轶琛
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:上海物资贸易股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 35,502,320.33 8,641,358.28
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 十五、1 - -
其中：应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款 十五、2 197,898,754.15 207,314,225.85
其中：应收利息 十五、2.2 - -
应收股利 十五、2.3 10,125,000.00 10,542,000.00
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 725,251.91 346,300.06
流动资产合计 234,126,326.39 216,301,884.19
非流动资产：
可供出售金融资产 15,955,443.75 18,797,536.25
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十五、3 563,666,977.36 577,377,320.71
投资性房地产
固定资产 402,801.35 499,999.17
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 190,229.53 289,479.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 580,215,451.99 596,964,335.74
资产总计 814,341,778.38 813,266,219.93
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2018 年年度报告
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
预收款项 103.58 103.58
应付职工薪酬 13,722,148.00 10,452,148.00
应交税费 654,025.48 668,927.19
其他应付款 189,834,600.75 163,942,891.27
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 615,831.57 355,000.00
其他流动负债
流动负债合计 254,826,709.38 275,419,070.04
非流动负债：
长期借款 - 956,340.26
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 7,279,000.00 5,809,000.00
预计负债 2,771,206.20 2,771,206.20
递延收益
递延所得税负债 35,718,077.48 36,428,600.60
其他非流动负债
非流动负债合计 45,768,283.68 45,965,147.06
负债合计 300,594,993.06 321,384,217.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 495,972,914.00 495,972,914.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,167,141,030.21 1,167,141,030.21
减：库存股
其他综合收益 10,815,860.10 14,777,121.03
专项储备
盈余公积 41,675,714.78 41,675,714.78
未分配利润 -1,201,858,733.77 -1,227,684,777.19
所有者权益（或股东权益）
513,746,785.32 491,882,002.83
合计
负债和所有者权益（或股
814,341,778.38 813,266,219.93
东权益）总计
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：黄轶琛
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2018 年年度报告
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,184,863,970.71 6,103,450,844.39
其中：营业收入 五、52 6,184,863,970.71 6,103,450,844.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,151,099,503.68 6,086,512,006.41
其中：营业成本 五、52 5,813,974,598.33 5,752,242,015.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五、53 7,091,062.72 7,614,238.96
销售费用 五、54 113,174,616.71 112,315,692.01
管理费用 五、55 212,536,993.04 203,479,643.23
研发费用
财务费用 五、57 6,232,323.17 11,635,998.32
其中：利息费用 11,094,690.72 14,086,019.11
利息收入 7,910,029.35 5,494,586.87
资产减值损失 五、58 -1,910,090.29 -775,582.00
加：其他收益 五、59 4,163,680.62 4,999,169.44
投资收益（损失以“－”号填
五、60 24,436,920.02 35,295,921.20
列）
其中：对联营企业和合营企业
24,245,331.27 34,766,216.53
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”
五、62 1,333,202.61 706,220.17
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,698,270.28 57,940,148.79
加：营业外收入 五、63 6,642,867.21 7,410,565.92
减：营业外支出 五、64 1,541,876.23 5,355,809.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号
68,799,261.26 59,994,905.59
填列）
减：所得税费用 五、65 17,749,846.96 20,076,475.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,049,414.30 39,918,430.46
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
51,049,414.30 39,918,430.46
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
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2018 年年度报告
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 44,082,569.22 32,475,907.88
2.少数股东损益 6,966,845.08 7,442,522.58
六、其他综合收益的税后净额 五、48 34,794.63 -3,207,954.63
归属母公司所有者的其他综合收
-16,289.47 -3,280,338.21
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
2,485,665.90 3,142,366.42
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
2,485,665.90 3,142,366.42
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
-2,501,955.37 -6,422,704.63
合收益
1.权益法下可转损益的其他
-489,691.55 -4,680,514.74
综合收益
2.可供出售金融资产公允价
-2,012,263.82 -1,742,189.89
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
51,084.10 72,383.58
的税后净额
七、综合收益总额 51,084,208.93 36,710,475.83
归属于母公司所有者的综合收益
44,066,279.75 29,195,569.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额 7,017,929.18 7,514,906.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.07
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：黄轶琛
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2018 年年度报告
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 - 186,722.73
减：营业成本 - 186,722.72
税金及附加 7,000.00 1,709,326.24
销售费用 656.59 11,557.10
管理费用 22,389,216.14 21,621,854.91
研发费用
财务费用 -130,686.16 1,676,045.90
其中：利息费用 6,119,291.60 8,810,985.84
利息收入 -6,482,705.77 -7,476,711.86
资产减值损失 -2,688,209.39 85,887.10
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 45,407,764.32 64,724,766.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 21,991,513.11 22,816,723.32
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,829,787.14 39,620,095.47
加：营业外收入 950.00 100,000.00
减：营业外支出 4,693.72 5,118,894.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,826,043.42 34,601,201.15
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,826,043.42 34,601,201.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 25,826,043.42 34,601,201.15
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额 -3,961,260.93 -5,009,423.24
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -1,340,000.00 1,114,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额 -1,340,000.00 1,114,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -2,621,260.93 -6,123,423.24
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -489,691.55 -4,680,514.74
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,131,569.38 -1,442,908.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 21,864,782.49 29,591,777.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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2018 年年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,017,700,919.52 7,328,297,613.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 五、66(1) 236,277,418.42 218,279,050.32
经营活动现金流入小计 7,253,978,337.94 7,546,576,663.51
购买商品、接受劳务支付的现金 6,933,723,808.92 6,921,472,698.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 192,351,212.02 191,025,031.96
支付的各项税费 60,485,438.56 51,537,423.24
支付其他与经营活动有关的现金 五、66(2) 225,166,003.66 312,367,070.96
经营活动现金流出小计 7,411,726,463.16 7,476,402,225.15
经营活动产生的现金流量净额 五、67(1) -157,748,125.22 70,174,438.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,490,036.31 -
取得投资收益收到的现金 32,580,885.69 25,853,052.33
处置固定资产、无形资产和其他长
13,872,214.27 4,287,266.81
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 54,943,136.27 30,140,319.14
购建固定资产、无形资产和其他长
46,571,547.18 21,878,214.41
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五、66(4) 467,000.00 217,000.00
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2018 年年度报告
投资活动现金流出小计 47,038,547.18 22,095,214.41
投资活动产生的现金流量净额 7,904,589.09 8,045,104.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 836,883,631.62 770,489,939.27
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 836,883,631.62 770,489,939.27
偿还债务支付的现金 892,225,393.00 798,858,893.50
分配股利、利润或偿付利息支付的
20,468,106.74 28,954,546.72
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
9,321,445.93 6,050,397.60
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五、66(6) - 89,000,000.00
筹资活动现金流出小计 912,693,499.74 916,813,440.22
筹资活动产生的现金流量净额 -75,809,868.12 -146,323,500.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
75,493.07 -181,255.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -225,577,911.18 -68,285,213.64
加：期初现金及现金等价物余额 415,486,763.34 483,771,976.98
六、期末现金及现金等价物余额 五、67(4) 189,908,852.16 415,486,763.34
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：黄轶琛
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,631,839.73 46,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 253,443.50 250,957.03
经营活动现金流入小计 2,885,283.23 296,957.03
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,957,207.22 11,195,730.04
支付的各项税费 12,121.25 1,713,031.47
支付其他与经营活动有关的现金 5,812,068.09 20,026,470.63
经营活动现金流出小计 18,781,396.56 32,935,232.14
经营活动产生的现金流量净额 -15,896,113.33 -32,638,275.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,490,036.31 8,000,000.00
取得投资收益收到的现金 56,784,642.08 49,367,057.01
处置固定资产、无形资产和其他长
950.00 -
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
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2018 年年度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 65,275,628.39 57,367,057.01
购建固定资产、无形资产和其他长
57,040.89 152,915.60
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 57,040.89 152,915.60
投资活动产生的现金流量净额 65,218,587.50 57,214,141.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 226,984,159.36 221,500,000.00
筹资活动现金流入小计 276,984,159.36 321,500,000.00
偿还债务支付的现金 100,658,036.20 100,660,151.02
分配股利、利润或偿付利息支付的
6,182,427.02 3,106,006.15
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 192,684,159.36 255,000,000.00
筹资活动现金流出小计 299,524,622.58 358,766,157.17
筹资活动产生的现金流量净额 -22,540,463.22 -37,266,157.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
78,951.10 -20,742.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,860,962.05 -12,711,033.83
加：期初现金及现金等价物余额 8,641,358.28 21,352,392.11
六、期末现金及现金等价物余额 35,502,320.33 8,641,358.28
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：黄轶琛
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2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其他 存股 储备
股 债 准备
一、上年期末余额 495,972,914.00 1,782,792,911.95 14,921,737.29 53,165,313.23 -1,787,573,812.30 57,032,084.42 616,311,148.59
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 495,972,914.00 1,782,792,911.95 14,921,737.29 53,165,313.23 -1,787,573,812.30 57,032,084.42 616,311,148.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
141,397.89 -16,289.47 44,082,569.22 1,484,483.25 45,692,160.89
填列）
（一）综合收益总额 -16,289.47 44,082,569.22 7,017,929.18 51,084,208.93
（二）所有者投入和减少资本 141,397.89 141,397.89
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 141,397.89 141,397.89
（三）利润分配 -5,533,445.93 -5,533,445.93
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,533,445.93 -5,533,445.93
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 495,972,914.00 1,782,934,309.84 14,905,447.82 53,165,313.23 -1,743,491,243.08 58,516,567.67 662,003,309.48
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2018 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其他 存股 储备
股 债 准备
一、上年期末余额 495,972,914.00 1,782,792,911.95 18,202,075.50 53,165,313.23 -1,820,049,720.18 59,132,131.69 589,215,626.19
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 495,972,914.00 1,782,792,911.95 18,202,075.50 53,165,313.23 -1,820,049,720.18 59,132,131.69 589,215,626.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
-3,280,338.21 32,475,907.88 -2,100,047.27 27,095,522.40
填列）
（一）综合收益总额 -3,280,338.21 32,475,907.88 7,514,906.16 36,710,475.83
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -9,614,953.43 -9,614,953.43
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,614,953.43 -9,614,953.43
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 495,972,914.00 1,782,792,911.95 14,921,737.29 53,165,313.23 -1,787,573,812.30 57,032,084.42 616,311,148.59
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：黄轶琛
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2018 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 495,972,914.00 1,167,141,030.21 14,777,121.03 41,675,714.78 -1,227,684,777.19 491,882,002.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 495,972,914.00 1,167,141,030.21 14,777,121.03 41,675,714.78 -1,227,684,777.19 491,882,002.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,961,260.93 25,826,043.42 21,864,782.49
（一）综合收益总额 -3,961,260.93 25,826,043.42 21,864,782.49
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 495,972,914.00 1,167,141,030.21 10,815,860.10 41,675,714.78 -1,201,858,733.77 513,746,785.32
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2018 年年度报告
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 495,972,914.00 1,167,141,030.21 19,786,544.27 41,675,714.78 -1,262,285,978.34 462,290,224.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 495,972,914.00 1,167,141,030.21 19,786,544.27 41,675,714.78 -1,262,285,978.34 462,290,224.92
三、本期增减变动金额（减少
-5,009,423.24 34,601,201.15 29,591,777.91
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -5,009,423.24 34,601,201.15 29,591,777.91
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 495,972,914.00 1,167,141,030.21 14,777,121.03 41,675,714.78 -1,227,684,777.19 491,882,002.83
法定代表人：秦青林 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：黄轶琛
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2018 年年度报告
一、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海物资贸易股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名上海物资贸易中心股份有
限公司，前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司(中外合
资股份有限公司)，一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所的 A 股股票代
码为 600822 ，股票简称“上海物贸”，B 股股票代码为 900927 ，股票简称“物贸 B 股”。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)于本财务报表期间的主要经营活动为经营金属材料、
矿产品(不含铁矿石)、化轻原料、汽车(含小轿车)及配件；进出口贸易业务(不含进口商品的分销
业务)；受托房屋租赁、仓储。
公司注册地为上海市黄浦区南苏州路 325 号 7 楼，办公地为上海市中山北路 2550 号。企业
统一社会信用代码为 913100006072619284。
本公司的第一大股东为百联集团有限公司。
本财务报表业经公司全体董事(董事会)于 2019 年 3 月 2 2 日批准报出
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度合并财务报表范围详细情况参见附注（七）“在其他主体中的权益”。本年度合并财
务报表范围变化详细情况参见附注（六）“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自 2018 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能
力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
3. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表
以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的
公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务
的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量
和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重
要性，被划分为三个层次：
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第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于 2018 年 12 月
31 日的公司及合并财务状况以及 2018 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
2. 会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业
周期短于 12 个月。 本集团以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重
新评估。
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子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控
制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下企业合并增加的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成
果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下企业合并增加的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，
视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同
受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司的所有者权益不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并
利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其
余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
10.1实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊
余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适
用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
10.2金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计
确认和终止确认。
本集团持有的金融资产为贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
10.2.1贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
10.2.2可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。
10.3金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金
融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。
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金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包
括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，即于资产负债表日，若一项权益工
具投资的公允价值低于其初始投资成本超过 30%(含 30%)，或低于其初始投资成本持续时间超过
12 个月(含 12 个月)；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率
折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，
计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账
面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
- 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当
前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
- 以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账面价
值减记至与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为
减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。
10.4金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融
资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
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若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
10.5金融负债的分类、确认及计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。本集团的金融负债为其他金融负债。
10.5.1其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。本集团其他金融负债采用实际利率法，按摊余成
本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
10.5.2财务担保合同
财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务
或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担
保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第
13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则
确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
10.6金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务
人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
10.7金融资产和金融负债的抵消
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
10.8权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
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11. 应收款项
11.1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判
应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以上的款项。
断依据或金额标准
对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流
单项金额重大并单
量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未
项计提坏账准备的
发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值
计提方法
测试。
11.2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定的组合：
组别 内容
组合 1 合并范围内公司之间的应收账款、其他应收款
组合 2 应收票据、预付账款
除对单项金额重大并已单项计提或单项金额虽不重大但已单项计提坏账准备
组合 3 的应收账款和组合 1、组合 2 及组合 4 之外的应收款项，公司根据以前年度与
之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合。
组合 4 其他经个别认定后信用风险低的应收账款。
(2)各组合的坏账准备计提方法：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 除非发现减值迹象而进行单项计提外，其他款项不再计提坏账准备。
组合 2 除非发现减值迹象而进行单项计提外，其他款项不再计提坏账准备。
组合 3 账龄分析法
组合 4 个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
3 个月以内(含 3 个月) 0.00 0.00
3 个月－1 年(含 1 年) 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3 年以上
3－4 年
4－5 年
3－5 年(含 5 年) 30.00 30.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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11.3单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 存在发生减值的客观证据
坏账准备的计提方法 将预计可收回金额与账面价值的差额确认为坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
12.1存货的分类
本集团的存货主要包括周转材料、库存商品、发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货
成本包括采购成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
12.2发出存货的计价方法
存货发出时，乘用车采用个别计价法确定发出存货的实际成本，其他存货采用加权平均法确
定发出存货的实际成本。
12.3存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
12.4存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。
分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置
组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后
的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后
续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的
金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部
分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
14.1共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有
的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是
指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
14.2初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
14.3后续计量及损益确认方法
14.3.1按成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控
制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
14.3.2按权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重
大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
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予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
14.4长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
15. 投资性房地产
15.1如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
16. 固定资产
16.1确认条件
√适用 □不适用
固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他支出，在发
生时计入当期损益。
16.2折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-50 5.00% 19.00%-1.90%
机器设备 年限平均法 3-35 5.00% 31.67%-2.71%
运输工具 年限平均法 5-10 5.00% 19.00%-9.50%
通用设备 年限平均法 3-10 5.00% 31.67%-9.50%
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预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
16.3其他说明
当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
16.4融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18. 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本
化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态状态时，停止资本化。其余借款
费用在发生当期确认为费用。
专项借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
21.1计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、信息系统软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预
计使用寿命内采用直线法分期平均法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产
的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
项目 摊销方法 预计使用寿命(年) 残值率(%)
土地使用权 直线法 50 0
信息系统软件 直线法 3-5 0
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
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21.2内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资
产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值
迹象，则估计其可回收金额。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允
价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。包
括：装修费、预付长期房屋租赁费等。长期待摊费用在预计受益期与租赁期孰短的期间内平均摊
销。
24. 职工薪酬
24.1短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
24.2离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利
义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪
酬成本划分为下列组成部分：
服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；
设定收益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定收益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息)；以及
重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动。
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服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设
定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划
净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的
孰低者计量设定受益计划净资产。
24.3辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24.4其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
当与诉讼等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利
益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预
计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
28.1商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本集团商品销售收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准，如下：
① 汽车贸易业务：
本集团从事品牌汽车零售业务，当本集团向消费者完成车辆交付时，商品所有权上的风险和
报酬随之转移，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，本集团相应取得货款或收款权利时
确认商品的销售收入。
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② 库发贸易业务：
本集团按照销售合同约定，由买方自提或本集团负责将标的货物运送到约定的交货地点，买
方在合理期限内对标的货物的数量或质量进行检验，本集团获取买方确认标的货物符合约定的信
息，商品的所有权上的风险和报酬随之转移，并取得货款或收款权利时确认销售收入。
③ 仓单贸易业务：
本集团按照销售合同约定，将标的货物仓库提货单及相关提货物权交付并变更给买方，商品
的所有权上的风险和报酬随之转移，并取得货款或收款权利时确认销售收入。
28.2提供劳务收入
在相关劳务已提供，提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集
团时，确认提供劳务收入的实现。提供劳务收入主要为：汽车销售售后、维修服务及仓储物流服
务。
29. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府
补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
29.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助主要为百联汽车广场、物流基地及有色金属现货交易平台等专项政府补助
及汽车销售服务公司的拆迁补偿款项，由于该等补助系本集团取得的，用于构建或以其他形式形
成长期资产的政府补助，故该等政府补助为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
29.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
30.1当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
30.2递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
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一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，
与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或
可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非
本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
于与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能
转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得
税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
30.3所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集
团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他
租赁为经营租赁。
31.1经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
31.1.1本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。
31.1.2本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。
31.2融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
33.1重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财会 15 号文件对资产负债表和利润表的列报
项目进行了修订，新增了“应收票据及应收账
款”、“应付票据及应付账款”、“研发费用”
行项目，修订了“其他应收款”、“固定资产”、
“在建工程”、“其他应付款”和“长期应付款”、
本集团从编制 2018 年度财务报
“管理费用”行项目的列报内容，减少了“应收
表起执行财政部于 2018 年 6 月
票据”、“应收账款”、“应收股利”、“应收
15 日颁布的《关于修订印发 2018
利息”、“固定资产清理”、“工程物资”、“应
年度一般企业财务报表格式的通
付票据”、“应付账款”、“应付利息”、“应
知》(财会(2018)15 号，以下简
付股利”及“专项应付款”行项目，在“财务费
称“财会 15 号文件”)。
用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收
入”行项目进行列报，调整了利润表部分项目的
列报位置。对于上述列报项目的变更，本集团采
用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据
进行了追溯调整。
33.2重要会计估计变更
□适用 √不适用
其他
√适用 □不适用
34. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层
过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在
差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键
假设和不确定因素主要有：
存货跌价准备
本集团以存货的可变现净值估计为基础确认存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，管
理层需要考虑存货的实际状况、库龄、市场价值或同类存货的市场价值及实现销售所需的销售费
用、相关税费进行判断和估计。如果实际结果或重新估计结果与原有估计存在差异，该差异将在
估计被改变的期间影响存货账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
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应收汽车销售返利的预计
在预计应收汽车销售返利时，管理层须根据不同品牌和车型的返利政策，结合历史实际返利
情况，对预计销售返利做出最佳估计，在此过程中需涉及重大的管理层判断和估计。如果实际结
果与原有估计存在差异，该差异将在估计被改变的期间影响应收汽车销售返利的账面价值及相应
的主营业务成本或存货账面价值的增加或冲回。
应收款项坏账准备
本集团以应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项的可收回
性出现疑问时，本集团对应收款项提取坏账准备。管理层在计提坏账准备时需要根据历史回款情
况、账龄及债务人的财务状况等进行估计和判断。如果实际结果或重新估计结果与原有估计存在
差异，该差异将在估计被改变的期间影响应收账款账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
递延所得税资产的确认
于本期末及期初，本集团根据未来可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产分别为人民币
2,346,252.39 元及人民币 2,188,122.16 元。递延所得税的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限，递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利。如未来实际
产生的盈利少于预期确认的递延所得税资产将被转回，并确认在转回产生期间的利润表中。此外，
如附注五、24 所示，于本期末及期初，由于未来是否很可能获得足够的应纳税所得额具有不确定
性，本集团部分可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。
四、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税 16% (17%)、 10%
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。 (11%)、6%、3%
消费税
营业税
城市维护 根据税收相关法律法规要求，本公司以实际缴纳的增值税税额作 7%、5%、1%
建设税 为计税依据，分别按照相应的税率与附加计征比率计算缴纳城市
维护建设税、教育费附加以及地方教育附加。
企业所得 按应纳税所得额计缴 25%、20%
税
教育费附 根据税收相关法律法规要求，本公司以实际缴纳的增值税税额作 3%
加 为计税依据，分别按照相应的税率与附加计征比率计算缴纳城市
维护建设税、教育费附加以及地方教育附加。
地方教育 根据税收相关法律法规要求，本公司以实际缴纳的增值税税额作 1% (2%)
费附加 为计税依据，分别按照相应的税率与附加计征比率计算缴纳城市
(注 3) 维护建设税、教育费附加以及地方教育附加。
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%） 2017 年度（%）
上海晶通化工胶粘剂有限公司 20 20
上海求是物业管理有限公司 20 20
上海申物汽车咨询服务有限公司 20 20
上海汽车交易市场 20 20
上海百联二手机动车经营有限公司 20 20
上海悦新汽车维修有限公司 20 20
上海百联汽车经营服务发展有限公司 20 20
上海百联旧机动车经纪有限公司 20 20
上海汽车工业沪东销售有限公司 20 20
上海百合汽车销售服务有限公司 20 25
上海物贸物流有限公司 20 25
上海玫洛国际有限公司 20 25
2. 其他
√适用 □不适用
增值税 注 1：除一般货物的销售增值税税率 16%( 17%)以外，本集团租赁和服务收入的增值
税税率 10%(11%)和 6%。小规模纳税人按 3%的征收率简易征收。其中对于本集团一般货物的销售
收入及租赁收入所适用增值税税率的变动说明如下：
根据财税〔2018〕32 号《关于调整增值税税率的通知》的规定，自 2018 年 5 月 1 日起，纳
税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。
城市维护建设税 注 2：城市维护建设税主要根据本集团各子公司注册经营地不同适用的税率
分别为 7%、5%和 1%。
注 3：上海市地方教育费附加原附加计征比率为 2%，但由于自 2018 年 7 月起，上海市地方教
育费附加计征比率调整为 1%，本集团各子公司从该月起按调整后的比率计算缴纳地方教育附加。
3. 税收优惠
√适用 □不适用
企业所得税 注 4：存在不同企业所得税税率纳税主体的说明
根据财政部、国家税务总局于 2015 年 3 月 13 日联合发布的，《财政部 国家税务总局关于小
型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税[2015]34 号)，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日，对年应纳税所得额低于 20 万元(含 20 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 6 月 6 日联合发布的，《财政部、国家税务总局关于扩
大小型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税[2017]43 号)，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日，对年应纳税所得额低于 50 万元(含 50 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局于 2018 年 7 月 11 日联合发布的，《关于进一步扩大小型微利企
业所得税优惠政策范围的通知(2018)》(财税〔2018〕77 号)，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额
低于 100 万元(含 100 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴
纳企业所得税。
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五、合并财务报表项目注释
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 292,017.84 302,740.22
人民币 292,017.84 302,740.22
银行存款 189,616,834.32 415,160,395.81
人民币 189,263,125.24 414,823,813.03
美元 353,709.08 336,582.78
其他货币资金 112,390,674.82 207,257,637.94
人民币 112,390,674.82 207,257,637.94
合计 302,299,526.98 622,720,773.97
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其他货币资金主要包括银行承兑汇票保证金，其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货
币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 112,390,674.82 207,234,010.63
2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3. 衍生金融资产
□适用 √不适用
4. 应收票据及应收账款
4.1 总表情况
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 14,033,561.44 14,601,224.85
应收账款 102,863,476.50 49,380,907.95
合计 116,897,037.94 63,982,132.80
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4.2 应收票据
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 14,033,561.44 14,601,224.85
商业承兑票据
合计 14,033,561.44 14,601,224.85
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 6,774,717.91 -
商业承兑票据
合计 6,774,717.91 -
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4.3 应收账款
(1) 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 42,724,282.16 28.90 42,724,282.16 100.00 45,356,121.89 46.82 45,356,121.89 100.00
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 103,272,666.91 69.88 409,190.41 0.40 102,863,476.50 49,721,132.97 51.33 517,758.02 1.04 49,203,374.95
账款
其中：组合 3 99,022,031.50 67.00 409,190.41 0.40 98,612,841.09 49,721,132.97 51.33 517,758.02 1.04 49,203,374.95
组合 4 4,250,635.41 2.88 4,250,635.41
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应 1,795,944.96 1.22 1,795,944.96 100.00 1,795,944.96 1.85 1,618,411.96 90.11 177,533.00
收账款
合计 147,792,894.03 / 44,929,417.53 / 102,863,476.50 96,873,199.82 / 47,492,291.87 / 49,380,907.95
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2018 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
江苏中源特种货柜 按估计损失比例
27,483,326.59 27,483,326.59 100.00
制造有限公司 计提
江阴市鹏威金属制 按估计损失比例
15,240,955.57 15,240,955.57 100.00
品有限公司 计提
合计 42,724,282.16 42,724,282.16 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内(含 3 个月) 98,057,958.60
3 个月至 1 年 (含 1 年) 567,844.20 28,392.21 5.00
1 年以内小计 98,625,802.80 28,392.21
1至2年 17,145.00 1,714.50 10.00
2至3年 20.00
3 年以上
3至4年
4至5年
3 年至 5 年 (含 5 年) 30.00
5 年以上 379,083.70 379,083.70 100.00
合计 99,022,031.50 409,190.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 263,907.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,826,781.88 元，其
中单独进行减值测试的应收款项减值准备转回金额合计为 2,631,839.73 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
江苏中源特种货柜制造有限公司 2,624,839.73
合计 2,624,839.73 /
其他说明：
上海物资贸易股份有限公司 2018 年收回对江苏中源特种货柜制造有限公司的货款
2,624,839.73 元。
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2018 年年度报告
(3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收对象 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
应收账款期末余额前五名汇总 100,430,019.66 67.95 42,724,282.16
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5. 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 81,476,051.74 99.83 219,621,414.70 99.84
1至2年 141,693.20 0.17
2至3年
3 年以上 346,433.40 0.16
合计 81,617,744.94 100.00 219,967,848.10 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过 1 年且金额重要未及时结算的预付款项。
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例(%)
预付账款期末余额前五名汇总 74,154,705.09 90.86
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
6. 其他应收款
6.1 总表情况
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 19,182,835.72 9,831,650.41
其他应收款 70,115,170.40 61,804,300.89
合计 89,298,006.12 71,635,951.30
其他说明：
□适用 √不适用
6.2 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6.3 应收股利
√适用 □不适用
(1) 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海美亚金桥能源有限公司 9,057,835.72 4,971,650.41
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 10,125,000.00 4,860,000.00
合计 19,182,835.72 9,831,650.41
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
6.4 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 4,444,456.50 5.50 4,444,456.50 100.00 4,444,456.50 6.12 4,444,456.50 100.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 74,846,947.41 92.65 4,731,777.01 6.32 70,115,170.40 64,821,869.29 89.24 3,017,568.40 4.66 61,804,300.89
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 1,492,291.26 1.85 1,492,291.26 100.00 3,369,215.33 4.64 3,369,215.33 100.00
的其他应收款
合计 80,783,695.17 / 10,668,524.77 / 70,115,170.40 72,635,541.12 / 10,831,240.23 / 61,804,300.89
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2018 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
上海超力化工有限公司 4,444,456.50 4,444,456.50 100 按估计损失比例计提
合计 4,444,456.50 4,444,456.50 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内(含 3 个月) 69,701,695.16
3 个月至 1 年(含 1 年) 179,753.60 8,987.68 5
1 年以内小计 69,881,448.76 8,987.68
1至2年 109,862.20 10,986.22 10
2至3年 3,300.00 660.00 20
3 年以上 201,704.77 60,511.43 30
3至4年
4至5年
3 年至 5 年(含 5 年)
5 年以上 4,650,631.68 4,650,631.68 100
合计 74,846,947.41 4,731,777.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 631,656.13 70,000.00
销售返利预提 47,646,215.52 38,569,926.27
应收少数股东款项 4,656,500.00 4,189,500.00
保证金 5,119,337.89 5,595,025.13
押金 3,640,032.03 7,245,134.43
备用金 102,500.00 121,912.05
暂付款 8,089,056.07 8,310,132.30
其他 10,898,397.53 8,533,910.94
合计 80,783,695.17 72,635,541.12
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2018 年年度报告
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,823.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 176,538.84 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的比例(%) 期末余额
上汽通用汽车销售 销售返
27,673,367.32 3 个月以内 34.26
有限公司 利预提
上汽大众汽车销售 销售返
19,560,133.57 3 个月以内 24.21
有限公司 利预提
上海市北高新(集
政府补
团)有限公司园区 4,910,000.00 3 个月以内 6.08
助款
管理委员会
上海超力化工有限
暂付款 4,444,456.50 3-5 年 5.50 4,444,456.50
公司
上海通用汽车金融
保证金 3,000,000.00 3 个月以内 3.71
有限责任公司
合计 / 59,587,957.39 / 73.76 4,444,456.50
(6) 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 间、金额及依据
上海市北高新(集团)有限公司 产业扶持资金 4,910,000.00
其他说明
本期末涉及政府补助的应收款项为其他应收上海市北高新(集团)有限公司园区管理委员会产
业扶持资金人民币 4,910,000.00 元。2018 年 12 月上海市北高新技术服务业园区管理委员会出具
确认函，确认给予上海危险化学品交易市场经营管理有限公司 2017 年度产业扶持资金人民币
4,910,000.00 元，2019 年 1 月公司已实际收到该扶持资金。
(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
7. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值
跌价准备
原材料
在产品
库存商品 432,711,270.45 3,524,743.09 429,186,527.36 348,731,735.15 3,090,804.25 345,640,930.90
周转材料 10,398.01 10,398.01 20,768.53 20,768.53
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
发出商品 3,681,278.85 3,681,278.85
合计 436,402,947.31 3,524,743.09 432,878,204.22 348,752,503.68 3,090,804.25 345,661,699.43
(2) 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 3,090,804.25 962,781.56 528,842.72 3,524,743.09
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计 3,090,804.25 962,781.56 528,842.72 3,524,743.09
其中“转回或转销”明细如下：
单位：元 币种：人民币
本期减少金额
项目
转回 转销
库存商品 147,282.05 381,560.67
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8. 持有待售资产
□适用 √不适用
9. 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
10. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 93,041.29 84,300.29
待抵扣进项税 25,785,088.10 18,887,325.35
预缴企业所得税 48,886.26
合计 25,927,015.65 18,971,625.64
11. 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
减值准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 17,775,580.92 103,635.63 17,671,945.29 20,458,599.34 103,635.63 20,354,963.71
按公允价值计量的 10,574,936.29 10,574,936.29 13,257,954.71 13,257,954.71
按成本计量的 7,200,644.63 103,635.63 7,097,009.00 7,200,644.63 103,635.63 7,097,009.00
合计 17,775,580.92 103,635.63 17,671,945.29 20,458,599.34 103,635.63 20,354,963.71
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
2,056,400.00 2,056,400.00
余成本
公允价值 10,574,936.29 10,574,936.29
累计计入其他综合收益的公允
8,518,536.29 8,518,536.29
价值变动金额
已计提减值金额
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备
在被投
被投资 资单位 本期现金红
本 本
单位 持股比 利
期 期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 例(%)
增 减 增加 减少
加 少
长江经济联合发
展(集团)股份有 7,000,000.00 7,000,000.00 <5.00
限公司
上海宝鼎投资股
57,508.00 57,508.00 <5.00 28,754.00
份有限公司
上海化轻化工物
39,501.00 39,501.00 <5.00
品运输有限公司
上海塑协工贸发
103,635.63 103,635.63 103,635.63 103,635.63 16.67
展经营部
合计 7,200,644.63 7,200,644.63 103,635.63 103,635.63 / 28,754.00
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2018 年年度报告
其他说明
√适用 □不适用
注：本期末本集团持有的以上可供出售金融资产在活跃市场没有报价且其公允价值不能可靠
计量，故采用成本计量。
(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
12. 持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3) 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13. 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期
被投资单位 追加 权益法下确认的投资 其他综合收益调 其他权益 宣告发放现金股利或 计提减值 其
余额 减少投资 余额 末余额
投资 损益 整 变动 利润 准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 112,410,591.50 9,552,695.25 -489,691.55 -5,265,000.00 116,208,595.20
上海二手车交易中心有限公司 46,995,739.31 13,322,914.45 -13,366,052.90 46,952,600.86
上海鞍钢钢材加工有限公司(注 1) 16,325,172.29 8,490,036.31 255,939.72 -8,091,075.70
上海优斯汽车租赁有限公司 2,732,576.59 258,851.89 -388,513.08 2,602,915.40
上海市浦东旧机动车交易市场经营
5,872,895.59 3,115,418.83 -3,842,849.70 5,145,464.72
管理有限公司
上海百联联合二手车交易市场经营
3,529,662.95 1,552,032.05 -1,729,155.15 3,352,539.85
管理有限公司
上海美亚金桥能源有限公司 55,823,439.32 -1,684,330.70 -9,057,835.72 45,081,272.90
上海三灵金属材料仓储中心(注 2) 2,128,190.22 -2,128,190.22
小计 245,818,267.77 8,490,036.31 24,245,331.27 -489,691.55 -41,740,482.25 219,343,388.93
合计 245,818,267.77 8,490,036.31 24,245,331.27 -489,691.55 -41,740,482.25 219,343,388.93
其他说明
注 1：上海鞍钢钢材加工有限公司已于 2018 年 12 月 7 日完成注销登记，收回投资成本 8,490,036.31 元，收到股利 8,091,075.70 元。
注 2：上海三灵金属材料仓储中心 2018 年发生亏损，根据公司对其持股比例应确认投资损失 4,169,215.37 元。至 2018 年 12 月 31 日，公司以对其长期股权投资
账面价值为限确认投资损失 2,128,190.22 元，剩余 2,041,025.15 元做备查等记。
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2018 年年度报告
15. 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,995,074.27 5,883,681.80 24,878,756.07
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 18,995,074.27 5,883,681.80 24,878,756.07
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,814,172.28 3,092,681.38 12,906,853.66
2.本期增加金额 840,746.64 130,991.04 971,737.68
（1）计提或摊销 840,746.64 130,991.04 971,737.68
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,654,918.92 3,223,672.42 13,878,591.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,340,155.35 2,660,009.38 11,000,164.73
2.期初账面价值 9,180,901.99 2,791,000.42 11,971,902.41
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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16. 固定资产
16.1总表情况
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 341,127,463.85 357,833,903.08
固定资产清理
合计 341,127,463.85 357,833,903.08
其他说明：
□适用 √不适用
16.2固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 通用设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 366,265,296.30 120,652,175.46 37,123,449.65 42,080,237.06 566,121,158.47
2.本期增加金额 7,826,564.50 4,136,583.72 15,477,561.21 1,542,802.26 28,983,511.69
（1）购置 2,520,209.27 418,360.93 15,027,542.63 1,172,688.50 19,138,801.33
（2）在建工程转入 5,306,355.23 3,718,222.79 308,620.69 370,113.76 9,703,312.47
（3）企业合并增加
(4)评估增值(注) 141,397.89 141,397.89
3.本期减少金额 4,137,652.77 1,090,357.19 17,890,243.64 3,050,770.61 26,169,024.21
（1）处置或报废 4,137,652.77 1,090,357.19 17,890,243.64 3,050,770.61 26,169,024.21
4.期末余额 369,954,208.03 123,698,401.99 34,710,767.22 40,572,268.71 568,935,645.95
二、累计折旧
1.期初余额 123,962,176.30 35,908,351.42 17,451,136.29 30,965,591.38 208,287,255.39
2.本期增加金额 17,090,801.64 7,505,080.03 5,041,189.93 2,793,311.33 32,430,382.93
（1）计提 17,090,801.64 7,505,080.03 5,041,189.93 2,793,311.33 32,430,382.93
3.本期减少金额 3,827,026.76 928,152.52 5,420,916.57 2,733,360.37 12,909,456.22
（1）处置或报废 3,827,026.76 928,152.52 5,420,916.57 2,733,360.37 12,909,456.22
4.期末余额 137,225,951.18 42,485,278.93 17,071,409.65 31,025,542.34 227,808,182.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 232,728,256.85 81,213,123.06 17,639,357.57 9,546,726.37 341,127,463.85
2.期初账面价值 242,303,120.00 84,743,824.04 19,672,313.36 11,114,645.68 357,833,903.08
注：2018 年上海生产资料交易市场由集体所有制企业改制为有限责任公司，更名为上海生产
资料交易市场有限公司。公司在改制过程中聘请第三方评估机构运用资产基础法对资产进行评估
产生的资产评估增值为人民币 141,397.89 元。
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2018 年年度报告
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 45,808,779.65
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
该房屋建筑物的土地使用权为第一大股
房屋及建筑物 187,123,965.25
东百联集团所有，无法办理产证。
其他说明：
□适用 √不适用
16.3固定资产清理
□适用 √不适用
17. 在建工程
17.1总表情况
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 3,011,981.64 1,884,145.46
工程物资
合计 3,011,981.64 1,884,145.46
其他说明：
□适用 √不适用
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17.2在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上海乾通投资发展有限公司-截污纳管改造工程 423,621.81 423,621.81
上海物贸生产资料物流有限公司-堆场改建工程 661,515.67 661,515.67
上海物贸生产资料物流有限公司-其他工程 235,849.05 235,849.05
上海零星危险化学品物流有限公司储罐及监控改造工程 890,995.11 890,995.11
上海市北汽车销售服务有限公司门店升级改造工程 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
上海百联汽车服务贸易有限公司汽车广场改造项目 317,641.50 317,641.50
上海零星危险化学品物流有限公司安全改造工程 766,503.96 766,503.96
合计 3,011,981.64 3,011,981.64 1,884,145.46 1,884,145.46
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期其 利息资本
期初 本期转入固定 期末 工程累计投入 工程 其中：本期利息 本期利息资 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 化累计金
余额 资产金额 余额 占预算比例(%) 进度 资本化金额 本化率(%) 来源
金额 额
上海百联汽车服务贸易有限公
9,420,000.00 317,641.50 4,403,643.73 4,721,285.23 50 50% 自筹
司-汽车广场改造项目
上海零星危险化学品物流-安
3,500,000.00 766,503.96 928,222.72 1,694,726.68 86 100% 自筹
全改造工程
上海乾通投资发展有限公司-
1,180,000.00 423,621.81 423,621.81 36 36% 自筹
纳污管改造工程
上海物贸生产资料物流有限公
2,790,000.00 661,515.67 661,515.67 24 24% 自筹
司-堆场改建
合计 16,890,000.00 1,084,145.46 6,417,003.93 6,416,011.91 1,085,137.48 / / / /
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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17.3工程物资
(1) 工程物资情况
□适用 √不适用
18. 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19. 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 信息系统软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,683,952.60 2,709,910.22 39,393,862.82
2.本期增加金额 838,172.22 838,172.22
(1)购置 838,172.22 838,172.22
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 36,683,952.60 3,548,082.44 40,232,035.04
二、累计摊销
1.期初余额 3,903,817.60 2,420,430.61 6,324,248.21
2.本期增加金额 757,663.92 143,526.93 901,190.85
（1）计提 757,663.92 143,526.93 901,190.85
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 4,661,481.52 2,563,957.54 7,225,439.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 32,022,471.08 984,124.90 33,006,595.98
2.期初账面价值 32,780,135.00 289,479.61 33,069,614.61
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
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(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
21. 开发支出
□适用 √不适用
22. 商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 22,905,666.30 5,167,324.98 4,917,525.94 23,155,465.34
厂房租赁费 545,875.11 10,596,100.00 21,999.96 11,119,975.15
合计 23,451,541.41 15,763,424.98 4,939,525.90 34,275,440.49
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24. 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,733,503.24 1,616,002.39 6,548,488.62 1,637,122.16
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
设定受益计划 2,921,000.00 730,250.00 2,204,000.00 551,000.00
合计 9,654,503.24 2,346,252.39 8,752,488.62 2,188,122.16
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
8,518,536.29 2,129,634.07 11,201,554.71 2,800,388.67
价值变动
资产置换未来应交所得
135,974,374.16 33,993,593.54 135,974,374.18 33,993,593.54
税 (注)
合计 144,492,910.45 36,123,227.61 147,175,928.89 36,793,982.21
注：系以前年度与第一大股东百联集团有限公司进行资产置换获得的收益总额，将于未来相
关资产处置时缴纳所得税。
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 52,149,149.66 54,865,847.83
可抵扣亏损 1,160,418,883.60 1,139,336,182.90
合计 1,212,568,033.26 1,194,202,030.73
注：上表列示的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不
确定性，因此未确认为递延所得税资产。
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(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 - 4,860,597.21
2019 年 472,950,971.34 474,819,821.83
2020 年 579,614,912.50 583,718,987.37
2021 年 21,319,740.82 22,044,216.87
2022 年 56,882,013.06 53,892,559.62
2023 年 29,651,245.88 -
合计 1,160,418,883.60 1,139,336,182.90 /
其他说明：
□适用 √不适用
25. 其他非流动资产
□适用 √不适用
26. 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 56,220,315.55 100,904,040.73
信用借款 130,000,000.00 140,000,000.00
合计 186,220,315.55 240,904,040.73
短期借款分类的说明：
保证借款 注：上海物资贸易股份有限公司、上海百联汽车服务贸易有限公司、上海协通(集
团)有限公司为集团内子公司借款提供担保，期末金额分别为人民币 32,800,000.00 元、
11,710,157.77 元、11,710,157.78 元。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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28. 衍生金融负债
□适用 √不适用
29. 应付票据及应付账款
29.1总表情况
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 521,847,000.00 783,300,000.00
应付账款 15,757,487.44 24,605,384.78
合计 537,604,487.44 807,905,384.78
其他说明：
□适用 √不适用
29.2应付票据
(1) 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 521,847,000.00 783,300,000.00
合计 521,847,000.00 783,300,000.00
期末无已到期未支付的应付票据。
29.3应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付采购货款 15,757,487.44 24,605,384.78
合计 15,757,487.44 24,605,384.78
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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30. 预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销售货款 66,469,859.27 118,149,545.12
合计 66,469,859.27 118,149,545.12
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31. 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,261,880.58 174,224,153.10 170,142,787.30 26,343,246.38
二、离职后福利-设定提存计划 21,715,002.97 21,715,002.97
三、辞退福利 23,421.75 23,421.75
四、一年内到期的其他福利
合计 22,261,880.58 195,962,577.82 191,881,212.02 26,343,246.38
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 22,134,851.61 142,267,177.19 138,090,629.19 26,311,399.61
二、职工福利费 5,017,672.37 5,017,672.37
三、社会保险费 12,512,153.96 12,512,153.96
其中：医疗保险费 8,715,617.46 8,715,617.46
工伤保险费 245,003.57 245,003.57
生育保险费 1,063,219.03 1,063,219.03
其他 2,488,313.90 2,488,313.90
四、住房公积金 20,873.89 6,760,293.47 6,762,517.10 18,650.26
五、工会经费和职工教育经费 106,155.08 2,863,032.22 2,955,990.79 13,196.51
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、外包劳务费 3,555,977.35 3,555,977.35
九、其他 1,247,846.54 1,247,846.54
合计 22,261,880.58 174,224,153.10 170,142,787.30 26,343,246.38
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2018 年年度报告
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 21,353,535.42 21,353,535.42
2、失业保险费 361,467.55 361,467.55
3、企业年金缴费
合计 21,715,002.97 21,715,002.97
其他说明：
√适用 □不适用
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别
按员工基本工资的 20%、0.5%，每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再
承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 21,353,535.42 元及人民币
361,467.55 元(2017 年：人民币 20,436,686.46 元及人民币 601,868.96 元)。于 2018 年 12 月 31
日，本集团无报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划。
32. 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,755,793.78 5,313,468.38
消费税
营业税
企业所得税 5,225,032.10 7,874,440.17
个人所得税 1,851,392.07 1,809,695.81
城市维护建设税 614,008.42 274,108.93
教育费附加 107,377.72 391,036.44
河道管理费 1,935.29
其他 41,469.71 11,975.11
合计 9,595,073.80 15,676,660.13
33. 其他应付款
33.1总表情况
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 208,062.92 260,033.01
应付股利 33,821.60 3,821,821.60
其他应付款 122,212,828.91 110,340,034.20
合计 122,454,713.43 114,421,888.81
其他说明：
□适用 √不适用
96 / 146
2018 年年度报告
33.2应付利息
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 208,062.92 260,033.01
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 208,062.92 260,033.01
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33.3应付股利
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 33,821.60 33,821.60
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-上海金桥(集团)有限公司 3,788,000.00
合计 33,821.60 3,821,821.60
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
33.4其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联方借款 56,000,000.00 56,000,000.00
押金 36,149,696.04 30,179,904.65
预提费用 9,038,746.81 5,966,371.25
二手车办证信息费 7,383,610.00 7,247,900.00
应付社保款 1,140,098.30 1,220,170.90
关联方其他往来 872,701.74 1,032.36
入场费 139,645.00 123,584.00
其他 11,488,331.02 9,601,071.04
合计 122,212,828.91 110,340,034.20
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2018 年年度报告
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 56,000,000.00 关联方借款，暂未要求支付
上海二手车交易中心有限公司 7,247,900.00 办证费，暂未要求支付
宝诚尊悦汽车 1,450,000.00 租赁费押金，暂未要求支付
共和新路 3550 号改建工程保证金 1,395,760.45 暂未要求偿还
合计 66,093,660.45 /
其他说明：
□适用 √不适用
34. 持有待售负债
□适用 √不适用
35. 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 340,831.57
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
一年内到期的长期应付职工薪酬 476,000.00 681,000.00
合计 816,831.57 681,000.00
其他说明：
一年内到期的长期应付职工薪酬详见附注五、40
36. 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37. 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 956,340.26
信用借款
合计 956,340.26
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2018 年年度报告
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
期末长期借款明细情况
单位：元 币种：人民币
贷款 借款 借款 借款 利率 期末余额 期初余额
币种
单位 类别 起始日 到期日 (%) 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币币金额
上海市 保证
1997-1-1 2019-11-30 日元 2.50 - - 16,521,954.00 956,340.26
信息中心 借款
上海市经济信息中心借款情况为：1988 年，本集团为建设物资贸易中心信息系统向政府要求
项目日元贷款，经中华人民共和国物资部科技教育司批复同意，借款由上海市计划委员会(市计委)
负责担保。上海市物资局于 1988 年 12 月 30 日以《沪物贸(1988)974 号文》向市计委作了担保，
相应本集团于 1989 年 3 月 11 日以《沪物贸信(1989)974 号报告》向上海市物资局作了反担保。
1990 年 6 月 4 日，根据《上海市计划委员会沪计外(1989)118 号批复》，本集团与上海经济
信息中心签订了“关于日元贷款项目执行协议书”，关于贷款转贷、支付、利息支付、本金偿还
等条款均根据中国对外经济贸易信托投资公司与上海市经济信息中心签订《第 CX1－P18 号贷款协
议》及《JSP8916 号转贷协议》执行。
38. 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39. 长期应付款
39.1总表情况
(1) 分类列示
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
39.2长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
39.3专项应付款
(1) 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40. 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 16,602,000.00 18,354,000.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
减：一年内到期的长期应付职工薪酬 -476,000.00 -681,000.00
合计 16,126,000.00 17,673,000.00
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 18,354,000.00 20,620,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本 1,303,000.00 1,386,000.00
1.当期服务成本 537,000.00 673,000.00
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 766,000.00 713,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 -2,585,000.00 -3,315,000.00
1.精算利得（损失以“－”表示） -2,585,000.00 -3,315,000.00
四、其他变动 -470,000.00 -337,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利 -470,000.00 -337,000.00
五、期末余额 16,602,000.00 18,354,000.00
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3) 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
本集团对离退休职工的历年福利支付，依据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》及集团相关会
计政策，需对此部分福利支付作为长期应付职工薪酬进行精算评估。
离退休职工的福利支出作为离职后福利计划设定受益计划进行精算评估。
集团员工福利计划精算评估涉及以下风险：
利率风险：计算计划福利义务现值时所采取的折现率的参考选取依据是中国国债收益率。国
债收益率的波动会对精算损益产生影响。
福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是各
项福利的历史增长水平和集团管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率高于精算
假设，会产生精算损失。
最近一期对于设定受益计划负债现值进行的精算估值由独立精算评估师韬睿惠悦咨询公司针
对截至 2018 年 12 月 31 日止时点的数据进行，以预期累积福利单位法确定设定受益计划的现值和
相关的服务成本。
(4) 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
本年度，本集团聘请了韬睿惠悦咨询公司出具精算评估报告，此次评估采用以下精算假设：
单位：元 币种：人民币
精算假设 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
年折现率 3.50% 4.25%
《中国人身保险业务经验生命表 《中国人身保险业务经验生命表
死亡率
(2010-2013)》 (2010-2013)》
医疗相关福利年增长率 8.00% 8.00%
离职率 3.50%/15.00% 3.50%/15.00%
其他说明：
□适用 √不适用
41. 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 2,771,206.20 2,771,206.20 详见附注十二、(一)
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 2,771,206.20 2,771,206.20 /
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2018 年年度报告
42. 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到与资产相
政府补助 45,006,414.44 3,012,319.75 41,994,094.69
关政府补助
整车厂 4S 店 收到与资产相
2,241,379.31 62,975.58 2,178,403.73
装修补贴 关的装修补贴
合计 45,006,414.44 2,241,379.31 3,075,295.33 44,172,498.42 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入营 本期计入其他收 与资产相关
本期新增 其他
负债项目 期初余额 业外收入金 益金额 期末余额 /与收益相
补助金额 变动
额 关
百联青浦汽车广场
28,510,867.69 1,216,543.68 27,294,324.01 与资产相关
项目专项补贴
危险化学品物流基
9,349,999.98 366,666.72 8,983,333.26 与资产相关
地政府专项补贴
上海有色金属现货
7,145,546.77 1,429,109.35 5,716,437.42 与资产相关
交易平台专项补贴
其他说明：
□适用 √不适用
43. 其他非流动负债
□适用 √不适用
44. 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 495,972,914.00 495,972,914.00
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2018 年年度报告
45. 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 539,023,918.08 - - 539,023,918.08
其他资本公积 1,243,768,993.87 141,397.89 - 1,243,910,391.76
合计 1,782,792,911.95 141,397.89 - 1,782,934,309.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：2018 年上海生产资料交易市场由集体所有制企业改制为有限责任公司，更名为上海生产
资料交易市场有限公司。公司在改制过程中聘请第三方评估机构运用资产基础法对资产进行评估
产生的资产评估增值为人民币 141,397.89 元。
47. 库存股
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
48. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其他 期末
项目 本期所得税前 税后归属于母公 税后归属于少数
余额 综合收益当期转入 减：所得税费用 余额
发生额 司 股东
损益
一、不能重分类进损益的其
-1,857,528.59 2,585,000.00 48,250.00 2,485,665.90 51,084.10 628,137.31
他综合收益
其中：重新计量设定受益计
-1,857,528.59 2,585,000.00 48,250.00 2,485,665.90 51,084.10 628,137.31
划变动额
权益法下不能转损益的
其他综合收益
二、将重分类进损益的其他
16,779,265.88 -3,172,709.97 -670,754.60 -2,501,955.37 14,277,310.51
综合收益
其中：权益法下可转损益的
8,378,099.84 -489,691.55 -489,691.55 7,888,408.29
其他综合收益
可供出售金融资产公允
8,401,166.04 -2,683,018.42 -670,754.60 -2,012,263.82 6,388,902.22
价值变动损益
持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有
效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 14,921,737.29 -587,709.97 -622,504.60 -16,289.47 51,084.10 14,905,447.82
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2018 年年度报告
49. 专项储备
□适用 √不适用
50. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 48,446,665.58 48,446,665.58
任意盈余公积 4,718,647.65 4,718,647.65
储备基金
企业发展基金
其他
合计 53,165,313.23 53,165,313.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：截至 2018 年 12 月 31 日，本集团仍有未弥补亏损，因此本年度未计提盈余公积。
51. 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,787,573,812.30 -1,820,049,720.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -1,787,573,812.30 -1,820,049,720.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,082,569.22 32,475,907.88
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,743,491,243.08 -1,787,573,812.30
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2018 年年度报告
52. 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,127,052,732.35 5,800,935,472.46 6,039,692,873.64 5,738,882,612.87
其他业务 57,811,238.36 13,039,125.87 63,757,970.75 13,359,403.02
合计 6,184,863,970.71 5,813,974,598.33 6,103,450,844.39 5,752,242,015.89
53. 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 2,553,245.11 1,723,524.48
教育费附加 1,444,898.80 1,245,284.60
资源税
房产税 2,154,771.92 1,946,908.43
土地使用税 637,378.36 567,890.59
车船使用税 52,557.42 49,991.22
印花税 250,146.39 2,026,032.07
河道工程建设管理费 -1,935.28 54,607.57
合计 7,091,062.72 7,614,238.96
54. 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 75,698,274.28 72,705,339.19
运输费 1,572,129.74 1,574,688.12
水电费 5,948,452.31 5,328,561.48
广告费 7,615,546.36 9,764,196.70
办公费 4,778,656.93 4,588,721.99
折旧摊销费 3,994,334.91 3,787,687.15
仓储保管费 1,353,118.91 1,443,602.44
租赁费 1,053,828.65 1,422,765.38
业务招待费 1,464,587.39 1,440,934.70
修理费 1,118,709.18 1,538,932.98
汽车杂费 1,543,502.71 2,668,032.34
差旅费 1,345,564.08 789,834.76
其他 5,687,911.26 5,262,394.78
合计 113,174,616.71 112,315,692.01
106 / 146
2018 年年度报告
55. 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 111,200,954.79 108,014,969.43
租赁费 31,149,651.15 28,353,667.43
折旧摊销费 25,704,696.95 26,382,656.01
咨询费 2,369,217.95 1,636,918.97
办公费 5,871,805.15 5,464,705.92
水电费 5,281,277.65 5,283,289.88
修理费 5,496,965.85 4,679,797.87
业务招待费 1,198,726.76 1,215,252.23
汽车杂费 1,960,115.79 2,037,634.62
差旅费 1,463,211.36 1,199,575.00
其他 20,840,369.64 19,211,175.87
合计 212,536,993.04 203,479,643.23
56. 研发费用
□适用 √不适用
57. 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,094,690.72 14,086,019.11
减：利息收入 -7,910,029.35 -5,494,586.87
汇兑损益 -32,965.56 156,808.80
其他 3,080,627.36 2,887,757.28
合计 6,232,323.17 11,635,998.32
58. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,725,589.80 -618,483.17
二、存货跌价损失 815,499.51 -157,098.83
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,910,090.29 -775,582.00
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2018 年年度报告
59. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
与资产相关政府补助摊销金额 3,012,319.75 4,999,169.44 3,012,319.75
其他补贴 1,151,360.87 1,151,360.87
合计 4,163,680.62 4,999,169.44 4,163,680.62
其他说明：
计入当期其他收益的政府补助：
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收
项目 本期发生额 上期发生额
益相关
百联青浦汽车广场项目专项补贴 1,216,543.68 2,047,514.16 与资产相关
危险化学品物流基地政府专项补贴 366,666.72 1,477,777.78 与资产相关
上海有色金属现货交易平台专项补贴 1,429,109.35 1,473,877.50 与资产相关
其他补贴 1,151,360.87 - 与收益相关
合计 4,163,680.62 4,999,169.44 /
60. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 24,245,331.27 34,766,216.53
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 191,588.75 529,704.67
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 24,436,920.02 35,295,921.20
61. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62. 资产处置收益
√适用 □不适用
108 / 146
2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 1,405,326.07 2,010,920.45
固定资产处置损失 -72,123.46 -1,304,700.28
合计 1,333,202.61 706,220.17
63. 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,953,283.00 5,352,933.30 5,953,283.00
非流动资产报废利得 37,210.75 - 37,210.75
无需支付的应付款项 - 1,900,000.00 -
其他 652,373.46 157,632.62 652,373.46
合计 6,642,867.21 7,410,565.92 6,642,867.21
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助(注)：本期计入营业外收入的政府补助主要为与日常经营活动无关的产业扶持基金。
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
64. 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 676,000.00 194,000.00 676,000.00
非流动资产报废损失 720,556.33 - 720,556.33
赔偿补偿支出 - 4,711,605.35 -
罚款滞纳金支出 25,011.46 433,930.97 25,011.46
其他 120,308.44 16,272.80 120,308.44
合计 1,541,876.23 5,355,809.12 1,541,876.23
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2018 年年度报告
65. 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,746,649.86 18,730,968.77
递延所得税费用 -206,380.23 631,795.49
调整以前期间所得税的影响 -790,422.67 713,710.87
合计 17,749,846.96 20,076,475.13
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 68,799,261.26 59,994,905.59
按法定/适用税率计算的所得税费用 17,199,815.32 14,998,726.40
子公司适用不同税率的影响 -477,296.43 -61,066.06
调整以前期间所得税的影响 -790,422.67 713,710.87
非应税收入的影响 -6,109,230.01 -8,823,980.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,411,631.73 1,311,938.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -260,086.79 -1,351,820.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,775,435.81 13,288,965.69
损的影响
所得税费用 17,749,846.96 20,076,475.13
其他说明：
□适用 √不适用
66. 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
货币资金质押等受限货币资金收回 207,234,010.63 185,891,541.29
押金、保证金及暂付款等款项收回 13,339,150.36 14,057,243.20
利息收入 7,910,029.35 12,819,699.89
营业外收入 1,732,867.21 157,632.64
专项补贴、补助款及其他奖励 6,061,360.87 5,352,933.30
合计 236,277,418.42 218,279,050.32
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
货币资金质押等受限货币资金支出 112,390,674.82 207,234,010.63
费用性支出 110,954,653.29 98,741,371.03
保证金、代垫款等款项支出 999,355.65 3,807,086.51
营业外支出 821,319.90 2,584,602.79
合计 225,166,003.66 312,367,070.96
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收少数股东款项 467,000.00 217,000.00
合计 467,000.00 217,000.00
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还联营公司的借款 - 89,000,000.00
合计 - 89,000,000.00
67. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 51,049,414.30 39,918,430.46
加：资产减值准备 -1,910,090.29 -775,582.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,402,120.61 33,492,838.87
无形资产摊销 901,190.85 1,254,455.62
长期待摊费用摊销 4,939,525.90 5,198,944.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-1,333,202.61 -706,220.17
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 720,556.33 -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,094,690.72 21,411,132.13
投资损失（收益以“－”号填列） -24,436,920.02 -35,295,921.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -158,130.23 658,045.49
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -85,853,600.57 -137,058,345.19
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2018 年年度报告
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 168,122,732.53 57,182,820.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -314,286,412.74 84,893,840.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 -157,748,125.22 70,174,438.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 189,908,852.16 415,486,763.34
减：现金的期初余额 415,486,763.34 483,771,976.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -225,577,911.18 -68,285,213.64
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 189,908,852.16 415,486,763.34
其中：库存现金 292,017.84 302,740.22
可随时用于支付的银行存款 189,616,834.32 415,160,395.81
可随时用于支付的其他货币资金 - 23,627.31
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 189,908,852.16 415,486,763.34
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
其他说明：
□适用 √不适用
68. 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
69. 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 112,390,674.82 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 112,390,674.82 /
70. 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
长期借款
其中：美元
欧元
港币
日元 5,507,321.00 0.0619 340,831.57
人民币
银行存款
美元 51,537.05 6.8632 353,709.08
人民币
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
71. 套期
□适用 √不适用
72. 政府补助
(1) 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
73. 其他
□适用 √不适用
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三)反向购买
□适用 √不适用
(四)处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
(五)其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
上海汽车交易市场是由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司 100%持股的公司。该公司已于
2018 年 10 月 20 日收到上海市普陀区市场监督管理所 No. 0700 0001 2018 1023 0008《准予注销
登记通知书》，完成工商注销。
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2018 年年度报告
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1. 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
销售：汽车(含小轿车)及零配件，摩托车和零部件，轮胎。自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国 同一控制下
上海百联汽车服务贸易有限公司 上海 上海 96.34
家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。经营对销贸易和转口贸易。 企业合并
上海百联汽车经营服务发展有限公司 商务用车及九座以上乘用车，汽车零配件销售及售后服务，汽车租赁(不含操作人员)，物业管理，停车场，
上海 上海 82.61 投资、设立
(注 1) 商务咨询服务，企业投资管理咨询，市场营销策划，展览展示服务。
上海百联逸仙汽车销售服务有限公司
上海 上海 北京现代品牌汽车销售；摩托车、汽摩配件、金属材料销售；机动车维修。 80.00 投资、设立
(注 2)
上海百联旧机动车经纪有限公司(注
上海 上海 旧机动车经纪。 100.00 投资、设立
3)
上海协通百联汽车销售服务有限公司 进口、国产别克品牌汽车销售，商用车及九座以上乘用车、摩托车、汽摩配件、金属材料的销售，二类机动
上海 上海 50.00 投资、设立
(注 2)/(注 4) 车维修(小型车辆维修)，商务信息咨询，保险兼业代理：机动车辆保险。
上海百联沪东汽车销售服务有限公司 上海大众品牌汽车销售，商用车及九座以上乘用车、汽车配件、摩托车配件、润滑油的销售，从事货物及技
上海 上海 100.00 投资、设立
(注 5) 术进出口业务，二手车经销；二类机动车维修(小型车辆维修)。
上海百联沪通汽车销售有限公司(注 商用车及九座以上乘用车、汽摩配件及汽车用品的销售，从事货物及技术的进出口业务，二手车经销，二类
上海 上海 100.00 投资、设立
6) 机动车维修(小型车辆维修)。
上海汽车工业沪东销售有限公司(注 同一控制下
上海 上海 销售汽车，摩托车，拖拉机及配件，摩托车与拖拉机的技术服务。 50.00
7)/(注 1) 企业合并
同一控制下
上海百合汽车销售有限公司(注 8) 上海 上海 汽车及零配件、摩托车及零部件、轮胎的销售。 100.00
企业合并
同一控制下
上海市旧机动车交易市场(注 9) 上海 上海 为本市场内旧机动车经营者提供市场管理服务。 100.00
企业合并
同一控制下
上海汽车销售服务有限公司(注 10) 上海 上海 销售商用车及九座以上乘用车、摩托车及配件。 100.00
企业合并
上海悦安汽车检测维修服务有限公司 汽车检测，汽车装潢，汽车维护，机动车辆摄影，汽车配件、日用百货的销售及其以上相关业务的咨询服务， 同一控制下
上海 上海 100.00
(注 11) 受托房屋租赁。 企业合并
上海申物汽车销售咨询服务有限公司 同一控制下
上海 上海 购车咨询，车辆拍牌、上牌的咨询，送车，销售汽车配件。 100.00
(注 12) 企业合并
同一控制下
上海汽车交易市场(注 13) 上海 上海 为本市场内汽车及底盘、摩托车经营者提供市场管理服务。 100.00
企业合并
一类机动车维修(小型车辆维修、大、中型客车维修、大、中型货车维修)(凭许可证)，汽车配件的销售，机 同一控制下
上海悦新汽车维修有限公司(注 14) 上海 上海 100.00
动车辆保险兼业代理，汽车专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。 企业合并
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2018 年年度报告
同一控制下
上海求是物业管理有限公司(注 15) 上海 上海 物业管理，收费停车，汽配件(零售) 100.00
企业合并
上海百联二手机动车经营有限公司 旧机动车经营，汽车(不含乘用车)、摩托车、拖拉机、轮式专用机械、汽车装潢材料、汽车零部件的销售， 非同一控制
上海 上海 100.00
(注 16) 汽车上牌服务。 下企业合并
汽车(含小轿车)，摩托车，汽车配件，摩托车配件，汽车用品(销售)；二类机动车维修(小型车辆维修)，二
上海百联沪北汽车销售有限公司(注 非同一控制
上海 上海 手车经销，经营各类商品和技术的进出口(不另附进出口商品目录)，但国家限定公司经营或禁止进出口的商 100.00
17) 下企业合并
品及技术除外，汽车租赁，商务信息咨询。
上海市北汽车销售服务有限公司(注 非同一控制
上海 上海 汽车、汽车配件、机电设备、润滑油脂、金属材料、日用百货的销售，机动车维修。 100.00
18) 下企业合并
电子商务(不得从事增值电信、金融业务)(限现货交易)，商务信息咨询(除经纪)，国内贸易(专项审批除外)，
上海有色金属交易中心有限公司 上海 上海 100.00 投资、设立
广告设计制作，利用自有媒体发布广告，会务服务。
收费停车场，房屋租赁(接受产权人委托)，会展服务，批发：工艺品(除专项)、日用百货、纺织品、服装服
百联集团上海物贸大厦有限公司(注 同一控制下
上海 上海 饰、五金交电；零售：预包装食品(含熟食卤味、冷冻冷藏)(仅限一楼)(含瓶装酒)；从事卷烟、雪茄烟的零 100.00
19) 企业合并
售；卡拉喔凯包房；餐饮服务(限三楼部分、四楼部分)。
上海生产资料交易市场有限公司(注 为本市场内生产资料商品经营者提供市场管理服务，附设：金属业务部；化工业务部；综合业务部；旧机动 同一控制下
上海 上海 100.00
20) 车业务部，会展会务服务，商务咨询(除经纪)。 企业合并
物流设施投资及管理，仓储，道路普通货运，停车场，金属材料、建筑材料、装潢材料、机电设备、汽车配 同一控制下
上海乾通投资发展有限公司 上海 上海 95.00
件、化工产品(除有毒及危险品)的批发、配送、进出口。 企业合并
国际贸易，转口贸易，从事货物与技术的进出口业务，区内企业间的贸易及贸易代理；本公司库房及办公用
上海物贸物流有限公司(注 21) 上海 上海 100.00 投资、设立
户的租赁，区内仓储服务，货运代理服务，装卸服务。
实业投资、项目投资、仓储管理、装卸搬运、货物运输代理，授权范围内的房屋租赁，物业服务，钢铁、有
上海物贸生产资料物流有限公司(注 色金属、金属材料(除专控)、木材及木制品、建筑材料、装潢材料、机电设备、汽车配件、五金交电、化工
上海 上海 100.00 投资、设立
22) 产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)、日用百货的销售，从事货物
及技术的进出口业务。
从事货物及技术进出口业务，区内企业间的贸易，区内贸易代理及咨询；区内仓储及商业性简单加工，物业 同一控制下
上海玫洛国际贸易有限公司(注 23) 上海 上海 100.00
管理。 企业合并
化工原料及产品、橡胶塑料及制品、染料、颜料、涂料、胶粘剂、食品添加剂(以上经营范围限分支机构经营)、
同一控制下
上海晶通化学品有限公司 上海 上海 金属材料、木材、建筑装潢材料、机电产品、包装材料的销售，商务信息咨询，经营各类商品和技术的进出 100.00
企业合并
口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
染料、颜料、涂料、助剂，化工原料(含危险化学品，详见许可证)，金属材料、木材、油墨、化纤原料的销 同一控制下
上海化轻染料有限公司(注 24) 上海 上海 100.00
售，化工原料领域内的技术咨询。 企业合并
危险化学品经营(详见许可证：沪安监管经(甲)字[2009]000246)；销售化工原料及制品(除危险化学品、监控
上海晶通化工胶粘剂有限公司(注 同一控制下
上海 上海 化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)，建筑装潢材料，金属材料，包装材料，五金交电，食品 100.00
25) 企业合并
添加剂。
上海危险化学品交易市场经营管理有 为本市场内化工原料、化工产品的商品经营者提供市场管理服务(不得从事危险化学品的生产、实物交接、存 同一控制下
上海 上海 60.00
限公司(注 26) 储)。 企业合并
上海零星危险化学品物流有限公司 化工原料及产品、化学试剂(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)，橡塑
上海 上海 100.00 投资、设立
(注 27) 制品，胶粘剂(除危险品)，水性涂料，金属材料，木材，建筑装潢材料，有色金属，黑色金属，纺织原料，
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机电产品及配件，机械设备及配件，五金交电，包装材料，仪器仪表，电线电缆的销售，计算机网络工程，
从事生物科技领域内的技术开发、技术咨询，电脑图文设计制作，展览展示服务，物业管理服务，商务咨询、
投资咨询、企业管理咨询(除经纪)，投资管理(除金融、证券等国家专项审批项目)，从事货物进出口及技术
进出口业务，包装服务，仓储服务(除危险品)，危险化学品(仓储经营、批发(带储存设施)，除危险化学品)(详
见许可证)。
非同一控制
上海云峰国际贸易有限公司(注 28) 上海 上海 从事货物进出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及代理，区内仓储及商业性简单加工。 100.00
下企业合并
同一控制下
上海金桥热力有限公司 上海 上海 蒸汽、热(冷)水生产，输配，热力工程设计、施工，热工试验及节能技术改造，安装检修。 60.00
企业合并
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
2. 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：
(1) 上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，因上海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会半数以上的表决权，
对其享有控制权，故纳入合并范围；
(2) 上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%，因上海百联汽车服务贸易有限公司通过一致行动人协议获得了控制
权，故纳入合并范围。
3. 持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
上海三灵金属材料仓储中心由子公司上海乾通投资有限公司持股 55%，主营业务为提供仓储服务，因其属于与农方合作的非公司化企业，建库土地属农方所有，
财务资金进出由农方控制，上海乾通投资有限公司无控制权，仅享有 55%的收益分配，故不纳入合并范围。
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其他说明：
注 1：上海百联汽车经营服务发展有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
82.61%。
注 2：上海百联逸仙汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 80%。
注 3：上海百联旧机动车经纪有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 4：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%。
注 5：上海百联沪东汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
100%。
注 6：上海百联沪通汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 7：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%。
注 8：上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 9：上海市旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 10：上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 11：上海悦安汽车检测维修服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
100%。
注 12：上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股
70%，子公司上海汽车工业沪东销售有限公司持股 30%。
注 13：上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%，该公司已于
2018 年 10 月 20 日完成工商注销。
注 14：上海悦新汽车维修有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 15：上海求是物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 16：上海百联二手机动车经营有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 17：上海百联沪北汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 18：上海市北汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。
注 19：百联集团上海物贸大厦有限公司系由子公司上海有色金属交易中心有限公司持股 100%。
注 20：上海生产资料交易市场于 2018 年改制为上海生产资料交易市场有限公司，由子公司
上海有色金属交易中心有限公司持股 100%。
注 21：上海物贸物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
注 22：上海物贸生产资料物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
注 23：上海玫洛国际贸易有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。
注 24：上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 25：上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 26：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股
60%。
注 27：上海零星危险化学品物流有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
注 28：上海云峰国际贸易有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。
4. 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 余额
上海百联汽车服
3.66% 947,510.73 665,186.98 11,970,381.57
务贸易有限公司
上海金桥热力有
40.00% -673,069.29 - 23,271,798.89
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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5. 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海百联汽
车服务贸易 85,809.97 25,428.86 111,238.83 73,944.19 3,420.17 77,364.36 119,592.67 25,174.16 144,766.83 108,504.42 3,371.79 111,876.21
有限公司
上海金桥热
1,316.53 4,508.52 5,825.05 7.10 - 7.10 1,360.47 5,582.38 6,942.85 956.63 - 956.63
力有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海百联汽车服务贸易有限公司 373,090.26 3,031.21 3,116.31 -16,055.05 339,043.17 3,002.57 3,100.07 14,468.82
上海金桥热力有限公司 - -168.27 -168.27 -2.20 - 697.04 697.04 -
6. 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
7. 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三)在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1. 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业 主要经 注册 业务性 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
名称 营地 地 质 直接 间接 投资的会计处理方法
上海爱姆意机电设备
上海 上海 商业 38.58 权益法
连锁有限公司
上海二手车交易中心
上海 上海 服务业 30.00 权益法
有限公司
上海鞍钢钢材加工有
上海 上海 工业 49.00 权益法
限公司
上海美亚金桥能源有
上海 上海 能源业 40.00 权益法
限公司
2. 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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3. 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海爱姆意机电设备 上海二手车交易中 上海鞍钢钢材加工 上海美亚金桥能源 上海爱姆意机电设备 上海二手车交易中 上海鞍钢钢材加工 上海美亚金桥能源
连锁有限公司 心有限公司 有限公司 有限公司 连锁有限公司 心有限公司 有限公司 有限公司
流动资产 27,045.88 8,531.97 3,383.51 3,858.37 24,147.79 19,332.65 3,085.29 2,731.20
非流动资产 11,308.70 12,143.73 - 14,774.13 11,550.82 2,165.48 292.40 16,737.84
资产合计 38,354.58 20,675.70 3,383.51 18,632.50 35,698.61 21,498.13 3,377.69 19,469.04
流动负债 7,382.43 5,024.83 - 7,312.37 5,922.98 5,832.88 46.02 5,437.42
非流动负债 852.01 - - 49.81 646.27 - - 75.76
负债合计 8,234.44 5,024.83 - 7,362.18 6,569.25 5,832.88 46.02 5,513.18
少数股东权益 -1.32 - - - -7.65 - - -
归属于母公司股东权益 30,121.46 15,650.87 3,383.51 11,270.32 29,137.01 15,665.25 3,331.67 13,955.86
按持股比例计算的净资
11,620.86 4,695.26 1,657.92 4,508.13 11,241.06 4,699.57 1,632.52 5,582.34
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 12,049.53 10,745.06 - 17,051.93 10,780.64 10,034.37 39,575.66 14,018.00
净利润 2,482.71 4,608.05 51.84 -387.57 3,204.52 4,622.42 -623.01 1,806.47
终止经营的净利润
其他综合收益 -126.93 - - - -1,213.20 - - -
综合收益总额 2,355.78 4,608.05 51.84 -387.57 1,991.32 4,622.42 -623.01 1,806.47
本年度收到的来自联营
526.50 1,336.61 809.11 905.78 405.00 909.10 - 450.00
企业的股利
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4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 1,110.09 1,426.33
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 85.07 498.55
--其他综合收益
--综合收益总额 85.07 498.55
5. 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
6. 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
7. 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
8. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
(四)重要的共同经营
□适用 √不适用
(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
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八、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
本集团董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，
但是董事会已授权本集团经营管理层根据年度经营计划和资金需求计划制定融资及担保额度并履
行相应的决策程序。集团风险管理小组、审计委员会定期会对本集团财务风险进行监察，以确保
风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
本集团风险管理的总体目标是在不过度影响集团竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
1. 市场风险
1.1 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。集
团司面临的汇率变动的风险主要与集团以外币计价的货币性金融资产和金融负债有关。
期末，集团外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
人民币元
期末余额 期初余额
项目
美元 日元 合计 美元 日元 合计
货币资金 353,709.08 - 353,709.08 336,582.78 - 336,582.78
长期借款 - 340,831.57 340,831.57 - 956,340.26 956,340.26
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险影响，本集团目前未有采取任何措施规避外汇风
险。
外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假
设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和所有者权益的税
前影响如下：
人民币元
本期 上期
项目 汇率变动 对所有者权益 对所有者权益
对利润的影响 对利润的影响
的影响 的影响
美元 对人民币升值 10% 35,370.91 35,370.91 33,658.28 33,658.28
日元 对人民币升值 10% -34,083.16 -34,083.16 -95,634.03 -95,634.03
注：当美元对人民币贬值 10%时，分别对本集团影响为减少利润和所有者权益人民币
35,370.91 元；
当日元对人民币贬值 10%时，分别对本集团影响为增加利润和所有者权益人民币 34,083.16
元。
1.2 利率风险－公允价值变动风险
本集团因利率变动而引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款(详见附注
五、26)有关。本集团认为目前的利率风险对于本集团的经营影响不重大。
1.3 其他价格风险
本集团持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集
团承担着证券市场变动的风险。
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2018 年年度报告
本集团持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。
2. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团面临的
信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款和其他应收款。管理层已制定信用政策，并持续
监察信用风险敞口。
集团所持现金及现金等价物主要存放于商业银行、百联集团财务有限责任公司等金融机构，
该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低，集团根据整体业务发展情况采用限额政策
以规避对金融机构的信用风险。
应收账款方面，集团在进行交易前，需对采用信用交易的客户进行行业背景调查及事前信用
审核，并按照客户进行日常管理，设置赊销限额，对应收账款余额进行持续监控，以确保集团不
致于面临重大坏账风险。
集团其他应收款主要系保证金、押金、个人及单位往来款项，集团对此类款项与相关经济业
务一并管理并持续监控，以确保集团不致于面临重大坏账风险。
3. 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保集团在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
人民币元
期末余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 186,428,378.47 - 186,428,378.47
应付票据 521,847,000.00 - 521,847,000.00
应付账款 15,757,487.44 - 15,757,487.44
其他应付款 122,454,713.43 - 122,454,713.43
长期借款 349,352.36 - 349,352.36
合计 846,836,931.70 - 846,836,931.70
人民币元
期初余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 241,164,073.74 - 241,164,073.74
应付票据 783,300,000.00 - 783,300,000.00
应付账款 24,605,384.78 - 24,605,384.78
其他应付款 114,421,888.81 - 114,421,888.81
长期借款 23,908.51 968,294.51 992,203.02
合计 1,163,515,255.84 968,294.51 1,164,483,550.35
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2018 年年度报告
九、公允价值的披露
其他
√适用 □不适用
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
本期末集团按第一层次公允价值计量所持有的计入可供出售金融资产的已上市公司股票投资，
其公允价值根据 2018 年年末该等股票在相关交易所的收盘价确定。
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(五)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
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十、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
称
比例(%) 权比例(%)
中国(上海) 国有资产经营，资产重组，
百联集团 自由贸易试 投资开发，国内贸易(除专
100,000.00 48.10 48.10
有限公司 验区张杨路 项审批外)，生产资料，企
501 号 19 楼 业管理，房地产开发。
本企业的母公司情况的说明
百联集团有限公司为公司第一大股东。
(二)本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
七、(一)
(三)本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
七、(三)
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(四)其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
百联集团财务有限责任公司 同受百联集团有限公司控制
上海森联木业发展有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海百联集团有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海百联物业管理有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海乾通金属材料有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海百联大宗商品供应链服务有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海浦东永安百货有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海物资集团进出口有限公司 同受百联集团有限公司控制
联华超市股份有限公司 同受百联集团有限公司控制
联华物流有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海燃料有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海复闽仓储有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海申东木材有限公司 同受百联集团有限公司控制
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上海市华联典当行 同受百联集团有限公司控制
上海新华联大厦有限公司 同受百联集团有限公司控制
百联世纪购物中心有限公司 同受百联集团有限公司控制
华联超市股份有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海动力燃料有限公司 同受百联集团有限公司控制
上海鞍钢钢材加工有限公司 本集团的联营企业
上海优斯汽车租赁有限公司 本集团的联营企业
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 本集团的联营企业
(五)关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海乾通金属材料有限公司 服务 2,858,490.57 7,924,528.30
上海百联大宗商品供应链服务有限公司 服务 425,641.05
上海百联物业管理有限公司 服务 238,095.24 451,290.56
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海森联木业发展有限公司 服务 275,991.04 344,564.99
上海乾通金属材料有限公司 金属 13,029.64 186,722.73
联华超市股份有限公司 汽车 1,327.59
华联超市股份有限公司 汽车 179,487.18
联华物流有限公司 汽车 2,907,913.77 779,487.16
上海浦东永安百货有限公司 汽车 211,965.81
上海物资集团进出口有限公司 汽车检测 1,740.95
上海动力燃料有限公司 汽车检测 1,902.04
上海燃料有限公司 汽车检测 905.17
上海复闽仓储有限公司 汽车检测 5,100.00
上海申东木材有限公司 汽车检测 749.69
上海市华联典当行 汽车检测 2,372.41
上海新华联大厦有限公司 汽车检测 1,206.03
百联集团财务有限责任公司 咨询 28,301.89
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
2. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
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本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
3. 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
百联集团有限公司 房屋及建筑物 1,246,726.67 1,246,726.67
百联集团有限公司 房屋及建筑物 986,215.24 986,215.24
百联集团有限公司 房屋及建筑物 300,112.38 300,112.38
百联集团有限公司 房屋及建筑物 1,650,809.52 1,650,809.52
百联集团有限公司 房屋及建筑物 10,019,015.58 12,319,015.58
百联集团有限公司 房屋及建筑物 1,612,670.47 1,612,670.47
百联集团有限公司 房屋及建筑物 325,655.24 325,655.24
百联集团有限公司 房屋及建筑物 328,021.90 328,021.90
百联集团有限公司 房屋及建筑物 67,238.10
百联集团有限公司 房屋及建筑物 1,063,763.76 1,063,763.81
百联集团有限公司 房屋及建筑物 497,005.71 497,005.71
上海优斯汽车租赁有限公司 运输工具 104,854.40 104,854.00
百联世纪购物中心有限公司 房屋及建筑物 847,589.20
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
出租方名称 承租方名称 承租资产
百联集团有限公司 上海乾通投资发展有限公司 共和新路 3200 号房产
百联集团有限公司 上海乾通投资发展有限公司 民星路 162 号房产房产
百联集团有限公司 上海物贸生产资料物流有限公司 南大路 17 号房产
百联集团有限公司 上海物贸生产资料物流有限公司 龙吴路 5300 号
百联集团有限公司 百联集团物贸大厦有限公司 中山北路 2550 号房产
百联集团有限公司 上海晶通化学品有限公司 四川中路 320 号等房产
百联集团有限公司 上海化轻染料有限公司 广东路 179 号等房产
百联集团有限公司 上海晶通化工胶粘剂有限公司 宁武路 164 号房产
百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 茂名南路 3 号房产
百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 共和新路 3550 号房产
百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 南苏州路 325 号房产
上海优斯汽车租赁有限公司 上海市旧机动车交易市场 汽车
百联世纪购物中心有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 世纪大道 1217 号
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2018 年年度报告
4. 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5. 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 说明 到期日 拆入人名称
拆入
上海爱姆意机电设备 56,000,000.00 2016-02-04 利率为 未约定 上海物资贸易股
连锁有限公司 4.1325% 份有限公司
本年关联方资金拆借变动情况：
关联方 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 56,000,000.00 - - 56,000,000.00
本年度向关联方借款，承担的利息支出金额为人民币 2,252,799.44 元(上年度人民币
4,878,990.22 元)。
6. 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
其他关联交易
√适用 □不适用
7. 存放关联方款项
单位：元 币种：人民币
关联方 存入人名称 存入金额 性质
百联集团财务有限责 上海物资贸易股份有限公司及 金融机构存款计入银
150,801,253.03
任公司 其子公司 行存款
本集团存放于百联集团财务有限责任公司存款本期收取的利息收入为人民币 4,482,925.50
元(上年度人民币 4,145,828.86 元)。
8. 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 918.36 1,065.82
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2018 年年度报告
(六)关联方应收应付款项
1. 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 联华物流有限公司 911,999.98
其他应收款 联华物流有限公司 65,252.94
其他应收款 上海百联物业管理有限公司 70,000.00 21,000.00 70,000.00 21,000.00
其他应收款 百联世纪购物中心有限公司 561,656.13
2. 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 56,000,000.00 56,000,000.00
其他应付款 上海动力燃料有限公司 1,032.36 1,032.36
其他应付款 上海百联物业管理有限公司 235,849.05
其他应付款 百联世纪购物中心有限公司 635,820.33
预收账款 上海百联集团有限公司 15,025.00
(七)关联方承诺
□适用 √不适用
(八) 其他
□适用 √不适用
十一、 股份支付
(一)股份支付总体情况
□适用 √不适用
(二)以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三)以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四)股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(五)其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
十二、 承诺及或有事项
(一)或有事项
1. 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本集团于 2015 年 6 月 12 日收到中国证监会上海监管局下发的《行政处罚决定书》(沪[2015]5
号)，并于 2015 年 6 月 13 日公布《关于收到中国证监会上海监管局行政处罚决定书的公告》(编
号：临 2015-014)，上海证监局对集团信息披露违法违规行为作出了行政处罚。相关投资者以证
券虚假陈述责任纠纷为由，分别向上海市第二中级人民法院提起诉讼，要求本集团就前述信息披
露违法行为承担民事赔偿责任。
根据律师意见，由于上海物贸虚假陈述系列案件的诉讼时效于 2017 年 6 月 12 日届满，故如
不存在诉讼时效中断的情况，自 2017 年 6 月 12 日起，再进入诉讼程序的案件将丧失胜诉权。
目前，本集团根据至 2018 年已收到的原告诉讼请求赔偿金额全额计提了预计负债。
2. 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
(二)重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
资本承诺
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
-购建长期资产承诺
-大额发包合同 4,386,673.00
-对外投资承诺
其中：与对合营企业投资相关的未确认承诺
合计 4,386,673.00
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 13,278.67 7,698.10
资产负债表日后第 2 年 13,239.71 7,568.71
资产负债表日后第 3 年 5,871.79 7,568.71
以后年度 7,461.81 7,455.52
合计 39,851.98 30,291.04
(三)其他
□适用 √不适用
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十三、 资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二)利润分配情况
□适用 √不适用
(三)销售退回
□适用 √不适用
(四)其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十四、 其他重要事项
(一)前期会计差错更正
1. 追溯重述法
□适用 √不适用
2. 未来适用法
□适用 √不适用
(二)债务重组
□适用 √不适用
(三)资产置换
1. 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2. 其他资产置换
□适用 √不适用
(四)年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(六)分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策：
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织架构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 2 个经营
分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本集团确定了 2 个报告分部，分别为汽车零售及服务、贸易及其他。这些报告分
部是以业务为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为乘用车销售及提供
售后服务、有色金属及化工原料贸易。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 汽车零售及服务 贸易及其他 分部间抵销 合计
2018 年度
经营分部:
营业总收入 3,730,902,599.61 2,458,477,712.49 4,516,341.39 6,184,863,970.71
对外交易收入 3,730,725,807.51 2,454,138,163.20 6,184,863,970.71
分部间交易收入 176,792.10 4,339,549.29 4,516,341.39
营业成本和期间费用 3,690,878,019.36 2,412,665,872.81 -17,621,808.26 6,121,165,700.43
营业利润 40,024,580.25 45,811,839.68 22,138,149.65 63,698,270.28
分部资产总额 1,112,388,377.06 648,312,392.09 50,000,000.00 1,710,700,769.15
分部负债总额 773,643,642.56 325,053,817.11 50,000,000.00 1,048,697,459.67
补充信息：
折旧和摊销费用 22,639,256.70 16,603,580.66 39,242,837.36
当期确认的减值损失 755,621.68 -2,665,711.97 -1,910,090.29
资本性支出 39,225,235.74 7,346,311.44 46,571,547.18
2017 年度
经营分部:
营业总收入 3,390,431,706.70 2,713,025,497.79 6,360.10 6,103,450,844.39
对外交易收入 3,390,425,346.60 2,713,025,497.79 6,103,450,844.39
分部间交易收入 6,360.10 6,360.10
营业成本和期间费用 3,348,809,633.70 2,660,360,518.47 -36,340,543.43 6,045,510,695.60
营业利润 41,622,073.00 52,664,979.32 36,346,903.53 57,940,148.79
分部资产总额 1,447,668,264.44 641,844,227.41 50,000,000.00 2,039,512,491.85
分部负债总额 1,118,762,095.14 254,439,248.12 -50,000,000.00 1,423,201,343.26
补充信息：
折旧和摊销费用 22,913,584.87 17,032,653.78 39,946,238.65
当期确认的减值损失 -870,278.01 94,696.01 -775,582.00
资本性支出 18,167,035.69 3,711,178.72 21,878,214.41
其他说明
√适用 □不适用
(3) 本集团的对外交易收入来源和资产所在地均为中华人民共和国。
(4) 在报告期内，没有单一客户的收入来源超过当年本集团的收入的 10%。
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2018 年年度报告
(5) 分部间转移交易以实际交易价格为计量基础。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费
用确定。
2. 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(八)其他
□适用 √不适用
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收票据及应收账款
1.1 总表情况
(1) 分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
1.2 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
1.3 应收账款
(1) 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
(%)
单项金额重大并单独计
42,724,282.16 100.00 42,724,282.16 100.00 45,356,121.89 100.00 45,356,121.89 100.00
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 42,724,282.16 / 42,724,282.16 / 45,356,121.89 / 45,356,121.89 /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
江苏中源特种货柜制造有限公司 27,483,326.59 27,483,326.59 100.00 按估计损失比例计提
江阴市鹏威金属制品有限公司 15,240,955.57 15,240,955.57 100.00 按估计损失比例计提
合计 42,724,282.16 42,724,282.16 / //
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2018 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额 2,631,839.73 元，其中单独进行减值测试的应收款项减值准备转回金
额合计为 2,631,839.73 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
江苏中源特种货柜制造有限公司 2,624,839.73
合计 2,624,839.73 /
其他说明
上海物资贸易股份有限公司 2018 年收回对江苏中源特种货柜制造有限公司的货款
2,624,839.73 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称 占应收账款
应收账款 坏账准备
合计数的比例(%)
江苏中源特种货柜制造有限公司 27,483,326.59 64.33 27,483,326.59
江阴市鹏威金属制品有限公司 15,240,955.57 35.67 15,240,955.57
合计 42,724,282.16 100.00 42,724,282.16
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2. 其他应收款
2.1 总表情况
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 10,125,000.00 10,542,000.00
其他应收款 187,773,754.15 196,772,225.85
合计 197,898,754.15 207,314,225.85
其他说明：
□适用 √不适用
2.2 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2.3 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 10,125,000.00 4,860,000.00
上海金桥热力有限公司 5,682,000.00
合计 10,125,000.00 10,542,000.00
(1) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
2.4 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
187,773,754.15 99.21 187,773,754.15 196,772,225.85 99.22 196,772,225.85
准备的其他应收款
其中：组合 1 187,773,754.15 99.21 187,773,754.15 196,772,225.85 99.22 196,772,225.85
单项金额不重大但单独计提坏
1,492,291.26 0.79 1,492,291.26 100.00 1,548,660.92 0.78 1,548,660.92 100.00
账准备的其他应收款
合计 189,266,045.41 / 1,492,291.26 / 187,773,754.15 198,320,886.77 / 1,548,660.92 / 196,772,225.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方及子公司往来款 187,772,225.85 196,772,225.85
其他往来款 1,493,819.56 1,548,660.92
合计 189,266,045.41 198,320,886.77
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的性 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 额合计数的比例(%) 期末余额
上海晶通化学品有限 关联方往
153,907,500.85 3 年以内 81.32
公司 来款
上海零星危险化学品 关联方往
33,864,725.00 2-4 年 17.89
物流有限公司 来款
合计 / 187,772,225.85 / 99.21
(6) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3. 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 400,505,781.30 400,505,781.30 400,505,781.30 400,505,781.30
对联营、合营企业投资 163,161,196.06 163,161,196.06 176,871,539.41 176,871,539.41
合计 563,666,977.36 563,666,977.36 577,377,320.71 577,377,320.71
3.1 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海百联汽车服务贸易有限公司 177,599,151.02 177,599,151.02
上海乾通投资发展有限公司 93,037,559.55 93,037,559.55
上海晶通化学品有限公司 69,183,672.68 69,183,672.68
上海金桥热力有限公司 30,671,611.68 30,671,611.68
上海有色金属交易中心有限公司 30,013,786.37 30,013,786.37
合计 400,505,781.30 400,505,781.30
140 / 146
2018 年年度报告
3.2 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期末
追加投 权益法下确认的投资 其他综合收益调 其他权益 宣告发放现金股利或 计提减值 其
单位 余额 减少投资 余额 余额
资 损益 整 变动 利润 准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海爱姆意机电设备连锁
112,410,591.50 9,552,695.25 -489,691.55 5,265,000.00 116,208,595.20
有限公司
上海二手车交易中心有限
46,995,739.31 13,322,914.45 13,366,052.90 46,952,600.86
公司
上海鞍钢钢材加工有限公
17,465,208.60 8,490,036.31 -884,096.59 8,091,075.70
司(注 1)
小计 176,871,539.41 8,490,036.31 21,991,513.11 -489,691.55 26,722,128.60 163,161,196.06
合计 176,871,539.41 8,490,036.31 21,991,513.11 -489,691.55 26,722,128.60 163,161,196.06
其他说明：
注 1：上海鞍钢钢材加工有限公司已于 2018 年 12 月 7 日完成注销登记，收回投资成本 8,490,036.31 元，收到股利 8,091,075.70 元。
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4. 营业收入和营业成本
4.1 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
5. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 23,278,185.96 41,419,836.21
权益法核算的长期股权投资收益 21,991,513.11 22,816,723.32
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 138,065.25 488,207.18
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 45,407,764.32 64,724,766.71
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其他
√适用 □不适用
6. 母公司关联方担保披露
单位：元
担保金额 担保是否已经
担保方 被担保方 担保事由 担保起始日 担保到期日
(人民币) 履行完毕
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪北汽车销售有限公司 600,000.00 应付票据 20/12/2018 18/02/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪北汽车销售有限公司 2,400,000.00 应付票据 18/12/2018 18/03/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪北汽车销售有限公司 9,600,000.00 应付票据 26/12/2018 02/04/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪北汽车销售有限公司 8,000,000.00 应付票据 19/12/2018 18/04/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪北汽车销售有限公司 24,780,000.00 应付票据 28/12/2018 26/06/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪东汽车销售服务有限公司 12,000,000.00 应付票据 06/12/2018 28/01/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪东汽车销售服务有限公司 12,000,000.00 应付票据 14/12/2018 05/02/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪东汽车销售服务有限公司 16,000,000.00 应付票据 22/11/2018 13/02/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪东汽车销售服务有限公司 12,000,000.00 应付票据 21/12/2018 14/03/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪东汽车销售服务有限公司 12,800,000.00 应付票据 24/12/2018 19/03/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪通汽车销售有限公司 8,000,000.00 应付票据 07/12/2018 03/02/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪通汽车销售有限公司 16,000,000.00 应付票据 14/12/2018 18/02/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪通汽车销售有限公司 24,000,000.00 应付票据 21/12/2018 28/02/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪通汽车销售有限公司 16,000,000.00 应付票据 29/11/2018 27/01/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 2,800,000.00 短期借款 25/01/2018 24/01/2019 否
上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 30,000,000.00 短期借款 12/02/2018 11/02/2019 否
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7. 母公司关联交易和余额
(1)应收应付款项
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应收股利 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 10,125,000.00 4,860,000.00
应收股利 上海金桥热力有限公司 5,682,000.00
其他应收款 上海晶通化学品有限公司 153,907,500.85 162,907,500.85
其他应收款 上海零星危险化学品物流有限公司 33,864,725.00 33,864,725.00
合计 197,897,225.85 207,314,225.85
其他应付款 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 56,000,000.00 56,000,000.00
其他应付款 上海百联汽车服务贸易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
其他应付款 上海乾通投资发展有限公司 31,300,000.00 23,000,000.00
其他应付款 上海物贸生产资料物流有限公司 33,000,000.00 18,000,000.00
其他应付款 百联集团上海物贸大厦有限公司 14,000,000.00 12,000,000.00
其他应付款 上海生产资料交易市场有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 186,300,000.00 161,000,000.00
(2)关联方资金拆借利息费用
单位：元 币种：人民币
关联方 性质 本期发生额 上期发生额
上海晶通化学品有限公司 资金拆出利息收入 5,488,612.50 5,831,537.51
上海零星危险化学品物流有限公司 资金拆出利息收入 740,649.77 1,493,575.51
合计 6,229,262.27 7,325,113.02
十六、 补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
附注五、
非流动资产处置损益 649,857.03
62-64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 附注五、59、
10,116,963.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
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得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,631,839.73 附注五、4
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
附注五、63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -168,946.44
附注五、64
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,133,651.47
少数股东权益影响额 -1,664,176.42
合计 9,431,886.05
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
(二)净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
7.58 0.09 不适用
利润
扣除非经常性损益后归属于
5.96 0.07 不适用
公司普通股股东的净利润
(三)境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四)其他
□适用 √不适用
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第十二节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：秦青林
董事会批准报送日期：2019 年 3 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
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