上海益民商业股份有限公司
2009 年第一季度报告600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提
示.............................................................................................................
.........................................2
§2 公司基本情
况.............................................................................................................
.................................2
§3 重要事
项.............................................................................................................
.........................................3
§4 附
录.............................................................................................................
.................................................5600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人杨传华、主管会计工作负责人邵振耀及会计机构负责人（会计主管人员）李传东声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 2,098,396,848.92 1,995,769,092.92 5.14
所有者权益（或股东权益）(元) 1,229,697,804.67 1,197,720,533.41 2.67
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.02 1.96 3.06
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 87,074,736.88 -8.88
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.14 -8.92
报告期 年初至报告期期
末
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 31,868,691.79 31,868,691.79 13.33
基本每股收益(元) 0.052 0.052 13.04
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.049 0.049 6.52
稀释每股收益(元) 0.052 0.052 13.04
全面摊薄净资产收益率(%) 2.63 2.63 增加0.13 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率(%) 2.49 2.49 增加0 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
（元）
非流动资产处置损益 680.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
2,309,247.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -55,978.72
所得税影响额 -563,487.24
合计 1,690,461.74600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 57,905
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类
上海市卢湾区国有资产
监督管理委员会 238,134,565 人民币普通股
华夏红利混合型开放式
证券投资基金 27,626,193 人民币普通股
中邮核心优选股票型证
券投资基金 13,366,571 人民币普通股
华夏复兴股票型证券投
资基金 10,045,695 人民币普通股
中邮核心成长股票型证
券投资基金 7,572,438 人民币普通股
中银国际－中行－法国
爱德蒙得洛希尔银行 4,999,996 人民币普通股
周晓冬 2,760,084 人民币普通股
山东省国际信托有限公
司－智慧1 号集合资金
信托
2,666,327 人民币普通股
姚维贤 2,550,853 人民币普通股
姚维荣 2,018,267 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减%
货币资金 261,995,976.63 138,907,917.81 88.61
应收账款 26,631,217.35 18,078,932.69 47.31
预付款项 21,991,959.34 31,684,645.20 -30.59
可供出售金融资产 470,053.68 325,281.06 44.51
应付职工薪酬 12,946,900.25 6,263,596.99 106.70
长期借款 100,000,000.00 60,000,000.00 66.67
递延所得税负债 64,500.31 28,307.16 127.86
利润表项目 2009 年第一季度 2008 年第一季度 增减%
营业收入 350,623,808.67 269,415,111.71 30.14
营业成本 219,757,705.48 157,261,847.98 39.74
资产减值损失 115,676.88 -48,309.89 339.45
投资收益 -164,836.59 348,291.63 -147.33
营业外收入 2,309,927.70 82,182.70 2710.72
营业外支出 55,978.72 30,705.27 82.31
现金流量表项目 2009 年第一季度 2008 年第一季度 增减%
投资活动产生现金流量净额 -6,053,927.77 -11,259,316.44 46.23
筹资活动产生的现金流量净额 42,067,218.84 -11,775,377.26 457.25
1、 货币资金期末余额比年初余额上升88.61%，主要是由于上海古今内衣有限公司、上海天宝龙凤金
银珠宝有限公司、上海钟表商店等销售上升，货币资金回笼所致。
2、 应收账款比年初余额上升47.31%，主要是由于上海古今内衣有限公司、上海新光光学仪器有限公
司对外开拓市场，引起应收账款相应增加。600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季度报告
4
3、 预付款项比年初余额减少30.59%，主要是由于上海钟表商店本报告期减少了上海新宇钟表集团有
限公司的预付款。
4、可供出售金融资产比年初余额上升44.51%，因为上海中城企业集团五金交电有限公司、上海康歌
电器有限公司所持有的可供出售金融资产期末市值上升。
5、 应付职工薪酬比年初余额增加106.70%，主要因为上海古今内衣有限公司预提的应予本期计提的
于下月初发放的工资。
6、 长期借款比年初余额上升66.67%，主要是由于一年内到期的非流动负债减少了4000 万，增加了中
长期贷款。
7、 递延所得税负债比年初余额上升127.86%，主要是由于因为上海中城企业集团五金交电有限公司、
上海康歌电器有限公司所持有的可供出售金融资产期末市值上升，引起的递延所得税增加。
8、 营业收入本报告期比上年同期上升30.14%，主要是由于商业房产出租率的提高；以及上海古今内
衣有限公司、上海天宝龙凤金银珠宝有限公司和上海新光光学仪器有限公司拓展市场、扩大销售
引起的。
9、 营业成本本报告期比上年同期上升39.74%，主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司及上海新
光光学仪器有限公司部分产品销售毛利率的下降。
10、资产减值损失本报告期比上年同期上升339.45%，主要是由于上海古今内衣有限公司2008 年一季
度收回2007 年度的已核销坏账；同时本报告期比上年同期增加应收款项，导致坏账准备计提数增
加。
11、投资收益本报告期比上年同期下降147.33%，主要是上海红星眼镜有限公司本报告期利润比上年
同期下降。
12、营业外收入本报告期比上年同期上升2710.72%，主要是由于上海中城企业集团五金交电有限公司
上海济南路网点的政府补贴收入。
13、营业外支出本报告期比上年同期上升82.31%，主要是由于公司本报告期支付的绿化局认养费。
14、投资活动产生现金流量净额本报告期比上年同期上升46.23%，主要是由于上年同期支付柳林外立
面改造工程款。
15、筹资活动产生的现金流量净额本报告期比上年同期上升457.25%，主要是由于本报告期取得新增
借款5000 万左右。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
国家持有股份自股权分置改革方案实施后禁售期已于2008 年11 月30 日期满，但本着对投资者负
责的态度，控股股东上海市卢湾区国有资产监督管理委员会于2008 年7 月15 日做出承诺自愿再锁定
2 年至2010 年11 月30 日。自愿锁定流通股占总股本的比例是39.04%，无限售条件流通股占总股本的
比例是60.96%。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
上海益民商业股份有限公司
法定代表人:杨传华
2009 年4 月20 日600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 261,995,976.63 138,907,917.81
交易性金融资产
应收票据
应收账款 26,631,217.35 18,078,932.69
预付款项 21,991,959.34 31,684,645.20
应收利息
应收股利
其他应收款 16,821,026.35 23,023,328.13
存货 224,499,118.95 220,645,371.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 551,939,298.62 432,340,195.54
非流动资产：
可供出售金融资产 470,053.68 325,281.06
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 25,268,711.07 25,433,547.66
投资性房地产 1,134,969,533.40 1,152,702,904.54
固定资产 231,838,518.86 235,049,387.15
在建工程 125,205,747.07 120,344,137.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,547,392.60 25,858,874.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,157,593.62 3,714,765.01
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,546,457,550.30 1,563,428,897.38
资产总计 2,098,396,848.92 1,995,769,092.92600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季度报告
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流动负债：
短期借款 359,695,000.00 310,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 35,451,409.25 42,943,112.63
预收款项 46,241,056.34 41,439,700.05
应付职工薪酬 12,946,900.25 6,263,596.99
应交税费 66,718,995.71 52,027,976.75
应付利息 881,100.00 1,036,025.00
应付股利
其他应付款 83,659,598.94 81,792,023.14
一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 765,594,060.49 735,502,434.56
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款 972,308.71 919,264.71
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 64,500.31 28,307.16
其他非流动负债
非流动负债合计 101,036,809.02 60,947,571.87
负债合计 866,630,869.51 796,450,006.43
股东权益：
股本 609,969,371.00 609,969,371.00
资本公积 196,245,806.51 196,137,227.04
减：库存股
盈余公积 114,635,623.19 114,635,623.19
一般风险准备
未分配利润 308,847,003.97 276,978,312.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,229,697,804.67 1,197,720,533.40
少数股东权益 2,068,174.74 1,598,553.09
股东权益合计 1,231,765,979.41 1,199,319,086.49
负债和股东权益合计 2,098,396,848.92 1,995,769,092.92
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:李传东600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季
度报告
7
母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 74,483,021.20 103,439,587.32
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 587,451,316.95 586,278,243.31
存货 179,074.36 179,074.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 662,113,412.51 689,896,904.99
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 483,472,477.90 417,801,751.12
投资性房地产 508,934,253.69 513,613,257.30
固定资产 131,132,316.81 133,009,182.28
在建工程 3,704,718.81 3,704,718.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,898,298.75 20,976,739.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,147,142,065.96 1,089,105,648.61
资产总计 1,809,255,478.47 1,779,002,553.60600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季度报告
8
流动负债：
短期借款 320,000,000.00 310,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 395,309.52 395,309.52
预收款项 4,217,995.60 2,550,551.60
应付职工薪酬 2,501,376.24 2,665,562.74
应交税费 26,394,939.70 24,833,541.95
应付利息 881,100.00 1,036,025.00
应付股利
其他应付款 21,943,376.04 17,382,085.36
一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 536,334,097.10 558,863,076.17
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 636,334,097.10 618,863,076.17
股东权益：
股本 609,969,371.00 609,969,371.00
资本公积 278,030,434.40 278,030,434.40
减：库存股
盈余公积 114,635,623.19 114,635,623.19
未分配利润 170,285,952.78 157,504,048.84
外币报表折算差额
股东权益合计 1,172,921,381.37 1,160,139,477.43
负债和股东权益合计 1,809,255,478.47 1,779,002,553.60
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:李传东600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季
度报告
9
4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 350,623,808.67 269,415,111.71
其中：营业收入 350,623,808.67 269,415,111.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 310,921,515.25 231,467,122.06
其中：营业成本 219,757,705.48 157,261,847.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,566,723.00 7,571,153.68
销售费用 40,601,385.06 36,273,083.55
管理费用 32,449,505.48 20,954,492.00
财务费用 8,430,519.35 9,454,854.74
资产减值损失 115,676.88 -48,309.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -164,836.59 348,291.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,537,456.83 38,296,281.28
加：营业外收入 2,309,927.70 82,182.70
减：营业外支出 55,978.72 30,705.27
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,791,405.81 38,347,758.71
减：所得税费用 9,943,092.37 10,276,271.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,848,313.44 28,071,487.39
归属于母公司所有者的净利润 31,868,691.79 28,119,752.16
少数股东损益 -20,378.35 -48,264.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.052 0.046
（二）稀释每股收益 0.052 0.046
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:李传东600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季
度报告
10
母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 23,464,443.80 11,221,621.52
减：营业成本 4,679,003.61 4,941,035.13
营业税金及附加 3,152,771.29 1,835,854.11
销售费用 295,424.48 297,056.63
管理费用 6,808,225.02 4,668,765.54
财务费用 5,908,932.81 446,328.19
资产减值损失 277,826.03 75,657.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 11,126,131.82 11,487,211.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,468,392.38 10,444,136.23
加：营业外收入
减：营业外支出 30,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,438,392.38 10,444,136.23
减：所得税费用 578,065.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,860,327.24 10,444,136.23
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:李传东600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季
度报告
11
4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 353,790,942.24 278,623,128.84
收到的税费返还 47,062.70
收到其他与经营活动有关的现金 61,507,133.80 76,687,836.32
经营活动现金流入小计 415,298,076.04 355,358,027.86
购买商品、接受劳务支付的现金 233,362,610.81 157,005,422.39
支付给职工以及为职工支付的现金 32,164,878.04 28,920,253.72
支付的各项税费 23,418,732.65 24,768,777.59
支付其他与经营活动有关的现金 39,277,117.66 49,107,115.58
经营活动现金流出小计 328,223,339.16 259,801,569.28
经营活动产生的现金流量净额 87,074,736.88 95,556,458.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额 680.00 120.00
收到其他与投资活动有关的现金 13,370,048.00
投资活动现金流入小计 680.00 13,370,168.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金 6,054,607.77 24,629,484.44
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,054,607.77 24,629,484.44
投资活动产生的现金流量净额 -6,053,927.77 -11,259,316.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 299,695,000.00 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 53,044.00
筹资活动现金流入小计 300,238,044.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 250,000,000.00 152,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,170,825.16 9,225,377.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 258,170,825.16 161,775,377.26
筹资活动产生的现金流量净额 42,067,218.84 -11,775,377.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 30.87 -13,354.79
五、现金及现金等价物净增加额 123,088,058.82 72,508,410.09
加：期初现金及现金等价物余额 138,907,917.81 134,892,613.12
六、期末现金及现金等价物余额 261,995,976.63 207,401,023.21
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:李传东600824 上海益民商业股份有限公司2009 年第一季
度报告
12
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35,280,609.89 44,925,006.00
经营活动现金流入小计 35,280,609.89 44,925,006.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,987,305.52 5,764,542.78
支付的各项税费 1,025,353.18 735,734.22
支付其他与经营活动有关的现金 6,765,851.24 21,715,711.77
经营活动现金流出小计 12,778,509.94 28,215,988.77
经营活动产生的现金流量净额 22,502,099.95 16,709,017.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,263,482.40
取得投资收益收到的现金 11,113,499.33 11,133,184.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,376,981.73 11,133,184.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金 25,250.00 7,619,281.60
投资支付的现金 70,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,025,250.00 7,619,281.60
投资活动产生的现金流量净额 -54,648,268.27 3,513,903.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 245,140,000.00 137,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 245,140,000.00 137,550,000.00
偿还债务支付的现金 236,000,000.00 143,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,950,397.80 772,994.91
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 241,950,397.80 143,772,994.91
筹资活动产生的现金流量净额 3,189,602.20 -6,222,994.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,956,566.12 13,999,925.37
加：期初现金及现金等价物余额 103,439,587.32 113,346,234.23
六、期末现金及现金等价物余额 74,483,021.20 127,346,159.60
公司法定代表人: 杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:李传东
