股票代码：600826 股票简称：兰生股份
上海兰生股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 独立董事单喆◇因故未出席董事会会议，委托独立董事蒋青云代为出席并行使表决权。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长张黎明、总经理陈辉峰、财务总监姜静、财务金融部经理顾庆忠声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标 单位：人民币元
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 897,739,359.91 1,034,142,281.43 -13.19
股东权益(不含少数股东权益) 596,722,296.38 587,805,084.78 1.52
每股净资产 2.13 2.10 1.43
年初至报告期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的
-4,799,225.44 90.75
现金流量净额
每股经营活动产生的现金流量
-0.02 88.89
净额
报告期 年初至报告期末
比上年同期增减（％）
(7~9月) (1~9月)
净利润 -2,024,774.02 8,917,211.60 -48.21
基本每股收益 -0.007 0.032 -47.54
扣除非经常性损益后基本每股
-0.009 0.030 —
收益
稀释每股收益 -0.007 0.032 -47.54
净资产收益率（%） -0.34 1.49 降低了2.20个百分点
扣除非经常性损益后的净资产
-0.42 1.40 增加了1.55个百分点
收益率
非经常性损益项目 年初至报告期末金额（1-9月）
处置非流动资产损益 21,093.62
政府补助 105,645.00
其他营业外收支净额 464,699.62
所得税影响数 41,117.80
合 计 550,320.44
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表:
单位：股
报告期末股东总数 39,625户
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
深圳国际信托投资有限责任公司—睿
1,100,000 人民币普通股
信证券投资集合资金信托计划
深圳国际信托投资有限责任公司—睿
663,496 人民币普通股
信2期证券投资集合信托
深圳国际信托投资有限责任公司—睿
642,450 人民币普通股
信3期证券投资集合信托
北京首创股份有限公司 500,000 人民币普通股
上海睿信投资管理有限公司 469,220 人民币普通股
孙国珍 450,000 人民币普通股
何维 448,521 人民币普通股
上海市宝山区机电设备供应公司 409,140 人民币普通股
陈耀龙 381,623 人民币普通股
刘雯歆 346,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）截止报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动原因分析（单位：人民币万元）
项 目 2007年9月30日 2006年12月31日 增减额 增减比例（%）
应收票据 0 138.12 -138.12 -100.00
应收帐款 8,913.81 13,811.48 -4,897.67 -35.46
存货 7,966.99 14,884.01 -6,917.02 -46.47
在建工程 39.53 17.50 22.03 125.89
应付票据 129.59 267.58 -137.99 -51.57
应付帐款 10,730.30 20,426.54 -9,696.24 -47.47
应交税费 19.17 67.74 -48.57 -71.70
其他应付款 2,136.90 4,718.80 -2,581.90 -54.72
预计负债 52.40 28.52 23.88 83.73
说明：
1、应收票据0元，比期初减少138.12万元，减少100%，主要是因为票据到期兑现；
2、应收帐款8,913.81万元，比期初减少4,897.67万元，减少35.46%，主要是由于货款回笼；
3、存货7,966.99万元，比期初减少6,917.02万元，减少46.47%，主要是由于实现了销售；
4、在建工程39.53万元，比期初增加22.03万元，增加125.89%，主要是由于增加了南汇大团项目投入；
5、应付票据129.59万元，比期初减少137.99万元，减少51.57%，主要是因为支付了到期票据；
6、应付帐款10,730.30万元，比期初减少9,696.24万元，减少47.47%，主要是由于支付了购货款；
7、应交税费19.17万元，比期初减少48.57万元，减少71.70%，主要是由于缴纳了前期申报的税费；
8、其他应付款2,136.90万元，比期初减少2,581.90万元，减少54.72%，主要是由于本期支付了代理进口业务款；
9、预计负债52.40万元，比期初增加23.88万元，增加83.73%，主要是由于下属子公司确认了投资公司超额亏损。
（二）报告期公司利润表项目大幅度变动原因分析（单位：人民币万元）
项 目 本报告期 上年同期 增减额 增减比例（%）
营业税金及附加 83.83 26.29 57.54 218.87
财务费用 519.33 282.23 237.10 84.01
投资收益 990.77 240.74 750.03 311.55
营业利润 611.04 315.88 295.16 93.44
营业外收支净额 59.14 1,490.83 -1,431.69 -96.03
利润总额 670.19 1,806.70 -1,136.51 -62.91
净利润（含少数股东） 557.72 1,748.70 -1,190.98 -68.11
少数股东损益 -334.00 26.77 -360.77 -1,347.67
说明：
1、营业税金及附加83.83万元，比上年同期增加57.54万元，增加218.87%，主要是由于本期代理业务手续费收入增加,从而增加了相应的营业税费；
2、财务费用519.33万元，比上年同期增加237.10万元，增加84.01%，主要是由于本期汇兑损失增加；
3、投资收益990.77万元，比上年同期增加750.03万元，增加311.55%，主要是由于同一控制下非合并投资企业上海兰生房产实业有限公司本期净利增加；
4、营业利润611.04万元，比上年同期增加295.16万元，增加93.44%，主要是由于本期投资收益增加；
5、营业外收入59.14万元，比上年同期减少1,431.69万元，减少96.03%，主要是由于上年同期出售金苑楼确认了收益；
6、利润总额670.19万元,比上年同期减少1,136.51万元，减少62.91%；净利润（含少数股东）557.72万元，比上年同期减少1190.98万元，减少68.11%，主要是由于本期营业外收入减少；
7、少数股东损益-334.00万元，比上年同期减少360.77万元，减少1347.67%，主要是由于本期下属非全资工厂发生经营亏损。
（三）报告期末公司现金流量表项目大幅度变动原因分析（单位：人民币万元）
项 目 本报告期 上年同期 增减额 增减比例（%）
经营活动现金流量净额 -479.92 -5,187.14 4,707.22 90.75
投资活动现金流量净额 -172.59 3,520.62 -3,693.21 -104.90
筹资活动现金流量净额 -941.46 -4,305.79 3,364.32 78.13
现金及现金等价物净增加额 -1,552.28 -5,936.78 4,384.49 73.85
说明：
1、经营活动现金流量净额-479.92万元，比上年同期增加4,707.22万元，增加90.75%，主要是由于本期购买商品、接受劳务支付的现金减少，以及上年同期支付了控股工厂职工补偿款，而本期未发生。
2、投资活动现金流量净额-172.59万元，比上年同期减少3,693.21万元，减少104.90%，主要是由于上年同期出售金苑楼收到了现金；
3、筹资活动现金流量净额-941.46万元，比上年同期增加3,364.32万元，增加78.13%，主要是由于上年同期归还了银行贷款；
4、现金及现金等价物净增加额-1,552.28万元，比上年同期增加4,384.49万元，主要是由于本期经营活动和筹资活动现金流量净额增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺履行
股东名称 特殊承诺
情况
兰生集团持有的原非流通股份自获得上市流通权之日起，在 认真履行了
24个月内不上市交易或者转让；在上述期满后，在12个月内 承诺,无违反
上海兰生(集
通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份 相关承诺事
团)有限公司 项的情况。
总数的比例不超过5％，在24个月内不超过10％，在上述期
间通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.5元/股（期
内若发生除权除息事项的，价格作相应调整）。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于上年度转回了以前年度计提的海通证券投资减值准备1.4亿元，公司的净利润达1.55亿元。故预计本年度净利润与上年同期相比将有大幅度下降，具体财务数据将在2007年度报告中予以详细披露。
3.5其他需要说明的重要事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
序 占该公司
持股数量 初始投资成本
号 股票代码 简称 股权比例 会计核算科目
（股） （元）
（%）
1 601328 交通银行 317,889 0.0006 516,102.20 长期股权投资
2 600837 海通证券 101,457,936 2.99 277,620,033.00 长期股权投资
合计 278,136,135.20
说明：（1）公司持有的“交通银行”股份将于2008年5月15日起上市流通。
（2）公司持有的“海通证券”股份将于2010年11月8日起上市流通。
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用 √不适用
上海兰生股份有限公司
法定代表人：张黎明
2007年10月24日
4附录： 资产负债表(2007年9月30日)
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位:人民币元
合 并 母 公 司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 164,246,018.99 179,768,848.03 47,543,787.45 70,139,532.78
交易性金融资产
应收票据 1,381,186.08
应收账款 89,138,082.54 138,114,784.21 33,694,053.74 77,242,203.36
预付款项 25,068,689.84 23,817,433.86 12,820,339.37 10,988,675.90
应收利息
应收股利 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
其他应收款 16,771,659.48 16,721,977.85 23,668,453.80 26,018,375.84
应收补贴款 32,969,786.72 40,352,052.45 9,019,175.34 11,531,863.23
存货 79,669,866.02 148,840,076.83 9,926,659.90 29,164,941.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 408,364,103.59 549,496,359.31 137,172,469.60 225,585,592.21
非流动资产：
可供出售的金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 397,709,484.39 387,855,592.22 529,121,422.80 521,045,717.04
投资性房地产
固定资产 74,341,397.39 79,425,661.71 6,994,255.91 7,187,403.12
在建工程 395,285.00 175,000.00 395,285.00 175,000.00
固定资产清理
无形资产 13,283,042.37 13,506,526.05 12,474,529.50 12,676,654.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,646,047.17 3,683,142.14 2,465,609.56 2,563,121.21
其他非流动资产
非流动资产合计 489,375,256.32 484,645,922.12 551,451,102.77 543,647,896.20
资产总计 897,739,359.91 1,034,142,281.43 688,623,572.37 769,233,488.41
法定代表人：张黎明 总经理：陈辉峰 财务总监：姜静 财务经理：顾庆忠
资产负债表(2007年9月30日)
（续）
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位:人民币元
合 并 母 公 司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 47,000,000.00 54,700,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,295,857.07 2,675,799.09
应付账款 107,302,966.35 204,265,378.29 14,596,158.79 60,176,649.55
预收款项 77,307,653.11 90,069,351.70 11,761,679.43 19,369,749.76
应付职工薪酬 29,308,128.70 26,413,308.36 10,575,179.45 11,731,668.38
应交税费 191,745.06 677,405.65 -1,342,705.01 2,773,746.54
应付利息
应付股利 399,590.60 399,590.60 41,863.30 41,863.30
其他应付款 21,368,987.52 47,188,047.64 23,375,768.59 66,817,498.17
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 284,174,928.41 426,388,881.33 59,007,944.55 160,911,175.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 523,989.97 285,209.68 1,262,314.18 1,262,314.18
递延所得税负债 4,949.69 9,899.69
其他非流动负债
非流动负债合计 528,939.66 295,109.37 1,262,314.18 1,262,314.18
负债合计 284,703,868.07 426,683,990.70 60,270,258.73 162,173,489.88
股东权益：
股本 280,428,192.00 280,428,192.00 280,428,192.00 280,428,192.00
资本公积 256,601,590.49 256,601,590.49 256,601,590.49 256,601,590.49
减：库存股
盈余公积 178,091,100.93 178,091,100.93 167,712,994.09 167,712,994.09
未分配利润 -118,398,587.04 -127,315,798.64 -76,389,462.94 -97,682,778.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 596,722,296.38 587,805,084.78 628,353,313.64 607,059,998.53
少数股东权益 16,313,195.46 19,653,205.95
股东权益合计 613,035,491.84 607,458,290.73 628,353,313.64 607,059,998.53
负债和股东权益总计 897,739,359.91 1,034,142,281.43 688,623,572.37 769,233,488.41
法定代表人：张黎明 总经理：陈辉峰 财务总监：姜静 财务经理：顾庆忠
利润表（2007年7～9月）
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母 公 司
项 目
2007年7-9月 2006年7-9月 2007年7-9月 2006年7-9月
一、营业收入 430,119,209.78 497,045,676.65 92,585,215.22 106,242,655.77
减：营业成本 405,617,800.72 465,799,650.54 84,383,764.40 95,590,063.26
营业税金及附加 212,425.71 49,148.90 12,557.62 -55,160.68
销售费用 10,129,475.51 12,465,364.75 2,932,027.83 3,829,559.08
管理费用 15,089,997.90 16,460,347.69 3,715,131.95 4,417,690.18
财务费用 2,217,081.12 -350,033.45 830,113.34 -80,999.70
资产减值损失 -115,723.98 -454,746.27 -328,601.23 -763.53
加：公允价值变动净收益（“-”损失）
加：投资净收益（“-”损失） 138,937.83 460,933.51 281,686.76 539,508.86
其中：对联营企业或合营企业净收益 138,937.83 460,933.51 281,686.76 539,508.86
二、营业利润 -2,892,909.37 3,536,878.00 1,321,908.07 3,081,776.02
加：营业外收入 724,473.34 233,123.12 600,642.10 8,538.10
减：营业外支出 216,451.08 287,465.05 113,606.10 57.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（“-”亏损） -2,384,887.11 3,482,536.07 1,808,944.07 3,090,257.12
减：所得税费用 131,830.54 21,216.16
四、净利润（“-”亏损） -2,516,717.65 3,461,319.91 1,808,944.07 3,090,257.12
减：少数股东损益 -491,943.63 -16,020.79
五、归属于母公司股东的净利润 -2,024,774.02 3,477,340.70 1,808,944.07 3,090,257.12
六、每股收益 -0.01 0.01 0.01 0.01
（一）基本每股收益 -0.01 0.01 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 -0.01 0.01 0.01 0.01
法定代表人：张黎明 总经理：陈辉峰 财务总监：姜静 财务经理：顾庆忠
利润表（2007年1～9月）
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母 公 司
项 目
2007年1-9月 2006年1-9月 2007年1-9月 2006年1-9月
一、营业收入 1,366,528,618.91 1,371,671,486.19 269,965,877.45 281,570,966.67
减：营业成本 1,295,069,793.16 1,287,635,719.60 240,766,923.26 253,838,346.03
营业税金及附加 838,332.09 262,877.58 145,177.44 3,710.98
销售费用 28,716,230.48 32,763,578.49 7,741,219.85 8,724,910.20
管理费用 41,114,126.19 43,358,607.49 11,028,318.61 13,230,300.67
财务费用 5,193,300.60 2,822,342.96 1,270,469.21 773,089.55
资产减值损失 -605,885.80 4,077,030.64 -1,354,324.66 -18,607.83
加：公允价值变动净收益（“-”损失）
加：投资净收益（“-”损失） 9,907,727.32 2,407,441.18 10,509,713.53 2,652,747.66
其中：对联营企业或合营企业净收益 9,907,727.32 2,407,441.18 10,509,713.53 2,652,747.66
二、营业利润 6,110,449.51 3,158,770.61 20,877,807.27 7,671,964.73
加：营业外收入 838,029.45 15,328,759.75 626,625.59 14,989,515.15
减：营业外支出 246,591.21 420,545.90 113,606.10 41,205.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（“-”亏损） 6,701,887.75 18,066,984.46 21,390,826.76 22,620,274.88
减：所得税费用 1,124,686.64 580,032.60 97,511.65
四、净利润（“-”亏损） 5,577,201.11 17,486,951.86 21,293,315.11 22,620,274.88
减：少数股东损益 -3,340,010.49 267,674.84
五、归属于母公司股东的净利润 8,917,211.60 17,219,277.02 21,293,315.11 22,620,274.88
六、每股收益 0.03 0.06 0.08 0.08
（一）基本每股收益 0.03 0.06 0.08 0.08
（二）稀释每股收益 0.03 0.06 0.08 0.08
法定代表人：张黎明 总经理：陈辉峰 财务总监：姜静 财务经理：顾庆忠
现金流量表
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司数
项 目
2007年1-9月 2006年1-9月 2007年1-9月 2006年1-9月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,425,169,737.22 1,416,660,601.57 293,952,904.06 264,383,713.41
收到的税费返还 139,218,712.81 148,010,179.97 28,403,935.85 26,740,622.25
收到的其他与经营活动有关的现金 13,423,244.79 11,584,466.95 11,210,080.96 14,005,469.07
经营活动现金流入小计 1,577,811,694.82 1,576,255,248.49 333,566,920.87 305,129,804.73
购买商品、接受劳务支付的现金 1,426,742,396.00 1,476,046,943.09 291,934,882.18 273,189,370.19
支付给职工以及为职工支付的现金 64,538,338.27 89,229,224.07 6,922,866.93 7,501,439.46
支付的各项税费 17,421,737.66 13,279,081.71 648,055.32 653,656.69
支付的其他与经营活动有关的现金 73,908,448.33 49,571,413.28 58,072,144.96 28,350,826.55
经营活动现金流出小计 1,582,610,920.26 1,628,126,662.15 357,577,949.39 309,695,292.89
经营活动现金流量净额 -4,799,225.44 -51,871,413.66 -24,011,028.52 -4,565,488.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 629,215.59 360,000.00 629,215.59
取得投资收益所收到的现金 292,615.45 74,945.94 2,074,007.77 7,676,204.24
处置固定资产、无形资产和其他长期
83,285.60 44,653,545.60 73,000.00 44,408,377.60
资产所收回的现金
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 375,901.05 45,357,707.13 2,507,007.77 52,713,797.43
购建固定资产、无形资产和其他长期
2,101,817.26 7,438,928.57 801,183.26 4,385,204.85
资产所支付的现金
投资所支付的现金 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
2,712,577.69
的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,101,817.26 10,151,506.26 801,183.26 34,385,204.85
投资活动产生的现金流量净额 -1,725,916.21 35,206,200.87 1,705,824.51 18,328,592.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金
取得借款所收到的现金 5,000,000.00 53,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 53,700,000.00
偿还债务所支付的现金 12,700,000.00 92,600,000.00 38,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所
1,714,643.65 3,710,439.30 46,500.00 2,189,139.64
支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 447,430.00 447,430.00
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 14,414,643.65 96,757,869.30 46,500.00 40,636,569.64
筹资活动产生的现金流量净额 -9,414,643.65 -43,057,869.30 -46,500.00 -40,636,569.64
四、汇率变动对现金的影响 416,956.26 355,328.36 -244,041.32 -119,710.23
五、现金及现金等价物净增加额 -15,522,829.04 -59,367,753.73 -22,595,745.33 -26,993,175.45
加：期初现金及现金等价物余额 179,768,848.03 205,121,775.96 70,139,532.78 70,589,718.74
六、期末现金及现金等价物余额 164,246,018.99 145,754,022.23 47,543,787.45 43,596,543.29
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,577,201.11 17,486,951.86 21,293,315.11 22,620,274.88
加：资产减值准备 -605,885.80 3,365,213.99 -1,354,324.66 -37,859.84
固定资产折旧 5,997,443.02 6,844,590.82 688,621.60 905,769.49
无形资产摊销 223,483.68 3,148,637.58 202,125.33 105,410.53
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
-17,456.73 -13,830,025.81 -26,625.59 -13,958,380.36
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益） 25,823.90 25,358.78 13,606.10
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益） 1,964,587.11 1,976,745.30 401,297.84 930,484.23
投资损失（减：收益） -9,907,727.32 -2,407,441.18 -10,509,713.53 -2,652,747.66
递延所得税资产减少（减：增加） 37,094.97 97,511.65
递延所得税负债增加（减：减少） -4,950.00
存货的减少（减：增加） 70,090,642.29 -31,925,156.29 19,238,281.20 4,369,769.61
经营性应收项目的减少（减：增加） 56,059,602.07 130,156,506.01 47,848,107.58 -12,196,544.19
经营性应付项目的增加（减：减少） -134,239,083.74 -166,495,474.51 -101,903,231.15 -4,651,664.85
其他 -217,320.21
经营活动产生的现金流量净额 -4,799,225.44 -51,871,413.66 -24,011,028.52 -4,565,488.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 164,246,018.99 145,754,022.23 47,543,787.45 43,596,543.29
减：现金的期初余额 179,768,848.03 205,121,775.96 70,139,532.78 70,589,718.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,522,829.04 -59,367,753.73 -22,595,745.33 -26,993,175.45
法定代表人：张黎明 总经理：陈辉峰 财务总监：姜静 财务经理：顾庆忠