上海兰生股份有限公司
（600826）
2008 年第三季度报告
2008 年10 月30 日上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
1
目 录
§1 重要提示 ………………………………………………………………… 2
§2 公司基本情况简介 ……………………………………………………… 2
§3 重要事项 ………………………………………………………………… 3
§4 附录 ……………………………………………………………………… 7上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长张黎明、总经理张宏、财务总监姜静声明：保证本季度报
告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标 币种：人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产(元) 2,407,716,529.23 1,633,453,421.46 47.40
所有者权益(或股东权益) (元) 1,714,119,020.63 1,134,438,557.60 51.10
归属于上市公司股东的每股净
资产(元)
6.11 4.05 51.10
年初至报告期末（1-9 月）
比上年同期增减
（％）
经营活动产生的现金流量净额
(元)
16,868,598.28 451.49
每股经营活动产生的现金流量
净额(元)
0.06 400.77
报告期
(7~9 月)
年初至报告期末
(1~9 月)
本报告期比上年同
期增减（％）
归属于上市公司股东的净利润
(元)
-3,776,540.30 9,203,424.63 3.21
基本每股收益(元) -0.013 0.033 3.13
扣除非经常性损益后基本每股
收益(元)
-0.013 0.0001 1.01
稀释每股收益(元) -0.013 0.033 3.13
全面摊薄净资产收益率（%） -0.26 0.54 减少了0.95 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄
净资产收益率（%）
-0.22 0.002 减少了1.398 个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期末金额(元)（1-9 月）
扣除方式：合并扣除
1、非流动资产处置损益 9,138,761.33上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
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2、其他营业外收支净额 27,702.76
3、减：所得税影响 -17,583.83
4、减：少数股东权益 14,820.63
合 计 9,169,227.29
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表（单位：股）:
报告期末股东总数 30,872 户
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称)
期末持有无限售条件
流通股的数量
种类
上海兰生（集团）有限公司 14,021,410 人民币普通股
张焱 4,095,591 人民币普通股
顾育金 2,600,358 人民币普通股
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金1,799,924 人民币普通股
邱朗葆 1,417,500 人民币普通股
张萍萍 1,311,899 人民币普通股
路秀英 920,688 人民币普通股
上海葆鑫企业发展有限公司 732,800 人民币普通股
陈素娥 677,147 人民币普通股
上海凯马思国际贸易有限公司 545,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一） 截止报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动原因分析（单位：人
民币万元）
项 目 2008 年9 月30 日2007 年12 月31 日增减额 增减比例（%）
应收票据 - 398.99 -398.99 -100
预付款项 7,708.80 5,082.21 2,626.59 51.68
可供出售金融资产 174,869.50 98,805.89 76,063.61 76.98
固定资产 4,872.29 7,275.14 -2,402.84 -33.03
在建工程 2,616.58 1,873.10 743.48 39.69
无形资产 236.58 1,320.85 -1,084.28 -82.09上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
4
应付票据 130.46 272.16 -141.70 -52.07
预收款项 14,641.89 7,481.92 7,159.97 95.70
应付职工薪酬 396.68 786.48 -389.80 -49.56
应交税费 110.02 172.47 -62.45 -36.21
其他应付款 2,459.20 3,791.84 -1,332.64 -35.14
递延所得税负债 36,763.97 17,748.07 19,015.90 107.14
资本公积 135,952.07 78,904.37 57,047.70 72.30
说明：
1、应收票据比期初减少100%，主要是由于票据到期兑现。
2、预付款项比期初增加51.68%，主要是在预收到国外客户款项后，预付给
国内供应商采购原材料准备生产，在商品没有实现销售前，预收、预付款项同时
挂账。
3、可供出售金融资产比期初增加76.98%，主要是由于本公司持有的交通银
行股份、海通证券限售股权按公允价值计量调整所致。
4、固定资产比期初减少33.03%，主要是由于下属工厂因市政动迁对资产进
行清理处置。
5、在建工程比期初增加39.69%，主要是由于下属工厂发生了改扩建支出。
6、无形资产比期初减少82.09%，主要是由于转让了南汇工业园区地块使用
权。
7、应付票据比期初减少52.07%，主要是因为支付了到期票据。
8、预收款项比期初增加95.70%，原因同“预付款项”说明。
9、应付职工薪酬比期初减少减少49.56%，主要是由于支付了应付工资。
10、应交税费比期初减少减少36.21%，主要是缴纳了前期申报的税费。
11、其他应付款比期初减少67.50%，主要是下属工厂支付部分搬迁费用。
12、递延所得税负债比期初增加107.14%，资本公积比期初增加72.30%，主
要原因均由于本公司持有的交通银行股份、海通证券限售股权按公允价值计量调
整所致。
（二） 报告期公司利润表项目大幅度变动原因分析（单位：人民币万元）
项 目 本报告期 上年同期 增减额 增减比例（%）
营业税金及附加 48.48 83.83 -35.35 -42.17
财务费用 171.39 519.33 -347.94 -67.00上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
5
投资收益 1,327.47 990.77 336.69 33.98
营业外收支净额 36.25 59.14 -22.90 -38.71
所得税费用 25.96 112.47 -86.51 -76.92
说明：
1、营业税金及附加比上年同期减少42.17%，主要是由于本期代理业务手续
费收入减少,营业税费相应减少。
2、财务费用比上年同期减少67%，主要是由于本期归还银行贷款减少了利
息支出，及通过增加销售预收款项减少汇兑损失。
3、投资收益比上年同期增加33.98%，主要是由于本公司持有的海通证券现
金分红收益所得。
4、营业外收支净额比上年同期减少38.71%，主要是由于本期处置固定资产
损失增加。
5、所得税费用比上年同期减少76.92%，主要是本年度利润总额减少所致。
（三） 报告期末公司现金流量表项目大幅度变动原因分析（单位：人民币万元）
项 目 本报告期 上年同期 增减额 增减比例（%）
经营活动现金流量净额 1,686.86 -479.92 2,166.78 451.49
投资活动现金流量净额 2,578.57 -172.59 2,751.16 1,594.03
筹资活动现金流量净额 -1,190.56 -941.46 -249.10 -26.46
现金及现金等价物净增加额 3,181.20 -1,552.28 4,733.48 304.94
说明：
1、经营活动现金流量净额比上年同期增加451.49%，主要是由于本期销售
商品、提供劳务收到的现金增加。
2、投资活动现金流量净额比上年同期增加1,594.03%，主要是由于本期转
让南汇工业园区地块使用权收现和本公司持有的海通证券现金分红收益所得。
3、筹资活动现金流量净额比上年同期减少26.46%，主要是由于归还了银行
贷款。
4、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加304.94%，主要是由于本期
经营活动和投资活动现金流量净额较上年同期有较大幅度的增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称 特殊承诺
承诺履行
情况
上海兰生(集
团)有限公司
兰生集团持有的原非流通股份自获得上市流通权之日起，在
24 个月内不上市交易或者转让；在上述期满后，在12 个月内
通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份
总数的比例不超过5％，在24 个月内不超过10％，在上述期
间通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.5 元/股（期
内若发生除权除息事项的，价格作相应调整）。
认真履行了
承诺,无违反
相关承诺事
项的情况。
注：兰生集团持有的有限售条件的流通股原为147,232,192 股，其中
14,021,410 股自2008 年1 月21 日按公司股权分置改革方案已转为无限售条件
的流通股。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
序
号
证券
代码
简称
期末持有数
量
初始投资
金额
期末账面值 期初账面值
会计核算
科目
1 601328
交通
银行
317,889 516,102.20 1,900,976.22 3,341,473.83
可供出售
金融资产
2 600837
海通
证券
202,915,872 277,620,033.00 1,746,794,016.55 984,717,467.75
可供出售
金融资产
合计 － 278,136,135.20 1,748,694,992.77 988,058,941.58 －
上海兰生股份有限公司
法定代表人：张黎明
2008 年10 月30 日上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录： 资产负债表( 2008 年9 月30 日)
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位:人民币元
合 并 母 公 司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 144,909,700.12 113,097,707.47 56,214,188.26 31,175,844.04
交易性金融资产
应收票据 3,989,869.87 3,989,869.87
应收账款 83,001,962.40 113,215,942.95 39,906,587.58 50,751,399.96
预付款项 77,088,025.59 50,822,120.60 64,999,038.97 23,669,485.08
应收利息
应收股利
其他应收款 54,462,955.74 46,757,439.08 78,212,015.72, 49,295,193.37
应收补贴款
存货 89,563,585.90 83,306,109.73 14,204,926.49 12,865,324.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 449,026,229.75 411,189,189.70 253,536,757.02 171,747,116.56
非流动资产：
可供出售的金融资产 1,748,694,992.77 988,058,941.58 1,748,694,992.77 988,058,941.58
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 128,295,142.22 125,213,956.44 287,825,549.12 284,505,846.41
投资性房地产
固定资产 48,722,935.48 72,751,350.58 6,491,526.33 6,523,829.44
在建工程 26,165,803.20 18,730,974.65 415,995.00
固定资产清理 1,720.25
无形资产 2,365,777.37 13,208,547.81 1,585,742.30 12,407,154.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,443,928.19 4,300,460.70 2,880,938.16 2,881,385.97
其他非流动资产
非流动资产合计 1,958,690,299.48 1,222,264,231.76 2,047,478,748.68 1,294,793,152.79
资产总计 2,407,716,529.23 1,633,453,421.46 2,301,015,505.70 1,466,540,269.35
法定代表人：张黎明 总经理：张宏 财务总监：姜静上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
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资产负债表 (2008 年9 月30 日) （续）
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位:人民币元
合 并 母 公 司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 24,500,000.00 33,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,304,600.23 2,721,649.66 1,255,322.53 1,275,524.22
应付账款 113,539,720.12 147,103,865.16 18,638,651.71 29,143,225.23
预收款项 146,418,905.29 74,819,184.55 74,079,683.80 21,223,673.49
应付职工薪酬 3,966,756.10 7,864,775.76 2,325,337.67 313,052.98
应交税费 1,100,194.54 1,724,656.64 -2,270,366.83 -1,477,937.81
应付利息
应付股利 399,590.60 399,590.60 41,863.30 41,863.30
其他应付款 24,591,997.19 37,918,382.58 48,588,249.82 41,751,465.35
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 315,821,764.07 305,552,104.95 142,658,742.00 92,270,866.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 367,639,714.39 177,480,701.60 367,639,714.39 177,480,701.60
其他非流动负债
非流动负债合计 367,639,714.39 177,480,701.60 367,639,714.39 177,480,701.60
负债合计 683,461,478.46 483,032,806.55 510,298,456.39 269,751,568.36
股东权益：
股本 280,428,192.00 280,428,192.00 280,428,192.00 280,428,192.00
资本公积 1,359,520,733.67 789,043,695.27 1,356,642,551.39 786,165,512.99
减：库存股
盈余公积 162,038,083.95 162,038,083.95 162,038,083.95 162,038,083.95
未分配利润 -87,867,988.99 -97,071,413.62 -8,391,778.03 -31,843,087.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,714,119,020.63 1,134,438,557.60 1,790,717,049.31 1,196,788,700.99
少数股东权益 10,136,030.14 15,982,057.31
股东权益合计 1,724,255,050.77 1,150,420,614.91 1,790,717,049.31 1,196,788,700.99
负债和股东权益总计 2,407,716,529.23 1,633,453,421.46 2,301,015,505.70 1,466,540,269.35
法定代表人：张黎明 总经理：张宏 财务总监：姜静上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
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利润表（2008年7～9 月）
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母 公 司
项 目
2008 年7-9 月 2007 年7-9 月 2008 年7-9 月 2007 年7-9 月
一、营业收入 445,235,685.94 430,119,209.78 102,904,608.36 92,585,215.22
减：营业成本 430,211,626.32 405,617,800.72 98,029,716.86 84,383,764.40
营业税金及附加 173,156.79 212,425.71 16,811.70 12,557.62
销售费用 9,188,734.04 10,129,475.51 2,196,397.75 2,932,027.83
管理费用 12,710,866.27 15,089,997.90 4,103,622.12 3,715,131.95
财务费用 -527,478.25 2,217,081.12 -528,507.93 830,113.34
资产减值损失 -18,486.23 -115,723.98 -144,244.27 -328,601.23
加：公允价值变动净收益（“-”损失）
-
加：投资净收益（“-”损失） 1,009,303.57 138,937.83 822,65.40 281,686.76
其中：对联营企业或合营企业净收益 961,622.22 138,937.83 774,970.05 281,686.76
二、营业利润 -5,493,429.43 -2,892,909.37 53,463.53 1,321,908.07
加：营业外收入 372,256.35 724,473.34 25,225.54 600,642.10
减：营业外支出 35,826.70 216,451.08 669.78 113,606.10
其中：非流动资产处置损失 -186,424.08 -4,392.30
三、利润总额（“-”亏损） -5,156,999.78 -2,384,887.11 78,019.29 1,808,944.07
减：所得税费用 58,980.98 131,830.54
四、净利润（“-”亏损） -5,215,980.76 -2,516,717.65 78,019.29 1,808,944.07
减：少数股东损益 -1,439,440.46 -491,943.63
-
五、归属于母公司股东的净利润 -3,776,540.30 -2,024,774.02
-
六、每股收益
（一）基本每股收益 -0.01 -0.002 0.0003 0.01
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.002 0.0003 0.01
法定代表人：张黎明 总经理：张宏 财务总监：姜静上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
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利润表（2007年1～9 月）
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母 公 司
项 目
2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月
一、营业收入 1,436,442,382.02 1,366,528,618.91 319,698,080.59 269,965,877.45
减：营业成本 1,373,589,478.48 1,295,069,793.16 292,540,279.85 240,766,923.26
营业税金及附加 484,836.10 838,332.09 86,313.38 145,177.44
销售费用 28,491,255.59 28,716,230.48 6,170,363.67 7,741,219.85
管理费用 41,010,465.41 41,114,126.19 12,045,037.52 11,028,318.61
财务费用 1,713,920.70 5,193,300.60 -646,848.02 1,270,469.21
资产减值损失 -470,251.73 -605,885.80 -253,347.70 -1354324.66
加：公允价值变动净收益（“-”损失）
加：投资净收益（“-”损失） 13,274,662.72 9,907,727.32 13,777,231.08 10,509,713.53
其中：对联营企业或合营企业净收益 3,081,185.77 9,907,727.32 3,319,702.71 10,509,713.53
二、营业利润 4,897,340.19 6,110,449.51 23,533,512.97 20,877,807.27
加：营业外收入 745,156.31 838,029.45 64,420.54 626,625.59
减：营业外支出 382,671.83 246,591.21 146,175.78 113606.1
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（“-”亏损） 5,259,824.67 6,701,887.75 23,451,757.73 21,390,826.76
减：所得税费用 259,630.60 1,124,686.64 447.81 97511.65
四、净利润（“-”亏损） 5,000,194.07 5,577,201.11 23,451,309.92 21,293,315.11
减：少数股东损益 -4,203,230.56 -3,340,010.49
五、归属于母公司股东的净利润 9,203,424.63 8,917,211.60
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.03 0.03 0.08 0.08
（二）稀释每股收益 0.03 0.03 0.08 0.08
法定代表人：张黎明 总经理：张宏 财务总监：姜静上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
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现金流量表
编制单位：上海兰生股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司数
项 目
2008 年1-9 月 2007年1-9 月 2008年1-9 月 2007 年1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,522,475,510.67 1,425,169,737.22 358,407,677.50 293,952,904.06
收到的税费返还 127,110,029.96 139,218,712.81 25,892,343.39 28,403,935.85
收到的其他与经营活动有关的现金 48,002,774.37 13,423,244.79 41,181,030.31 11,210,080.96
经营活动现金流入小计 1,697,588,315.00 1,577,811,694.82 425,481,051.20 333,566,920.87
购买商品、接受劳务支付的现金 1,484,296,215.70 1,426,742,396.00 346,738,084.90 291,934,882.18
支付给职工以及为职工支付的现金 56,879,816.89 64,538,338.27 3,684,773.32 6,922,866.93
支付的各项税费 16,847,844.39 17,421,737.66 6,844,525.86 648,055.32
支付的其他与经营活动有关的现金 122,695,839.74 73,908,448.33 78,058,032.75 58,072,144.96
经营活动现金流出小计 1,680,719,716.72 1,582,610,920.26 435,325,416.83 357,577,949.39
经营活动现金流量净额 16,868,598.28 -4,799,225.44 -9,844,365.63 -24,011,028.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 360,000.00
取得投资收益所收到的现金 10,259,978.43 292,615.45 10,457,528.37 2,074,007.77
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金
25,328,534.00 83,285.60 25,068,965.00 73,000.00
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 35,588,512.43 375,901.05 35,526,493.37 2,507,007.77
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
9,802,798.72 2,101,817.26 616,134.27 801,183.26
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,802,798.72 2,101,817.26 616,134.27 801,183.26
投资活动产生的现金流量净额 25,785,713.71 -1,725,916.21 34,910,359.10 1,705,824.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金
取得借款所收到的现金 2,450,000.00 500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,450,000.00 500,000.00上海兰生股份有限公司2008 年第三季度报告
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偿还债务所支付的现金 33,000,000.00 12,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所
支付的现金
3,405,641.34 1,714,643.65 46,500.00
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 36,405,641.34 14,414,643.65 46,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 -11,905,641.34 -9,414,643.65 -46,500.00
四、汇率变动对现金的影响 1,063,322.00 416,956.26 -27,649.25 -244,041.32
五、现金及现金等价物净增加额 31,811,992.65 -15,522,829.04 25,038,344.22 -22,595,745.33
加：期初现金及现金等价物余额 113,097,707.47 179,768,848.03 31,175,844.04 70,139,532.78
六、期末现金及现金等价物余额 144,909,700.12 164,246,018.99 56,214,188.26 47,543,787.45
法定代表人：张黎明 总经理：张宏 财务总监：姜静
