成商集团股份有限公司

    600828

    2010 年半年度报告成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

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    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 7

    六、重要事项.......................................................................... 9

    七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 14

    八、备查文件目录.................................................................... 107成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 王福琴

    主管会计工作负责人姓名 郑怡

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 尹祖生

    公司负责人王福琴、主管会计工作负责人郑怡及会计机构负责人（会计主管人员）尹祖生声明：保证

    半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 成商集团股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 成商集团

    公司的法定英文名称 CHENGSHANG GROUP CO,.LTD.

    公司法定代表人 王福琴

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 郑怡 许丽

    联系地址 四川省成都市东御街19 号 四川省成都市东御街19 号

    电话 028-86665088 028-86665088

    传真 028-86652529 028-86652529

    电子信箱 cpds_600828@cpds.cn cpds_600828@cpds.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 四川省成都市东御街19 号

    注册地址的邮政编码 610011

    办公地址 四川省成都市东御街19 号

    办公地址的邮政编码 610011

    公司国际互联网网址 http://www.cpds.cn

    电子信箱 cpds_600828@cpds.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司办公室成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

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    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 成商集团 600828

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 1,539,725,721.55 1,483,521,923.73 3.79

    所有者权益（或股东权益） 538,485,609.70 503,035,827.21 7.05

    归属于上市公司股东的每股净资产（元

    ／股） 1.47 1.38 6.52

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年

    同期增减(%)

    营业利润 95,482,860.24 62,009,616.13 53.98

    利润总额 96,527,014.03 92,150,797.90 4.75

    归属于上市公司股东的净利润 66,521,937.06 67,788,552.45 -1.87

    归属于上市公司股东的扣除非经常性

    损益的净利润 57,110,189.97

    44,701,992.03 27.76

    基本每股收益(元) 0.1819 0.1854 -1.89

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    (元) 0.1562 0.1222 27.82

    稀释每股收益(元) 0.1819 0.1854 -1.89

    加权平均净资产收益率(%)

    12.77 16.51

    减少3.74 个百

    分点

    经营活动产生的现金流量净额 145,039,363.14 17,009,182.08 752.71

    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.40 0.05 700.00

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益

    11,608,967.33

    本期转让成都成商汽车有限责任公司

    股权实现投资收益约 1150 万元

    计入当期损益的政府补助（与企业

    业务密切相关，按照国家统一标准

    定额或定量享受的政府补助除外） 622,820.00

    政府项目补贴、灾后重建等

    除上述各项之外的其他营业外收入

    和支出 320,585.65

    所得税影响额

    -3,138,093.25

    少数股东权益影响额（税后）

    -2,532.64

    合计

    9,411,747.09成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送股 公积金转股其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限

    售条件股

    份

    783,960 0.39 78,396 548,772 -213,840 413,328 1,197,288 0.33

    1、国家持

    股

    2、国有法

    人持股

    3、其他内

    资持股

    783,960 0.39 78,396 548,772 -213,840 413,328 1,197,288 0.33

    其中： 境

    内非国有

    法人持股

    783,960 0.39 63,354 443,480 -164,786 342,048 1,126,008 0.31

    境

    内自然人

    持股

    0 0.00 15,042 105,292 -49,054 71,280 71,280 0.02

    4、外资持

    股

    其中： 境

    外法人持

    股

    境外自然

    人持股

    二、无限

    售条件流

    通股份

    202,364,066 99.61 20,236,407 141,654,846 213,840 162,105,093 364,469,159 99.67

    1、人民币

    普通股

    202,364,066 99.61 20,236,407 141,654,846 213,840 162,105,093 364,469,159 99.67

    2、境内上

    市的外资

    股

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    三、股份

    总数

    203,148,026 100.00 20,314,803 142,203,618 0 162,518,421 365,666,447 100.00

    股份变动的批准情况

    1、2010 年3 月25 日，公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配及资本公积金转增

    股本方案：以2009 年12 月31 日总股本203,148,026 股为基数，向全体股东每股送红股0.1 股，每股

    派发现金红利0.15 元(含税)，每10 股送红股1 股，每10 股派发现金红利1.5 元（含税）；每股资本

    公积金转增0.7 股，每10 股资本公积金转增7 股。上述方案实施完成后，新增有限售条件股份627,168

    股，新增无限售条件流通股份161,891,253 股。公司总股本由203,148,026 股变更为365,666,447 股。

    2、2006 年5 月31 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都人民商场（集团）股份

    有限公司股权分置改革方案》,根据公司股改方案，2010 年6 月9 日，公司安排第五批有限售条件流

    通股213,840 股上市流通，导致本报告期无限售条件流通股增加213,840 股。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

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    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 9,459 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    深圳茂业商厦有限公司

    境内非国

    有法人

    66.78 244,176,842 108,531,023 0 无

    中国银行股份有限公司－招商行业

    领先股票型证券投资基金

    其他3.48 12,718,282 8,695,037 0 未知

    中信实业银行－招商优质成长股票

    型证券投资基金

    其他3.40 12,420,803 4,794,590 0 未知

    何晓阳 其他2.46 9,000,000 4,000,000 0 未知

    中国工商银行－广发大盘成长混合

    型证券投资基金

    其他1.51 5,536,361 5,536,361 0 未知

    中国银行－招商先锋证券投资基金 其他1.33 4,871,846 -834,735 0 未知

    全国社保基金六零四组合 其他1.27 4,652,623 4,652,623 0 未知

    全国社保基金一一零组合 其他1.07 3,928,432 3,928,432 0 未知

    中国工商银行－广发策略优选混合

    型证券投资基金

    其他0.81 2,976,476 -330,506 0 未知

    UBS AG 其他0.78 2,861,998 1,231,949 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份

    的数量

    股份种类及数量

    深圳茂业商厦有限公司 244,176,842 人民币普通股

    中国银行股份有限公司－招商行业领先股票型证券投资基金 12,718,282 人民币普通股

    中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 12,420,803 人民币普通股

    何晓阳 9,000,000 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 5,536,361 人民币普通股

    中国银行－招商先锋证券投资基金 4,871,846 人民币普通股

    全国社保基金六零四组合 4,652,623 人民币普通股

    全国社保基金一一零组合 3,928,432 人民币普通股

    中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 2,976,476 人民币普通股

    UBS AG 2,861,998 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    （1）公司第一大股东深圳茂业商厦有限公司与上述其余股

    东之间无关联关系，亦不属于《上市公司持股变动信息披

    露管理办法》规定的一致行动人。

    （2）中国银行股份有限公司－招商行业领先股票型证券投

    资基金、中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基

    金、中国银行－招商先锋证券投资基金、全国社保基金六

    零四组合、全国社保基金一一零组合同属于招商基金管理

    有限公司管理的基金；中国工商银行－广发大盘成长混合

    型证券投资基金与中国工商银行－广发策略优选混合型证

    券投资基金同属于广发基金管理有限公司管理的基金。

    （3）公司未知上述其余股东之间有无关联关系或属于《上

    市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

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    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上

    市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市

    交易时

    间

    新增可上

    市交易股

    份数量

    限售条件

    1 邗江县建设房地产开发公司 534,600 未偿还股改代垫股份

    2 成都双流佳肴罐头厂 178,200 未偿还股改代垫股份

    3 广州昭威制衣有限公司 85,536 未偿还股改代垫股份

    4 广东国际越王阁金银珠宝公司 71,280 未偿还股改代垫股份

    5 钱琴娣 71,280 未偿还股改代垫股份

    6 四川红光电子企业集团公司 71,280 未偿还股改代垫股份

    7 成都市青羊区腾达制衣厂 42,768 未偿还股改代垫股份

    8 四川省永荣制衣有限公司 42,768 未偿还股改代垫股份

    9 成都市青羊区医药总工司业务部 42,768 未偿还股改代垫股份

    10 成都市锦江区乐得家电经营部 42,768 未偿还股改代垫股份

    上述股东关联关系或一致行动人的说明

    公司未知上述股东之间有无关联关系或属于

    《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定

    的一致行动人。

    注：根据本公司股改方案，深圳茂业商厦有限公司对尚未明确表示同意股改方案的股东的执行对价安

    排先行代为垫付。代为垫付后，未明确表示同意的非流通股股东所持股份如上市流通，应当向代为垫

    付的深圳茂业商厦有限公司偿还代为垫付的股份。截止目前，上述股东尚未偿还代垫股份，故未能上

    市流通。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、2010 年3 月3 日，经公司第六届董事会第十次会议审议通过，提名毛洪涛先生为公司第六届

    董事会独立董事候选人；2010 年3 月25 日，公司2009 年度股东大会选举毛洪涛先生为公司第六届董

    事会独立董事。公司独立董事傅代国先生已连续六年担任公司独立董事，根据中国证监会《关于在上

    市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定，傅代国先生任职期满，不再担任公司独立董事职

    务。上述事项已于2010 年3 月5 日、3 月26 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。

    2、2010 年4 月23 日，经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，聘任赵宇光先生为公司副总

    经理。上述事项已于2010 年4 月26 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。

    3、2010 年4 月23 日，经公司第六届监事会第五次会议审议通过，由于监事王小军先生因内部工

    作调动申请辞去监事职务，提名卢小娟女士为公司第六届监事会股东代表监事候选人。2010 年5 月11

    日，公司2010 年第一次临时股东大会选举卢小娟女士为公司第六届监事会股东代表监事。上述事项已

    于2010 年4 月26 日、5 月12 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。

    4、2010 年5 月11 日，经公司第六届董事会第十三次会议审议通过，聘任王小军先生为公司副总

    经理。上述事项已于2010 年5 月12 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

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    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2010 年上半年，公司管理层和全体员工在董事会的领导下，以“预算管理、目标经营、结果导向”

    为经营指导思想，认真贯彻落实2010 年工作计划。报告期内，公司实现营业收入835,468,578.52 元，

    比上年同期增长2.00%，完成年度计划的48.27%；剔除汽车销售业务的营业收入影响，本期营业收入

    比上年同期增长26.62%；实现营业利润95,482,860.24 元,比上年同期增长53.98%；实现归属于上市

    公司股东的净利润66,521,937.06 元，比去年同期下降1.87%，剔除非经常性损益的影响，比去年同

    期增长27.76%。

    上半年重点工作完成情况及下半年主要工作思路如下：

    1、在现有门店提升方面：公司继续坚持“茂业百货”和“人民商场”双品牌发展战略，根据品牌

    的不同定位和各自特点，制定相应的品牌引进和培育计划，采取不同的营销策略，不断提升门店的运

    营能力和服务品质，进一步增强各门店的综合实力以及在各区域零售市场的影响力，使百货零售的销

    售业绩实现稳步增长，本报告期百货零售主营业务收入较去年同期增长28.17%。

    下半年，公司将继续创新营销方式，大力发展团购业务，提升会员服务，促进现有门店的销售提

    升；加强内部管理，继续调整和优化门店商品结构，深化与供应商的战略合作，提升门店盈利能力。

    2、在新开门店的培育方面：公司密切关注新开门店的成长，加强培育和扶持力度，使其逐步进入

    高速成长期。绵阳兴达店经过近两年的培育期后，已成为绵阳市场单店面积最大、销售品类最全、购

    物环境最好的门店；绵阳临园店通过品牌调整升级，扩大毛利率较高的百货品类经营面积，引进餐饮、

    健身等配套项目，经营状况日趋改善，销售业绩稳步提升。2010 年上半年，绵阳两家门店合计营业收

    入较去年同期增长122.07%，均实现盈利。

    下半年，公司将继续对新开门店进行重点培育，特别是对业绩提升空间大的门店进行重点关注和

    跟踪，制定相应的业绩提升措施，给予更多的资源和政策支持。

    3、在新店拓展方面：本报告期，公司新开成都清江店，该店以“人民商场”为品牌定位，是公司

    在省内开设的第十家门店，进一步完善了公司在成都市的网点布局。

    本报告期，公司积极推进各在建项目的开发建设。其中，茂业中心项目公司拥有的商业裙楼部分

    主体已经完工，预计明年底整体竣工；盐市口二期项目进展比原计划有所推迟，目前项目已经取得规

    划条件通知书，相关手续正在办理过程中，预计今年下半年可正式进入全面施工。同时，公司专门成

    立了茂业中心和盐市口二期商业项目开业筹备领导小组和招商工作组，积极推进新店开业准备工作。

    下半年，公司将继续推动在建项目的工程进度和招商工作，加快新店的开设速度，并积极在成都

    市及四川省内经济实力较强的二、三线城市进行项目考察，为公司未来发展做好门店拓展的项目储备。

    4、在非主营业务资产处置方面：本报告期，公司完成了成都成商汽车有限公司股权转让工作。

    下半年公司将继续加快对其它非主营业务资产的处置工作，进一步优化公司资产结构，提高资产

    的使用效率。

    5、在内部管理方面：公司在实施全面预算管理基础上，创新管理机制，完善授权体系，提升管理

    团队的综合能力，提高内部沟通效率；进一步完善组织架构，优化人力资源结构，实施人才储备计划，

    为公司未来的高速发展奠定坚实基础；深入贯彻“三项激励、三项服务”政策，充分激发我司员工、

    供应商、供应商员工的潜力，使服务供应商、服务顾客、服务员工的措施更加细致化；进一步完善供

    应商服务平台、会员管理平台、办公自动化平台等信息化系统建设，提高管理和服务效率，提升客户

    满意度。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业 营业收入 营业成本

    营业利润率

    (%)

    营业收入比上

    年同期增减

    （％）

    营业成本比上年

    同期增减（％）

    营业利润率比上

    年同期增减（%）

    百货零

    售

    759,352,096.42 643,347,473.49 15.28 28.17 30.36 减少1.42 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。

    主营业务分行业和分产品情况的说明：成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    百货零售主营业务收入增长的主要原因是：

    （1）可比门店通过加大卖场调改与品牌调整力度、创新营销手段、实施激励政策等措施使主营业

    务收入稳步提升，其中绵阳兴达店通过调整升级，本期主营业务收入较去年同期大幅提升；

    （2）与去年同期比较，本期新增成都龙泉店和清江店。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    成都地区 461,768,825.39 -15.71

    南充地区 167,028,715.13 15.95

    绵阳地区 129,390,998.08 122.07

    其他地区 21,062,320.05 25.39

    主营业务分地区情况的说明：

    成都地区主营业务收入下降的主要原因是公司本期转让成都成商汽车有限责任公司全部股权，导

    致汽车销售主营业务收入大幅下降，如剔除汽车销售主营业务收入影响，则成都地区本期主营业务收

    入较去年同期增长18.55%；绵阳地区主营业务收入大幅增长的主要原因是绵阳兴达店通过调整升级，

    本期主营业务收入较去年同期大幅提升。

    3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    2010 年初，公司转让了成都成商汽车有限责任公司全部股权，故本报告期主营业务收入中汽车销

    售收入大幅下降。

    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    上年度营业利润占利润总额比例为80.36%，营业外收入占利润总额比例为21.14%，本报告期营业

    利润占利润总额比例为98.92%，营业外收入占利润总额比例为1.15%。本报告期利润构成与上年度相

    比发生重大变化的原因是上年度公司处置位于成都市成华区保和乡胜利村的土地使用权，获得营业外

    收入2970.87 万元，本报告期无该项收入。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称

    项目金额（预计投

    入）

    项目进度 项目收益情况

    盐市口二期项目 40,000.00

    在建，已累计投入资金

    2,723.95 万元

    尚未产生收益

    茂业中心项目 42,800.00

    在建，已累计投入资

    金 15,083.54 万元

    尚未产生收益

    合计 82,800.00 / /

    非募集资金项目情况说明：

    （1）盐市口二期项目原计划2008 年12 月动工，2010 年12 月完工，实际进展比原计划有所推迟，

    目前项目已经取得规划条件通知书，相关手续正在办理过程中，预计今年下半年可正式进入全面施工。

    （2）截止2010 年6 月30 日，茂业中心项目本公司已累计投入资金 15,083.54 万元，公司拥有的

    商业裙楼部分主体已经完工。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及其它有关上市公司治理的规范性文件的要

    求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求基

    本相符。

    报告期内， 公司按照监管部门的要求，制定了《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重

    大差错责任追究制度》；根据公司总股本变化情况，对《公司章程》的相应条款进行了修订。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2010 年3 月25 日，公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配及资本公积金转增股

    本方案：以2009 年12 月31 日总股本203,148,026 为基数，向全体股东每10 股送1 股红股，派发现

    金股利1.5 元（含税），剩余未分配利润转入以后年度；同时，以2009 年12 月31 日总股本203,148,026

    为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股。截止2010 年4 月15 日，上述方案已经实施完毕，

    合计分配现金股利30,472,203.90 元，送股20,314,803 股，转增142,203,618 股，公司总股本变更为

    365,666,447 股。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司现金分红政策的主要内容是：公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金

    分红；公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三

    十。报告期内现金分红实施情况详见本节第（二）条。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    1、关于本公司与成都市商务局借款合同纠纷案进展情况

    本案基本情况详见以前年度临时公告及定期报告。

    截止本报告签署日，本公司尚未收到要求本公司履行连带清偿责任的通知。

    2、关于本公司与四川省住信房屋拆迁服务有限公司（以下简称“四川住信”）委托拆迁安置合同纠纷

    案的进展情况

    本案基本情况详见以前年度临时公告及定期报告。

    2010年4月29日，四川省高级人民法院（2010）川民终字第77号《民事判决书》对本案作出二审判

    决：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费184105.20元，由四川住信负担。该事项已于2010年5月7

    日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。

    四川省高级人民法院对本案作出二审判决后，公司向成都市中级人民法院递交了《执行申请书》，

    提出如下请求事项：

    一、要求被申请人按照（2009）成民初字第113号《民事判决书》第一项判决向申请人返还款项

    17,268,612.21元及利息1,874,079.69元(从08年6月27日起，按中国人民银行同期同类贷款利率计算至

    2010年5月17日)。

    二、要求被申请人按照（2009）成民初字第113号《民事判决书》第二项判决向申请人交付成都市

    青羊区苏坡乡“锦绣光华”16栋305、402、505号三套房屋。在被申请人履行该项判决前，请求法院对

    该三套房屋进行查封。

    三、要求被申请人按照（2009）成民初字第113号《民事判决书》第三项判决向申请人支付违约金

    278,000元。

    四、要求被申请人支付因迟延履行判决书的第一项应返还本金17,268,612.21元和第三项应支付违

    约金278,000元的义务而产生的双倍利息（时间从2010年5月18日起开始计算至实际付款之日止，利率

    按中国人民银行公布的同期同类贷款利率计算）。

    五、要求被申请人按照（2009）成民初字第113号《民事判决书》向申请人支付垫付的诉讼费

    154,105.2元。

    六、本案执行费由被申请人承担。

    成都市中级人民法院于2010年5月31日正式受理上述执行申请。该事项已于2010年6月4日刊登在

    《上海证券报》上。

    截止本报告签署日，该案尚在执行过程中。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    3、本公司控股子公司成都人民商场（集团）绵阳有限公司与成都屈臣经济发展有限公司租赁合同纠纷

    案进展情况

    本案基本情况详见以前年度临时公告及定期报告。

    截止本报告签署日，该案尚在审理过程中。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况

    所持对

    象名称

    最初投资成本

    （元）

    持有数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例

    （%）

    期末账面价值

    （元）

    报告期损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    中铁信

    托有限

    责任公

    司

    10,018,327.30 4,228,684.99 0.352 4,283,544.53 562,109.14 -

    长期股

    权投资

    初始

    认缴

    成都银

    行股份

    有限公

    司

    10,000,000.00 12,799,500.00 0.394 10,000,000.00 767,970.00 -

    长期股

    权投资

    发起

    认购

    申银万

    国证券

    股份有

    限公司

    400,000.00 323,885.00 0.0048 400,000.00 - -

    长期股

    权投资

    合并

    取得

    合计 20,418,327.30 17,352,069.99 / 14,683,544.53 1,330,079.14 - / /

    (七) 资产交易事项

    1、出售资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    被出售

    资产

    出售

    日

    出售价格

    本年初

    起至出

    售日该

    出售资

    产为上

    市公司

    贡献的

    净利润

    出售产生

    的损益

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说明

    定价原

    则）

    资

    产

    出

    售

    定

    价

    原

    则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    资产出售

    为上市公

    司贡献的

    净利润占

    利润总额

    的比例(%)

    关

    联

    关

    系

    吕志

    勇、

    涂彬

    成都成

    商汽车

    有限责

    任公司

    100%股

    权

    2009

    年12

    月31

    日

    2,300.00 0 1,149.99 否

    协

    商

    确

    定

    是 是 11.91 无

    为进一步优化公司资产结构，突出公司主营业务，2009 年12 月31 日，公司与吕志勇（以下简称

    “乙方”）、涂彬（以下简称“丙方”）、成都成商汽车有限责任公司（以下简称“丁方”）签订《股

    权转让协议》，公司将持有的丁方100%股权作价人民币2300 万元转让给乙方和丙方，其中乙方受让

    90%股权，丙方受让10%股权。乙方和丙方同时承担丁方对本公司及其关联方的全部负债共计

    27,087,570.37 元。该事项已经公司第六届董事会第九次会议审议通过。本报告期，上述交易所涉及

    的资产产权已全部过户，股权转让价款及应收债权已全部收到，影响本期税前收益约1149.99 万元。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、关联债权债务往来成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    单位:万元 币种:人民币

    向关联方提供资金

    关联方向上市公司提

    关联方 关联关系 供资金

    发生额余额 发生额 余额

    成商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业 516.39

    四川日兴发展有限公司 子公司原另一股东812.68

    云南成商销售服务有限公司 联营企业 439.98

    四川中嘉房地产开发有限公司 子公司原另一股东11.53

    成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 200.00 200.00 10.00 113.20

    深圳茂业商厦有限公司 控股股东 5.22 0.98

    合计 200.00 1,980.58 15.22 114.18

    报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 0.00

    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0.00

    关联债权债务形成原因

    本报告期，公司应收成都商厦太平洋百货有限公司200 万元形成原因是：按照《关于合

    作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》约定，公司本期应收成都商厦太平洋百

    货有限公司2009 年度税后利润200 万元，该税后利润已于2010 年8 月9 日收到。

    2、其他重大关联交易

    2009 年8 月3 日，公司与成都崇德投资有限公司（以下简称“成都崇德“）签订《联建协议书》，

    共同对成都崇德拥有的宗地编号为GX15（213）：2006-061，位于成都南部副中心总部办公区（高新

    区原永安村7 组、仁和村6 组）的地块进行开发，建设一规划约33.86 万平方米的商业体。本公司实

    际控制人黄茂如先生为成都崇德实际控制人，成都崇德为本公司关联法人，上述事项构成公司的关联

    交易。上述关联交易事项已经公司第六届董事会第二次会议及2009 年第三次临时股东大会审议通过，

    并分别于2009 年8 月5 日、8 月21 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。

    截止2010 年6 月30 日，本公司已累计投入资金 15,083.54 万元，项目C 塔已修建至13 层，AB

    塔已修建至5 层，其中公司拥有的商业裙楼部分主体已经完工。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期，根据董事会的授权，公司累计购买银行理财产品9000万元，取得收益52,931.51元。截

    止2010年6月30日，理财产品余额为1000万元, 已于2010年7月5日收回并取得收益7,095.89元。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    成商集团股份有限公司第

    六届董事会第九次会议决

    议公告

    《上海证券报》B23 版、

    《证券日报》B4 版

    2010 年1 月5 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司出

    售资产公告

    《上海证券报》B23 版、

    《证券日报》B4 版

    2010 年1 月5 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司第

    六届董事会第十次会议决

    议公告

    《上海证券报》B49 版、

    《证券日报》G1G2 版

    2010 年3 月5 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司第

    六届监事会第四次会议决

    议公告

    《上海证券报》B49 版、

    《证券日报》G1G2 版

    2010 年3 月5 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司关

    于召开2009 年度股东大会

    的通知

    《上海证券报》B49 版、

    《证券日报》G1G2 版

    2010 年3 月5 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司

    2009 年度股东大会决议公

    告

    《上海证券报》B13 版、

    《证券日报》B4 版

    2010 年3 月26 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司第

    六届董事会第十一次会议

    决议公告

    《上海证券报》B13 版、

    《证券日报》B4 版

    2010 年3 月26 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司关

    于公司股东偿还垫付对价

    的公告

    《上海证券报》219 版、

    《证券日报》C4 版

    2010 年3 月27 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司

    2009 年度利润分配及资本

    公积金转增股本实施公告

    《上海证券报》B12 版、

    《证券日报》H4 版

    2010 年4 月2 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司第

    六届董事会第十二次会议

    决议公告

    《上海证券报》50 版、

    《证券日报》F2 版

    2010 年4 月26 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司第

    六届监事会第五次会议决

    议公告

    《上海证券报》50 版、

    《证券日报》F2 版

    2010 年4 月26 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司关

    于召开公司2010 年第一次

    临时股东大会的通知

    《上海证券报》50 版、

    《证券日报》F2 版

    2010 年4 月26 日HTTP://www.sse.com.cn成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    成商集团股份有限公司关

    于董事辞职的公告

    《上海证券报》B136 版、

    《证券日报》D11 版

    2010 年4 月27 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司第

    五批股改限售流通股上市

    公告

    《上海证券报》B107 版、

    《证券日报》D9 版

    2010 年4 月29 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司重

    大诉讼事项进展情况公告

    《上海证券报》B33 版、

    《证券日报》D2 版

    2010 年5 月7 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司

    2010 年第一次临时股东大

    会决议公告

    《上海证券报》B26 版、

    《证券日报》E2 版

    2010 年5 月12 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司第

    六届董事会第十三次会议

    决议公告

    《上海证券报》B26 版、

    《证券日报》E2 版

    2010 年5 月12 日HTTP://www.sse.com.cn

    成商集团股份有限公司重

    大诉讼事项进展情况公告

    《上海证券报》B30 版 2010 年6 月4 日HTTP://www.sse.com.cn成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    十一、财务会计报告

    （一）财务报表(未经审计)

    合并资产负债表

    编制单位:成商集团股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位:元 币种:人民币

    项目 附注五期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 135,489,041.92 67,701,795.31

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 2 100,000.00

    应收账款 4 1,782,496.16 6,227,297.92

    预付款项 6 5,088,170.68 29,829,280.00

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 3 1,297,976.42 960,947.47

    其他应收款 5 78,160,724.72 80,835,829.84

    买入返售金融资产

    存货 7 87,634,241.20 96,699,552.53

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 309,452,651.10 282,354,703.07

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 9 173,961,854.84 174,186,514.45

    投资性房地产 10 59,479,076.21 61,149,502.90

    固定资产 11 386,868,082.95 408,074,068.70

    在建工程 12 180,020,710.61 118,210,198.58

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 13 349,667,285.06 354,559,824.42

    开发支出

    商誉 14 22,435,981.44 22,453,605.58

    长期待摊费用 15 41,453,287.79 46,142,159.29

    递延所得税资产 16 16,386,791.55 16,391,346.74

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,230,273,070.45 1,201,167,220.66

    资产总计 1,539,725,721.55 1,483,521,923.73

    流动负债：

    短期借款成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 19 5,460,833.00 14,078,689.00

    应付账款 20 232,746,706.61 208,219,541.72

    预收款项 21 63,968,435.89 68,725,511.90

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 22 11,782,621.71 13,112,689.25

    应交税费 23 47,216,887.20 33,743,196.82

    应付利息 24 874,525.00 960,325.00

    应付股利 25 736,840.07 736,840.07

    其他应付款 26 83,341,605.81 85,140,476.85

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 27 76,666,800.00 33,333,400.00

    其他流动负债

    流动负债合计 522,795,255.29 458,050,670.61

    非流动负债：

    长期借款 28 463,333,200.00 506,666,600.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 463,333,200.00 506,666,600.00

    负债合计 986,128,455.29 964,717,270.61

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 29 365,666,447.00 203,148,026.00

    资本公积 30 30,196,803.20 173,000,371.87

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 31 68,973,873.49 68,973,873.49

    一般风险准备

    未分配利润 32 73,648,486.01 57,913,555.85

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 538,485,609.70 503,035,827.21

    少数股东权益 15,111,656.56 15,768,825.91

    所有者权益合计 553,597,266.26 518,804,653.12

    负债和所有者权益总计 1,539,725,721.55 1,483,521,923.73

    法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    编制单位:成商集团股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位:元 币种:人民币

    项目

    附注

    十一

    期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 72,788,567.51 26,092,756.26

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 1 980,979.90 2,749,670.29

    预付款项 4,842,414.42 3,153,437.13

    应收利息

    应收股利 4,410,000.00 4,689,980.28

    其他应收款 2 455,953,524.57 493,822,685.06

    存货 63,766,427.79 64,193,381.31

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 602,741,914.19 594,701,910.33

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3 346,631,353.16 356,581,541.61

    投资性房地产 45,950,897.88 47,290,102.00

    固定资产 178,839,257.39 183,752,633.39

    在建工程 179,561,416.49 118,070,498.58

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 33,484,050.30 34,084,936.93

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 18,877,579.60 21,155,070.09

    递延所得税资产 10,595,216.64 10,595,216.64

    其他非流动资产

    非流动资产合计 813,939,771.46 771,529,999.24

    资产总计 1,416,681,685.65 1,366,231,909.57

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据 5,460,833.00 10,378,689.00

    应付账款 150,230,095.41 139,511,692.61

    预收款项 52,542,469.66 56,814,317.72

    应付职工薪酬 9,291,726.76 10,212,433.82

    应交税费 45,361,037.49 25,454,698.67

    应付利息 874,525.00 960,325.00

    应付股利 467,947.30 467,947.30

    其他应付款 60,473,431.36 62,835,895.77成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    一年内到期的非流动负债 76,666,800.00 33,333,400.00

    其他流动负债

    流动负债合计 401,368,865.98 339,969,399.89

    非流动负债：

    长期借款 463,333,200.00 506,666,600.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 463,333,200.00 506,666,600.00

    负债合计 864,702,065.98 846,635,999.89

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 365,666,447.00 203,148,026.00

    资本公积 44,330,300.07 190,466,482.38

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 68,973,873.49 68,973,873.49

    一般风险准备

    未分配利润 73,008,999.11 57,007,527.81

    所有者权益（或股东权益）合计 551,979,619.67 519,595,909.68

    负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,416,681,685.65 1,366,231,909.57

    法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    合并利润表

    编制单位:成商集团股份有限公司 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    项目 附注五本期金额 上期金额

    一、营业总收入 835,468,578.52 819,082,585.10

    其中：营业收入 33 835,468,578.52 819,082,585.10

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 767,304,859.09 770,488,640.16

    其中：营业成本 33 645,880,921.52 646,376,609.80

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 34 12,118,140.12 9,282,189.51

    销售费用 79,229,329.43 79,575,273.18

    管理费用 16,524,704.44 14,833,413.22

    财务费用 35 13,551,763.58 20,468,035.45

    资产减值损失 37 -46,881.00

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 36 27,319,140.81 13,415,671.19

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,761,250.39 12,761,390.13

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,482,860.24 62,009,616.13

    加：营业外收入 38 1,108,362.92 31,365,591.71

    减：营业外支出 39 64,209.13 1,224,409.94

    其中：非流动资产处置损失 33,926.91 334,803.25

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 96,527,014.03 92,150,797.90

    减：所得税费用 40 30,662,246.32 24,753,446.87

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,864,767.71 67,397,351.03

    归属于母公司所有者的净利润 66,521,937.06 67,788,552.45

    少数股东损益 -657,169.35 -391,201.42

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 41 0.1819 0.1854

    （二）稀释每股收益 41 0.1819 0.1854

    七、其他综合收益 42 -599,950.67

    八、综合收益总额 65,264,817.04 67,397,351.03

    归属于母公司所有者的综合收益总额 65,921,986.39 67,788,552.45

    归属于少数股东的综合收益总额 -657,169.35 -391,201.42

    法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    编制单位:成商集团股份有限公司 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    项目

    附注十

    一

    本期金额 上期金额

    一、营业收入 4 490,124,738.91 421,978,807.63

    减：营业成本 4 372,711,201.55 308,567,228.12

    营业税金及附加 6,615,920.91 6,096,213.96

    销售费用 33,061,528.77 36,062,133.63

    管理费用 16,524,704.44 14,833,413.22

    财务费用 2,053,911.68 18,953,479.82

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 5 31,959,816.23 13,256,876.00

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    15,501,769.14 12,604,400.00

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,117,287.79 50,723,214.88

    加：营业外收入 675,068.13 30,964,885.14

    减：营业外支出 38,327.12 891,069.83

    其中：非流动资产处置损失 24,112.08 99,992.11

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,754,028.80 80,797,030.19

    减：所得税费用 24,965,550.60 20,199,257.55

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,788,478.20 60,597,772.64

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.1826 0.1657

    （二）稀释每股收益 0.1826 0.1657

    六、其他综合收益 -3,932,564.31 3,932,564.31

    七、综合收益总额 62,855,913.89 64,530,336.95

    法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    编制单位:成商集团股份有限公司 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    项目

    附注

    五

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 984,888,091.27 930,223,532.20

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 43 35,049,757.56 13,163,882.64

    经营活动现金流入小计 1,019,937,848.83 943,387,414.84

    购买商品、接受劳务支付的现金 744,990,650.70 796,019,697.25

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 26,237,178.97 25,449,322.36

    支付的各项税费 52,695,638.31 51,302,276.37

    支付其他与经营活动有关的现金 43 50,975,017.71 53,606,936.78

    经营活动现金流出小计 874,898,485.69 926,378,232.76

    经营活动产生的现金流量净额 145,039,363.14 17,009,182.08

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 90,052,931.50

    取得投资收益收到的现金 14,222,881.05 15,632,408.73

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    342,899.79 30,040,891.35

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净

    额

    19,038,697.62 440,000.00

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 123,657,409.96 46,113,300.08

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    66,459,972.49 45,107,944.82

    投资支付的现金 90,000,000.00成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净

    额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 156,459,972.49 45,107,944.82

    投资活动产生的现金流量净额 -32,802,562.53 1,005,355.26

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 137,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 137,000,000.00

    偿还债务支付的现金 151,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,087,803.90 18,980,848.20

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 46,087,803.90 169,980,848.20

    筹资活动产生的现金流量净额 -46,087,803.90 -32,980,848.20

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 66,148,996.71 -14,966,310.86

    加：期初现金及现金等价物余额 67,701,795.31 65,870,438.65

    六、期末现金及现金等价物余额 133,850,792.02 50,904,127.79

    法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    编制单位:成商集团股份有限公司 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 521,218,571.30 464,700,319.57

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 31,169,169.09 56,903,694.52

    经营活动现金流入小计 552,387,740.39 521,604,014.09

    购买商品、接受劳务支付的现金 401,986,684.13 360,695,026.52

    支付给职工以及为职工支付的现金 14,767,703.49 14,370,132.03

    支付的各项税费 26,503,286.65 25,966,742.76

    支付其他与经营活动有关的现金 40,811,455.51 114,063,818.33

    经营活动现金流出小计 484,069,129.78 515,095,719.64

    经营活动产生的现金流量净额 68,318,610.61 6,508,294.45

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 90,052,931.50

    取得投资收益收到的现金 54,426,032.15 14,000,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

    现金净额

    69,389.79 29,827,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 20,000,000.00 440,000.00

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 164,548,353.44 44,267,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

    现金

    62,716,405.69 7,715,300.35

    投资支付的现金 90,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 152,716,405.69 7,715,300.35

    投资活动产生的现金流量净额 11,831,947.75 36,551,699.65

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 137,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 137,000,000.00

    偿还债务支付的现金 151,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,092,997.01 18,980,848.20

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 35,092,997.01 169,980,848.20

    筹资活动产生的现金流量净额 -35,092,997.01 -32,980,848.20

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 45,057,561.35 10,079,145.90

    加：期初现金及现金等价物余额 26,092,756.26 26,288,622.44

    六、期末现金及现金等价物余额 71,150,317.61 36,367,768.34

    法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    合并所有者权益变动表

    编制单位:成商集团股份有限公司 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 203,148,026.00 173,000,371.87 68,973,873.49 57,913,555.85 15,768,825.91 518,804,653.12

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 203,148,026.00 173,000,371.87 68,973,873.49 57,913,555.85 15,768,825.91 518,804,653.12

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列） 162,518,421.00 -142,803,568.67 15,734,930.16 -657,169.35 34,792,613.14

    （一）净利润 66,521,937.06 -657,169.35 65,864,767.71

    （二）其他综合收益 -599,950.67 -599,950.67

    上述（一）和（二）小计 -599,950.67 66,521,937.06 -657,169.35 65,264,817.04

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 20,314,803.00 -50,787,006.90 -30,472,203.90

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配20,314,803.00 -50,787,006.90 -30,472,203.90

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 142,203,618.00 -142,203,618.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 142,203,618.00 -142,203,618.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 365,666,447.00 30,196,803.20 68,973,873.49 73,648,486.01 15,111,656.56 553,597,266.26成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 203,148,026.00 174,408,803.66 62,639,703.73 -63,588,098.06 18,249,742.25 394,858,177.58

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 203,148,026.00 174,408,803.66 62,639,703.73 -63,588,098.06 18,249,742.25 394,858,177.58

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    67,788,552.45 -391,201.42 67,397,351.03

    （一）净利润 67,788,552.45 -391,201.42 67,397,351.03

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 67,788,552.45 -391,201.42 67,397,351.03

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 203,148,026.00 174,408,803.66 62,639,703.73 4,200,454.39 17,858,540.83 462,255,528.61

    法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    母公司所有者权益变动表

    编制单位:成商集团股份有限公司 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 203,148,026.00 190,466,482.38 68,973,873.49 57,007,527.81 519,595,909.68

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 203,148,026.00 190,466,482.38 68,973,873.49 57,007,527.81 519,595,909.68

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列） 162,518,421.00 -146,136,182.31 16,001,471.30 32,383,709.99

    （一）净利润 66,788,478.20 66,788,478.20

    （二）其他综合收益 -3,932,564.31 -3,932,564.31

    上述（一）和（二）小计 -3,932,564.31 66,788,478.20 62,855,913.89

    （三）所有者投入和减少资

    本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 20,314,803.00 -50,787,006.90 -30,472,203.90

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分

    配 20,314,803.00 -50,787,006.90 -30,472,203.90

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转142,203,618.00 -142,203,618.00

    1．资本公积转增资本（或股

    本） 142,203,618.00 -142,203,618.00

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 365,666,447.00 44,330,300.07 68,973,873.49 73,008,999.11 551,979,619.67成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 203,148,026.00 186,533,918.07 62,639,703.73 -106,201,130.65 346,120,517.15

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 203,148,026.00 186,533,918.07 62,639,703.73 -106,201,130.65 346,120,517.15

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    3,932,564.31 60,597,772.64 64,530,336.95

    （一）净利润 60,597,772.64 60,597,772.64

    （二）其他综合收益 3,932,564.31 3,932,564.31

    上述（一）和（二）小计 3,932,564.31 60,597,772.64 64,530,336.95

    （三）所有者投入和减少资

    本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分

    配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 203,148,026.00 190,466,482.38 62,639,703.73 -45,603,358.01 410,650,854.10

    法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    (二)会计报表附注

    一、公司基本情况

    成商集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身是成都市人民商场，成立于1953 年。

    1993 年经成都市人民政府成府函（93）77 号文批复，改组为股份有限公司，1993 年11 月13 日经中国证

    券监督管理委员会以证监发审字[1993]95 号文件复审批准，首次向社会公众发行人民币普通股21,500,000

    股，于1994 年2 月24 日在上海证券交易所挂牌交易。1993 年12 月31 日在成都市工商行政管理局注册

    登记，注册号28966456-0，注册地址：四川省成都市东御街19 号。

    1997 年，经公司1996 年年度股东大会批准，以1996 年末股本总额8550 万股为基数，向全体股东按

    每10 股派送红股3 股，共计2565 万股；以资本公积金转增股本，向全体股东每10 股转增股本2 股，共

    计1710 万股；经公司1996 年临时股东大会审议通过，以公司总股本12825 万股为基数，按10:2 的比例

    配股，向全体股东配售股份2565 万股。送股配股后，总股本变更为15,390 万股。1997 年5 月，公司更名

    为成都人民商场（集团）股份有限公司。

    1998 年，经公司1997 年年度股东大会批准，以1997 年末股本总额15,390 万股为基数，向全体股东

    按每10 股送1 股，共计1,539 万股。送股后，总股本变更为16,929 万股。

    2002 年，经公司2001 年年度股东大会批准，以2001 年末的总股本16,929 万股为基数，以资本公积

    金转增股本，向全体股东每10 股转增2 股。转增后总股本变更为203,148,026 股。公司于2002 年7 月10

    日向成都市工商行政管理局申请变更企业法人营业执照，变更后的营业执照号为5101001801571 号。

    2010 年4 月，经公司2009 年年度股东大会批准，以2009 年末的总股本203,148,026 股为基数，向全

    体股东按每10 股送1 股，共计2,031,483 股；以资本公积金转增股本，向全体股东每10 股转增7 股，共

    计转增142,203,618 股。送股及转增后总股本变更为365,666,447 股。

    2000 年7 月17 日，经国家财政部财管字（2000）259 号文件批准，公司控股股东成都市国有资产管

    理局将所持有国家股共计110,690,733 股（占总股本的65.39％）划转给成都市国有资产投资经营公司。

    本次划转后，股权性质仍为国家股，公司总股本不变，成都市国有资产管理局不再持有本公司股份，成都

    市国有资产投资经营公司成为公司第一大股东。

    2002 年7 月19 日，四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪康集团”）协议收购成都市

    国有资产投资经营公司持有的占公司总股本65.38%的国有股132,828,880 股，并发出全面收购要约，接受

    预受要约股份累计为741,150 股，收购完成后，迪康集团持有本公司65.75%的股份，为公司第一大股东。

    2005 年6 月10 日，深圳茂业商厦有限公司（以下简称“茂业商厦”）协议收购迪康集团持有的占公成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    司总股本65.75%的社会法人股，并发出全面收购要约，接受预受要约股份累计为17,263,040 股，收购完

    成后，茂业商厦持有本公司150,832,560 股社会法人股，占公司总股本的74.25%，为公司第一大股东。

    2006 年5 月31 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都人民商场（集团）股份有限公

    司股权分置改革方案》，即流通股股东每持有10 股流通股获得公司非流通股股东送出的2 股股份对价，

    对价股份总数为10,216,805 股。茂业商厦支付对价股份10,197,915 股，送股后茂业商厦持有公司有限售

    条件的流通股140,634,645 股，占公司总股本的69.23%，为公司第一大股东，公司法定代表人为张静。

    2007 年9 月28 日，公司2007 年第五次临时股东大会审议通过公司名称变更为“成商集团股份有限公

    司”，英文名称变更为“CHENGSHANG GROUP CO.,LTD.”

    2008 年4 月，公司5 家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份8,513 股；2008 年6 月18 日，茂

    业商厦通过上海证券交易所大宗交易系统出售所持有的本公司无限售条件流通股5,000,000 股。截止2008

    年12 月31 日，茂业商厦持有本公司股份数135,643,158 股，占本公司总股本的66.77%，其中有限售条件

    流通股120,328,355 股，无限售条件流通股15,314,803 股。

    2009 年5 月，公司1 家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份2,661 股。截止2009 年12 月31

    日，茂业商厦持有本公司股份数135,645,819 股，全部为无限售条件流通股，占本公司总股本的66.77%。

    2010 年3 月，公司1 家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份7,982 股，茂业商厦持有本公司股

    份数变更为135,653,801 股，占本公司总股本的66.78%。截止2010 年6 月30 日，茂业商厦持有本公司股

    份数244,176,842 股，占本公司总股本的66.78%。

    2008 年9 月17 日，公司召开2008 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司经营范围并修

    改<公司章程>的方案》。公司变更后的经营范围包括：批发、零售商品（国家法律、行政法规和国务院决

    定限制与禁止的除外）；零售：烟、酒、预包装食品、散装食品、冷冻（藏）食品销售、熟肉制品、米面

    制品、豆制品、糕点加工销售；零售音像制品及按中华人民共和国对外贸易经济合作部（1994）外经贸政

    审函字第765 号文核准的经营范围经营进出口业务（以上项目凭许可证经营）；摄影、摄像、家电维修；

    仓储；广告；物业管理（不含各类施工）；宾馆（仅限分支机构经营）；房地产开发经营（凭资质证经营）；

    房屋中介；自有房屋出租；其他无需许可或审批的合法项目。2008 年9 月27 日，公司营业执照注册号变

    更为510100000031610。

    财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：

    本公司财务报告业经本公司2010 年8 月11 日第六届董事会第十六次会议批准对外报出。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他

    各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010

    年06 月30 日公司及合并的财务状况，以及2010 年1-6 月公司及合并经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    4、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    A、同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面

    价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调

    整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包

    括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形

    成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债

    表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照

    母公司会计政策进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至

    合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合

    并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    B、非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承

    担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企

    业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购

    买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可

    辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取

    得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公

    司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价

    值列示。

    6、合并财务报表的编制方法

    A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依

    据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、

    交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。

    B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调

    整后合并。

    C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期

    的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

    D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报

    表中单独列示。

    E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或

    前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，从合并当期的期初起编制

    备考利润表。

    F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价

    值为基础对个别财务报表进行调整。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

    知金额现金且价值变动风险很小的投资。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    8、外币业务和外币报表折算

    A、外币业务核算方法

    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当

    月月初的汇率。

    在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前

    一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币

    金额。

    c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位

    币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    B、外币财务报表的折算方法

    以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损

    益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利

    润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合

    人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。

    9、金融工具

    A、金融资产的分类：

    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产

    等四类。

    B、金融资产的计量：

    a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

    b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易

    费用。但是，下列情况除外：成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    C、金融资产公允价值的确定：

    a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

    b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值

    日在公平交易中可能采用的交易价格。

    D、金融资产转移：

    本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，

    终止确认该金融资产。

    E、金融资产减值：

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下

    列各项：

    a、发行方或债务人发生严重财务困难；

    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投

    资成本；

    g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    h、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    F、金融资产减值损失的计量：

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准

    备；成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现

    金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应

    收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额

    不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单

    独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。

    d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时

    性的，则可认定该项金融资产发生了减值。

    G、金融负债的分类：

    金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债

    和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

    H、金融负债的计量：

    金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关

    交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    金融负债的后续计量：本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融

    负债时可能发生的交易费用。

    b、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

    的衍生金融负债，按照成本计量。

    c、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项

    金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；②初始确

    认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

    10、应收款项

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 100 万元以上

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 个别计提法成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提

    方法：

    信用风险特征组合的确定依据 账龄在三年以上

    根据信用风险特征组合确定的计提方法 个别计提法

    （3）其他应收款项的坏帐准备计提方法：应收帐款按帐龄分析法、其他应收款按个别计提法。

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例（%）

    1 年以内（含1 年） 5

    1－2 年 5

    账龄 应收账款计提比例（%）

    2－3 年 10

    3－4 年 15

    4－5 年 20

    5 年以上 25

    11、存货

    （1）存货的分类

    存货分为原材料、库存商品、包装物、低值易耗品、开发成本、受托代销商品等六大类。

    （2）取得及发出存货的计价方法

    各类存货的购入按实际成本计价，发出采用先进先出法计价。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计

    费用后的价值。

    存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个

    存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可

    变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

    （4）存货的盘存制度

    存货的盘存制度采用永续盘存法。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品

    低值易耗品于其领用时采用五五摊销法摊销。

    包装物

    包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资

    初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发

    行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。

    4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可

    能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。

    B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

    投资成本：

    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

    括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。

    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议

    约定价值不公允的除外。

    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股

    权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的

    长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。

    （2）后续计量及损益确认方法

    公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；

    A、 对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算，编制合并报表时按

    权益法进行调整。母公司采用成本法核算的，在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；

    B、 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；

    C、 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；年度终了按应分享或

    应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以

    该投资的账面价值以及其它实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ①共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经

    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    ②重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同

    控制这些政策的制定。

    ③在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位

    当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果

    存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股

    权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以

    后会计期间不再转回。

    13、投资性房地产

    （1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产， 包括已出租的

    土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；

    （2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量：

    A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

    B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    C、以其它方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    （3）后续计量

    公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    （4）折旧或摊销

    公司对投资性房地产采用直线法计提折旧或进行摊销。

    （5）减值测试方法及减值准备计提方法

    比照本附注二、14 固定资产减值准备执行。

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    （2）各类固定资产的折旧方法

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75

    电子设备 5 5 19.00

    运输设备 8-20 5 6.79-11.88

    机器设备 10 5 9.5

    其他设备 5-20 5 4.75-14.00

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、

    损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金

    额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入

    当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入

    固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于

    租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

    差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估

    计净残值确定折旧率，计提折旧。

    （5）其他说明

    A、无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置

    固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

    B、符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值

    减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    C、当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

    资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    15、在建工程

    A、在建工程的核算方法

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在

    建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有

    关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工

    程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

    B、在建工程减值准备

    资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）

    在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且

    所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，

    在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为

    资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后

    会计期间不再转回。

    16、借款费用

    A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足

    下列条件的，开始资本化：

    a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    b、借款费用已经发生；

    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额

    确认为费用，计入当期损益。

    17、无形资产

    A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    等。

    B、无形资产在取得时按照实际成本计价。

    C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当

    期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。

    D、无形资产减值准备

    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项

    无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形

    资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，

    但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的

    可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损

    失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生

    了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损

    失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    18、长期待摊费用

    A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产

    的装修费用在自生产经营之日起5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以

    后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损

    益。

    19、预计负债

    A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的

    现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；

    B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收

    到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面

    金额。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    20、收入

    A、销售商品收入

    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    B、提供劳务收入

    对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的

    会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    C、让渡资产使用权收入

    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的

    时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    21、政府补助

    包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，

    确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资

    产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

    收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费

    用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债

    A、递延所得税资产的确认

    a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资

    产不予确认：

    1/ 该项交易不是企业合并；

    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    B、递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    a、商誉的初始确认；

    b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    1/ 该项交易不是企业合并；

    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件

    的：

    1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    23、经营租赁、融资租赁

    公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

    （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

    （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公

    允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。

    （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

    （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租

    人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

    （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

    在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入

    资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

    在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    初始直接费用，计入租入资产价值。

    采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

    能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。

    无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的

    期间内计提折旧。

    对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。发生的初始直

    接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    24、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    本报告期会计政策无变更。

    （2）会计估计变更

    本报告期会计估计无变更。

    25、利润分配方法

    本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：

    项 目 计提比例

    提取法定公积金 10%

    提取任意盈余公积金 由股东大会决定

    支付普通股股利 由股东大会决定

    三、税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率（%）

    增值税 增值额 13 或17

    消费税 应纳税商品销售额 5成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    营业税 应纳税营业额 5

    城市维护建设税 应纳流转税额 7

    企业所得税 应纳税所得额 25

    房产税 房屋原值70% 1.2

    房产税 房屋出租收入 12

    土地使用税 占用土地面积 按地级征税

    2、税收优惠及批文

    本报告期公司未享有税收优惠政策。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位：元 币种：人民币

    子公司全称 子公司类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本 经营范围

    期末实际出

    资额

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    是否合

    并报表

    少数股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益

    冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司

    期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    成都人民商场(集团)春南有限公司

    全资子公司

    四川

    成都

    商业

    26,000,000.00 日用百货 28,405,391.46

    - 100% 100% 是 - - -

    四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司

    控股子公司

    四川

    成都

    商业

    45,000,000.00 电视网络建设27,759,819.18

    - 62.11% 62.11% 是 8,428,440.76 - -

    成商集团成都人民商场有限公司

    全资子公司

    四川

    成都

    商业

    20,000,000.00 日用百货 20,000,000.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都人民车业有限责任公司

    控股子公司

    四川

    成都

    商业

    48,000,000.00 汽车、物资 45,000,000.00

    - 93.75% 93.75% 是 2,020,210.51 - -

    成都成商联合汽车有限责任公司

    全资子公司

    四川

    成都

    商业

    6,000,000.00 汽车、物资 6,103,402.57

    - 100% 100% 是 - - -

    成都成商建筑装饰工程有限公司

    全资子公司

    四川

    成都

    服务业

    5,000,000.00 建筑装饰 5,009,100.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都市成商金地广告有限责任公司

    全资子公司

    四川

    成都

    服务业

    2,300,000.00 广告制作 2,200,000.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都成商实业(控股)有限公司

    全资子公司

    四川

    成都

    商业

    5,000,000.00 商业贸易 5,000,000.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都成商物业管理有限公司

    全资子公司

    四川

    成都

    服务业

    500,000.00 物业管理 500,000.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都成商地产有限公司

    全资子公司

    四川

    成都

    房地产

    8,000,000.00 房地产 8,000,000.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都现代广告有限公司

    全资子公司

    四川

    成都

    服务业

    500,000.00 广告制作 500,000.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司

    全资子公司

    四川

    泸州

    商业

    3,000,000.00 日用百货 2,700,000.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都人民商场(集团)绵阳有限公司

    全资子公司

    四川

    绵阳

    商业

    5,000,000.00 日用百货 5,000,000.00

    - 100% 100% 是 - - -成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    峨眉山成商凤凰湖有限公司

    控股子公司

    四川

    峨眉

    山

    服务业

    33,730,000.00 住宿、饮食 30,546,547.93

    - 80% 80% 是 4,663,005.29 - -

    成都人民商场(集团)南充川北有限公司

    全资子公司

    四川

    南充

    商业

    20,000,000.00 日用百货 25,142,713.03

    - 100% 100% 是 - - -

    成商集团南充商业有限公司

    全资子公司

    四川

    南充

    商业

    5,000,000.00 日用百货 4,993,962.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成都人民商场南充川北商业管理有限公司

    全资子公司

    四川

    南充

    商业

    100,000.00 日用百货 100,000.00

    - 100% 100% 是 - - -

    成商集团南充模范街商业管理有限公司

    全资子公司

    四川

    南充

    商业

    100,000.00 日用百货 100,000.00

    - 100% 100% 是 - - -成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    （2）无同一控制下企业合并取得的子公司

    （3）无非同一控制下企业合并取得的子公司

    2、无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    无

    3、合并范围发生变更的说明

    （1）公司于2010 年1 月转让全资子公司成都成商汽车有限责任公司的全部股权，本期不再纳入合并范围。

    4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    名称 期末净资产 本期净利润

    - - -

    （2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实

    体

    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润

    成都成商汽车有限责任公司 11,500,107.34 -

    5、本期未发生同一控制下企业合并

    6、本期未发生非同一控制下企业合并

    7、本期未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司

    8、本期未发生反向购买

    9、本期未发生吸收合并

    五、合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元 币种：人民币成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    项目 期末数 期初数

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金：

    人民币 - - - - - 2,825,450.64

    银行存款：

    人民币 - - 123,850,792.02 - - 58,062,737.97

    其他货币资金：

    人民币 - - 11,638,249.90 - - 6,813,606.70

    合计 - - 135,489,041.92 - - 67,701,795.31

    货币资金的说明：

    期末其他货币资金中，银行承兑汇票保证金存款余额1,638,249.90 元；14 天期理财产品余额

    10,000,000.00 元，已于7 月5 日收回并取得收益7,095.89 元。

    2、应收票据

    （1）应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 - 100,000.00

    商业承兑汇票 - -

    合计 - 100,000.00

    （2）期末公司无已质押的应收票据。

    （3）期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据、以及期末公司已经背书给他方但尚未

    到期的票据情况。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    3、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    未收回

    的原因

    相关款项

    是否发生

    减值

    账龄一年以内的应收股利 38,962.32 484,140.86 147,111.91 375,991.27

    其中：（1）雅安新世纪广播电

    视信息网络有限公司 38,962.32 337,028.95 - 375,991.27

    尚未发

    放股利

    否

    （2）乐山市沙湾新世纪广播电

    视网络建设有限公司 - 147,111.91 147,111.91 -

    账龄一年以上的应收股利 921,985.15 - - 921,985.15

    其中：（1）雅安新世纪广播电

    视信息网络有限公司 163,154.71 - - 163,154.71

    尚未发

    放股利

    否

    （2）乐山市沙湾新世纪

    广播电视网络建设有限公司 758,830.44 - - 758,830.44

    尚未发

    放股利

    否

    合计 960,947.47 484,140.86 147,111.91 1,297,976.42 -- --

    4、应收账款

    （1）应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的应收账款 21,122,826.03 89.85 21,122,826.03 97.22

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合

    的风险较大的应收账款

    305,205.66 1.30 305,205.66 1.40

    其他不重大应收账款 2,081,337.53 8.85 298,841.37 1.38

    合计 23,509,369.22 100 21,726,873.06 100

    期初数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的应收账款 21,122,826.03 75.34 21,122,826.03 96.86

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合

    的风险较大的应收账款

    305,205.66 1.09 305,205.66 1.40成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    其他不重大应收账款 6,607,072.91 23.57 379,774.99 1.74

    合计 28,035,104.60 100 21,807,806.68 100

    应收账款种类的说明：

    ①本公司单项金额重大的应收款项指单笔余额为100 万元以上的客户应收账款。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末余额100 万元以下、

    账龄3 年以上的应收账款或发生诉讼的应收账款。

    ③其他不重大应收账款指单项金额重大的应收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账款以外的应收账款。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03 100% 已停止经营

    合计 21,122,826.03 21,122,826.03 -- --

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 至4 年 - - - - - -

    4 至5 年 - - - - - -

    5 年以上 305,205.66 100 305,205.66 305,205.66 100 305,205.66

    合计 305,205.66 100 305,205.66 305,205.66 100 305,205.66

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：是指期末余额100 万元以

    下、账龄3 年以上的应收账款或发生诉讼的应收账款。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    （3）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在

    本期收回或转回比例较大的应收账款：

    原下属子公司成都成商汽车有限责任公司年初应收账款余额为339,875.98 元，坏账准备余额为

    80,933.62 元，本期因对外转让其100%股权而转销。

    （4）本报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。

    （5）本报告期无核销的应收账款

    （6）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    （7）应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 2-5 年 89.85

    合计 -- 21,122,826.03 -- 89.85

    （8）应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额

    的比例(%)

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 89.85

    成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司 联营企业 6,793.87 0.03

    合计 -- 21,129,619.90 89.88

    （9）无终止确认的应收款项情况

    （10）无以应收款项为标的进行证券化的应收款项成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    5、其他应收款

    （1）其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 56,976,469.55 52.46 24,514,652.74 80.51

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的其他应收款 6,251,391.23 5.76 5,935,818.34 19.49

    其他不重大其他应收款 45,383,335.02 41.78 - -

    合计 108,611,195.80 100 30,450,471.08 100

    期初数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 63,056,469.55 56.65 24,514,652.74 80.47

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的其他应收款

    6,408,223.92 5.76 5,950,872.64 19.53

    其他不重大其他应收款 41,836,661.75 37.59 - -

    合计 111,301,355.22 100 30,465,525.38 100

    其他应收款种类的说明：

    ①本公司单项金额重大的其他应收款指单笔余额为100 万元以上的其他应收款。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：期末余额100 万元以

    下、账龄3 年以上的其他应收款或发生诉讼的其他应收款。

    ③其他不重大应收账款指单项金额重大的其他应收款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该

    组合的风险较大的其他应收款以外的其他应收款。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额

    计提比

    例

    理由

    四川省日兴发展有限公司 8,126,752.23 8,126,752.23 100% 无偿还能力

    成都成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 5,163,891.06 100% 无偿还能力

    成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 4,658,967.00 100% 停业资不抵债

    云南成商汽车销售服务有限责任公司 4,399,839.28 4,399,839.28 100% 停业资不抵债

    成都市昌荣汽车销售维修有限责任公司 1,415,203.17 1,415,203.17 100% 诉讼失败

    民生建筑工程公司 1,250,000.00 1,250,000.00 100% 停业资不抵债

    合计 25,014,652.74 25,014,652.74 -- --

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 至4 年 608,066.49 9.73 608,066.49 764,899.18 11.94 623,120.79

    4 至5 年 2,026,031.19 32.41 1,710,458.30 2,026,031.19 31.62 1,710,458.30

    5 年以上 3,617,293.55 57.86 3,617,293.55 3,617,293.55 56.44 3,617,293.55

    合计 6,251,391.23 100 5,935,818.34 6,408,223.92 100 5,950,872.64

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：是指期末余额100 万元

    以下、账龄3 年以上的应收账款或发生诉讼的其他应收款。

    （3）本报告期前已全额计提坏账准备、在本期收回的情况：成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    原下属子公司成都成商汽车有限责任公司年初其他应收款余额为4,027,299.64 元，坏账准备余额为

    15,054.30 元，本期因对外转让其100%股权而转销。

    （4）本报告期无核销的其他应收款

    （5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    （6）其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    四川省住信房屋拆迁服务有限公司 客户 17,268,612.21 1 年以内 15.90

    四川聚溢房地产开发有限公司 客户 10,410,955.66 5 年以上 9.59

    四川日兴发展有限公司 子公司原股东 8,126,752.23 5 年以上 7.48

    成都成商佳禾（集团）食品有限公司 联营企业 5,163,891.06 5 年以上 4.75

    成都蓉萨商贸公司 客户 4,658,967.00 5 年以上 4.29

    合计 -- 45,629,178.16 -- 42.01

    （7）应收关联方款项

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    成都成商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业 5,163,891.06 4.75

    云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业 4,399,839.28 4.05

    成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营企业 2,000,000.00 1.84

    四川日兴发展有限公司 原四川新世纪的股东 8,126,752.23 7.48

    四川中嘉房地产开发有限责任公司 原四川新世纪的股东 115,288.60 0.11

    合计 -- 19,805,771.17 18.23

    （8）无终止确认的其他应收款项情况

    （9）本期无以其他应收款项为标的进行证券化的其他应收款成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    6、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 4,875,378.66 95.82 29,508,227.38 98.92

    1 至2 年 6,471.58 0.13 106,950.80 0.36

    2 至3 年 15,312.50 0.30 18,203.20 0.06

    3 年以上 191,007.94 3.75 195,898.62 0.66

    合计 5,088,170.68 100 29,829,280.00 100

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    四川省烟草公司成都分公司 供应商 659,768.00 一年内 预付货款

    四川长虹电器股份有限公司成都

    销售分公司 供应商 547,954.45 一年内 预付货款

    和记黄埔(中国)商贸有限公司四

    川分公司 供应商 500,000.00 一年内 预付货款

    成都彩虹电器(集团)股份有限公

    司 供应商 400,000.00 一年内 预付货款

    四川前锋厨卫产品销售有限责任

    公司 供应商 308,007.00 一年内 预付货款

    合计 -- 2,415,729.45 -- --

    （3）本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    （4）预付款项的说明：

    预付款项期末余额较期初减少24,741,109.32 元，减少82.94%，主要是2009 年末，原下属子公司成

    商汽车预付购车款余额为2420 万，本报告期该子公司已转让所致。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    7、存货

    （1）存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 140,304.50 - 140,304.50 214,366.34 - 214,366.34

    低值易耗品 4,323,467.35 142,211.53 4,181,255.82 4,394,370.87 142,211.53 4,252,159.34

    库存商品 49,552,952.84 5,391,721.21 44,161,231.63 60,269,153.82 5,853,611.44 54,415,542.38

    开发成本 39,151,449.25 - 39,151,449.25 37,817,484.47 - 37,817,484.47

    合计 93,168,173.94 5,533,932.74 87,634,241.20 102,695,375.50 5,995,822.97 96,699,552.53

    （2）存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    库存商品 5,853,611.44 - - 461,890.23 5,391,721.21

    低值易耗品 142,211.53 - - - 142,211.53

    合 计 5,995,822.97 - - 461,890.23 5,533,932.74

    存货的说明：

    ①开发成本期末余额中含有借款费用资本化金额为841,676.73 元。

    ②存货跌价准备本期转销原因是公司将已计提存货跌价准备的存货处置。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本 本企业持股

    比例(%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润

    一、合营企业

    成都商厦太平洋百货有限公司 有限公司 四川成都 陈力生日用百货

    7,000,000.00 美

    元

    合作经营合作经营 - - - - -

    二、联营企业

    成都成商佳禾(集团)食品有限公司 有限公司 四川成都 吕根旭食品 20,000,000.00 36.5% 36.5% - - - - -

    成都人民商场黄河商业城有限责任公

    司 有限公司

    四川成都 查君日用百货 30,000,000.00 30% 30% - - - - -

    成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场

    有限责任公司

    有限公司 四川宜宾 廖乾鹏日用百货 10,000,000.00 30% 30% - - - - -

    乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设

    有限责任公司

    有限公司 四川乐山 吴军电视网络 4,188,200.00 49% 49% 12,012,770.96 2,777,205.57 9,235,565.39 2,184,234.00 111,733.16

    雅安新世纪广播电视信息网络有限责

    任公司

    有限公司 四川雅安 舒新电视网络 10,000,000.00 32% 32% 29,859,433.55 11,355,445.59 18,503,987.96 3,713,523.80 -244,971.71

    广元市利州区新世纪广播电视网络有

    限公司

    有限公司 四川广元 张超电视网络 4,500,000.00 49% 49% 15,594,034.05 9,939,671.51 5,654,362.54 3,267,825.50 577,801.94

    西宁数字电视信息网络有限公司 有限公司 青海西宁 邹文斌电视网络 10,300,000.00 17.09% 17.09% 112,316,832.60 67,919,923.52 44,396,909.08 26,282,309.49 5,782,122.73

    重庆医药股份有限公司 有限公司 重庆 龚伟药物生产、销售151,320,000.00 11.38% 11.38% 3,667,110,922.17 3,036,233,273.68 630,877,648.49 4,139,149,900.63 33,943,368.65

    云南成商汽车销售服务有限责任公司有限公司 云南 丁静伟汽车销售 2,700,000.00 90% 90% - - - - -成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    9、长期股权投资

    （1）

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位持股

    比例与表决权比例

    不一致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    成都成商佳禾(集团)食品有限公司 权益法 7,300,000.00 6,568,393.77 - 6,568,393.77 36.50% 36.50% - 6,568,393.77 - -

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 权益法 9,000,000.00 1,633,683.62 - 1,633,683.62 30% 30% - 1,633,683.62 - -

    成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责

    任公司

    权益法 3,000,000.00 2,457,164.99 - 2,457,164.99 30% 30% - - - -

    乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任

    公司

    权益法 3,695,200.00 4,617,801.69 -92,362.66 4,525,439.03 49% 49% - - - 147,111.91

    雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司 权益法 3,200,000.00 6,336,696.04 -415,419.90 5,921,276.14 32% 32% - - - 337,028.95

    广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司 权益法 2,205,000.00 2,487,514.69 283,122.95 2,770,637.64 49% 49% - - - -

    成都商厦太平洋百货有限公司 成本法 62,835,154.00 62,835,154.00 - 62,835,154.00 合作经营合作经营 - - - -

    中百商业联合发展有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 1.33% 1.33% - 200,000.00 - -

    重庆医药股份有限公司 成本法 66,349,837.51 68,846,180.04 - 68,846,180.04 11.38% 11.38% - - - 1,567,290.00

    云南成商汽车销售服务有限责任公司 权益法 2,700,000.00 2,639,628.16 - 2,639,628.16 90% 90% - 2,639,628.16 - -

    西宁数字电视信息网络有限公司 成本法 11,866,442.29 8,705,956.47 - 8,705,956.47 17.09% 17.09% - - - -

    中铁信托有限责任公司 成本法 10,018,327.30 10,018,327.30 - 10,018,327.30 0.352％ 0.352％ - 5,734,782.77 - 562,109.14

    成都彩虹电器(集团)股份有限公司 成本法 1,025,000.00 1,025,000.00 - 1,025,000.00 1.68％ 1.68％ - - - -成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位持股

    比例与表决权比例

    不一致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    成都银行股份有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 1.02％ 1.02％ - - - 767,970.00

    江苏炎黄在线物流股份有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 0.17％ 0.17％ - 100,000.00 - -

    成都会展中心股份有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 0.51％ 0.51％ - - - -

    天津华联商厦股份有限公司 成本法 180,000.00 180,000.00 - 180,000.00 0.04％ 0.04％ - - - -

    申银万国证券股份有限公司 成本法 400,000.00 400,000.00 - 400,000.00 0.02％ 0.02％ - - - -

    上海宝鼎投资有限公司 成本法 11,502.00 11,502.00 - 11,502.00 0.02％ 0.02％ - - - -

    合计 － 196,086,463.10 191,063,002.77 -224,659.61 190,838,343.16 - - - 16,876,488.32 - 3,381,510.00成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    （2）无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况

    10、投资性房地产

    （1）按成本计量的投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 108,982,598.04 - - 108,982,598.04

    1.房屋、建筑物 108,982,598.04 - - 108,982,598.04

    2.土地使用权 - - - -

    二、累计折旧和累计摊销合计 47,833,095.14 1,670,426.69 - 49,503,521.83

    1.房屋、建筑物 47,833,095.14 1,670,426.69 - 49,503,521.83

    2.土地使用权 - - - -

    三、投资性房地产账面净值合计 61,149,502.90 - 1,670,426.69 59,479,076.21

    1.房屋、建筑物 61,149,502.90 - 1,670,426.69 59,479,076.21

    2.土地使用权 - - - -

    四、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -

    1.房屋、建筑物 - - - -

    2.土地使用权 - - - -

    五、投资性房地产账面价值合计 61,149,502.90 - 1,670,426.69 59,479,076.21

    1.房屋、建筑物 61,149,502.90 - 1,670,426.69 59,479,076.21

    2.土地使用权 - - - -

    本期折旧和摊销额1,670,426.69 元。

    投资性房地产本期未计提减值准备。

    投资性房地产的抵押情况详见附注五、18。

    （2）本公司投资性房地产的计量模式为成本法，且报告期内本公司投资性房地产未改变计量模式。

    （3）本公司无未办妥产权证书的投资性房地产。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    11、固定资产

    （1）固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 618,483,706.94 3,948,026.60 22,234,835.37 600,196,898.17

    其中：房屋及建筑物 512,443,645.90 579,593.61 14,751,724.60 498,271,514.91

    电子设备 10,431,294.99 957,407.01 1,334,956.99 10,053,745.01

    运输设备 6,046,464.13 563,625.20 2,794,320.61 3,815,768.72

    机器设备 23,628,995.87 1,372,530.42 1,682,342.42 23,319,183.87

    其他设备 65,933,306.05 474,870.36 1,671,490.75 64,736,685.66

    二、累计折旧合计： 208,031,895.63 11,597,404.29 8,663,358.47 210,965,941.45

    其中：房屋及建筑物 134,431,930.60 6,966,726.44 4,178,157.59 137,220,499.45

    电子设备 7,323,511.05 973,379.17 1,062,694.63 7,234,195.59

    运输设备 3,119,940.77 314,675.75 932,524.00 2,502,092.52

    机器设备 12,757,624.73 1,198,115.00 966,168.18 12,989,571.55

    其他设备 50,398,888.48 2,144,507.93 1,523,814.07 51,019,582.34

    三、固定资产账面净值合计 410,451,811.31 -7,649,377.69 13,571,476.90 389,230,956.72

    其中：房屋及建筑物 378,011,715.30 -6,387,132.83 10,573,567.01 361,051,015.46

    电子设备 3,107,783.94 -15,972.16 272,262.36 2,819,549.42

    运输设备 2,926,523.36 248,949.45 1,861,796.61 1,313,676.20

    机器设备 10,871,371.14 174,415.42 716,174.24 10,329,612.32

    其他设备 15,534,417.57 -1,669,637.57 147,676.68 13,717,103.32

    四、减值准备合计 2,377,742.61 - 14,868.84 2,362,873.77

    其中：房屋及建筑物 - - - -

    电子设备 - - - -

    运输设备 - - - -

    机器设备 - - - -

    其他设备 2,377,742.61 - 14,868.84 2,362,873.77

    五、固定资产账面价值合计 408,074,068.70 -7,649,377.69 13,556,608.06 386,868,082.95

    其中：房屋及建筑物 378,011,715.30 -6,387,132.83 10,573,567.01 361,051,015.46

    电子设备 3,107,783.94 -15,972.16 272,262.36 2,819,549.42成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    运输设备 2,926,523.36 248,949.45 1,861,796.61 1,313,676.20

    机器设备 10,871,371.14 174,415.42 716,174.24 10,329,612.32

    其他设备 13,156,674.96 -1,669,637.57 132,807.84 11,354,229.55

    本期折旧额11,597,404.29 元 。

    （2）截止期末无暂时闲置的固定资产。

    （3）截止期末无通过融资租赁租入的固定资产。

    （4）截止期末无通过经营租赁租出的固定资产。

    （5）截止期末无期末持有待售的固定资产。

    （6）截止期末无未办妥产权证书的固定资产。

    （7）固定资产的抵押情况详见附注五、18。

    12、在建工程

    （1） 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    在建工程 180,020,710.61 - 180,020,710.61 118,210,198.58 - 118,210,198.58

    （2）重大在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    工程投入

    占预算比

    例

    工程

    进度

    利息资本化累计

    金额

    其中：本期利息

    资本化金额

    本期利息

    资本化率

    (%)

    资金

    来源

    期末数

    盐市口二期工程 4 亿 24,939,678.40 2,299,775.81 - - 6.81% - 706,747.63 336,580.90 2.88 自筹 27,239,454.21

    “茂业中心”项目 4.28 亿 92,157,645.10 58,677,745.38 - - 35.24% - 4,355,313.93 3,437,839.33 2.88 自筹 150,835,390.48

    合计 - 117,097,323.50 60,977,521.19 - - - - 5,062,061.56 3,774,420.23 - - 178,074,844.69

    在建工程项目变动情况的说明：

    在建工程期末数较期初数增加52.29%，主要原因是本报告期茂业中心项目投入5867.77 万元影响所致。

    （3）在建工程减值准备成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    期末在建工程不存在账面价值低于可变现净值现象，故未计提在建工程减值准备。

    13、无形资产

    （1）无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 381,099,495.29 12,000.00 47,894.47 381,063,600.82

    土地使用权 378,619,473.06 - - 378,619,473.06

    软 件 2,480,022.23 12,000.00 47,894.47 2,444,127.76

    二、累计摊销合计 26,539,670.87 4,877,791.23 21,146.34 31,396,315.76

    土地使用权 25,381,345.46 4,699,542.14 - 30,080,887.60

    软 件 1,158,325.41 178,249.09 21,146.34 1,315,428.16

    三、无形资产账面净值合计 354,559,824.42 -4,865,791.23 26,748.13 349,667,285.06

    土地使用权 353,238,127.60 -4,699,542.14 - 348,538,585.46

    软 件 1,321,696.82 -166,249.09 26,748.13 1,128,699.60

    四、减值准备合计 - - - -

    土地使用权 - - - -

    软 件 - - - -

    五、无形资产账面价值合计 354,559,824.42 -4,865,791.23 26,748.13 349,667,285.06

    土地使用权 353,238,127.60 -4,699,542.14 - 348,538,585.46

    软 件 1,321,696.82 -166,249.09 26,748.13 1,128,699.60

    本期摊销额 4,877,791.23 元 。

    （2）无形资产的抵押情况详见附注五、18。

    （3）截止期末公司无开发项目支出

    （4）公司下属子公司南充商业有限公司模范街140 号土地使用证尚在办理过程中。

    14、商誉

    单位：元 币种：人民币成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备

    成都人民商场(集团)南充川北有限责任公司 4,938,488.56 - - 4,938,488.56 -

    成都人民商场(集团)春南有限公司 2,816,075.12 - - 2,816,075.12 -

    四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 5,038,166.68 - - 5,038,166.68 -

    峨眉山成商凤凰湖有限公司 9,643,251.08 - - 9,643,251.08 -

    成都成商汽车有限责任公司 17,624.14 - 17,624.14 - -

    合 计 22,453,605.58 - 17,624.14 22,435,981.44 -

    商誉的说明：

    （1）商誉是非同一控制下企业合并形成的首次执行日尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额。

    （2）截至2010 年6 月30 日，公司商誉无账面价值低于可收回金额的情况。

    15、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额其他减少额期末额 其他减少的原因

    装修费 42,402,616.69 2,311,579.64 5,610,924.82 55,889.31 39,047,382.20 -

    汽车展场 2,370,975.09 - 48,979.67 1,400,000.00 921,995.42 -

    租金 1,018,306.15 1,475,007.78 1,296,963.36 - 1,196,350.57 -

    监控系统安装改造 193,485.06 - 42,996.72 - 150,488.34 -

    其他 156,776.30 11,579.00 31,284.04 - 137,071.26 -

    合计 46,142,159.29 3,798,166.42 7,031,148.61 1,455,889.31 41,453,287.79 -

    长期待摊费用的说明：长期待摊费用本期增加数主要是公司下属子公司成商集团成都人民商场有限公

    司清江店本期新开业发生的装修费。

    其他减少的原因是本期公司转让全资子公司成都成商汽车有限责任公司的全部股权。

    16、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    单位：元 币种：人民币

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 12,434,667.29 12,439,222.48

    可抵扣亏损 3,952,124.26 3,952,124.26

    合 计 16,386,791.55 16,391,346.74

    （2）未确认递延所得税资产明细

    单位：元 币种：人民币

    项 目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异 6,941,624.01 6,941,624.01

    可抵扣亏损 6,997,861.90 6,997,861.90

    合计 13,939,485.91 13,939,485.91

    （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    单位：元 币种：人民币

    年份 期末数 期初数 备注

    未确认的可抵扣亏损：

    2011 7,372,555.50 7,372,555.50

    2012 2,163,110.89 2,163,110.89

    2013 8,066,677.99 8,066,677.99

    2014 10,389,103.20 10,389,103.20

    合计 27,991,447.58 27,991,447.58

    未确认递延所得税资产 6,997,861.90 6,997,861.90

    （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    坏账准备 20,895,359.00

    存货跌价准备 4,719,847.60成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    项目 暂时性差异金额

    长期股权投资减值准备 21,745,719.96

    固定资产减值准备 2,377,742.61

    合计 49,738,669.17

    17、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 52,273,332.06 - - 95,987.92 52,177,344.14

    二、存货跌价准备 5,995,822.97 - -

    461,890.23 5,533,932.74

    三、长期股权投资减值准备 16,876,488.32 - - - 16,876,488.32

    四、固定资产减值准备 2,377,742.61 - - 14,868.84 2,362,873.77

    合计 77,523,385.96 - - 572,746.99 76,950,638.97

    18、所有权受到限制的资产

    本公司将部分资产用于向银行抵押、质押，以取得银行借款，截止2010年6月30日，所有权受到限制

    的资产明细如下：

    单位：元 币种：人民币

    所有权受到限制的

    资产类别 2009-12-31 本年增加额 本年减少额 2010-6-30

    用于贷款抵押的资产 227,473,389.29 - 66,187,641.54 161,285,747.75

    用于贷款质押的资产 - - - -

    合计 227,473,389.29 - 66,187,641.54 161,285,747.75

    截至2010 年6 月30 日止，本公司资产抵押情况列示如下：

    单位：元 币种：人民币

    受限资产类别 账面原值 账面净值 受限制期限 受限制原因

    贷款抵押的资产：

    （1）固定资产：成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    受限资产类别 账面原值 账面净值 受限制期限 受限制原因

    成都东御街19 号营业大楼 137,810,989.52 79,772,664.07 2009.9.21-2019.9.20 银行借款抵押

    成都金牛区火车北站公交路2 号 20,369,475.49 10,621,418.16 2009.5.19-2012.5.19 银行借款抵押

    （2）投资性房地产：

    成都总府街12 号商业大厦 67,033,810.00 35,482,374.45 2007.11.23-2017.11.22 银行借款抵押

    成都上东大街6 号 24,404,846.34 13,528,178.33 2008.10.27-2011.10.26 银行借款抵押

    （3）无形资产：

    成都东御街19 号营业大楼 2,662,553.07 1,691,846.38 2009.9.21-2019.9.21 银行借款抵押

    成都锦江区总府路12 号 14,765,520.00 10,926,484.80 2007.11.23-2017.11.22 银行借款抵押

    成都上东大街6 号 12,125,076.13 8,974,104.48 2008.10.27-2011.10.26 银行借款抵押

    成都金牛区火车北站公交路2 号 454,313.42 288,677.08 2009.5.19-2012.5.19 银行借款抵押

    小计 279,626,583.97 161,285,747.75

    贷款质押的资产 - -

    合计 279,626,583.97 161,285,747.75

    19、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 - -

    银行承兑汇票 5,460,833.00 14,078,689.00

    合计 5,460,833.00 14,078,689.00

    下一会计期间将到期的金额5,460,833.00 元。

    应付票据的说明：

    应付票据期末数较期初数减少61.21%，主要原因是公司本报告期银行承兑汇票到期支付影响所致。

    期末银行存款中有1,638,249.90 元作为银行承兑汇票的保证金。

    20、应付账款

    （1）成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应付供应商货款 224,064,412.45 195,841,737.17

    代收代付货款 4,851,473.32 6,390,631.85

    应付工程款 3,498,278.58 5,652,763.94

    其他应付账款 332,542.26 334,408.76

    合计 232,746,706.61 208,219,541.72

    （2）本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。

    （3）截止期末应付账款中无账龄超过1 年的大额应付账款情况。

    21、预收款项

    （1）

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    预收订金 3,901,970.34 4,623,071.79

    预收租金 8,094,555.43 4,686,089.15

    预收货款 51,289,924.96 58,699,709.82

    其他预收款 681,985.16 716,641.14

    合计 63,968,435.89 68,725,511.90

    （2）本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：

    （3）截止期末预收账款中无账龄超过1 年的大额预收账款情况。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    22、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 4,800,743.21 20,318,448.67 21,852,186.73 3,267,005.15

    二、职工福利费 - - - -

    三、社会保险费 -66,507.15 2,536,918.53 2,278,343.64 192,067.74

    医疗保险费 -262,304.33 564,227.63 407,419.19 -105,495.89

    基本养老保险费 204,131.03 1,680,229.86 1,593,031.05 291,329.84

    工伤保险 34,324.19 19,919.34 17,540.52 36,703.01

    生育保险 - 31,910.60 22,420.69 9,489.91

    劳动保险 -54,269.82 74,891.60 78,737.04 -58,115.26

    失业保险 11,611.78 165,739.50 159,195.15 18,156.13

    四、住房公积金 450,729.93 2，058，639.23 1，979,159.00 530,210.16

    五、工会经费和职工教育经费 7,853,053.70 584,541.29 741,462.23 7,696,132.76

    六、其他 74,669.56 22,536.34 - 97,205.90

    合计 13,112,689.25 25,521,084.06 26,851,151.60 11,782,621.71

    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元 。

    工会经费和职工教育经费余额7,696,132.76 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿

    27,365.18 元。

    应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

    于每月15 号之前发放上月工资。

    23、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -7,330,144.63 854,507.49

    消费税 629,269.60 771,726.91

    营业税 1,499,580.02 1,341,178.13

    企业所得税 47,670,292.40 27,874,691.75成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    项目 期末数 期初数

    个人所得税 1,615,410.35 475,344.85

    城市维护建设税 279,070.44 575,000.32

    房产税 2,095,935.62 898,441.57

    土地使用税 234,681.40 -17,563.94

    印花税 134,793.46 241,750.52

    教育费附加 129,881.69 270,214.17

    地方教育费 31,896.75 84,063.85

    土地增值税 - 1,036.45

    价格调节基金 201,078.40 203,399.38

    职工个人教育费 - 16,349.94

    其他 25,141.70 153,055.43

    合计 47,216,887.20 33,743,196.82

    应交税费说明：

    应交税费期末数较期初增加39.93%，主要原因是本报告期部分税金尚未入库。

    24、应付利息

    单位：元 币种：人民币

    项 目 期末数 期初数

    分期付息到期还本的长期借款利息 874,525.00 960,325.00

    委托贷款应付利息 - -

    短期借款应付利息 - -

    合 计 874,525.00 960,325.00

    25、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    法人股股东 736,840.07 736,840.07 尚未领取

    合计 736,840.07 736,840.07 --成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    26、其他应付款

    （1）

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    深圳茂业商厦有限公司 9,774.06 17,969.08

    保证金 27,097,085.04 22,734,287.70

    押 金 3,148,784.12 3,819,043.53

    代收代付款 1,167,319.37 4,303,257.61

    预提费用 7,349,157.20 7,343,731.63

    四川兴力达集团实业有限公司 988,901.98 988,901.98

    其 他 43,580,584.04 45,933,285.32

    合 计 83,341,605.81 85,140,476.85

    （2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    深圳茂业商厦有限公司 9,774.06 17,969.08

    合计 9,774.06 17,969.08

    （3）账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    应付成商集团股份有限公司生活服务公司4,321,003.46 元，为以前年度往来款。

    （4）对于金额较大的其他应付款的说明

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 性质/内容

    成商集团股份有限公司生活服务公司 4,321,003.46 往来款

    合计 4,321,003.46

    27、1 年内到期的非流动负债

    1、成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 76,666,800.00 33,333,400.00

    1 年内到期的应付债券 - -

    1 年内到期的长期应付款 - -

    合计 76,666,800.00 33,333,400.00

    2、1 年内到期的长期借款

    （1）1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 - -

    抵押借款 76,666,800.00 33,333,400.00

    保证借款 - -

    信用借款 - -

    合计 76,666,800.00 33,333,400.00

    1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元 。

    （2）金额前五名的1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）

    外币金额本币金额 外币金额 本币金额

    农业银行成都北站支行 2007.11.28 2011.5.28 人民币5.94 - 10,000,000.00 - -

    农业银行成都北站支行 2009.9.23 2010.12.25 人民币5.643 - 33,333,400.00 - 33,333,400.00

    农业银行成都北站支行 2009.9.23 2011.6.25 人民币5.643 - 33,333,400.00 - -

    合计 - - - - 76,666,800.00 - 33,333,400.00

    （3）截止期末不存在1 年内到期的逾期长期借款。

    （4）1 年内到期的长期借款说明：1 年内到期的长期借款期末数较期初数增加130.00%，主要原因是去年

    新增长期借款40000 万元，按借款合同约定于2011 年度偿还的借款金额增加影响所致。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    28、长期借款

    （1）长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 - -

    抵押借款 463,333,200.00 506,666,600.00

    保证借款 - -

    信用借款 - -

    合计 463,333,200.00 506,666,600.00

    （2）金额前五名的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）

    外币金额本币金额 外币金额 本币金额

    农业银行成都

    北站支行 2007.11.28 2017.11.28 人民币5.94 - 130,000,000.00 - 140,000,000.00

    农业银行成都

    北站支行 2009.9.23 2019.9.25 人民币 5.643 - 333,333,200.00 - 366,666,600.00

    合计 - -- -- 463,333,200.00 -- 506,666,600.00

    2007 年11 月23 日，公司以自有的成都市锦江区总府路12 号成都商业大厦房产及土地使用权抵押给

    中国农业银行成都市北站支行，申请人民币2 亿元经营性物业抵押贷款，抵押贷款期限为10 年。成都锦

    江区总府路12 号的房产原值67,033,810.00 元，土地使用权原值14,765,520.00 元。截止2010 年6 月30

    日，该笔借款余额为1.4 亿元,其中一年内到期借款10,000,000.00 元。

    2009 年9 月21 日，公司以自有的成都市东御街19 号房产及土地使用权抵押给中国农业银行成都市北

    站支行，申请人民币6 亿元经营性物业抵押贷款，抵押贷款期限为10 年。成都东御街19 号的土地面积为

    19560.41 平方米、房产建筑面积为53872.25 平方米。其中房产原值137,810,989.52 元，土地使用权原值

    2,662,553.07 元。截止2010 年6 月30 日，该笔借款余额为4 亿元，其中一年内到期借款66,666,800.00

    元。

    （3）长期借款说明：长期借款期末数较期初的减少数为一年内到期借款43,333,400.00 元，列示在一年

    内到期的非流动负债项目。

    29、股本

    单位：元 币种：人民币成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    本次变动增减（+、一）

    期初数 发行新

    股

    送股 公积金转股 其他小计

    期末数

    股份总数 203,148,026 - 20,314,803 142,203,618 - 162,518,421 365,666,447

    股本说明：

    2010 年3 月25 日，公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配及资本公积金转增股本方

    案：以2009 年12 月31 日总股本203,148,026 为基数，向全体股东每10 股送1 股红股，以资本公积金向

    全体股东每10 股转增7 股。截止2010 年4 月15 日，上述方案已经实施完毕，公司总股本变更为365,666,447

    股。

    30、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 153,155,296.35 - 142,203,618.00 10,951,678.35

    其他资本公积 19,845,075.52 - 599,950.67 19,245,124.85

    合计 173,000,371.87 - 142,803,568.67 30,196,803.20

    资本公积说明：

    2010 年3 月25 日，公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配及资本公积金转增股本方

    案：以2009 年12 月31 日总股本203,148,026 为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股。截止

    2010 年4 月15 日，上述方案已经实施完毕，合计转增142,203,618 股。

    31、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 49,932,759.76 - - 49,932,759.76

    任意盈余公积 19,041,113.73 - - 19,041,113.73

    合计 68,973,873.49 - - 68,973,873.49成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    32、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 57,913,555.85 -

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -

    调整后 年初未分配利润 57,913,555.85 -

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 66,521,937.06 -

    减：提取法定盈余公积 - -

    提取任意盈余公积 - -

    提取一般风险准备 - -

    应付普通股股利 30,472,203.90 每10 股派1.5 元（含税）

    转作股本的普通股股利 20,314,803.00 每10 股送1 股

    期末未分配利润 73,648,486.01 -

    调整年初未分配利润明细：

    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。

    2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。

    3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。

    4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。

    5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。

    未分配利润说明：

    2010 年3 月25 日，公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配及资本公积金转增股本方

    案：以2009 年12 月31 日总股本203,148,026 为基数，向全体股东每10 股送1 股红股，派发现金股利1.5

    元（含税），剩余未分配利润转入以后年度。截止2010 年4 月15 日，上述方案已经实施完毕，合计分配

    现金股利30,472,203.90 元，送股20,314,803 股。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    33、营业收入、营业成本

    （1）营业收入及成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 779,250,858.65 766,955,088.71

    其他业务收入 56,217,719.87 52,127,496.39

    营业成本 645,880,921.52 646,376,609.80

    （2）主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商 业 760,258,079.34 644,017,685.51

    751,563,841.03 644,495,487.14

    其中：汽车销售 905,982.92 670,212.02

    159,095,292.11 150,995,116.42

    客房收入 2,968,484.00 192,809.32

    2,742,974.00 205,952.34

    租赁及物业管理收入 16,024,295.31 -

    12,648,273.68 -

    合计 779,250,858.65 644,210,494.83

    766,955,088.71 644,701,439.48

    （3）主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    成都地区 461,768,825.39 375,538,607.28

    547,844,605.89 460,053,021.88

    其他地区 317,482,033.26 268,671,887.55

    219,110,482.82 184,648,417.60

    合计 779,250,858.65 644,210,494.83

    766,955,088.71 644,701,439.48

    2010 年1-6 月销售前五名销售总额是11,643,066.15 元，占全部营业收入的1.39%。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    （4）营业收入的说明

    本报告期，公司实现营业收入835,468,578.52 元，比上年同期增长2.00%，剔除汽车销售业务的营业

    收入影响，本期营业收入比上年同期增长26.62%，主要原因是可比门店销售业绩的提升及本期新增门店增

    加的营业收入。

    34、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    消费税 4,137,621.74 2,218,984.22 应纳税商品销售额5%

    营业税 4,149,636.14 3,625,664.15 应纳税营业额5%

    城市维护建设税 1,738,373.32 1,468,764.10 应纳流转税额7%

    教育费附加 749,882.35 668,882.04 应纳流转税额3%

    地方教育费附加 245,804.11 207,242.05 应纳流转税额1%

    价格调节基金 462,192.91 467,987.22 应纳税销售额0.8‰

    房产税 608,310.95 624,665.73

    房屋原值70%的1.2%

    房屋出租收入的12%

    土地增值税 26,318.60 - -

    合 计 12,118,140.12 9,282,189.51 --

    营业税金及附加的说明：本期数较上年同期数增加30.55%，主要原因是本期本期消费税应税消费品销售增

    长导致消费税增加及其他业务收入增长导致营业税及附加增加共同影响所致。

    35、财务费用

    （1）财务费用明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    利息支出 11,787,444.38 18,626,051.80

    减：利息收入 954,102.48 284,912.95

    手续费 2,718,421.68 2,126,896.60

    合计 13,551,763.58 20,468,035.45成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    （2）财务费用的说明：本期数较上年同期数减少33.79%，主要原因是本报告期部分利息支出资本化。

    36、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 15,501,769.14 12,604,400.00

    权益法核算的长期股权投资收益 259,481.25 156,990.13

    处置长期股权投资产生的投资收益 11,508,219.19 654,281.06

    持有至到期投资取得的投资收益 49,671.23 -

    合计 27,319,140.81 13,415,671.19

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    成都银行股份有限公司 767,970.00 - 分配股利

    重庆医药股份有限公司 1,567,290.00 - 分配股利

    中铁信托有限责任公司 562,109.14 - 分配股利

    成都商厦太平洋百货有限公司 12,604,400.00 12,604,400.00 -

    合计 15,501,769.14 12,604,400.00 -

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增

    减变动的原因

    雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司 -78,390.95 -152,702.86 -

    乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司54,749.25 59,011.78 本期利润减少

    广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司 283,122.95 250,681.21 本期利润增加

    合计 259,481.25 156,990.13 －成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    79

    （4）投资收益的说明：投资收益本期数较上年同期数增加103.64%，主要原因是本期公司转让子公司成都

    成商汽车有限责任公司全部股权影响所致。

    （5）投资收益的汇回无重大限制。

    37、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    存货跌价损失 - -46,881.00

    合计 - -46,881.00

    38、营业外收入

    （1） 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 134,675.05 30,244,760.53

    其中：固定资产处置利得 134,675.05 30,244,760.53

    无形资产处置利得 - -

    补贴收入 622,820.00 511,000.00

    罚款收入 50,096.00

    其 他 350,867.87 559,735.18

    合 计 1,108,362.92 31,365,591.71

    （2）补贴收入明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    项目补贴 518,200.00 400,000.00 支持名优工业品项目补贴等

    灾后重建补助资金 100,000.00 - 中央财政下拨

    企业扶持基金 - 111,000.00 -成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    80

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    其 他 4,620.00 - -

    合 计 622,820.00 511,000.00 -

    营业外收入说明：

    营业外收入本期数较上年同期数减少96.47%，主要原因是上年同期公司位于成都市成华区保和乡胜利村

    的土地使用权处置，获得营业外收入2970.87 万元。

    39、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 33,926.91 393,075.75

    其中：固定资产处置损失 33,926.91 393,075.75

    无形资产处置损失 - -

    罚款支出 - 150,000.00

    诉讼赔偿 - 600,000.00

    其他 30,282.22 81,334.19

    合计 64,209.13 1,224,409.94

    营业外支出说明：

    营业外支出本期数较上年同期数减少94.76%，主要原因是公司上年同期与成都正阳广告有限公司因租

    赁合同纠纷一案达成民事调解，公司上年同期支付赔偿款60 万元。

    40、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 30,662,246.32 15,964,595.48

    递延所得税调整 - 8,788,851.39

    合计 30,662,246.32 24,753,446.87成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    81

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    每股收益(人民币元/股)

    期间 财务指标

    基本每股收益 稀释每股收益

    2010 年归属于公司普通股股东的净利润 0.1819 0.1819

    1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1562 0.1562

    2009 年归属于公司普通股股东的净利润 0.1854 0.1854

    1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1222 0.1222

    单位：元 币种：人民币

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子

    税后净利润 65,864,767.71 67,397,351.03

    调整：优先股股利及其他工具影响 - -

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 66,521,937.06 67,788,552.45

    调整：

    与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -

    与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 66,521,937.06 67,788,552.45

    （二）分母

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 365,666,447.00 365,666,447.00

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - -

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 365,666,447.00 365,666,447.00

    （三）每股收益

    基本每股收益 0.1819 0.1854

    稀释每股收益 0.1819 0.1854成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    82

    42、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - -

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额产生的所得税影响

    - -

    减：前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    转为被套期项目初始确认金额的调整 - -

    小计 - -

    4.外币财务报表折算差额 - -

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    5.其他 - -

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 599,950.67 -

    小计 -599,950.67 -

    合计 -599,950.67 -

    其他综合收益说明：

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额是本期公司转让子公司成都成商汽车有限责任公司

    全部股权，将前期确认的资本公积转入当期损益。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    83

    43、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    往来款 27,087,570.37

    保证金等 7,531,319.32

    罚款及违约收入 430,867.87

    合计 35,049,757.56

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    管理费用、营业费用等 43,406,847.21

    银行手续费 2,718,421.68

    往来款 4,849,748.82

    合计 50,975,017.71

    44、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 65,864,767.71 67,397,351.03

    加：资产减值准备 - -46,881.00

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,578,408.23 13,597,823.34

    无形资产摊销 4,877,791.22 4,900,481.79

    长期待摊费用摊销 7,031,148.61 4,856,698.81

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -100,748.14 -29,909,957.28

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    84

    补充资料 本期金额 上期金额

    财务费用（收益以“－”号填列） 11,787,444.38 18,626,051.80

    投资损失（收益以“－”号填列） -27,319,140.81 -13,415,671.19

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,555.19 8,788,851.39

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 9,065,311.33 17,781,063.96

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 30,797,964.46 57,214,079.45

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 30,451,860.96 -132,780,710.02

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 145,039,363.14 17,009,182.08

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    -

    -

    一年内到期的可转换公司债券

    -

    -

    融资租入固定资产

    -

    -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 123,850,792.02 50,904,127.79

    减：现金的期初余额 67,701,795.31 65,870,438.65

    加：现金等价物的期末余额 10,000,000.00 -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 66,148,996.71 -14,966,310.86

    （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 - -

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 - -

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    85

    项目 本期发生额 上期发生额

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    4．取得子公司的净资产 - -

    流动资产 - -

    非流动资产 - -

    流动负债 - -

    非流动负债 - -

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 23,000,000.00 880,000.00

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 23,750,000.00 440,000.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,711,302.38 -

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 19,038,697.62 440,000.00

    4．处置子公司的净资产 11,500,107.34 95,994.94

    流动资产 41,628,806.27 95,994.94

    非流动资产 14,300,049.18 -

    流动负债 44,428,748.11 -

    非流动负债 - -

    （3）现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 123,850,792.02 67,701,795.31

    其中：库存现金 - 2,825,450.64

    可随时用于支付的银行存款 123,850,792.02 58,062,737.97

    可随时用于支付的其他货币资金 6,813,606.70

    二、现金等价物 10,000,000.00 -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、期末现金及现金等价物余额 133,850,792.02 67,701,795.31

    (4) 现金流量表补充资料的说明

    期末货币资金中，银行承兑汇票保证金1,638,249.90 元，不属于现金及现金等价物。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    86

    六、关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位：元 币种：人民币

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码

    黄茂如 实质控制人 - - - - - - - - -

    深圳茂业商厦有限公司 第一大股东 有限责任公司广东深圳张静 商业 美元22000 万元66.78 66.78 黄茂如 61891153-5

    2、本企业的子公司情况

    单位：元 币种：人民币

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    成都人民商场(集团)春南有限公司 全资子公司 有限公司 四川成都 王贵升 商业 26,000,000.00 100 100 70920854-6

    四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 控股子公司 有限公司 四川成都 王小军 商业 45,000,000.00 62.11 62.11 20188147-3

    成商集团成都人民商场有限公司 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 商业 20,000,000.00 100 100 69365810-3

    成都人民车业有限责任公司 控股子公司 有限公司 四川成都 王贵升 商业 48,000,000.00 93.75 93.75 70920967-X

    成都成商联合汽车有限责任公司 全资子公司 有限公司 四川成都 王贵升 商业 6,000,000.00 100 100 76538687-3

    成都成商建筑装饰工程有限公司 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 建筑装饰 5,000,000.00 100 100 20192693-4

    成都市成商金地广告有限责任公司 全资子公司 有限公司 四川成都 罗澜 广告 2,300,000.00 100 100 70920934-6成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    87

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    成都成商实业(控股)有限公司 全资子公司 有限公司 四川成都 王贵升 商业 5,000,000.00 100 100 77745520-7

    成都成商物业管理有限公司 全资子公司 有限公司 四川成都 王贵升 商业 500,000.00 100 100 77749140-0

    成都成商地产有限公司 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 房地产 8,000,000.00 100 100 67716754-X

    成都现代广告有限公司 全资子公司 有限公司 四川成都 王小军 广告 500,000.00 100 100 66301999-2

    成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司 全资子公司 有限公司 四川泸州 王福琴 商业 3,000,000.00 100 100 75233485-5

    成都人民商场(集团)绵阳有限公司 全资子公司 有限公司 四川绵阳 王福琴 商业 5,000,000.00 100 100 66539452-6

    峨眉山成商凤凰湖有限公司 控股子公司 有限公司 四川峨眉山王贵升 服务业 33,730,000.00 80 80 70902511-7

    成都人民商场(集团)南充川北有限公司 全资子公司 有限公司 四川南充 王福琴 商业 20,000,000.00 100 100 73340623-5

    成商集团南充商业有限公司 全资子公司 有限公司 四川南充 王福琴 商业 5,000,000.00 100 100 67352536-2

    成都人民商场南充川北商业管理有限公司 全资子公司 有限公司 四川南充 王福琴 商业 100,000.00 100 100 68236336-9

    成商集团南充模范街商业管理有限公司 全资子公司 有限公司 四川南充 王福琴 商业 100,000.00 100 100 68236334-2成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    88

    3、本企业的合营和联营企业情况

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 企业类型注册地

    法人

    代表

    业务性质注册资本

    本企业持股比

    例(%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润 关联关系 组织机构代码

    一、合营企业

    成都商厦太平洋百货有限公司 有限公司四川成都 陈力生 日用百货700 万美元合作经营合作经营 - - - - - 合作经营 62170639-9

    二、联营企业

    成都成商佳禾(集团)食品有限公司 有限公司四川成都 吕根旭 食品 2000 万元36.5 36.5 - - - - - 联营 72030640-3

    成都人民商场黄河商业城有限责任公

    司

    有限公司

    四川成都 查君 日用百货3000 万元30 30 - - - - - 联营 63316488-1

    成都人民商场(集团)宜宾大观楼商场

    有限责任公司

    有限公司四川宜宾 廖乾鹏 日用百货1000 万元30 30 - - - - - 联营

    乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设

    有限责任公司

    有限公司

    四川乐山 吴军 电视网络418.82 万元49 49 12,012,770.96 2,777,205.57 9,235,565.39 2,184,234.00 111,733.16 联营 70903078-4

    雅安新世纪广播电视信息网络有限责

    任公司

    有限公司四川雅安 舒新 电视网络1000 万元32 32 29,859,433.55 11,355,445.59 18,503,987.96 3,713,523.80 -244,971.71 联营 71184524-5

    广元市利州区新世纪广播电视网络有

    限公司

    有限公司四川广元 张超 电视网络450 万元49 49 15,594,034.05 9,939,671.51 5,654,362.54 3,267,825.50 577,801.94 联营 72081381-9

    西宁数字电视信息网络有限公司 有限公司青海西宁 邹文斌 电视网络1030 万元17.09 17.09 112,316,832.60 67,919,923.52 44,396,909.08 26,282,309.49 5,782,122.73 联营 71041649-X

    重庆医药股份有限公司

    有限公司重庆 龚伟

    药物生产、销

    售

    15132 万元11.38 11.38 3,667,110,922.17 3,036,233,273.68 630,877,648.49 4,139,149,900.63 33,943,368.65 联营 20282933-5

    云南成商汽车销售服务有限责任公司有限公司云南 丁静伟 汽车销售270 万元90 90 - - - - - 联营成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    89

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营企业 62170639-9

    成都成商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业 72030640-3

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 63316488-1

    成都人民商场(集团)宜宾大观楼商场有限责任公司 联营企业

    云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业

    四川中嘉房地产开发有限责任公司 原四川新世纪的股东 63310035-1

    四川日兴发展有限公司 原四川新世纪的股东

    成都崇德投资有限公司 受同一控制人控制 77749800-4

    5、关联交易情况

    其他关联交易

    2009 年8 月3 日，公司与成都崇德投资有限公司（以下简称“成都崇德“）签订《联建协议书》，共

    同对成都崇德拥有的宗地编号为GX15（213）：2006-061，位于成都南部副中心总部办公区（高新区原永

    安村7 组、仁和村6 组）的地块进行开发，建设一规划约33.86 万平方米的商业体。截止2010 年6 月30

    日，本公司已累计投入资金 15,083.54 万元，项目C 塔已修建至13 层，AB 塔已修建至5 层，其中公司拥

    有的商业裙楼部分主体已经完工。

    6、关联方应收应付款项

    单位：元 币种：人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方 金额 其中：计提减值

    金额

    金额 其中：计提减值

    金额

    应收账款

    成都人民商场黄河商业城有限

    责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03 21,122,826.03 21,122,826.03

    应收账款

    成都人民商场（集团）宜宾大观

    楼商场有限责任公司 6,793.87 6,793.87 6,793.87 6,793.87

    其他应收款

    成都成商佳禾(集团)食品有限

    公司 5,163,891.06 5,163,891.06 5,163,891.06 5,163,891.06

    其他应收款

    云南成商汽车销售服务有限公

    司 4,399,839.28 4,399,839.28 4,399,839.28 4,399,839.28

    其他应收款 成都商厦太平洋百货有限公司 2,000,000.00 15,899.99

    其他应收款 四川日兴发展有限公司 8,126,752.23 8,126,752.23 8,126,752.23 8,126,752.23成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    90

    其他应收款

    四川中嘉房地产开发有限责任

    公司 115,288.60 115,288.60 115,288.60 115,288.60

    其他应付款 深圳茂业商厦股份有限公司 9,774.06 17,969.08

    其他应付款

    成都人民商场黄河商业城有限

    责任公司 29,514.66 29,514.66

    其他应付款 成都商厦太平洋百货有限公司 1,131,989.87 1,206,329.89

    七、或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    （1）、四川省住信房屋拆迁服务有限公司委托拆迁安置合同纠纷

    2007 年7 月23 日，公司与四川省住信房屋拆迁服务有限公司（以下简称“住信公司”）签订了《委

    托拆迁安置合同书》，约定由住信公司对成都市一环路东五段34 号两栋五层建筑物及搭建房屋进行拆迁

    安置，拆迁总费用包干4550 万元，拆迁期限为三个月，以评估报告出具为时间点开始算拆迁时限。合同

    第九条第1 项还约定：如住信公司未能在本合同规定的时间内完成拆迁工程，每拖延一天，住信公司向

    本公司支付违约金2000 元。

    2007 年8 月8 日，双方又签订了《补充协议》，对《委托拆迁安置合同书》中的第一笔款的支付及

    相关事宜作出了修订。合同签订后，本公司先后向住信公司支付了拆迁安置款 27,297,508 元，住信公

    司在收到本公司支付的拆迁安置款后，并未按合同约定履行完毕义务，且在本公司于2008 年6 月24 日

    正式通知住信公司解除上述合同之后，住信公司仍未归还公司支付的拆迁安置款。

    住信公司于2008 年8 月5 日向成都市中级人民法院提起诉讼，诉讼事项为：因本公司迟延付款导致

    拆迁成本大幅攀升，要求本公司承担各项支出及损失8,179,678 元。

    本公司于2008 年12 月23 日向成都市中级人民法院提起诉讼。诉讼请求：（1）请求确认原、被告

    之间合同关系从2008 年6 月24 日起已经解除；（2）判令被告立即归还原告已支付27,297,508 元拆

    迁安置款、资金占用利息885,531.16 元（从2008 年6 月25 日起至2008 年12 月5 日止），以及截

    止实际归还之日的资金占用利息（按人民银行公布的同期贷款利率计算）；（3）判令被告按合同约定的

    2000 元/天的标准向原告支付违约金278000 元（时间从2008 年2 月6 日起至2008 年6 月24 日止）；

    （4）本案的诉讼费全部由被告承担。

    公司于2009 年2 月接到成都市中级人民法院通知，住信公司以其实际拆迁支出费用已超出本公司预

    支的费用为由提出反诉，请求判令本公司承担167,820.49 元实际支出及本案的全部诉讼费用。法院受理

    反诉后因住信公司未按规定期限缴纳案件受理费，按住信公司自动撤回反诉处理。

    2009 年11 月16 日，成都市中级人民法院出具（2008）成民初字第698 号民事判决书，驳回住信公成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    91

    司的诉讼请求，并由住信公司承担诉讼费。

    2009 年11 月17 日，成都市中级人民法院出具（2009）成民初字第113 号民事判决书，作出如下判

    决：①、住信公司于本判决生效之日起10 日内，向成商集团返还17268612.21 元，并按中国人民银行同

    期同类贷款利率，支付自2008 年6 月27 日起至付清之日的利息。②、住信公司于本判决生效之日起10

    日内，向成商集团交付成都市青羊区苏坡乡“锦绣光华”16 栋305、402、505 号房屋。③、住信公司于

    本判决生效之日起10 日内，向成商集团支付违约金278000 元。

    住信公司于2009 年12 月8 日向四川省高级人民法院提起上诉，请求撤销成都市中级人民法院（2009）

    成民初字第113 号民事判决书，依法改判或发回重审；由被上诉人承担诉讼费用。2010 年4 月29 日四川

    省高级人民法院以（2010）川民终字第77 号民事判决书判决“驳回上诉，维持原判”。

    2010 年5 月17 日，成商集团向成都市中级人民法院申请了执行，要求住信公司按照（2009）成民初

    字第113 号民事判决书规定返还款项17268612.21 元及利息1874079.69 元（从08 年6 月27 日起按人民

    银行同期同类贷款利率计算至2010 年5 月17 日）；向成商集团移交位于成都市青羊区苏坡乡“锦绣光

    华”16 栋305、402、505 三套房屋；支付违约金278 000 元以及代垫付的诉讼费154 105.2 元。2010 年

    5 月31 日，成都市中级人民法院以（2010）成执字第580 号《受理执行案件通知书》通知该案受理执行。

    目前，该案正在执行当中。

    （2）、公司于2004 年9 月底对成都成商佳禾（集团）食品有限公司（下简称“佳禾公司”）的次

    债务人成都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司采取代位权诉讼，以处理公司与佳禾公司

    之间的借款纠纷。2005 年1 月法院以“成商佳禾（集团）食品有限公司与成都佳禾食品有限公司、成都

    超健康生物工程有限公司之间债权证据不充分”为由一审判决公司败诉。公司不服一审判决，遂向四川

    省高级人民法院提起上诉， 二审判决撤销成都市中级人民法院（2004）成民初字第888 号民事判决，且

    佳禾公司在（2005）川民终字第172 号民事判决生效后10 日内向本公司代位返还借款人民币3,361,167.42

    元及利息，第一、二审案件诉讼费用佳禾公司承担。2005 年12 月18 日四川省高级人民法院向佳禾公司

    公告送达了该判决书，但佳禾公司在终审判决生效后至今未向成商集团支付过一笔款项，因此，本公司

    提出强制执行申请，请求执行佳禾公司人民币3,361,167.42 元，利息人民币284,398.68 元，第一审及

    第二审诉讼费用65,305.20 元，三项共计人民币3,710,871.30 元，并要求佳禾公司承担全部执行费用。

    诉讼过程中已查封对方在温哥华广场1200 平方米的房产，目前正在执行过程中，因该债权的回收风险较

    大，公司已全额计提坏账准备。

    （3）、公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称“新世纪网络”）为其

    关联方成都和正实业有限公司(以下简称“和正实业”)在工商银行春熙支行贷款10,000,000.00 元提供

    了担保，由于和正实业到期未偿还债务，导致承担连带责任，于2003 年被法院划款5,000,000.00 元。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    92

    2004 年新世纪网络实际履行还款6,390,000.00 元。新世纪网络公司向和正实业提起诉讼，此案审理中和

    正实业未到庭应诉，2006 年6 月法院以公告形式送达并缺席进行了判决，判决和正实业偿还新世纪网络

    11,390,000.00 元；赔偿利息；案件受理费、公告费72,849.00 元由和正实业负担。自法院判决至2007

    年底，新世纪网络公司仍未能向和正实业追回款项。因该债权的回收风险较大，公司已全额计提坏账准

    备。

    （4）、关于成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司停止经营的纠纷

    2002 年2 月1 日，公司与宜宾中山房地产综合开发有限公司（以下称“中山公司”）共同出资成立

    成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司（以下称“宜宾大观楼”），本公司持有30%股权、

    中山公司持有70%股权，经营期限15 年，自2002 年2 月1 日至2017 年1 月31 日。

    2008 年8 月20 日，中山公司在无任何理由的情况下作出股东决议提前解散宜宾大观楼。本公司于

    2008 年9 月向宜宾市中级人民法院提起诉讼，请求判决中山公司承担违约责任及因违约给本公司造成的

    经济损失。法院受理该案件后，中山公司在2008 年12 月22 日向宜宾中院申请强制清算宜宾大观楼商

    场，法院受理中山公司申请，并于2009 年2 月9 日裁定中止公司诉中山公司合作协议纠纷案审理。目

    前，法院已组织双方成立清算组正在对宜宾大观楼商场进行清算。

    （5）成都屈臣经济发展有限公司租赁合同纠纷

    2007 年7 月20 日，成都屈臣经济发展有限公司（原告，以下简称“屈臣公司”）与四川兴力达集团

    实业有限公司（被告，以下简称“兴力达集团”）授权的第三人四川兴力达百货有限公司（以下简称“兴

    力达百货”）签订了《租赁合同》，约定由屈臣公司承租兴力达集团所有的位于绵阳市涪城区公园路1 号

    1 楼房屋（实用面积305 平方米），用于开设绵阳兴力达分店，租期自2007 年8 月11 日起至2015 年

    8 月10 日止，同时支付了履约保证金100000 元。2008 年9 月，兴力达集团将屈臣公司承租的房屋转让

    给本公司控股子公司成都人民商场（集团）绵阳有限公司（被告，以下简称“成商集团绵阳公司”），

    开设百货店。屈臣公司认为，因被告原因导致《租赁合同》解除，因此于2009 年8 月向四川绵阳市中级

    人民法院提起诉讼，请求解除原告与被告兴力达集团于2007 年7 月20 日签订的《租赁合同》，判令被

    告共同赔偿原告的装修、固定资产、搬运、拆卸等直接经济损失人民币556310.76 元，判令被告共同赔

    偿原告预期利润人民币12695870 元，判令被告兴力达集团退还履约保证金人民币100000 元，判令第三

    人兴力达百货对被告兴力达集团退还履约保证金人民币100000 元承担连带责任。目前，此案已开庭审理，

    尚未作出判决。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    93

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    2007 年10 月成都市商务局因与本公司及成都人民商场黄河商业城有限责任公司借款合同纠纷一案向

    四川省成都市中级人民法院提起诉讼。

    起诉事项：由于本公司与四川黄河商业有限责任公司于1997 年11 月10 日共同投资兴办了“成商黄

    河”，成商黄河开业筹备期间因资金紧张，向原成都市商贸委申请短期借款2000 万元，借款期限为3 个

    月。经市有关领导批示，同年12 月30 日成都市财政局将2000 万元划至成商黄河账户。至今，成商黄河

    尚未归还上述款项。成都市商务局向法院提起诉讼要求判令成商黄河及本公司向成都市商务局清偿借款

    人民币2000 万元及利息人民币500 万元。

    公司于2009 年12 月7 日收到四川省高级人民法院（2008）川民终字第612 号民事判决书，判决情

    况如下：1、被告成都人民商场黄河商业城有限责任公司于本判决生效之日起十五日内向原告成都市商务

    局偿还借款本金2000 万元及利息500 万元。2、成商集团股份有限公司对成都人民商场黄河商业城有限

    责任公司的上述债务承担500 万元的连带清偿责任。

    本公司于2008 年10 月22 日取得广东黄河实业集团有限公司承诺书，该公司承诺：如本公司二审败

    诉，该公司在接到本公司的通知书后，自愿承担判决确定的本公司的付款义务。鉴于上述情况，本案对

    公司本期利润或期后利润无影响。

    八、承诺事项

    1、重大承诺事项

    公司无重大承诺事项

    2、前期承诺履行情况

    公司无前期承诺事项

    九、资产负债表日后事项

    1、重要的资产负债表日后事项说明

    公司无重要的资产负债表日后事项。

    2、资产负债表日后利润分配情况说明

    公司无资产负债表日后利润分配。

    十、其他重要事项

    本报告期公司无需要披露的其他重要事项。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    94

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的应收账款

    21,122,826.03 94.52

    21,122,826.03 98.86

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风

    险较大的应收账款

    164,859.96 0.74

    164,859.96 0.77

    其他不重大应收账款

    1,060,484.28 4.74

    79,504.38 0.37

    合计

    22,348,170.27 100

    21,367,190.37 100

    单位：元 币种：人民币

    期初数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的应收账款 21,122,826.03 87.59 21,122,826.03 98.86

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风

    险较大的应收账款

    164,859.96 0.68 164,859.96 0.77

    其他不重大应收账款 2,829,174.67 11.73 79,504.38 0.37

    合计 24,116,860.66 100 21,367,190.37 100

    应收账款种类的说明：

    ①本公司单项金额重大的应收款项指单笔余额为100 万元以上的客户应收账款。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末余额100 万元以下、

    账龄3 年以上的应收账款或发生诉讼的应收账款。

    ③其他不重大应收账款指单项金额重大的应收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账款以外的应收账款。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    95

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03 100% 已停止经营

    合计 21,122,826.03 21,122,826.03 -- --

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 至4 年 - - - - - -

    4 至5 年 - - - - - -

    5 年以上 164,859.96 100 164,859.96 164,859.96 100 164,859.96

    合计 164,859.96 100 164,859.96 164,859.96 100 164,859.96

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：是指期末余额100 万元以

    下、账龄3 年以上的应收账款或发生诉讼的应收账款。

    （3）本报告期无核销的应收账款

    （4）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占应收账款总

    额的比例(%)

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业21,122,826.03 2-5 年 94.52

    合计 -- 21,122,826.03 -- 94.52

    （6）应收关联方账款情况成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    96

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 94.52

    成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司联营企业 6,793.87 0.03

    合计 -- 21,129,619.90 94.55

    （7）本公司无不符合终止确认条件的应收账款。

    （8）本公司无以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。

    2、其他应收款

    （1）其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 447,630,796.70 95.98 9,822,858.06 94.19

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款 921,407.54 0.20 605,834.65 5.81

    其他不重大其他应收款 17,830,013.04 3.82 - -

    合计

    466,382,217.28 100 10,428,692.71 100

    期初数

    种类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 484,456,071.64 96.07 9,822,858.06 94.19

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    921,407.54 0.18 605,834.65 5.81

    其他不重大其他应收款 18,873,898.59 3.75 - -

    合计 504,251,377.77 100 10,428,692.71 100

    其他应收款种类的说明：成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    97

    ①本公司单项金额重大的其他应收款指单笔余额为100 万元以上的其他应收款。

    ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：期末余额100 万元以

    下、账龄3 年以上的其他应收款或发生诉讼的其他应收款。

    ③其他不重大应收账款指单项金额重大的其他应收款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该

    组合的风险较大的其他应收款以外的其他应收款。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 5,163,891.06 100% 无偿还能力

    成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 4,658,967.00 100% 停业资不抵债

    四川省日兴发展有限公司 500,000.00 500,000.00 100% 无偿还能力

    其他 105,834.65 105,834.65 100% 无法收回

    合计 10,428,692.71 10,428,692.71 -- --

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 至4 年 - - - - - -

    4 至5 年 431,129.85 46.79 115,556.96 431,129.85 46.79 115,556.96

    5 年以上 490,277.69 53.21 490,277.69 490,277.69 53.21 490,277.69

    合计 921,407.54 100 605,834.65 921,407.54 100 605,834.65

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：是指期末余额100 万元

    以下、账龄3 年以上的应收账款或发生诉讼的其他应收款。

    （3）本报告期无核销的其他应收款成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    98

    （4）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    成都人民商场（集团）绵阳有限公司 子公司 358,944,988.03 1-2 年 76.96

    成都人民商场（集团）南充川北有限公司 子公司 69,878,745.89 1 年以内 14.98

    四川省住信房屋拆迁服务有限公司 客户 17,268,612.21 1 年以内 3.70

    四川聚溢房地产开发有限公司 客户 10,410,955.66 5 年以上 2.23

    成商集团成都人民商场有限公司 子公司 9,144,318.03 1 年以内 1.96

    合计 -- 465,647,619.82 -- 99.83

    应收四川省住信房屋拆迁服务有限公司的款项为根据法院一审判决收回的预付拆迁费，详见附注七、1 。

    （6）其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    成都人民商场（集团）绵阳有限公司 子公司 358,944,988.03 76.96

    成都人民商场（集团）南充川北有限公司 子公司 69,878,745.89 14.98

    成商集团成都人民商场有限公司 子公司 9,144,318.03 1.96

    峨眉山成商凤凰湖有限公司 子公司 3,518,777.75 0.75

    成都成商实业（控股）有限责任公司 子公司 3,333,924.00 0.71

    成都成商联合汽车有限责任公司 子公司 2,719,385.39 0.58

    四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 子公司 1,771,128.60 0.38

    成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营企业2,000,000.00 0.43

    合计 -- 451,311,267.69 96.75成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    99

    3、长期股权投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资单位

    表决权比例

    (%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    成都人民车业有限责任公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00 93.75 93.75 - - -

    成都人民商场（集团）春南有限责任公司 成本法 25,205,391.46 25,205,391.46 - 25,205,391.46 88.46 88.46 - - -

    成都人民商场（集团）南充川北有限公司 成本法 22,500,000.00 22,542,713.03 - 22,542,713.03 90.00 90.00 - - -

    成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 - 2,700,000.00 100.00 100.00 - 2,700,000.00 -

    四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 成本法 27,759,819.18 27,759,819.18 - 27,759,819.18 62.11 62.11 - 1,411,664.00 -

    成都成商建筑装饰工程有限公司 成本法 4,700,000.00 4,700,000.00 - 4,700,000.00 94.00 94.00 - - -

    成都市成商金地广告有限责任公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 86.96 86.96 - - -

    成都成商实业（控股）有限公司 成本法 4,750,000.00 4,750,000.00 - 4,750,000.00 95.00 95.00 - - -

    成都成商物业管理有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 10.00 10.00 - - -

    峨眉山成商凤凰湖有限公司 成本法 30,560,400.00 30,546,547.93 - 30,546,547.93 80.00 80.00 - - -

    成都现代广告有限公司 成本法 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00 90.00 90.00 - - -

    成都人民商场（集团）绵阳有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100.00 100.00 - - -

    成都成商汽车有限责任公司 成本法 9,950,188.45 9,950,188.45 -9,950,188.45 - - - - - -

    成都成商地产有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 - 8,000,000.00 100.00 100.00 - - -

    成商集团成都人民商场有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100.00 100.00 - - -

    成都成商佳禾(集团)食品有限公司 权益法 7,300,000.00 6,568,393.77 - 6,568,393.77 36.50 36.50 - 6,568,393.77 -

    成都人民商场黄河商业城有限责任公司 权益法 9,000,000.00 1,633,683.62 - 1,633,683.62 30.00 30.00 - 1,633,683.62 -

    成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责

    任公司

    权益法 3,000,000.00 2,457,164.99 - 2,457,164.99 30.00 30.00 - - -

    成都商厦太平洋百货有限公司 成本法 62,835,154.00 62,835,154.00 - 62,835,154.00 合作经营合作经营- - - -

    中百商业联合发展有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 1.33 1.33 - 200,000.00 - -

    重庆医药股份有限公司 成本法 66,349,837.51 68,846,180.04 - 68,846,180.04 11.38 11.38 - - - 1,567,290.00

    中铁信托有限责任公司 成本法 10,018,327.30 10,018,327.30 - 10,018,327.30 0.352 0.352 - 5,734,782.77 - 562,109.14成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    100

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资单位

    表决权比例

    (%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    成都彩虹电器(集团)股份有限公司 成本法 1,025,000.00 1,025,000.00 - 1,025,000.00 1.68 1.68 - - - -

    成都银行股份有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 1.02 1.02 - - - 767,970.00

    江苏炎黄在线物流股份有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 0.17 0.17 - 100,000.00 - -

    成都会展中心股份有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 0.51 0.51 - - - -

    天津华联商厦股份有限公司 成本法 180,000.00 180,000.00 - 180,000.00 0.04 0.04 - - - -

    申银万国证券股份有限公司 成本法 400,000.00 400,000.00 - 400,000.00 0.02 0.02 - - - -

    上海宝鼎投资有限公司 成本法 11,502.00 11,502.00 - 11,502.00 0.02 0.02 - - - -

    合计

    － 381,045,619.90 374,930,065.77 -9,950,188.45 364,979,877.32 - - - 18,348,524.16 - 2,897,369.14

    长期股权投资的说明：

    2010 年1 月公司将持有的成都成商汽车有限责任公司100%股权转让给吕志勇、涂彬，取得处置收益16,408,375.86 元。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入及成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 452,802,083.90 385,049,540.04

    其他业务收入 37,322,655.01 36,929,267.59

    营业成本 372,711,201.55 308,567,228.12

    （2）主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商 业 438,621,099.38 371,326,724.71

    373,899,945.69 307,169,255.01

    客房收入 1,245,120.00 45,272.72

    1,108,021.50 54,025.35

    租赁及物业管理收入 12,935,864.52 -

    10,041,572.85 -

    合计 452,802,083.90 371,371,997.43

    385,049,540.04 307,223,280.36

    （3）主营业务（分产品）

    □适用 √不适用

    （4）主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    地区名称 本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    成都地区

    452,802,083.90

    371,371,997.43

    385,049,540.04

    307,223,280.36

    其他地区 - - - -

    合计

    452,802,083.90

    371,371,997.43

    385,049,540.04

    307,223,280.36成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    102

    5、投资收益

    （1）投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 15,501,769.14 12,604,400.00

    权益法核算的长期股权投资收益 - -

    处置长期股权投资产生的投资收益 16,408,375.86 652,476.00

    持有至到期投资取得的投资收益 49,671.23 -

    合计 31,959,816.23 13,256,876.00

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    成都银行股份有限公司 767,970.00 - 分配股利

    重庆医药股份有限公司 1,567,290.00 - 分配股利

    中铁信托有限责任公司 562,109.14 - 分配股利

    成都商厦太平洋百货有限公司 12,604,400.00 12,604,400.00 -

    合计 15,501,769.14 12,604,400.00 －

    投资收益的说明：

    投资收益本期数较上年同期数增加141.08%，主要原因是本报告期公司处置下属子公司成都成商

    汽车有限责任公司100%股权取得的收益较大影响所致。

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 66,788,478.20 60,597,772.64成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    103

    加：资产减值准备 - -

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,994,871.40 7,447,916.83

    无形资产摊销 612,886.62 630,871.77

    长期待摊费用摊销 2,283,485.40 2,510,332.18

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,024.94 -30,005,787.66

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） 846,374.19 17,453,600.91

    投资损失（收益以“－”号填列） -31,959,816.23 -13,256,876.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 8,788,851.39

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 426,953.52 1,466,258.11

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,136,286.49 -17,298,313.98

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,458,639.06 -31,826,331.74

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 68,318,610.61 6,508,294.45

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 61,150,317.61 36,367,768.34

    减：现金的期初余额 26,092,756.26 26,288,622.44

    加：现金等价物的期末余额 10,000,000.00

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 45,057,561.35 10,079,145.90成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    104

    十二、补充资料

    1、 当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 11,608,967.33

    本期转让成都成商汽车有

    限责任公司股权实现投资

    收益约 1150 万元

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定

    额或定量享受的政府补助除外）

    622,820.00 政府项目补贴、灾后重建等

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    -

    非货币性资产交换损益 -

    委托他人投资或管理资产的损益 -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -

    债务重组损益 -

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

    产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    -

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -

    对外委托贷款取得的损益 -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

    损益

    -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期

    损益的影响

    -

    受托经营取得的托管费收入 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 320,585.65

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    减：所得税影响额 3,138,093.25

    减：少数股东权益影响额（税后） 2,532.64

    合计 9,411,747.09成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    105

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 12.77 0.1819 0.1819

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    10.96 0.1562 0.1562

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    单位:元 币种:人民币

    项目

    2010 年6 月30 日

    (或本报告期)

    2009 年12 月31 日

    (或去年同期)

    差异变动金额

    差异变动幅度

    (%)

    预付款项 5,088,170.68 29,829,280.00 -24,741,109.32 -82.94

    在建工程 180,020,710.61 118,210,198.58 61,810,512.03 52.29

    应付票据 5,460,833.00 14,078,689.00 -8,617,856.00 -61.21

    应交税费 47,216,887.20 33,743,196.82 13,473,690.38 39.93

    一年内到期的非流动负债 76,666,800.00 33,333,400.00 43,333,400.00 130.00

    实收资本（或股本） 365,666,447.00 203,148,026.00 162,518,421.00 80.00

    资本公积 30,196,803.20 173,000,371.87 -142,803,568.67 -82.55

    营业税金及附加 12,118,140.12 9,282,189.51 2,835,950.61 30.55

    财务费用 13,551,763.58 20,468,035.45 -6,916,271.87 -33.79

    投资收益 27,319,140.81 13,415,671.19 13,903,469.62 103.64

    营业外收入 1,108,362.92 31,365,591.71 -30,257,228.79 -96.47

    营业外支出 64,209.13 1,224,409.94 -1,160,200.81 -94.76

    经营活动产生的现金流量净额 145,039,363.14 17,009,182.08 128,030,181.06 752.71

    投资活动产生的现金流量净额 -32,802,562.53 1,005,355.26 -33,807,917.79 -3362.78

    筹资活动产生的现金流量净额 -46,087,803.90 -32,980,848.20 -13,106,955.70 -39.74

    现金及现金等价物净增加额 66,148,996.71 -14,966,310.86 81,115,307.57 541.99

    原因说明：

    （1）预付款项减少主要原因是2009 年末，原下属子公司成商汽车预付购车款余额为2420 万，本报告

    期该子公司已转让所致。

    （2）在建工程增加主要原因是本报告期茂业中心项目投入5867.77 万元影响所致。

    （3）应付票据减少主要原因是本报告期银行承兑汇票到期支付影响所致。

    （4）应交税费增加主要原因是本报告期部分税金尚未入库。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    106

    （5）一年内到期的非流动负债增加主要原因是去年新增长期借款40000 万元，按借款合同约定分期偿

    还，导致一年内应偿还的借款金额增加。

    （6）实收资本（或股本）增加主要原因是2010 年3 月25 日，公司2009 年度股东大会审议通过了2009

    年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以2009 年12 月31 日总股本203,148,026 为基数，向全体

    股东每10 股送1 股红股，以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股。截止2010 年4 月15 日，上述

    方案已经实施完毕，公司总股本变更为365,666,447 股。

    （7）资本公积减少主要原因是2010 年3 月25 日，公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润

    分配及资本公积金转增股本方案：以2009 年12 月31 日总股本203,148,026 为基数，以资本公积金向

    全体股东每10 股转增7 股。截止2010 年4 月15 日，上述方案已经实施完毕，合计转增142,203,618

    股。

    （8）营业税金及附加增加主要原因是本期消费税应税消费品销售增长导致消费税增加及其他业务收入

    增长导致营业税及附加增加。

    （9）财务费用减少主要原因是本报告期部分利息支出资本化。

    （10）投资收益增加主要原因是本期公司转让子公司成都成商汽车有限责任公司全部股权影响所致。

    （11）营业外收入减少主要原因是上年同期公司位于成都市成华区保和乡胜利村的土地使用权处置，

    获得营业外收入2970.87 万元。

    （12）营业外支出减少主要原因是上年同期公司与成都正阳广告有限公司因租赁合同纠纷一案达成民

    事调解，支付赔偿款60 万元。

    （13）经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是本期经营活动的净利润增加, 存货、经营性应收

    项目减少以及经营性应付项目增加。

    （14）投资活动产生的现金流量净额减少主要原因是本期公司茂业中心项目建设投入资金，及上年同

    期公司取得处置位于成都市成华区保和乡胜利村的土地使用权的收入。

    （15）筹资活动产生的现金流量净额减少主要原因是上年同期公司向银行取得1.37 亿元贷款，本期无

    此项目，以及本期向全体股东派发现金股利所致。成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告

    107

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    董事长：王福琴

    成商集团股份有限公司

    2010 年8 月11 日