股票代码：600828 股票简称：成商集团
成都人民商场（集团）股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人黄茂如,主管会计工作负责人王贵升及会计机构负责人（会计主管人员）郑怡声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 1,168,297,964.67 1,302,071,001.06 -10.27
所有者权益(不含少数股东权益) (元) 167,144,725.90 153,773,009.90 8.70
每股净资产(元) 0.82 0.76 7.89
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 34,053,701.12 -38.60
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.17 -37.04
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
净利润(元)
6,291,390.24 6,291,390.24 216.58
基本每股收益(元) 0.031 0.031 214.81
稀释每股收益(元) 0.031 0.031 214.81
净资产收益率(%) 3.76 3.76 增加6.42个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 2.44 2.44 增加6.69个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 2,554,526.48
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标
准定额或定量享受的政府补助除外 758,711.19
所得税影响数 -1,093,368.43
合计 2,219,869.24
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 4,549
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 4,763,107 人民币普通股
中国农业银行－东吴价值成长双动力股票型证券投资基金 3,419,553 人民币普通股
中国银行－招商先锋证券投资基金 3,360,468 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 3,091,685 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 2,855,808 人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 2,745,000 人民币普通股
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券投资基金 2,442,339 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 2,314,975 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 1,871,848 人民币普通股
国信－农行－"金理财"价值增长股票精选集合资产管理计划 1,616,289 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况及原因
项目 2007年3月31日 2006年12月31日 变动金额 变动比例
货币资金 37,587,935.80 62,102,694.60 -24,514,758.80 -39.47%
应收账款 44,771,300.29 28,651,826.63 16,119,473.66 56.26%
应收票据 210,000.00 650,000.00 -440,000.00 -67.69%
预付款项 29,787,739.38 106,889,834.17 -77,102,094.79 -72.13%
商誉 11,871,961.62 8,444,640.40 3,427,321.22 40.59%
长期待摊费用 32,884,075.07 54,182,724.16 -21,298,649.09 -39.31%
应付职工薪酬 22,148,505.49 16,938,460.30 5,210,045.19 30.76%
其他应付款 169,006,012.22 309,731,865.60 -140,725,853.38 -45.43%
一年内到期的非流动
7,000,000.00 4,000,000.00 3,000,000.00 75.00%
负债
少数股东权益 26,265,371.29 19,684,991.36 6,580,379.93 33.43%
变动原因：
1、货币资金减少主要是公司为节约财务费用，减少短期贷款所致。
2、应收账款增加主要系公司配送给成商黄河商业城的商品较同期有大幅增加。
3、应收票据减少主要是家电批发业务收取的银行承兑汇票较上年同期减少。
4、预付账款、长期待摊费用、其他应付款减少主要系2007年3月31日公司在报告期将人民百货、迪康百货出售，合并报表范围发生变化。
5、应付职工新酬增加主要系本期核算范围变化。
6、商誉增加主要系报告期溢价收购峨眉山成商凤凰有限公司股权。
7、一年内到期的非流动负债增加主要系本年内承诺支付长期借款。
8、少数股东权益增加主要系收购峨眉山成商凤凰有限公司股权到80％，将其纳入合并范围相应增加少数股东权益。
2、利润表项目大幅变动情况及原因
项目 2007年1-3月 2006年1-3月 变动金额 变动比例
财务费用 10,692,837.01 7,735,087.90 2,957,749.11 38.24%
投资收益 7,549,176.14 4,555,636.05 2,993,540.09 65.71%
营业利润 16,308,728.99 -4,900,249.64 21,208,978.63 432.81%
营业外收入 696,506.91 232,272.54 464,234.37 199.87%
营业外支出 566,630.35 132,516.19 434,114.16 327.59%
非流动资产处置损失 21,635.36 10,920.25 10,715.11 98.12%
利润总额 16,438,605.55 -4,800,493.29 21,239,098.84 442.44%
所得税费用 9,934,363.83 795,365.13 9,138,998.70 1149.03%
净利润 6,504,241.72 -4,735,783.93 11,240,025.65 237.34%
变动原因：
1、财务费用增加主要是人民银行贷款利率上调及增加向大股东支付资金占有费。
2、投资收益增加主要是处置了子公司股权。
3、营业利润增加主要是各门店盈利能力上升。
4、营业外收入上升主要系处置闲置固定资产。
5、营业外支出上升主要系公司支付残疾人保障金。
6、处置非流动资产处置损失主要系公司为盘活资金，处置闲置资产。
7、利润总额、所得税及净利润增加主要系营业利润上升所致。
3、现金流量表项目大幅变动情况及原因
项目 2007年1-3月 2006年1-3月 变动金额 变动比例
收到的其他与经营活动有关的现金 87,820,577.59 29,549,238.67 58,271,338.92 197.20%
支付给职工以及为职工支付的现金 8,354,717.11 22,421,775.85 -14,067,058.74 -62.74%
支付的各项税费 22,009,419.04 12,018,892.34 9,990,526.70 83.12%
支付的其他与经营活动有关的现金 115,476,290.08 57,399,615.24 58,076,674.84 101.18%
经营活动产生的现金流量净额 34,053,701.12 55,461,081.05 -21,407,379.93 -38.60%
取得投资收益所收到的现金 992,695.32 992,695.32 100.00%
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 694,972.50 23,800.00 671,172.50 2820.05%
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 5,416,573.93 10,983,877.73 -5,567,303.80 -50.69%
投资活动产生的现金流量净额 -1,397,030.35 -8,879,593.22 7,482,562.87 84.27%
收到其他与筹资活动有关的现金 57,451.66 -57,451.66 -100.00%
偿还债务支付的现金 115,800,000.00 70,000,000.00 45,800,000.00 65.43%
支付其他与筹资活动有关的现金 7,043.12 -7,043.12 -100.00%
筹资活动产生的现金流量净额 -57,171,429.57 -12,195,371.37 -44,976,058.20 -368.80%
现金及现金等价物净增加额 -24,514,758.80 34,386,116.46 -58,900,875.26 -171.29%
变动原因：
1、收到的其他与经营活动有关的现金增加主要系本期主营业务以外的现金流入增加。
2、支付给职工以及为职工支付的现金减少主要系本期职工人数较去年同期大幅减少。
3、支付的各项税费的增加主要系公司本期销售上升。
4、支付的其他与经营活动有关的现金增加的主要系本期其它应付款减少所致。
5、经营活动产生的现金流量净额减少主要系公司本期支付的其他与经营活动有关的现金增加。
6、取得投资收益所收到的现金增加主要系本期收到参股公司分回利润
7、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加主要系本期公司处置资产收入。
8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少主要系本期购置的固定资产较去年同期减少。
9、投资活动产生的现金流量净额增加主要系本期购置的固定资产较去年同期减少。
10、收到其他与筹资活动有关的现金减少系本期无此项支出。
11、偿还债务支付的现金增加主要系公司本期偿还流动资金贷款。
12、支付其他与筹资活动有关的现金减少系本期无此项支出。
13、筹资活动产生的现金流量净额减少主要系本期偿还流动资金贷款。
14、现金及现金等价物净增加额主要系本期偿还流动资金贷款。
4、主要财务指标大幅变动情况及原因
指标 报告期 本报告期比上年同期增减(%)
净利润(元) 6,291,390.24 216.58
基本每股收益(元) 0.031 214.81
稀释每股收益(元) 0.031 214.81
净资产收益率(%) 3.76 增加6.42个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 2.44 增加6.69个百分点
变动原因：以上指标上升主要系主营业务利润上升所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、报告期内，公司向中国银行开发西区支行申请增加流动资金贷款1000万元。该事项已于2007年1月16日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
2、报告期内，公司继续为控股子公司成都人民车业有限责任公司向中国银行成都开发西区支行申请3000万元（敞口2100万元）期限1年的银行承兑汇票授信业务提供最高额连带责任担保。该事项已于2007年1月16日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
3、报告期内，公司将持有的成都人民百货连锁有限公司75%股权及相应债权与持有的重庆迪康百货有限公司5%股权及相应债权整体协议转让给深圳茂业商厦有限公司。该事项已分别于2007年3月13日及4月3日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。截至本报告签署日，相关过户手续正在办理过程中。
4、报告期内，公司向深圳茂业商厦有限公司拆借资金，总额不超过人民币伍仟万元，期限最长不超过一年。该事项已分别于2007年1月25日及4月3日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
5、报告期内，因公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司（以下简称“成商黄河”）提供贷款担保而履行担保责任8400万元，公司已分次向法院起诉。该事项已分别于2007年1月26日、2月2日、2月10日及3月10日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
6、报告期内，本公司控股公司重庆迪康百货有限公司因与重庆鑫隆达房地产开发有限公司租赁合同纠纷案向重庆市高级人民法院申请财产保全。该事项已于2007年1月31日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。迪康百货于2007年3月20日向重庆市高级人民法院提起变更民事诉讼请求，将鑫隆达公司作为被告民事诉讼，诉讼请求主要为：让被告继续履行《商厦商业经营房产租赁合同》及合同附件，赔偿迪康百货损失、支付代垫装修费、水电费、行政罚款及其利息等。现该案正在重庆市高级人民法院审理中。
7、报告期内，公司总经理由邹明贵先生变更为王福琴女士，该事项已于2007年3月9日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
8、2006年12月，公司对峨眉山成商凤凰有限公司进行债转股，并受让峨眉山恒达实业有限公司持有的成商凤凰26.51%股权。报告期内，上述股权变更手续已办理完毕，本公司对成商凤凰的出资总额变更为26,948,000.00元，持股比例变更为80%，成商凤凰成为本公司的控股子公司。
9、2007年4月17日，成都市中级人民法院对公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司、四川中药现代化科技园投资有限公司、成都迪康血液科技有限公司、四川和平药房连锁有限公司、成都翰策科技发展有限公司、深圳市盛唐投资发展有限公司欠款及担保纠纷一案作出民事裁定，裁定将迪康集团、四川中药持有的重庆和平药房连锁有限公司52%股权及迪康集团、四川中药、血液科技持有的重庆医药股份有限公司1567.29万股份抵偿给本公司。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
根据公司股权分置改革方案，公司全体非流通股股东承诺遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》有关锁定期和减持比例的相关规定。报告期内，未发生违反相关承诺事项的情况。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
公司在股权分置改革方案实施后，若公司的经营业绩无法达到设定目标，茂
业商厦将向流通股股东追送股份：
第一种情况：成商集团2007年度实现净利润低于6000万元，或2007年度
深圳茂业商 财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，或未能按法定披露时间披 报告期内，未触发
厦有限公司 露2007年年度报告，茂业商厦向追加对象追送2,554,201股； 履行承诺的条件。
第二种情况：成商集团2008年度净利润低于8000万元，或2008年度财务
报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，或未能按法定披露时间披露
2008年年度报告，茂业商厦向追加对象追送2,554,201股。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司各门店经营能力的不断提高，经公司财务部门初步预测，预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润与去年同期相比增长50%以上。
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的
2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用√不适用
成都人民商场（集团）股份有限公司
法定代表人：黄茂如
2007年4月19日
4附录
资产负债表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年3月31日 单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 37,587,935.80 62,102,694.60 11,714,053.69 27,741,937.98
交易性金融资产
应收票据 210,000.00 650,000.00
应收账款 44,771,300.29 28,651,826.63 42,150,530.22 28,454,083.43
预付款项 29,787,739.38 106,889,834.17 16,826,572.51 20,310,361.53
应收利息
应收股利 1,518,003.82 1,422,359.05 4,152,486.91 4,689,980.28
其他应收款 247,912,741.76 246,581,758.96 250,658,311.15 298,284,711.09
存货 67,321,921.31 76,130,093.72 30,618,496.53 33,939,475.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 429,109,642.36 522,428,567.13 356,120,451.01 413,420,549.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 130,255,727.44 153,326,356.67 228,767,243.89 211,340,602.05
投资性房地产 70,620,367.09 71,335,242.07 54,935,998.98 55,475,452.86
固定资产 332,816,294.38 334,632,832.29 213,394,659.27 217,145,188.95
在建工程 39,803,889.23 34,597,597.08 25,902,948.05 23,310,851.30
工程物资
固定资产清理 71,348.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 84,553,090.76 81,055,484.27 33,527,125.26 33,777,794.43
开发支出
商誉 11,871,961.62 8,444,640.40
长期待摊费用 32,884,075.07 54,182,724.16 21,350,482.36 21,738,426.80
递延所得税资产 36,311,568.72 42,067,556.99 33,251,277.39 40,151,144.15
其他非流动资产
非流动资产合计 739,188,322.31 779,642,433.93 611,129,735.20 602,939,460.54
资产总计 1,168,297,964.67 1,302,071,001.06 967,250,186.21 1,016,360,010.21
流动负债：
短期借款 505,500,000.00 549,300,000.00 462,900,000.00 462,900,000.00
交易性金融负债
应付票据 17,912,983.71 37,758,789.74 572,983.71 2,258,789.74
应付账款 192,252,076.37 152,956,787.04 151,193,746.33 110,696,261.37
预收款项 27,612,521.74 20,386,329.27 21,124,099.11 13,364,389.23
应付职工薪酬 22,148,505.49 16,938,460.30 17,875,255.20 10,841,424.93
应交税费 7,839,852.07 8,980,049.13 -1,964,053.23 1,995,423.50
应付利息 1,551,819.31 1,230,411.87 1,488,330.55 989,018.20
应付股利 744,396.57 1,010,606.85 478,045.30 478,045.30
其他应付款 169,006,012.22 309,731,865.60 115,453,008.93 228,961,949.87
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00 4,000,000.00 7,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 951,568,167.48 1,102,293,299.80 776,121,415.90 836,485,302.14
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 23,000,000.00 20,000,000.00 23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 3,319,700.00 3,319,700.00 3,319,700.00 3,319,700.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,319,700.00 26,319,700.00 23,319,700.00 26,319,700.00
负债合计 974,887,867.48 1,128,612,999.80 799,441,115.90 862,805,002.14
股东权益：
股本 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00
资本公积 160,613,437.25 160,613,437.25 160,613,437.25 160,613,437.25
减：库存股
盈余公积 64,683,281.40 64,675,213.93 62,639,703.73 62,639,703.73
未分配利润 -261,300,018.75 -274,663,667.28 -258,592,096.67 -272,846,158.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 167,144,725.90 153,773,009.90
少数股东权益 26,265,371.29 19,684,991.36
股东权益合计 193,410,097.19 173,458,001.26 167,809,070.31 153,555,008.07
负债和股东权益合计 1,168,297,964.67 1,302,071,001.06 967,250,186.21 1,016,360,010.21
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:王贵升 会计机构负责人:郑怡
利润表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年1-3月 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 408,560,370.73 325,032,426.64 209,702,238.30 170,466,465.03
减：营业成本 338,910,568.39 269,279,975.27 161,821,559.47 130,109,397.78
营业税金及附加 1,945,202.87 1,778,335.79 1,294,775.62 1,295,424.91
销售费用 35,614,553.26 44,649,189.62 13,993,970.86 5,431,052.25
管理费用 12,637,656.35 11,045,723.75 10,290,127.60 30,281,402.90
财务费用 10,692,837.01 7,735,087.90 9,165,496.71 6,594,547.91
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益 7,549,176.14 4,555,636.05 7,877,161.84 5,416,298.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 327,985.70 484.51 327,985.70 484.51
二、营业利润 16,308,728.99 -4,900,249.64 21,013,469.88 2,170,937.30
加：营业外收入 696,506.91 232,272.54 627,960.12 126,669.60
减：营业外支出 566,630.35 132,516.19 487,501.00 43,415.10
其中：非流动资产处置净损失 21,635.36 10,920.25
三、利润总额 16,438,605.55 -4,800,493.29 21,153,929.00 2,254,191.80
减：所得税费用 9,934,363.83 795,365.13 6,899,866.76 743,883.29
四、净利润 6,504,241.72 -5,595,858.42 14,254,062.24 1,510,308.51
归属于母公司所有者的净利润 6,291,390.24 -5,396,801.42
少数股东损益 212,851.48 -199,057.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.031 -0.027 0.07 0.007
（二）稀释每股收益 0.031 -0.027 0.07 0.007
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:王贵升 会计机构负责人:郑怡
现金流量表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年1-3月 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 381,741,774.97 369,060,431.41 239,414,881.90 196,735,707.18
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 87,820,577.59 29,549,238.67 4,263,411.85 30,282,419.26
经营活动现金流入小计 469,562,352.56 398,609,670.08 243,678,293.75 227,018,126.44
购买商品、接受劳务支付的现金 289,668,225.21 251,308,305.60 143,150,211.40 101,252,196.61
支付给职工以及为职工支付的现金 8,354,717.11 22,421,775.85 5,955,097.73 19,818,468.90
支付的各项税费 22,009,419.04 12,018,892.34 21,272,031.01 7,323,851.96
支付的其他与经营活动有关的现金 115,476,290.08 57,399,615.24 64,600,674.84 47,363,943.75
经营活动现金流出小计 435,508,651.44 343,148,589.03 234,978,014.98 175,758,461.22
经营活动产生的现金流量净额 34,053,701.12 55,461,081.05 8,700,278.77 51,259,665.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,330,920.00 2,080,484.51 2,330,920.00 2,080,484.51
取得投资收益所收到的现金 992,695.32
处置固定资产、无形资产和其他长
694,972.50 23,800.00 625,972.50
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 955.76
投资活动现金流入小计 4,019,543.58 2,104,284.51 2,956,892.50 2,080,484.51
购建固定资产、无形资产和其他长
5,416,573.93 10,983,877.73 5,286,911.43 10,937,754.73
期资产支付的现金
投资所支付的现金 13,264,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,416,573.93 10,983,877.73 18,550,911.43 10,937,754.73
投资活动产生的现金流量净额 -1,397,030.35 -8,879,593.22 -15,594,018.93 -8,857,270.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 69,000,000.00 65,750,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 57,451.66
筹资活动现金流入小计 69,000,000.00 65,807,451.66 57,000,000.00 57,000,000.00
偿还债务支付的现金 115,800,000.00 70,000,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
10,371,429.57 7,995,779.91 9,134,144.13 6,346,696.40
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,043.12
筹资活动现金流出小计 126,171,429.57 78,002,823.03 66,134,144.13 63,346,696.40
筹资活动产生的现金流量净额 -57,171,429.57 -12,195,371.37 -9,134,144.13 -6,346,696.40
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,514,758.80 34,386,116.46 -16,027,884.29 36,055,698.60
加：期初现金及现金等价物余额 62,102,694.60 58,696,516.14 27,741,937.98 20,587,798.72
六、期末现金及现金等价物余额 37,587,935.80 93,082,632.60 11,714,053.69 56,643,497.32
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:王贵升 会计机构负责人:郑怡
