成都人民商场股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则〈试行〉》和《上海证券交易所市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容,并愿就报告内容进行解释和承担一切责任。
成都人民商场股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定名称 成都人民商场股份有限公司
2、公司法定地址 成都市东御街19号
3、公司法代表人 吕根旭
4、公司电话号码 (028)6665088
传真号码 (028)6651176 邮编号码 610011
5、公司咨询地址 成都市东御街19号,公司证券部
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表 金额单位:千元
流动资金来源
本年净利润 34,361
不减少流动资金的费用和损失 5,051
其他来源小计 7,917
流动资金来源合计 47,329
流动资金运用
利润分配小计 6,872
其他运用小计 58,255
流动资金运用合计 65,127
流动资金增加净额 -17,798
流动资产本年增加数
货币资金 -17,493
应收帐款净额及预付货款 8,246
存货净额 -33,776
流动资产增加净额 -19,832
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 -4,200
流动负债增加净额 -2,034
流动资金增加净额 -17,798
4、财务报表编制说明
(1)简化的财务报表中的相关数据取自蜀都会计师事务所注册会计师陈必明、邹同灿、吴振泰审计的本公司一九九四年度审计报告(成蜀审(95-3)第004号)。
(2)主要会计政策
会计政策系根据企业会计准则,股份制试点企业会计制度和国家其他有关规定,结合公司具体情况制定。
A、会计年度:采用公历会计年度,每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
B、记帐本位币和货币换算:以人民币为记帐本位币。发生的外币业务按照业务发生时的市场汇价折合人民币记帐。月度终了,有关外币帐户余额按月末市场汇价调整,差额列作汇兑损益。
C、记帐方法:实行借贷记帐法。
D、记帐原则:采用权责发生制原则。
E、坏帐准备:按应收帐款帐面余额的3‰计提。
F、存货:存货中库存商品采用售价记帐法,进销差价按大类商品进行计算,按库存商品的帐面余额(减进销差价的帐面余额)的5‰计提商品削价准备金;低值易耗品采用五五摊销法进行核算,存货其余部分的日常核算以实际成本计价。
G、长期投资:长期投资中的对其他单位投资均占被投资单位资本总额的50%以下(含50%),投资收益按成本法核算。
H、固定资产及其折旧:固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000元以上的房屋建筑物、设备、运输工具、通讯电信设备等。固定资产折旧采用直线法,按原值的3%计留残值。
I、税项:企业所得税税率为15%(成都市政府成府函(1993)83号文)增值税:税率17%营业税:广告及其他服务业5.7%(含地方附加费)费用性税金:含房产税、车船使用税、土地使用税、印花税,按照有关规定上缴计入当期费用。
J、利润分配:从税后利润中提取法定盈余公积10%,法定公益金10%。
(3)报表数据变动分析
A、倾向资金较年初减少54.16%,主要是由于公司今年加强资金管理减少了银行存款。
B、待摊费用增加较大,系实行增值税后按规定转入待抵扣期初库存商品的进项税额。
C、存货下降33.63%,主要是由于加强商品购进管理,调整库存结构,改善了不合理库存。
D、长期投资增长59.89%,主要原因:公司为了拓展经营业务,与原新都金星服装厂各投资209万元,成立了成都人民商场服饰床上用品公司,并注销金星服装厂的法人资格,九四年取得收益20万元;按计划九四年投资成都顺和餐饮娱乐有限公司303万元,该项目共计投资资金819万元已全部到位,本公司持有该公司50%的权益,九四年收益75万元。
E、在建工程增长76%,系投资基建工程改造项目。
F、预收货款增长,主要是客户货款等。
G、应付福利费增长,主要是工资总额增加,公司按工资总额的14%提取福利费,抵补开支后的余额。
H、未交税金和其他未交款分别减少58%和84%,主要是今年及时地与税务机关清算应缴税款。
I、其他应付款升幅较大,主要是应付工资及启明电力公司款项。
J、长期借款减少,主要是归还银行长期借款及一年内到期的长期借款转入流动负债。
K、盈余公积金增长72.29%,系本年提取数。
三、财务指标分析
指标项目 1994年实际完成指标 比上年度增长率(%) 1993年实际完成指标
主营业务收入 668,025,957 7.3 641,205,926
净利润 34,361,171 42.97 24,033,228
资产总计 335,742,210 1.41 331,058,235
股东权益 223,683,435 19.40 187,343,047
股本收益率 40.19% 42.97 28.11%
每股净资产 2.62 19.63 2.19
股东权益比率 66.62% 17.72 56.59%
净资产收益率 16.72% 30.32 12.83%
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓 名 职务 94年12月31日持股数(股)
吕根旭 董事长兼总经理 4,700
周仙兰 副董事长 3,300
泰碧蓉 董事兼常务副总经理 2,000
陈贵志 董事 2,100
杨治国 董事 2,100
陈平安 董事 0
程其迩 董事 1,100
欧玉清 董事 1,100
唐至桃 董事 1,100
昌尧春 副总经 2,000
王可夫 副总经理 2,100
陈力生 副总经理 2,000
郭国敏 总会计师 2,100
陈元珍 总经济师 2,100
郑 枫 监事会主席 2,000
喻祥德 监事会副主席 2,100
黄仁瑞 监事 1,200
艾嘉华 监事 900
刘福礼 监事 500
合计 34,500
五、股本变化及股本结构情况
1、股本结构情况
一九九四年度公司股本结构未发生变动。截止1994年12月31日,公司总股本为8,500万股(每股面值1元)。
其中:国家持有股份55,904,411股,占股份总额的65.4%。
法人持有股份8,095,589股,占9.5%
个人持有股份2,150万股,占25.1%。
年末已在上海证券交易所流通的股份2,150万股。
2、前十名股东持股情况
名称 年末持股数万股 占总股本%
成都市国有资产管理局 5590.44 65.4
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 500.00 5.85
蓝天基金 157.44 1.84
成都锦城商贸公司 103.06 1.21
海口海港贸易公司 70.00 0.82
北京建泰 22.94 0.27
伟林实业 16.00 0.19
扬州振兴服装厂 15.00 0.18
家齐商城 12.94 0.15
成都百货大楼 10.00 0.12
3、年末股东户数15084户
六、子公司与关联企业
公司名称 地址 主要业务 本公司所有权益%
成都顺和餐饮娱乐有限公司 成都二环路北一段 餐饮娱乐 50%
成都人民商场 新都县马 生产服饰 50%
服饰床上用品公司 家镇 床上用品
成都每日电视发展有限公司 成都人民南路 影视业 14.3%
成都益商房屋开发公司 成都市宾隆街 房地产 1%
北京中新企业管理学院 北京远大路19号 教育 1%
常州金狮自行车集团公司 常州市花园路59号 生产自行车 0.15%
成都实验商场 成都市红星路二段36号 商业零售 0.83%
七、重要事项揭示
1、九四年内本公司未召开股东大会。(创立暨第一届股东大会已于九三年十二月三十日召开)
2、九四年内公司董事、监事、高级管理人员无变动。
3、九四年内公司重大投资:
公司为了拓展业务,投资成都人民商场服饰床上用品公司209万元,占该企业注册资本的50%。
4、九四年内公司无重大诉讼事项。
5、九四年主要经济指标完成情况
单位:万元
项目 年初预计 实际完成 %
主营业务收入 64,500 68,803 106.67
利润总额 3,552 4,045 113.88
税后利润 3,019 3,436 113.81
6、公司董事会计划于1995年3月24日召开1994年度股东大会。
成都人民商场股份有限公司董事会
一九九五年二月二十二日
