上海界龙实业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司中文名称:上海界龙实业股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI JIELONG INDUSTRY CORPORATION LIMITED
公司英文名称缩写:J.I.C.
2、公司法定代表人:费钧德先生
3、公司董事会秘书:楼福良先生
联系地址:上海宁海东路200号(申鑫大厦16楼)
联系电话:021-63746888
传 真:021-63732586
邮政编码:200021
4、公司注册地址:上海浦东新区川周公路7111号
公司办公地址:上海浦东新区川周公路7111号
邮政编码:201205
5、公司年度报告备置地点:上海宁海东路200号(申鑫大厦16楼)
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:界龙实业
股票代码:600836
(二)会计数据与业务数据摘要(合并报表)
1、 本年度实现利润总额-28,904,290.48元,净利润-29,846,751.65元,主营业务利润 54,058,454.32元,其他业务利润4,728,027.44元,投资收益-24,032,624.82元,补贴收入1,416,029.18元,营业外收支净额-188,396.49元,经营活动产生的现金流量净额35,541,517.41元,现金及现金等价物净增加额-24,366,928.12元。
2、 公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 24885.36 24540.86 21284.08
净利润(万元) -2984.68 183.39 1830.21
总资产(万元) 58790.06 62368.40 60742.68
股东权益(万元) 21185.69 24156.70 23987.15
每股收益(元) -0.267 0.016 0.20
加权平均每股收益(元) -0.267 0.018 0.217
每股净资产(元) 1.90 2.16 2.68
调整后的每股净资产(元) 1.81 2.06 2.51
净资产收益率(%) -14.09 0.76 7.56
加权平均净资产收益率(%) -13.16 0.76 8.42
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末月份数/12
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:法定公益金 未分配利润 合计
期初数 111,693,750.00 112,143,616.40 13,661,578.76 4,362,141.32 4,068,066.70 241,567,011.86
本期增加 1,449,714.79 393,249.00 1,449,714.79
本期减少
31,159,828.68 31,159,828.68
期末数 111,693,750.00 112,143,616.40 15,111,293.55 4,755,390.32 -27,091,761.98 211,856,897.97
变动原因:(1)盈余公积、法定公益金增加,是利润分配提取法定盈余公积金、公益金所致。
(2)未分配利润减少,是98年度实现利润和利润分配所致。
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况
截止1998年12月31日止公司股本结构情况如下:
数量单位:股
股份类别 期初数 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 58695008 58695008
(2)募集法人股份 11670617 11670617
(3)社会公众受让
转配股份 12578125 12578125
尚未流通股份合计 82943750 82943750
(二)已流通股份
(1)境内上市人民币普通股 28750000 28750000
已流通股份合计 28750000 28750000
(三)股份总数 111693750 111693750
注:本报告期内公司股本未发生变动。
2、 股东情况介绍
(1) 本报告期末公司股东总数为26749户。
(2) 前十名股东持股情况 数量单位:股
序号 股东名称 持股数量 持股比例(%) 股份性质
1 上海界龙发展总公司 58695008 52.55 发起人股
2 海通证券有限公司 4765313 4.26 法人股
3 上海浦东联合信托投资有限责任公司
3001774 2.69 法人股
4 上海界龙食品有限公司 891250 0.80 法人股
5 李菁 502167 0.45 流通股
6 刘霞 397900 0.36 流通股
7 张彩云 298400 0.27 流通股
8 郑泓 267500 0.24 流通股
9 陈江茂 255789 0.23 流通股
10 上海市农业投资公司 230000 0.20 法人股
注:上海界龙食品有限公司是上海界龙发展总公司的控股的子公司,界龙发展持有界龙食品75%股权,界龙食品主要经营范围:生产销售糖果、巧克力食品、膨化食品、饼干、佐餐。
(3)介绍持股10%以上股东情况
上海界龙发展总公司持有上海界龙实业股份有限公司52.55%股份,法定代表人:周永清,经营范围:照相制版、纸箱、纸盒及纸制品、包装用品、塑料用品、纺织器材的制造、加工、家畜、家禽及水产养殖等。
(4)报告期内控股股东未发生变更
(5)公司董事、监事、高级管理人员年末持股及增减变动情况。
职务 姓 名 年末持 年初持 增减变化
股数(股) 股数(股)
董事长 费钧德 16531 16531 无
董事 高祖华 16531 16531 无
董事 周永清 16531 16531 无
董事 费玲娣 16531 16531 无
董事 王开国 0 0 无
董事 潘中法 0 0 无
董事 龚忠德 0 0 无
监事长 费全标 16531 16531 无
监事 任端正 0 0 无
监事 张惠娟 9919 9919 无
董事会秘书 楼福良 0 0 无
副总会计师 蒋国义 0 0 无
副总经理 沈伟荣 0 0 无
(四)股东大会简介
一、报告期内召开股东大会情况介绍
上海界龙实业股份有限公司1997年度股东大会于1998年4月17日下午二时在上海虹桥宾馆二楼宴会厅召开,出席会议 的股东180人,代表股份64618740股,占公司总股份111693750股的57.85%,符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议通过记名投票表决方式,审议通过如下决议:
1、审议通过《董事会一九九七年度工作报告》。
2、审议通过《监事会一九九七年度工作报告》。
3、审议通过《总经理一九九七年度工作报告》。
4、审议通过《1997年度财务决算和利润分配预案》。
5、审议通过根据《上市公司章程指引》修改的公司章程。
6、审议通过1998年度续聘上海会计师事务所的报告。
本次股东大会由上海浦东新区公证处公证员王志辉、金伟萍进行现场公正,会议审议通过的各项决议均合法、有效。
上海界龙实业股份有限公司1998年临时股东大会(通讯方式)于1998年12月22日召开。关联股东未参加本次表决,会议共收到表决票15份,其中有效表决票15份,代表股份158153股,占公司总股份的0.14%。会议审议通过如下事项:
1、审议通过界龙实业将持有界龙摩亚40%股权转让给上海界龙发展总公司,转让价格3500万元。
2、审议通过《上海外贸界龙彩印厂引进全张五色联机上光胶印机等设备》的议案。
本次会议经上海郑传本律师事务所张平律师,马忠明律师现场见证,决议有效。
二、现任董事、监事的有关情况
职务 姓 名 性别 年龄 任 期 年度报酬
董事长 费钧德 男 53岁 1997年4月--2000年4月 73392元
董事 高祖华 男 44岁 1997年4月--2000年4月 44592元
董事 周永清 男 49岁 1997年4月--2000年4月 44592元
董事 费玲娣 女 47岁 1997年4月--2000年4月 26544元
董事 王开国 男 41岁 1997年4月--2000年4月 未在公司领取报酬
董事 潘中法 男 55岁 1997年4月--2000年4月 未在公司领取报酬
董事 龚忠德 男 38岁 1997年4月--2000年4月 未在公司领取报酬
监事长 费全标 男 51岁 1997年4月--2000年4月 未在公司领取报酬
监事 任端正 男 48岁 1997年4月--2000年4月 未在公司领取报酬
监事 张惠娟 女 49岁 1997年4月--2000年4月 未在公司领取报酬
注:报告期内董事、监事未发生变动。
(五)董事会报告
一、董事会工作报告
报告期内董事会会议的重要决议内容:
1、公司第二届第三次董事会于1998年3月9日召开,审议通过 公司《一九九七年年度报告和一九九七年年度报告摘要》,审议通过公司《一九九七年度财务决算和一九九七年度利润分配预案》,审议通过修改《公司章程》草案,审议通过98年度继续聘任上海会计师事务所为公司财务报告审计单位。
2、公司第二届第四次董事会于1998年8月12日召开,审议通过公司《一九九八年上半年工作总结和下半年工作计划》的报告,审议通过公司《一九九八年度中期报告》。
3、公司第二届第五次董事会于1998年11月20日召开,审议通过《上海界龙实业股份有限公司将持有上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司40%股权转让给上海界龙发展总公司》,审议通过《上海外贸界龙彩印厂引进全张五色联机上光胶印机等设备》,审议通过《上海界龙实业股份有限公司将持有上海祥生轴瓦材料厂30%股权转让给上海祥生金属有限公司》,审议通过《上海纺机联合公司界龙针布联营厂中止联营的报告》。
二、经董事长兼总经理费钧德先生提名,公司二届五次董事会一致通过聘任沈伟荣先生为公司副总经理、总经济师。
三、公司利润预测与实际差异原因:
公司98年度计划实现税后利润500万元,但实际亏损2984万元。造成差异的主要原因如下:
(1)由界龙实业和加拿大摩亚公司合资组建的界龙摩亚公司于1995年6月成立,界龙实业投资占40%,计57399766元,摩亚公司占60%。该合资公司成立至今,连续出现严重亏损,截止98年6月30日止,累计亏损2331万元,经公司二届五次董事会和98年临时股东大会通过,将界龙实业持有界龙摩亚40%股权全部转让给上海界龙发展总公司,转让价格3500万元,根据财政部财会字(1998)66号文规定,该笔股权转让业务产生损失22399766元,全部作为98年度投资损益处理。
(2)由于四家新投资的印刷包装企业97年开始投产,尚在磨合期,印刷包装业务量尚未达到盈亏平衡点和受亚洲金融危机风波的影响,业务量上升缓慢,导致这几家企业98年度共计亏损644万元。
(3)转让上海祥生轴瓦材料厂30%股权,公司损失120万元。
(4)一些老企业由于受市场疲软的影响,实际完成利润数额与计划数有较大差异。
四、1998年度利润分配的预案
公司一九九八年度实现税后利润-29,846,751.65元,加上上年度未分配利润4,068,066.70元,可供分配利润-25,778,684.95元。根据《公司法》和《中外合资企业财务制度》及《公司章程》的有关规定,下属盈利子公司按10%提取法定公积金计868,585.79元,按5%提取法定公益金393,249.00元,提取职工奖福基金51,242.24元,实际可供股东分配利润-27,091,761.98元。根据公司第二届第六次董事会通过决议,98年度不进行利润分配,不转增股本。
五、报告期内公司未进行利润分配和资本公积金转增股本。
(六)监事会报告
1、报告期内监事会决议重要内容:
报告期内监事会召开一次会议讨论通过了《一九九八年度中期报告》、《公司九八年度上半年工作总结和下半年工作计划的打算》的报告。
2、利润预测与实际差异的主要原因:
公司98年度计划实现税后利润500万元,但实际亏损2984万元。造成差异的主要原因如下:
(1)由界龙实业和加拿大摩亚公司合资组建的界龙摩亚公司于1995年6月成立,界龙实业投资占40%,计57399766元,摩亚公司占60%。该合资公司成立至今,连续出现严重亏损,截止98年6月30日止,累计亏损2331万元,经公司二届五次董事会和98年临时股东大会通过,将界龙实业持有界龙摩亚40%股权全部转让给上海界龙发展总公司,转让价格3500万元,根据财政部财会字(1998)66号文规定,该笔股权转让业务产生损失22399766元,全部作为98年度投资损益处理。
(2)由于四家新投资的印刷包装企业97年开始投产,尚在磨合期,印刷包装业务量尚未达到盈亏平衡点和受亚洲金融危机风波的影响,业务量上升缓慢,导致这几家企业98年度共计亏损644万元。
(3)转让上海祥生轴瓦材料厂30%股权,公司损失120万元。
(4)一些老企业由于受市场疲软的影响,实际完成利润数额与计划数有较大差异。
(七)业务报告
1、公司报告期的经营情况:
(1)公司主营业务情况
公司主营业务为彩色包装印刷,16家子公司中有8家是包装印刷行业的企业,另有两家企业从事与印刷有关的纸品、印刷材料的贸易业务。这8家印刷行业的企业包括国家大二型企业上海外贸界龙彩印厂在内的包装装璜印刷企业4家,塑料包装印刷企业和印铁制罐企业各一家,制版企业一家,生产印刷器材PS版的企业一家,形成了从创意设计、彩色制版、彩色印刷、包装装璜、书刊装订到印后加工这样一个前后配套,具有胶印、凹印、丝网印刷这样一个印刷技术种类齐全的、并生产销售印刷器材和印刷物资的有一定规模的包装印刷集团。1998年度,公司彩印行业的8家企业共实现销售19477.23万元(占整个公司销售的78.3%)。
(2)公司财务状况及经营情况: 单位:万元
期初数 期末数
总资产 62368.40 58790.00
长期负债 1100.00 800.00
股东权益 24156.70 21185.69
对外投资 7134.90 379.47
上年 本年
主营业务利润 5284.23 5405.85
净利润 183.39 -2984.68
财务状况变动的主要原因:
1)总资产减少由亏损和偿还3510万元借款而引起;
2)长期负债减少是由于上海外贸界龙彩印厂还掉1100万元设备引进贷款中的300万元而引起;
3)股东权益减少主要因亏损造成;
4)净利润为亏损2984.67万元,主要原因如下:
A、公司第二届第五次董事会通过决议,同意将公司持有的上海界龙Moore商业表格和系统有限公司40%股权全部转让给上海界龙发展总公司,按照财政部财会字[1998]66号文《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的通知,在收回对外投资时,对设备评估增值部分及商誉不冲减资本公积,而要作为当年损益。因此,本公司在转让界龙摩亚40%股权过程中产生损失。这笔2239.98万元的损失全部作为98年度投资损益处理。
B、由于四家新投资的印刷包装企业97年开始投产,尚在磨合期,还有3家企业业务还未达到盈亏平衡点,再加上受亚洲金融风波影响,业务量上升缓慢,导致企业仍出现亏损。
(3)在经营中出现的问题与困难及其解决措施
A、从总公司层面上看,由于当初公司上市,公司规模迅速扩张,新办企业大多在97年投产,处于磨合期,而外部市场环境变化很快,尤其是98年又遭遇亚洲金融危机。在这几方面因素的冲击下,使得本公司当初投资兴办的几家新企业迅速形成一个规模较大、各种印刷技术齐全的企业结构的构想受到了一定的影响。针对这些情况,公司采取了积极的措施,转让了非我方控股的上海界龙摩亚公司和上海祥生轴瓦材料厂的股份,调整了资产结构,同时对永发公司的资产重组问题也作了积极的调查研究工作。
B、由于市场竞争不断加剧,给企业开拓市场带来较大影响。面对这一情况,公司领导作了认真分析研究,充分认识到界龙作为以印刷为主业的集团公司要在市场竞争中取胜,必须充分发挥集团优势。于是,在积极开展资产重组,调整总体结构的同时,引进经营管理人才和培养新干部并举,调整新企业的经营者,使下半年新企业的经营业绩明显上升;加强公司内部下属企业之间的协调工作,使各企业之间逐步形成了资源共享、优势互补的内部格局。
C、从子公司工作层面上看。面对市场竞争逐步从价格竞争转为质量、服务等深层次的竞争的大环境,在印刷企业率先应用电脑局域网管理,狠抓各企业的以质量管理为主的基础管理。搞技术改革、工艺革新,树立质量金牌,利用外部技术资源的措施,在多种意义上更新了子公司一些经营者的经营理念。
D、面对龙樱公司遇到的市场冲击及时采取内部调整,采用分组操作同时加强兄弟企业之间协作配套增强整体竞争实力。
2、公司投资情况
(1) 募集资金使用情况
公司95年共募集资金4828万元,对下列项目进行投资:
项目 计划投入 实际投入 98年效益
A上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司
5700 2270 股权已转让
B上海界龙印刷器材有限公司 1199 1199 39.21
C上海界龙印铁制罐有限公司 330 330 -51.34
D追加投资上海界龙浦东彩印公司 1515 1515 -213.66
注:经公司二届五次董事会和98年临时股东大会通过,将界龙实业持有界龙摩亚40%股权转让给上海界龙发展总公司,转让股权收回投资,其中2270万元投资上海外贸界龙彩印厂引进全张五色胶印机等设备进行技术改造。
(2)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况。上海外贸界龙彩印厂通过银行贷款1600万元引进的德国罗兰水性上光胶印机等四台设备98年1月投产,大大提高了产品的质量档次,也提高了企业竞争力,为企业在金融危机中仍能保持销售稳定增长提供了保证。
3、新年度业务发展计划
1999年界龙经济工作的总体要求是高举邓小平理论伟大旗帜,认真学习十五大精神,团结一心,坚定信心,知难而进,创新务实,夯实基础,从长远发展的战略高度着眼,以强化考核为抓手,狠抓管理上台阶,质量上档次,企业上素质,提高生产效率和经济运行的质量,提高界龙产品的市场占有率,大力发扬创新精神,创造界龙新优势,实现物质文明建设与精神文明建设双丰收。
(八)重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
公司在1997年年度报告、1998年中期报告中已披露:上海第一中级人民法院、第二中级人民法院关于上海界龙浦东彩印公司为上海天益工贸公司担保800万元的经济案例,目前还在审理之中,法院对案件过程还在进行调查、取证,待审理结束后,公司会在指定报刊上及时进行披露。
2、报告期内出售资产情况:
(1)公司将持有界龙摩亚40%股权转让给上海界龙发展总公司。转让价格3500万元,本次转让使公司损失22399766元,占公司年度净利润亏损总额的75%。
(2)公司将持有上海祥生轴瓦材料厂30%股权转让给上海祥生金属有限公司。转让价格为600万元,本次转让使公司损失1203086.41元,占公司净利润亏损总额的4%。
3、重大关联交易事项
经公司第二届第五次董事会和1998年临时股东大会通过将界龙实业持有界龙摩亚40%股份转让给占公司52.55%股份的上海界龙发展总公司,转让价格为3500万元,界龙实业和界龙发展于98年12月29日签订股权转让合同。此项股权转让是为界龙实业以后几年的稳定发展打下了良好的基础。
4、报告期内本公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、经1997年度股东大会通过,本年度继续聘任上海会计师事务所为公司的审计单位。
6、重大合同
(1)公司98年度为上海界龙印刷装订厂向黄楼信用社借款1100万元作信用经济担保,其中500万元贷款期限为98年1月4日至99年12月24日, 600万元贷款期限为98年10月23日至2001年12月24日。
(2)公司98年度为上海界龙食品有限公司向交行金桥支行借款400万元作信用经济担保,其中200万元贷款期限为98年7月27日至99年4月26日,200万元贷款期限为98年12月29日至99年8月20日。
(3)公司98年度为上海界龙发展总公司向黄楼信用社借款340万元作信用经济担保,其中200万元贷款期限为98年11月11日至99年5月11日, 140万元贷款期限为98年12月21日至99年6月21日。
7、报告期内公司无变更名称和股票简称情况。
8、本公司在计算机方面的应用主要包括生产管理、会计帐务处理、财务管理等。目前公司加紧组织力量解决千年问题。估计到10月底,计算机的千年问题能彻底解决,千年问题不会对公司经营产生影响。
(九)财务报告
(一)审计报告
公司1998年度财务报告经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师刘小虎、林璐出具“无保留意见的审计报告”上会师报字(99)第0288号文。
(二)会计报表
1、资产负债表(附后)
2、利润和利润分配表(附后)
3、现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)执行的会计制度:股份有限公司会计制度。
(2)会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,差额列作财务费用。
(6)合并会计报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
(7)坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,公司及控股的子公司按年末应收帐款余额的0.5％提取,下属的三资企业不计提坏帐准备。凡因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;债务人逾期三年以上未能履行义务,经公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作坏帐。
(8)存货核算方法:存货包括:原材料、产成品、在产品、库存商品、低值易耗品。 取得存货时按实际成本方法计价,发出存货时按加权平均方法计价。低值易耗品采用五五摊销法核算。不计提存货跌价损失准备。
(9)长期投资核算方法:
(1)长期债权投资以实际支付的款项记帐,按权益法计算应计利息。
(2)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资:投资额占被投资企业注册资本比例在20％以下,采用成本法核算; 投资额占被投资企业注册资本比例在20％(含20%)以上,采用权益法核算。
③股权投资差额:上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额,借差按10年摊销、贷差按15年摊销。
不计提长期投资减值准备。
(10)固定资产及折旧:
A 单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产, 按实际成本计价。
B 折旧方法:按公司的有关规定确定使用年限和残值率, 采用个别折旧率,按直线法计算折旧。
C 固定资产分类及使用年限。
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 20年 4% 4.8%
机器设备 10年 4% 9.6%
运输设备 5年 4% 19.2%
家具用具 5年 4% 19.2%
(11)在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
(12)无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
土地的使用权 10年-30年
制版专用技术 10年
(13)开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定期限内平均摊销。
类 别 摊销年限
开办费 5年
装修费 5年
(14)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(15)主要税项
A流转税:增值税税率17％。
营业税税率5％。
B所得税:按应纳税所得额的15％计征。
2、控股子公司及合营企业情况表
公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例
上海外贸界龙彩印厂 3000万元 彩印包装装潢 3000万元 100%
上海金属拉丝厂 320万元 金属制品 320万元 100%
远东钢丝针布厂界龙厂
305万元 金属制品 265万元 87%
上海纺机联合公司界龙厂
175万元 金属制品 145万元 83%
上海界龙房地产开发经营公司
1800万元 房地产 1800万元 100%
上海界龙塑料印刷制品厂
88万元 塑料彩印 88万元 100%
上海环亚纸张公司 100万元 商业 100万元 100%
上海界龙印刷器材销售中心
50万元 商业 50万元 100%
上海界龙浦东彩印公司
7573.5万元 彩印包装装潢 4166万元 55%
上海界龙永发凹印公司
4200万元 彩印包装装潢 4200万元 100%
上海界龙印铁制罐有限责任公司
550万元 彩印铁制罐品 330万元 60%
上海界龙印刷器材有限公司
280万美元 PS版生产 142.8万美元 51%
上海龙樱彩色制版有限公司
220万美元 彩色制版 134.2万美元 61%
上海界龙捷达凹印厂
500万元 彩印包装装潢 500万元 100%
上海环龙印刷物资公司
28万元 商业 28万元 100%
上海光明信息科技管理有限公司
50万元 电脑服务 30万元 60%
上述子公司中上海环龙印刷物资公司、上海光明信息科技管理有限公司九七年因合计资产总额、销售收入及净利润均未达到母公司与其所有子公司的资产总额、销售收入及母公司当年净利润的10%,故未合并报表。本年度达到上述指标,故上述16家子公司全部合并报表。
3、或有事项
被担保单位 担保担保金额(元) 担保起始日
上海界龙印刷装订厂 5000000.00 98.1.4--99.12.24
上海界龙印刷装订厂 6000000.00 98.10.23--2001.12.24
上海界龙食品有限公司 2000000.00 98.7.27--99.4.26
上海界龙食品有限公司 2000000.00 98.12.29--98.8.20
上海界龙发展总公司 2000000.00 98.11.11--99.5.11
上海界龙发展总公司 1400000.00 98.12.21--99.6.21
合计 18400000.00
4、承诺事项
公司98年度无承诺事项
5、资产负债表日后事项
被担保单位 担保金额(元) 担保起始日
上海界龙食品有限公司 2000000.00 99.1.12--99.6.4
上海界龙食品有限公司 2000000.00 99.3.8--99.11.10
上海界龙食品有限公司 3000000.00 99.1.7--99.8.21
上海界龙发展总公司 7600000.00 99.2.21--99.8.21
合计 14600000.00
6、关联方关系及关联交易
(1)存在控股关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业 经济性质 法定代表人
关 系 或类型
上海界龙发展总公司 浦东黄楼 印刷包装、农业、水
产养殖
母公司 集体企业 周永清
上海外贸界龙彩印厂 浦东黄楼 彩印包装装潢 子公司 股份制 费钧德
上海金属拉丝厂 浦东黄楼 金属制品 子公司 股份制 周永清
远东钢丝针布厂界龙厂 浦东黄楼 金属制品 子公司 股份制 周永清
上海纺机联合公司界龙厂 浦东黄楼 金属制品 子公司 股份制 周永清
上海界龙房地产开发经营公司 浦东黄楼 房地产 子公司 股份制 高祖华
上海界龙塑料印刷制品厂 浦东黄楼 塑料彩印 子公司 股份制 马汝信
上海环亚纸张公司 浦东黄楼 商业 子公司 股份制 吴凤仙
上海界龙印刷器材销售中心 浦东黄楼 商业 子公司 股份制 蒋国义
上海界龙浦东彩印公司 浦东洋泾 彩印包装装潢 子公司 股份制 费钧德
上海界龙永发凹印公司 浦东黄楼 彩印包装装潢 子公司 股份制 马汝信
上海界龙印铁制罐有限责任公司 浦东黄楼 彩印铁制罐品 子公司 股份制 任端正
上海界龙印刷器材有限公司 浦东黄楼 PS版生产 子公司 股份制 费钧德
上海龙樱彩色制版有限公司 浦东黄楼 彩色制版 子公司 股份制 费钧德
上海界龙捷达凹印厂 浦东黄楼 彩印包装装潢 子公司 股份制 马汝信
上海环龙印刷物资公司 浦东黄楼 商业 子公司 股份制 钱梦麟
上海光明信息科技管理有限公司 浦东黄楼 电脑服务 子公司 股份制 费钧德
(2)存在控股关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海界龙发展总公司 3600万元 3600万元
上海外贸界龙彩印厂 3000万元 3000万元
上海金属拉丝厂 320万元 320万元
远东钢丝针布厂界龙厂 305万元 305万元
上海纺机联合公司界龙厂 175万元 175万元
上海界龙房地产开发经营公司
1500万元 300万元 1800万元
上海界龙塑料印刷制品厂 88万元 88万元
上海环亚纸张公司 100万元 100万元
上海界龙印刷器材销售中心 50万元 50万元
上海界龙浦东彩印公司 7573.5万元 7573.5万元
上海界龙永发凹印公司 4200万元 4200万元
上海界龙印铁制罐有限责任公司
550万元 550万元
上海界龙印刷器材有限公司
280万美元 280万美元
上海龙樱彩色制版有限公司
220万美元 220万美元
上海界龙捷达凹印厂 500万元 500万元
上海环龙印刷物资公司 28万元 28万元
上海光明信息科技管理有限公司
50万元 50万元
(3)存在控股关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海界龙发展总公司 5869.5万 52.55 5869.5万 52.55
上海外贸界龙彩印厂 3000万元 100% 3000万元 100%
上海金属拉丝厂 320万元 100% 320万元 100%
远东钢丝针布厂界龙厂 265万元 87% 265万元 87%
上海纺机联合公司界龙厂
145万元 83% 145万元 83%
上海界龙房地产开发经营公司
1500万元 100% 300万元 1800万元 100%
上海界龙塑料印刷制品厂
88万元 100% 88万元 100%
上海环亚纸张公司 100万元 100% 100万元 100%
上海界龙印刷器材销售中心
50万元 100% 50万元 100%
上海界龙浦东彩印公司
4166万元 55% 4166万元 55%
上海界龙永发凹印公司
4200万元 100% 4200万元 100%
上海界龙印铁制罐有限责任公司
330万元 60% 330万元 60%
上海界龙印刷器材有限公司
142.8万美元 51% 142.8万美元 51%
上海龙樱彩色制版有限公司
134.2万美元 61% 134.2万美元 61%
上海界龙捷龙凹印厂 500万元 100% 500万元 100%
上海环龙印刷物资公司 28万元 100% 28万元 100%
上海光明信息科技管理有限公司
30万元 60% 30万元 60%
(4)存在控股关系的关联方交易
公司上期和本期向关联方购货有关明细资料如下:(单位:元)
采购货物
企业名称 上期金额 本期金额
上海界龙发展总公司 1700.00
合计 1700.00
销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下:(单位:元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海界龙发展总公司 31955.16
合计 31955.16
(5)关联方应收、应付款项余额:
项目 上期末 本期末
应收款项
上海界龙发展总公司 42677931.52 96116426.34
合计 42677931.52 96116426.34
(6)不存在控股关系的关联方情况
不存在控股关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
1、上海界龙食品有限公司 同一母公司
2、上海界龙贸易公司 同一母公司
3、上海界龙建筑装潢公司 同一母公司
4、上海界龙轮船公司 同一母公司
5、上海界龙玻璃工艺品厂 同一母公司
6、上海界龙MOORE商业表格和系统有限公司 同一母公司
7、上海界龙印刷装订厂 同一母公司
8、上海界龙自来水厂 同一母公司
9、上海界龙加油站 同一母公司
10、上海界龙公墓 同一母公司
11、上海纯味食品厂 同一母公司
12、上海龙氏日化厂 同一母公司
13、大连界龙船务公司 同一母公司
14、龙昌特殊印刷有限公司 同一母公司
15、上海龙飞化工厂 同一母公司
16、界龙汽车销售公司 同一母公司
(7)不存在控股关系的关联方交易
A、采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海界龙自来水厂 580390.57
上海界龙印刷装订厂 2144837.74
上海界龙加油站 731714.99
上海界龙食品有限公司 2633950.49
上海界龙贸易公司 1335535.04 11813306.52
上海界龙建筑装潢公司 220770.00
合计 1335535.04 18124970.31
B、销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海界龙印刷装订厂 5295459.51
上海界龙建筑装潢公司 441916.74
上海纯味食品厂 356647.31
上海界龙贸易公司 511000.00
上海龙飞化工厂 7393.77
上海界龙食品有限公司 2154948.28
合计 8767365.61
C、关联方应收、应付款项余额(单位:元)
项目 上期末 本期末
应收帐款 15287282.90 12225120.71
上海界龙食品有限公司 8357665.18 4347367.73
上海界龙贸易公司 2255469.50 2387889.04
上海界龙建筑装潢公司 1250000.00 94802.58
上海界龙轮船公司 1398076.88 1397109.08
上海界龙玻璃工艺品厂 845249.52 845249.52
上海界龙Moore商业表格和系统有限公司
1180821.82 1010697.84
上海界龙印刷装订厂 1010630.42
上海界龙公墓 250000.00
上海纯味食品厂 346647.31
上海龙氏日化厂 7000.00
大连界龙船务公司 226100.00
龙昌特殊印刷有限公司 229443.79
上海龙飞化工厂 7439.01
界龙汽车销售公司 64744.39
应付款项 591683.66 571291.59
上海界龙加油站 79005.49
上海界龙自来水厂 93717.33
上海界龙贸易公司 391683.66 398568.77
上海界龙印刷装订厂
上海界龙建筑装潢公司 200000.00
7、会计报表主要项目注释(单位:元)
(1)应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 53284074.47 79.68 63299672.06 71.89
1—2年 10468320.56 15.65 15517982.60 17.62
2—3年 1526724.19 2.28 7339958.58 8.34
3年以上 1596865.65 2.39 1896449.50 2.15
合计 66875984.87 100％ 88054062.74 100％
应收帐款期末比期初增加2117.8万元,增加31.67%,主要原因是:
1、公司本年新增并表子公司的期末应收帐款余额498.65万元。
2、公司下属子公司上海界龙永发凹印公司、上海界龙印刷器材有限公司、上海界龙浦东彩印公司97年下半年正式投产,98年度由于业务扩展增加应收帐款1345.01万元。
3、其他子公司增加应收帐款274.14万元。
(2)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 28630317.75 42.00 68607901.68 56.20
1—2年 17370205.41 25.49 14130224.81 11.54
2—3年 18930882.32 27.78 21230266.79 17.34
3年以上 3221839.95 4.73 18269916.62 14.92
合计 68153245.43 100％ 122238309.90 100％
其他应收款期末比期初增加5408.51万元,增加79.36%,主要原因是占公司52.55%股权的上海界龙发展总公司欠款增加所致。
(3)长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 71323580.36 67530980.36 3792600.00
长期债权投资 25600.00 23520.00 2080.00
合计 71349180.36 67554500.36 3794680.00
长期投资期末比期初减少6753.1万元,减少94.68%,主要原因是公司98年度转让非控股子公司上海界龙Moore商业表格和系统有限公司和上海祥生轴瓦材料厂股权所致。
(2)长期股权投资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 原始投资金额
国嘉股份 法人股 42000 5%以下 151200.00
长江开发 法人股 500000 5%以下 700000.00
国脉股份 法人股 144331 5%以下 261400.00
沪昌特钢 法人股 160000 5%以下 420000.00
东方明珠 法人股 360000 5%以下 1530000.00
新锦江 法人股 177408 5%以下 624000.00
望春花 法人股 56160 5%以下 100000.00
合计 法人股 1439899 3786600.00
②其他股权投资
公司名称 投资期限 投资金额 占资本比例 本期权益 累计权益
浦东黄楼信用社 6000.00 0.2% 6000.00
小 计 6000.00 6000.00
③股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
上海外贸界龙彩印厂
-4815607.18 收购股权 15年 -321040.48 -4494566.70
上海龙樱彩色制版有限公司
2288059.61 收购股权 10年 228805.96 2059253.65
上海界龙印刷器材有限公司
1043986.86 收购股权 10年 104398.68 939588.18
上海界龙捷达凹印厂
1138020.46 收购股权 10年 113802.04 1024218.42
合计 -345540.25 125966.20 -471506.45
(3)长期债权投资
债券投资
种类 年利率 购入金额 到期日 本期还本 累计还本
电力债券 无 2600 2002年6月 520 520
小计 2600 520 520
(4)在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
资金 工程
来源 进度
股份公司门前改建
270177.50 839632.00 1109809.50
自筹 90%
纺机厂车间土建
21961.83 27106.00 49067.83
塑印厂烘房修理
14815.90 6178.90 20994.80
自筹 90%
印铁车间改建
6451.31 4751.31 1700.00
自筹 95%
龙樱二期土建
179109.80 2981126.40 3160236.20
复合机装配
139547.10 7706.00 147253.10
排管工程
418820.00 240471.83 540471.83 118820.00
自筹 95%
瓦楞车间改建 80000.00 80000.00
自筹 95%
停车库 40148.00 40148.00
自筹 95%
拉丝车间改造 296863.00 296863.00
自筹 80%
酸槽 35000.00 35000.00
印刷机装配
50512.19 16076337.29 16126849.48
胶印车间改造
57910.00 227845.00 285755.00
餐厅装修
6480.00 6480.00
厂门建设
223080.25 61500.00 284580.25
配电房增容 333000.00 333000.00
自筹 20%
装卸平台 71328.75 71328.75
美工室改造 126353.00 126353.00
扫描仪 19800.00 19800.00
合计
1468865.88 21390396.17 20853175.44 4751.31 2001335.30
本期未发生利息资本化。
(5)长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上海界龙捷达凹印厂 37996.44 18997.19 18999.25
上海界龙房地产开发经营公司 76666.63 20000.04 56666.59
上海界龙印刷器材销售中心 5000.00 5000.00
上海龙樱彩色制版有限公司 100721.60 100721.60
合计 220384.67 139718.83 80665.84
(6)其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
房产参建收入 16870206.00 14075358.00 2794848.00
材料收入 901827.48 720334.88 181492.60
房屋出租收入 1943156.00 191469.16 1751686.84
合计 19715189.48 14987162.04 4728027.44
其他业务利润比去年增加357.27万元,增加309.23%,主要原因是:
(1) 公司全资子公司上海界龙房地产开发经营公司本年参建收入279万元。
(2) 公司各子司厂房出租收益比去年增加65万元。
(7)投资收益
项目 金额
股票投资收益 133812.08
债权投资收益 8700.00
非控股公司分配来的利润 -24175136.90
其中:黄楼信用社 32328.00
祥生轴瓦材料厂 -1203086.41
界龙MOORE公司 -22399766.00
上海锦程实业公司 -510000.00
投资差额摊销 -125966.20
新增并表的公司调整 31353.71
合计 -24032624.82
投资收益本年比去年减少2426.76万元,主要原因是公司九八年度转让非控股子公司上海界龙MOORE商业表格和系统有限公司和上海祥生轴瓦材料厂股权产生投资损失所致。
(8)补贴收入
类别 金额 收入来源 收入依据
税务退税 1416029.18 税务局 政策性退税
合计 1416029.18
(9)营业外收支
A营业外收入
主要项目类别 内 容 金 额
出售固定资产 出售汽车设备等 103635.82
罚金收入 经营过程中发生罚金收入 105020.90
其他 6560.18
合计 215216.90
营业外收入本年度比去年减少36.5万元,减少62.91%,主要原因是公司全资子公司上海外贸界龙彩印厂97年获得经济案赔偿款,而本年无类似业务发生所致。
B营业外支出
主要项目类别 内 容 金额
出售固定资产 出售汽车、设备等 27245.10
罚金支出 经营过程中发生罚金支出 331745.81
假钞损失 经营过程中收到假钞 300.00
交通事故赔偿 3839.18
其他 40483.30
合计 403613.39
营业外支出本年比去年减少35.4万元,减少46.72%,主要原因是公司全资子公司上海界龙房地产开发经营公司97年度商品房延期交付支付赔款,本年类似情况减少所致。
8、其它应披露事项:
(1)股份公司根据每月底欠款余额向上海界龙发展总公司收取月息6.3525‰的资金占用费,1998年度共收到4138155.96万元。
(2)股份公司控股子公司与关联方所发生购货、销售行为,均属企业之间正常经营往来,价格结算方法与销售给其他企业相同。
(3)截止1998年12月31日,上海界龙发展总公司欠股份公司款项96116426.34万元。欠款原因主要是:
(a)1996年1月开办上海界龙食品有限公司借款1635.5万元;
(b)1995年7月购买申鑫大厦办公房欠款1275.3万元;
(c)购买上海界龙Moore商业表格和系统有限公司40%股权欠款2800万元;
(d)开办上海界龙今亚汽车出租公司借款250万元;
(e)尚欠1996、1997年度借款利息及管理费1357万元;
(f)1998年度尚未支付借款利息413.8万元;
(g)1997年购买上海界龙轮船公司欠款500万元;
(h)1998年度暂借款1297万元。
(4)上海界龙浦东彩印公司(股份公司占55%股权),1998年度出租位于杨高中路2112号部分厂房给上海界龙食品有限公司,建筑面积为5283平方米,本年度共收取租金及物业管理费1563156.00元;上海龙樱彩色制版有限公司(股份公司占61%股权)。1998年5月起出租位于川黄路556号新厂房给上海界龙印刷装订厂,建筑面积为3000平方米,本年度收取租金380000.00元。
(十)公司其他有关资料
1、公司在上海市工商行政管理首次注册登记的日期为1994年1月5日。
2、公司工商登记号码:上海市工商行政管理局企业法人营业执照注册号:3100001002786
3、公司税务登记号码:31011513227493
4、公司未流通股票的托管机构名称为上海证券中央登记结算公司。
5、公司聘请的会计师事务所为上海会计师事务所,办公地点为上海市四川北路1318号9楼。
(十一)备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海界龙实业股份有限公司
一九九九年四月二十日
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资产负债表(合并)
1998年12月31日
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 58209628.64 34952542.72
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 352463.01
应收股利
应收利息
应收帐款 66875984.87 88054062.74
减：坏帐准备 283325.95 367002.81
应收帐款净额 66592658.92 87687059.93
预付帐款 19069509.18 4574576.22
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 68153245.43 122238309.90
存货 77574994.55 74906959.61
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额 77574994.55 74906959.61
待摊费用 361935.03 583910.62
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 290314434.76 324943359.00
长期投资：
长期股权投资 71323580.36 3792600.00
长期债权投资 25600.00 2080.00
长期投资合计 71349180.36 3794680.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 71003640.11 3323173.55
其中：合并价差 -345540.25 -471506.45
其中：股权投资差额 -345540.25 -471506.45
固定资产：
固定资产原价 286227319.97 316621984.92
减：累计折旧 67175138.96 90955928.67
固定资产净值 219052181.01 225666056.25
工程物资
在建工程 1468865.88 2001335.30
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 220521046.89 227667391.55
无形资产及其他资产：
无形资产 12182499.03 11479269.47
开办费 9242016.69 6787671.52
长期待摊费用 220384.67 80665.84
其他长期资产 20200000.00 13619100.00
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 41844900.39 61966706.83
递延税项：
递延税款借项
资产总计 623684022.15 587900630.93
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 248820000.00 221220000.00
应付票据 1396706.01
应付帐款 20850341.42 36592283.32
预收帐款 20603679.45 8873778.93
代销商品款
应付工资 2986939.44
应付福利费 1909007.96 2899146.35
应付股利 395236.63
应交税金 794607.77 1779531.79
其他应交款 10100.00 343970.10
其他应付款 17374476.23 40543462.59
预提费用 2691689.53 1511282.99
一年内到期的长期负债 4500000.00
其他流动负债
流动负债合计 319348845.00 316750395.51
长期负债：
长期借款 11000000.00 8000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 11000000.00 8000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 330348845.00 324750395.51
少数股东权益 51768165.29 51293337.45
股东权益
股本 111693750.00 111693750.00
资本公积 112143616.40 112143616.40
盈余公积 13661578.76 15111293.55
其中：公益金 4362141.32 4755390.32
未分配利润 4068066.70 -27091761.98
外币报表折算差额
股东权益合计 241567011.86 211856897.97
负债及股东权益总计 623684022.15 587900630.93
资产负债表(母公司)
1998年12月31日
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 25355103.85 14452867.59
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
减：坏帐准备 149299.03 149299.03
应收帐款净额 746.50 746.50
预付帐款 148552.53 148299.03
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 112124890.41 139474630.88
存货 102654.00 102493.50
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额 102654.00 102493.50
待摊费用 280179.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 138011380.29 154178544.50
长期投资：
长期股权投资 268790494.95 200424220.60
长期债权投资
长期投资合计 268790494.95 200424220.60
减：长期投资减值准备
长期投资净额 268790494.95 200424220.60
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 2607963.73 3131522.73
减：累计折旧 1002166.53 1275060.89
固定资产净值 1605797.20 1856461.84
工程物资
在建工程 270177.50 1109809.50
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1875974.70 2966271.34
无形资产及其他资产：
无形资产 12500.00 5000.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12500.00 5000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 408690349.94 357574036.44
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 162500000.00 143820000.00
应付票据
应付帐款 94728.79 94728.79
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 146215.98 162832.59
应付股利 5232.50
应交税金
其他应交款
其他应付款 864396.14 1327540.36
预提费用 512764.67 312036.73
一年内到期的长期负债 3000000.00
其他流动负债
流动负债合计 169123338.08 145717138.47
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 167123338.08 145717138.47
少数股东权益
股东权益
股本 111693750.00 111693750.00
资本公积 112143616.40 112143616.40
盈余公积 7998021.84 8185901.84
其中：公益金 2666007.28 2666007.28
未分配利润 9731623.62 -20166370.27
外币报表折算差额
股东权益合计 241567011.86 211856897.97
负债及股东权益总计 408690349.94 357574036.44
利润及利润分配表
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 母公司 合并
上年数 本年累计数 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 245408560.95 248853562.15
减：折扣与折让
主营业务收入净额 245408560.95 248853562.15
减：主营业务成本 191533338.21 193673613.06
主营业务税金及附加 1032947.49 1121494.77
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 52842275.25 54058454.32
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1155350.22 4728027.44
减：存货跌价损失
营业费用 7167537.16 9756862.98
管理费用 103960.07 1814022.25 29908558.55 35160161.77
财务费用 2176514.49 6374221.92 16728290.04 19968755.36
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-2280474.56 -8188244.17 193239.72 -6099298.35
加：投资收益(损失以"-"号填列)
3975949.34 -21711679.56 235008.81 -24032624.82
补贴收入 1969873.48 1416029.18
营业外收入 1929.84 580200.72 215216.90
减：营业外支出 757568.83 403613.39
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
1695474.78 -29897993.89 2220753.90 -28904290.48
减：所得税 1807062.62 1447409.01
减：少数股东损益 -1420171.45 -504947.84
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
1695474.78 -29897993.89 1833862.73 -29846751.65
加：年初未分配利润
8290470.06 9731623.62 4212247.24 4068066.70
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
9985944.94 -20166370.27 6046109.97 -25778684.95
减：提取法定盈余公积
169547.48 1310853.52 868585.79
提取法定公益金 84773.74 528801.80 393249.00
职工奖福基金 138387.95 51242.24
七、可供股东分配的利润
9731623.62 -20166370.27 4068066.70 -27091761.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
9731623.62 -20166370.27 4068066.70 -27091761.98
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 275226766.23
收取的租金 2025806.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 1753529.18
收到的其他与经营活动有关的现金 33133900.88 39412393.90
现金流入小计 33133900.88 318418495.31
购买商品、接受劳务支付的现金 195762402.50
经营租赁所支付的现金 292384.00
支付给职工以及为职工支付的现金 1161821.99 23224212.70
支付的增值税款 13861448.70
支付的所得税款 1437500.76
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 781372.05
支付的其他与经营活动有关的现金 28431828.06 47517657.19
现金流出小计 29593650.05 282876977.90
经营活动产生的现金流量净额 3540250.83 35541517.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13000000.00 13020520.00
分得股利或利润所收到的现金 6247409.31 1348262.79
取得债券利息收入所收到的现金 8700.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
10526.52 241326.52
收到的其他与投资活动有关的现金 10567.31
现金流入小计 19257935.83 14629376.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1504301.00 16304412.65
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1507301.00 16304412.65
投资活动产生的现金流量净额 17750634.83 -1675036.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 287400000.00 387120000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 134033.87
现金流入小计 287400000.00 387254033.87
偿还债务所支付的现金 309080000.00 422220000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 90000.00
其中：子公司支付少数股东的现金 90000.00
偿付利息所支付的现金 10513121.92 23192330.68
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 319593121.92 445502330.68
筹资活动产生的现金流量净额 -32193121.92 -58248296.81
四、汇率变动对现金的影响 14887.31
五、现金及现金等价物净增加额 -10902236.26 -24366928.15
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -29897993.89 -29846751.65
加：少数股东损益 -504947.84
计提的坏帐准备或转销的坏帐 59305.95
固定资产折旧 408934.20 24326595.95
无形资产、长期待摊费用摊销 7500.00 3299025.61
待摊费用摊销 280179.50 -221975.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-1929.84 -287841.86
固定资产报废损失 26603.14
财务费用 6374221.92 19968755.36
投资损失(减收益) 21711679.56 21656392.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 160.50 2815972.79
经营性应收项目的减少(减增加) 4378465.99 -28091614.57
经营性应付项目的增加(减减少) 479760.83 25679996.15
预付费用增加净额(减减少) -200727.94 -1200406.54
其他 472408.96
经营活动产生的现金流量净额 3540250.83 35541517.41
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 14452867.59 34952542.72
减:货币资金的期初余额 25355103.85 59319470.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10902236.26 -24366928.12
