上海界龙实业股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。上海立信长江会计师事务所有限公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项有详细说明，请投资者注意阅读。 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海界龙实业股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI JIELONG INDUSTRY CORPORATION LIMITED 公司英文名称缩写：J.L.C 2、公司法定代表人：费钧德 3、公司董事会秘书：楼福良 联系地址：上海市宁海东路200 号（申鑫大厦16 楼） 联系电话：021-63746888 传真：021-63732586 电子信箱：JLSYGF@ISDNNET.STA.NET.CN 4、公司注册地址：上海市浦东新区川周公路7111 号 公司办公地址：上海市浦东新区川周公路7111 号 邮政编码：201205 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.JIELONG-PRINTING.COM 电子信箱：JLSYGF@ISDNNET.STA.NET.CN 5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报，中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：上海市宁海东路200 号（申鑫大厦16 楼） 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：界龙实业股票代码：600836 7、其他有关资料 公司首次在上海市工商行政管理局登记的日期为1994 年1 月5 日 企业法人营业执照注册号：3100001002786 税务登记号码：310115132227493 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61 号4 楼 （二）会计数据和业务数据摘要（合并报表） 1、本年度实现利润及主要现金流量指标 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 8,647,797.40 净利润 5,538,009.57 扣除非经常性损益后的净利润 10,616,854.27 主营业务利润 91,366,463.66 其他业务利润 4,118,103.62 营业利润 12,130,280.95 投资收益 -606,188.68 补贴收入 2,202,549.83 营业外收支净额 -5,078,844.70 经营活动产生的现金流量净额 25,095,366.57 现金及现金等价物净增加额 -6,523,390.74 注：扣除非常性损益项目和涉及金额，扣除非经常性损益为营业外收支净额-5,078,844.70 元，营业外收入为340,431.07 元，其中：罚款收入10,821.78 元，处置固定资产收入134,000.13元，赔偿收入195,609.16 元，营业外支出为5,419,275.77 元，其中：担保赔款5,067,606.00元，罚金、滞纳金142,450.47 元，处置固定资产损失145,097.49 元，债务重组损失44,869.81元，赞助等其他支出19,252.00 元。 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2001.12.31 2000.12.31 2000.12.31 1999.12.31 调整后 调整前 调整后 主营业务收 入（元） 507,818,589.48 408,120,751.85 408,120,751.85 304,648,912.66 净利润（元） 5,538,009.57 9,756,392.22 8,266,171.49 5,492,646.41 总资产（元） 723,227,163.34 706,416,796.34 720,450,911.40 653,368,454.67 股东权益 （元）（不含 少数股东权 益） 202,406,726.12 197,101,901.54 209,003,674.80 187,205,084.04 每股收益 （元） 0.05 0.087 0.074 0.049 加权每股收 益（元） 0.05 0.087 0.074 0.049 扣除非经常 性损益后的 每股收益 （元） 0.09 0.089 0.076 0.052 每股净资产 （元） 1.81 1.76 1.87 1.67 调整后的每 股净资产 （元） 0.95 1.21 1.26 1.35 每股经营活 动产生的现 0.22 0.21 0.21 -0.042 金流量净额 （元） 净资产收益 率（%） 2.74 4.95 3.96 3.10 扣除非经常 损益后的加 权净资产收 益率（%） 5.25 5.04 4.12 4.96 项目 1999.12.31 调整前 主营业务收 入（元） 304,648,912.66 净利润（元） 3,991,553.68 总资产（元） 669,906,578.62 股东权益 （元）（不含 少数股东权 益） 200,871,633.54 每股收益 （元） 0.036 加权每股收 益（元） 0.036 扣除非经常 性损益后的 每股收益 （元） 0.038 每股净资产 （元） 1.80 调整后的每 股净资产 （元） 1.42 每股经营活 动产生的现 -0.042 金流量净额 （元） 净资产收益 率（%） 1.99 扣除非经常 损益后的加 权净资产收 益率（%） 4.12 注：根据财政部财会[2001]17 号文和财会[2000]25 号的有关规定，计提固定资产，无形资产，开办费等减值准备，采用追朔调整法，公司调整年初数及2000 年及以前年度利润指标。 3、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 111,693,750.00 111,693,750.00 资本公积 112,143,616.40 112,143,616.40 盈余公积 15,361,837.21 2,220,136.61 17,581,973.82 法定公益金 4,488,319.50 620,805.21 5,109,124.71 未分配利润 -41,696,752.46 3,084,687.97 -38,612,064.49 股东权益合计 197,101,901.54 5,304,824.58 202,406,726.12 变动原因： （1）法定盈余公积金，法定盈余公益金增加，是下属盈利子公司按规定提取的法定盈余公积金、公益金所致。 （2）未分配利润增加是2001 年度实现利润和利润分配所致。 （三）股本变动及股东情况 1、股本变动情况 截止2001 年12 月31 日止公司股本结构情况如下： 数量单位：股 股份类别 期初数 期末数 未上市流通股份 发起人股份 58695008 58695008 募集法人股份 11670617 11670617 未上市流通股份合计 70365625 70365625 已上市流通股份 人民币普通股 41328125 41328125 已上市流通股份合计 41328125 41328125 股份总数 111693750 111693750 2、股东情况介绍 （1） 截止2001 年12 月31 日止股东户数为29786 户。 （2） 报告期末公司前十名股东持股情况。 数量单位：股 序号 股东名称 期末持股数量（股） 持股比例 股份性质 （%） ① 上海界龙发展有限公司 58695008 52.55 发起人股 ② 海通证券有限公司 4765313 4.26 法人股 ③ 上海浦东联合信托投资有 限责任公司 3001774 2.68 法人股 ④ 上海界龙食品有限公司 891250 0.80 法人股 ⑤ 吉林证券 412800 0.37 流通股 ⑥ 谭玮 247357 0.22 流通股 ⑦ 上海市农业投资公司 230000 0.20 法人股 ⑧ 魏英 203006 0.18 流通股 ⑨ 上海东方明珠股份有限公 司 186875 0.17 法人股 ⑩ 上海浦东华厦房地产公司 186875 0.17 法人股 注：A、上海界龙发展总公司进行体制改革，经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准， 于二OO 一年十一月二十六日颁发企业法人营业执照，更名为上海界龙发展有限公司。详见2001 年12 月20 日《上海证券报》。 B、上海界龙食品有限公司是上海界龙发展有限公司的控股子公司，界龙发展持有界龙食品75%股权，界龙食品主要经营范围：生产销售糖果，巧克力食品，膨化食品，饼干，佐餐。 3、控股股东情况： 控股股东：上海界龙发展总公司 法定代表人：费全标 成立日期：1994 年 注册资本：叁仟陆佰万元 企业类别：集体企业（非公司法人） 经营范围：照相制版，纸箱、纸盒及纸制品，包装用品，塑料制品，金属制品，纺织器材的制造、加工，家畜、家禽及水产养殖，食品加工销售，国内商业、物资供销业（专营专项规定除外，附设分支机构）。2001 年本公司第一大股东上海界龙发展总公司根据上海市浦东新区的要求，进行产权制度改革，经上海市浦东新区川沙镇人民政府浦川府（2001）59 号文及上海市浦东新区农村发展局浦农体改字（2001）162 号文批复，同意上海界龙发展总公司进行改制，经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准，于二OO 一年十一月二十六日颁发企业法人营业执照，改制后情况如下： 控股股东：上海界龙发展有限公司 法定代表人：费钧德 成立日期：2001 年11 月26 日 注册资本：人民币贰仟叁佰玖拾陆万壹仟伍佰元 企业类型：有限责任公司（国内合资） 经营范围：照相制版，纸箱、纸盒及纸制品，包装用品，印刷器材，塑料制品，金属制品，纺织器材的制造、加工，家畜、家禽及水产养殖，资产管理，国内贸易（涉5及许可经营的凭许可证经营）。 上海界龙发展有限公司股份比例为：上海界龙投资管理中心出资1068.36 万元，占股份总额44.59%，费钧德等42 个自然人出资1327.79 万元，占股份总额的55.41%，其中：费钧德先生持有股份5071160 元，占股份总额21.16% （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、报告期公司董事、监事、高级管理人员情况 （1）现任董事、监事、高级管理人员简介 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 期初数 期末数 费钧德 男 56 董事长 2000.5~2003.4 16531 16531 高祖华 男 47 董事，副总经理 2000.5~2003.4 16531 16531 周永清 男 52 董事，副总经理 2000.5~2003.4 16531 16531 费玲娣 女 50 董事 2000.5~2003.4 16531 16531 龚忠德 男 41 董事，总工程师 2000.5~2003.4 0 0 许显国 男 48 董事 2000.5~2003.4 0 0 李础前 男 45 董事 2000.5~2003.4 0 0 费全标 男 54 监事长 2000.5~2003.4 16531 16531 任端正 男 51 监事 2000.5~2003.4 0 0 汤明 女 50 监事 2000.5~2003.4 0 0 沈伟荣 男 43 总经理 2000.5~2003.4 0 0 楼福良 男 47 董事会秘书 2000.5~2003.4 0 0 蒋国义 男 52 副总会计师 2000.5~2003.4 0 0 注：以上董事中有2 人在股东单位任职，董事长费钧德先生任职上海界龙发展有限公司董事长，总经理。董事李础前先生任职海通证券有限公司财务副总监。 （2）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，其报酬的支付依据是根据年初指定的考核指标，年末由考核小组审核确定，报告期公司董事、监事、高级管理人员中有10 人在公司领取报酬，年度报酬总额为162.18 万元，其中在12 万元~27 万元6 人，在4 万元~12万元4 人，金额最高的前三名董事的报酬总额为68.70 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬37 万元。 董事许显国、李础前、监事长费全标，不在公司领取报酬。董事李础前、监事长费全标，均在股东单位领取报酬。 （3）报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 2、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日止，公司员工总数为1325 人，其中：生产工人881 人，占员工总数66.49%；销售人员133 人，占员工总数10.04%；技术人员144 人，占员工总数10.87%；财务人员46 人，占员工总数3.47%；行政人员121 人，占员工总数9.13%。大学本科以上56 人，占员工总数4.23%；大专、中专学历345 人，占员工总数26.04%；退休员工225 人。 注：公司2001 年度聘用劳务工327 人，未计入员工总数内。 （五）公司治理结构 1、公司治理情况 公司自1994 年2 月上市以来，严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，加强信息披露工作。目前，公司正在学习、领会《上市公司治理准则》，结合公司的实际情况，不断完善《公司章程》规范公司运作，公司目前治理状况如下： （1） 公司为了确保股东，特别是中小股东的合法权益，公司严格按照《股东大会规范意见》的规定，召集、召开股东大会，出席股东大会的股东人数及其代表的股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在会场选址上尽量让股东方便，使较多的股东参加大会，行使股东表决权。 （2） 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，保持独立运作，董事会、监事会成员均由股东大会选举产生。 （3） 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事会，公司董事会的人员和人员构成均符合国家法律、法规的要求。董事会制订《议事规则》全体董事熟悉法律、法规，全面了解责任、权力、义务，以认真负责的态度出席董事会，对所议事项充分发表自己的意见和看法，能维护全体股东的利益，忠诚、勤勉地履行职责，公司将修订《公司章程》明确独立董事的制度。 （4） 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会，公司监事会的人数符合国家法律、法规的规定，监事会制订了《议事规则》，监事能以认真负责的态度出席监事会，能坚持对全体股东负责，维护全体股东的利益，切实履行对公司董事、经理、高级管理人员和公司财务状况的监督职责。 （5） 公司高级管理人员的聘任程序符合国家法律、法规的要求，高级管理人员定期向董事会汇报工作，公司将着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 （6） 公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7） 公司指定董事会秘书负责公司的信息披露、接待来访、电话咨询等。能严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，维护全体股东的利益。 对照《上市公司治理准则》和其它相关的法律、法规，在公司治理方面还存在以下差异： （1） 公司尚未建立独立董事制度。 公司目前正在寻找合适的独立董事候选人，并将于6 月30 日前先产生2 名独立董事，于2003 年6 月30 日前完成独立董事占董事总额三分之一，以达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事指导意见》的要求。 （2） 公司未成立薪酬委员会，对公司董事、监事、高级管理人员的绩效考核没有专职委员会评审，通过设立独立董事，来健全对高级管理人员的考核制度。 2、独立董事履行职责情况： 公司董事会按照中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，正在积极寻找合适的独立董事人选，修改公司章程有关条款，按照中证会要求建立独立董事制度。 3、上市公司与控股股东“三分开”情况：本公司与控股股东上海界龙发展有限公司在资产、财务和人员实行三分开，具体情况如下： （1） 在资产完整方面，公司具有独立完整的生产系统、辅助生产系统和辅助设备、商标、非专利技术等无形资产均为公司所有，本公司形成独立的一条龙销售系统和采购系统。 （2） 人员分开方面：公司设立独立的劳动、人事部门，负责对员工的考核和工资审核工作，并制定公司员工必须遵守的一系列规章制度，公司的高级管理人员没有在公司股东单位担任职务。 （3） 在财务独立方面：公司设立独立的财务部门，建立独立的会计体系和会计核算，在银行设立独立帐户。 4、高级管理人员的考评及激励机制 年初公司考评领导小组与高级管理人员签订绩效挂钩的经济责任制的协议，按照协议要求进行考核，考核内容涉及到销售、利润、应收帐款、安全生产等指标，年末依据年初指标进行兑现，由于公司没配备独立董事，所以董事会未设薪酬委员会。今年公司将建立独立董事制度，下半年建立薪酬委员会，2002 年度高级管理人员的年度报酬将由薪酬委员会考核确定。 （六）股东大会情况简介 1、报告期召开股东大会情况 公司于二OO 一年三月二十一日在《上海证券报》刊登召开二OOO 年度股东大会公告，二OOO 年度股东大会于二OO 一年四月二十六日在上海中油日航大酒店召开，出席会议的股东（含股东代理人）1017 人，代表股份63674128 股，占公司总股份111693750 股的57%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 2、股东大会通过的决议 上海界龙实业股份有限公司二OOO 年度股东大会决议公告于二OO 一年四月二十七日刊登在《上海证券报》，大会通过如下决议： （1） 审议通过公司《二OOO 年度董事会工作报告》，同意63655730 股，占出席会议股东所持股份99.97%，弃权16748 股，反对1650 股。 （2） 审议通过公司《二OOO 年度监事会工作报告》，同意63655530 股，占出席会议股东所持股份99.97%，弃权17148 股，反对1450 股。 （3） 审议通过公司《二OOO年度财务决算和二OO一年财务预算报告》，同意63655530股，占出席会议股东所持股份99.97%，弃权17148 股，反对1450 股。 （4） 审议通过公司《二OOO 年度利润分配预案报告》，同意63641421 股，占出席会议股东所持股份99.95%，弃权16748 股，反对15959 股。 公司二OOO 年度实现税后利润8266171.49 元， 加上上年度未分配利润-38,009,361.60 元，可供分配利润-29743190.11 元。 根据《公司法》和中外合资企业财务制度及《公司章程》的有关规定，公司下属盈利子公司按10%提取法定公积金计1630536.87 元，按5%提取法定公益金计633512.41元，提取职工奖福基金181710.23 元，实际可供股东分配利润-32188949.62 元，2000 年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。 （5） 审议通过公司《二OO 一年度聘请上海立信长江会计师事务所有限公司报告》同意63655530 股，占出席会议股东所持股份99.97%，弃权17148 股，反对1450股。 本次股东大会由上海郑传本律师事务所律师进行现场公证。 3、报告期内公司未选举、更换董事、监事情况。 （七）董事会报告 1、报告期内公司经营情况： （1） 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：包装装潢，彩色印刷，特种印刷，电脑纸品，照相制版，包装印刷物资及器材，金属制品，机电，纺织器材，自营和代理各类商品及技术的进出口业务等。 ① 分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 2001 年度公司实现主营业务收入为50781.86 万元，比去年同期增长24.43%其中：彩印行业34263.23 万元，比去年同期增长12.40%，金属拉丝业为2812.57万元，比去年同期增长9.54%，房地产业为4968.15 万元，比去年同期下降18.04%，商贸业为8737.91 万元，比去年同期增长414.11%。 2001 年度公司实现主营业务利润为9136.64 万元，比去年同期增长6.19%其中：彩印行业7553.99 万元，比去年同期增长9.83%，金属拉丝业为475.01 万元，比去年同期增长26.30%，房地产业为884.28 万元，比去年同期下降21.79%，商贸业为223.36 万元，比去年同期增长2.03%。 ② 占公司主营业务收入和利润10%以上行业情况 公司主要是以印刷包装装潢、彩色印刷为主业，公司下属控股公司及控股子公司主要从德国、瑞士、日本、意大利等国家引进国际先进印刷设备。目前公司使用的印刷设备，在国内同行业中处于领先地位。印刷企业的主营业务收入占公司主营业务收入67.5%，主营业务利润占公司主营业务利润82.7%。公司下属印刷企业在印刷加工上各有特点：上海外贸界龙彩印厂主要产品为高档彩色纸箱、纸盒、出口图书、报纸及超大幅面印刷；永发凹印公司和捷达凹印公司主要产品为：香烟包装盒，糖果包装等；龙樱彩色制版有限公司主要产品为：设计高档画册、样本、杂志、礼品袋等；界龙印刷器材公司主要产品为：单面印刷阳图型PS 版，该企业还生产与PS 版配套使用的显影粉和显影液；界龙浦东彩印公司主要产品为：保健产品包装、医药包装等产品。 生产经营的主要产品 单位：人民币元 产品种类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 彩印包装装潢 239,876,463.07 187,439,641.49 21.80 PS 版版材 75,866,776.04 56,563,098.93 25.44 商品房开发 49,681,513.71 38,329,805.97 17.80 彩印制版 26,889,103.73 22,952,393.51 14.62 金属拉丝 28,125,677.59 23,361,597.26 16.89 （2） 公司主要全资公司、控股子公司的经营情况和业绩。 上海外贸彩印厂是公司全资子公司。主要经营范围：印刷各类包装、装潢、书刊，商标印刷，纸箱、纸盒等。主要产品为：商标彩色纸箱、纸盒，出口图书，报纸等。注册资金3000 万元。2001 年12 月31 日止，该厂总资产为15883.86 万元，净资产为6519.24 万元，2001 年实现净利润762.90 万元； 上海界龙房地产开发公司是公司全资子公司。主要经营范围：房地产开发经营，房产物业管理、租赁、承接装潢业务等。主要产品为：商品房开发。注册资金1800 万元。2001年12 月31 日止，该公司总资产为8712.28 万元，净资产为2412.55 万元，2001 年实现净利润402.02 万元； 上海界龙金属拉丝厂是公司全资子公司。主要经营范围：金属拉丝等。主要产品：针布钢丝，模切刀等。注册资金320 万元。2001 年12 月31 日止，该厂总资产为1912.47 万元，净资产为522.02 万元，2001 年实现净利润53.37 万元； 上海界龙永发凹印公司是公司全资子公司。主要经营范围：包装装潢及商标印刷，书刊、杂志印刷，纸制品等。主要产品：香烟包装盒，糖果包装等。注册资金4200 万元。2001年12 月31 日止，该公司总资产为4783.19 万元，净资产为2671.09 万元，2001 年实现净利润57.37 万元； 上海界龙印刷器材有限公司是公司控股子公司，公司占股份总额51%。主要经营范围：生产销售新型PS 版和ZPS 润湿粉（片）。主要产品：单向印刷阳图型PS 版，显影粉和显影液。注册资金：280 万美元。2001 年12 月31 日止，该公司总资产为6660.31 万元，净资产为2592.31 万元，2001 年实现净利润460 万元； 上海界龙浦东彩印公司是公司控股子公司，公司占股份总额55%。主要经营范围：包装装潢，书刊，样本，月历画册，商标印刷等。主要产品：保健食品包装，医药包装，食品包装等。注册资金：1000 万元。2001 年12 月31 日止，该厂总资产为10005.31 万元，净资产为5744.35 万元，2001 年实现净利润-563.05 万元； 上海龙樱彩色制版有限公司是公司控股子公司，公司占股份总额61%。主要经营范围：从事美术设计、制版、印刷及有关业务。主要产品：高档画册，样本，杂志，礼品袋等。注册资金220 万美元。2001 年12 月31 日止，该公司总资产为3017.09 万元，净资产为1551.76万元，2001 年实现净利润6.32 万元； （3）主要供应商、客户情况报告期内公司向前五名供应商合计采购金额8093 万元，占年度采购总额的26.14%；报告期内公司向前五名客户销售额合计4218.54 万元，占公司销售总额的8.31%； （4）经营中出现的问题与困难及解决方案 ① 回顾2001 年工作，公司发现存在的问题和困难 A．应收帐款金额偏高。报告期内公司强调对应收帐款的回笼，并制定一些回笼应收帐款的制度，但在实际操作中，仍碰到一些因企业改制、破产等因素而造成的呆帐、坏帐，年末应收账款金额仍处于相对偏高。 B．生产成本偏高。公司由于生产的机器设备基本上都是从国外引进，每年的折旧费用较高，而且原辅材料市场变化较大，使产品的价格受市场变化因素的影响，加上员工的社会统筹费用每年有所增加，使企业的生产成本有所提高。 C．市场开拓深度不够。报告期内公司完成主营业务收入5.07 亿元，比去年同期有所提高，但比较大的、稳定的大客户数量不多，一些大的跨国公司和国内知名企业的大订单占销售额的比例偏小。 D．技术力量比较薄弱。公司在新产品开发和人才培养方面投入较少，中、高级技术人才短缺，在技术创新、新产品开发、高新技术研究等方面缺少开发能力，与国内外的一些大集团企业相比还存在一定的差距。 ②解决问题方案 2002 年公司将进一步采取降本增效、减员增效的措施。积极探索和建立科学有效的集中统一的管理模式，强化管理效能，提高经济效益。 A、2002 年公司要求各子公司推行全面预算制度，严格控制费用支出，节约开支，积极开展降本增效，并落实到各部门、车间，使生产成本在原来的基础上有所下降，抓紧对应收帐款的回笼工作，减少呆帐、坏帐。 B、强化财务和生产管理，努力提高劳动生产率。公司将继续坚持“向管理要效益”的原则，制定正确的营销战略，积极探索和建立能适应市场应变能力的合理营销模式，提高信誉，建立品牌客户，树立公司品牌效应，提高公司市场竞争力，坚持以质量管理为核心，提高产品成品率，做到企业生产的每一个产品，都是优质品。 C、建立企业人才高地，加快人才引进和培养。2002 年公司将建立规范的人才引进、培养、选拔机制，进一步引进优秀管理人才和专业技术人才，积极储备后备人才，使公司高层管理人员朝着年轻化、知识化、专业化的方向发展。使公司在激烈的市场竞争中立于不败之地。 （5） 利润预测与实际差异情况 公司在2000 年度股东大会上通过了2001 年财务预算报告。2001 年度公司实现净利润1350 万元。经上海立信长江会计事务所有限公司对公司2001 年度财务报告审计结果为：净利润553 万元，相差797 万元，出现差异情况如下： A．上海界龙实业股份有限公司控股子公司上海界龙浦东彩印公司为上海天益工贸公司担保案经上海市高级人民法院裁定结果，被告：上海界龙浦东彩印公司，需赔偿上海昌泰毛纺实业公司4909438.80 元及案件受理费，赔偿厦门兴大进出口贸易有限公司470 万元及利息和案件受理费（详见公司2001 年12 月20 日上海证券报），由于以上二个案子执行，影响界龙方当年净利润278 万元。 B．公司2000 年投资160 万元，参股深圳易科通网络有限公司，由于近一、二年网络公司不景气，该公司运行一年多连续出现较大亏损，销售收入每月只有几千元，资产大量缩水。2001 年10 月经公司总经理办公会议研究决定，同意将公司持有深圳易科通网络有限公司20%股份以30 万元人民币价格转让给深圳市千亦禾商贸发展有限公司，投资损失130 万元。 C．由于受美国9·11 事件的影响，公司外贸出口业务和国内市场业务受到一定的影响，市场竞争更加激烈，导致企业在加工产品时下降价格，导致公司下属几家子公司未完成年度利润计划，影响公司利润300 多万元。 2、报告期内投资情况 上海界龙实业股份有限公司与香港怡高贸易有限公司于2001 年10 月合资成立上海界龙怡钢包装器材有限公司，注册资金50 万美元。界龙实业占55%股份，香港怡高占45%股份，经营范围：生产各类包装用刀片、弯刀机、剪断机、模切机等。该公司目前还在筹建阶段，没有投入生产。 （1）报告期内公司未募集资金且以前年度募集资金末延续到报告期内。 （2）报告期内非募集资金投资的重大项目，项目进度及收益情况 报告期内公司房地产开发经营公司在位于浦东新区川沙路4850 弄（界龙新世纪花苑）。二期投资已全部竣工，销售率达到70%，实现利润500 万元；三期投资将于2002 年10 月竣工，三期竣工后可实现利润700 万元（公司已在2000 年度报告中披露）。 3、公司财务状况 财务状况简表 （单位：人民币元） 项目 2001年度 2000年度 增减（%） 总资产 723,227,163.34 706,416,796.34 2.38 长期负债 10,000,000.00 17,724,981.33 -43.58 股东权益 202,406,726.12 197,101,901.54 2.69 主营业务利润 91,366,463.66 86,037,223.40 6.19 净利润 5,538,009.57 9,756,392.22 -43.24 变动原因： （1）总资产比年初增加1681 万元，主要是公司市场部和印刷器材公司在业务交往中的应收票据增加所致。 （2）长期负债比去年同期减少772.49 万元，主要是公司下属子公司归还长期借款所致。 （3）股东权益比去年同期增加530.48 万元，主要是公司下属子公司本年度增加利润所致。 （4）主营业务利润比去年同期增加532.92 万元，主要是公司下属子公司2001 年度比2000年度增加销售收入所致。 （5）净利润比去年同期减少421.84 万元，主要是浦东彩印公司担保案赔偿，深圳易科通公司股权出售等因素所致。 4、生产经营环境及国家的宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成果产生的影响。 （1）根据财政部财会字（ 2000）25 号文和财会字（ 2001）17 号文的有关规定，公司从2001年起计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 （2）本次会计政策变更的影响数及累计影响数 在建工 委托贷 开办费一次 项目 固定资产减 程减值 无形资产 款减值 转销 值准备 准备 减值准备 准备 对2000 年初留存收 益影响 -10,061,515.55 -174,739.17 -3,166,611.27 其中：对2000 年初 未分配利润影响 -8,208,142.88 -161,556.65 -2,638,152.15 对上年净利润影响 -285,427.51 61,672.61 1,724,847.63 对2001 年初留存收 益影响 -10,346,943.06 -113,066.56 -1,441,763.64 其中：对2001 年初 未分配利润影响 -8,260,187.39 -79,146.60 -1,168,468.85 对本年净利润影响 1,215,774.55 61,672.61 1,252,098.85 项目 合计 对2000 年初留存收 益影响 -13,402,865.99 其中：对2000 年初 未分配利润影响 -11,007,851.68 对上年净利润影响 1,501,092.73 对2001 年初留存收 益影响 -11,901,773.26 其中：对2001 年初 未分配利润影响 -9,507,802.84 对本年净利润影响 2,529,546.01 5、上海立信长江会计师事务所有限公司出具的有解释性的审计报告，截止2001 年12 月31日持有本公司52.55%股权的大股东上海界龙发展有限公司欠款12865 万元，其中帐龄在一年以上的12065 万元。根据公司会计政策按3%计提坏帐准备。公司董事会对此事很重视，已与大股东上海界龙发展有限公司多次磋商。上海界龙发展有限公司已向本公司和上海证管办承诺，到2005 年归还所有欠款。具体还款计划为：2001 年归还1500 万元，2002 年归还3000 万元，2003 年归还3000 万元，2004 年归还3000 万元，2005 年归还所有欠款余额。2001年12 月上海界龙发展有限公司归还界龙实业1580.56 万元，其中偿还2001 年度利息740.60万元，偿还以前年度利息839.96 万元。 (1) 上海立信长江会计师事务所有限公司专项说明 我们接受委托，对上海界龙实业股份有限公司2001 年度会计报表进行了审计。经过审计，我们出具了带说明段的审计意见报告，主要理由如下： ①截至2001 年12 月31 日止，持有上海界龙实业股份有限公司52.55%股份的大股东上海界龙发展有限公司欠款12，865.31 万元，占资产总额的17.79%，具体为： A﹑1996 年1 月开办上海界龙食品有限公司借款1，635.5 万元； B﹑1995 年7 月为购买上海申鑫大厦办公楼欠款1，275.3 万元； C﹑1998 年为购买上海界龙MORRE 商业表格和系统有限公司40%股权欠款2，800 万元； D﹑1997 年为购买上海界龙轮船公司股权欠款500 万元； E﹑开办上海界龙今亚汽车出租公司借款250 万元； F﹑尚欠1996，1997 年度借款利息及管理费1，357 万元； G﹑尚欠1998 至2000 年度借款利息901.92 万元； H﹑1998 至2000 年度共借款3，345.28 万元； I﹑2001 年为上海界龙轮船公司海事纠纷案赔款800 万元；上海界龙实业股份有限公司根据该公司的会计政策将帐龄在一年以上的部分计提3%的坏帐准备。 如果大股东不能及时归还上述欠款，则对上海界龙实业股份有限公司以后的财务状况及经营成果有较大的影响。 ②上海界龙实业股份有限公司的大股东上海界龙发展有限公司与2001 年7 月23 日以界总办字[2001]第11 号“关于归还界龙实业资金计划的报告”对截至2000 年12 月31 日的欠款余额作如下还款计划承诺： A﹑于2001 年12 月31 日前归还1，500 万元； B﹑2002 年度归还3，000 万元； C﹑2003 年度归还3，000 万元； D﹑2004 年度归还3，000 万元； E﹑2005 年度归还2，437 万元； 上述归还用现金的质量较好的资产。 上述承诺已抄送中国证监会上海证券管理办公室。 经审核，公司大股东上海界龙发展有限公司于2001 年度归还1，580.56 万元，其中现金1，557 万元，实物资产23.56 万元。 ③截至2001 年度审计报告日，上述大股东欠款对上海界龙实业股份有限公司2001 年度经营成果尚未产生重大影响。鉴于上述原因，我们出具了带说明段的审计意见，以供会计报表阅读者了解上海界龙实业股份有限公司大股东欠款情况，并注意相关风险。 (2). 公司董事会对该事项的意见 公司董事会对上海立信长江会计师事务所注册会计师钱志昂，李云潮发表专项说明很重视。认为：大股东上海界龙发展有限公司占用界龙实业12865 万元对公司经营活动造成较大压力，而且侵犯了中小股东的利益。大股东必须按照给上海证管办和本公司的承诺函的要求和和期限归还所以有欠款。而且在有可能的情况下，提前归还。管理层对该事项的意见 公司管理层认为：大股东上海界龙发展有限公司截至2001 年12 月31 日欠界龙实业12865 万元，大股东虽然2001 年归还上市公司1580 万元，但欠款余额仍较大。占公司净资产近65%。大股东必须按承诺要求按期归还所有欠款，减轻公司资金压力。 (3) 该事项对上市公司的影响程度 由于大股东占用了上市公司12865 万元，造成公司流动资金紧缺，影响了生产流动资金周转，迫使公司向银行举债增加，导致资产负债率上升，融资能力下降。 (4). 清除该事项及其影响的可能性 大股东向上海证管办和本公司作出还款承诺后，已和银行进行接触准备通过银行贷款归还对本公司的借款。另外，大股东有几家比较好的企业准备转让给上市公司作为债务偿还。 (5). 清除该事项及其影响的具体措施 公司董事会将严格按照大股东还款承诺函的承诺,加大力度对大股东欠款催讨工作。如大股东不按承诺要求归还欠款，公司将通过法律手段来维护全体股东的利益。 6、新年度的经营计划 公司2002 年的指导思想是：认真贯彻落实中央有关会议精神，继续坚持“一切使客户满意”的经营宗旨，秉承“创意、务实、团结、奋进”的企业精神，进一步开展“四个创新”，贯彻落实降本增效，减员增效，积极探索和建立科学有效的公司集中统一的管理模式，强化管理效能，使公司的各项经济指标比2001 年有所提高。2002 年预算公司主营业务收入5.1亿，主营业务成本4 亿，以调整、改革、发展为主体，抓住机遇，积极进取。2002 年工作的重点： （1）树立强烈的危机意识，更新观念，积极应对入世的机遇与挑战，入世后有大批外资企业进驻上海，公司将积极寻求合作机会，拓展市场销售份额。 （2）积极探索、创新公司经营管理的新模式，公司将顺应市场变化和企业发展的需要，构建和完善管理体系，探索建立强有力的人力资源管理、财务管理、营销管理等集中统一管理模式和科学的运行模式，进一步完善真正具有市场经济内涵的现代企业制度。 （3）积极制订降本增效、减员增效措施。公司要求各子公司2002 年在生产成本、财务费用、管理费用比去年同期下降2%，应收帐款回收比去年同期提高1.5%，在提高经济效益同时，对员工实行总量控制，削减富余人员。 （4）强化业务、财务和生产管理，提高劳动生产率。2002 年公司在业务管理上将由原来的分散接单逐步转化团队接单，发挥大公司的优势；在财务管理上积极推行财务电算化管理，将以更快速、合理、科学的管理方法，提高财务管理效率；在生产管理上，坚持以质量管理为核心，采用绩效考核和奖惩制度，提高劳动生产率和产品质量，做到产品合格率在98%以上。 （5）进一步引进优秀管理人才和专业技术人才，逐步建立对优秀管理人才和专业技术人才的激励制度，在条件成熟时，可试行期权期股制度。 （6）2002 年公司将继续加大力度拓展国际市场，扩大界龙印刷器材、印刷产品的出口量，争取2002 年比去年同期在出口创汇销售方面提高100%。 7、董事会日常工作 （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容公司于二OO 一年三月十九日在公司会议室召开三届四次董事会，出席会议董事应到7人，实到7 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先生主持，会议通过如下决议： ①审议通过公司《2000 年度报告和报告摘要》 ②审议通过公司《2000 年度董事会工作报告》 ③审议通过公司《2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告》 ④审议通过公司《2000 年度利润分配预案报告》 经上海会计师事务所审计结果，公司2000 年度实现税后利润8,266,171.49 元，加上上年度未分配利润-38,009,361.60 元，可供分配利润-29,743,190.11 元，根据《公司法》和中外合资企业财务制度及《公司章程》的有关规定，公司下属盈利子公司按10%提取法定公积金计1,630,536.87 元，按5%提取法定公益金计633,512.41 元，提取职工奖福基金181,710.23 元；实际可供股东分配利润-32,188,949.62 元，2000年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。 ⑤审议通过公司2001 年度利润分配政策预计公司2001 年度利润比2000 年度仍有较大增长，但所得利润先要弥补亏损，在未弥补亏损之前，公司将不进行利润分配。 ⑥审议通过公司《2001 年度聘请上海立信长江会计师事务所有限公司》为公司财务报告审计机构。 ⑦审议通过公司与二纺机股份有限公司进行对等担保有关事项。担保金额为5000 万元，担保时间2001 年2 月1 日至2003 年1 月31 日，每笔担保金额不超过2000 万元，董事会授权董事长对该项担保事项进行具体操作。 公司于二OO 一年八月八日在公司会议室召开三届五次董事会，出席会议董事应到7人，实到7 人，监事会成员、公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先生主持，会议通过如下决议： ①审议通过公司《2001 年中期报告和报告摘要》 ②2001 年中期不进行利润分配，资本公积金不转增股本 ③审议通过根据财政部财会[2001]17 号文和财会[2000]25 号文以及实施《企业会计制度》及其相关准则问题解答的有关规定，公司调整各项减值准备的计提方法，追朔调整以前年度的未分配利润9265189.46 元， 其中：固定资产： 7,784,389.26元 元无形资产： 96,106.58元 元开办费： 1,384,693.62元 元合计： 9,265,189.46 元 公司于二OO 一年十月二十五日在公司会议室召开三届六次董事会，出席会议董事应到7 人，实到7 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先生主持，会议通过如下决议： ① 审议通过公司2001 年第三季度报告 ② 审议通过关于上海界龙永发凹印公司变更法定代表人的报告，免去马汝信同志法定代表人资格，沈伟荣同志担任上海界龙永发凹印公司法定代表人。 ③ 审议通过变更上海界龙实业股份有限公司经营范围的报告。变更范围如下： A、删除：企业经营本企业及所属生产企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外），经营本企业及所属生产企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外），经营本企业及所属生产企业进料加工和“三来一补”业务。 B、增加：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。 ④ 经总经理沈伟荣先生提名，董事会聘任费屹立同志为公司总经理助理。 （2） 报告期内公司未进行利润分配、公积金转增股本。 8、2001 年度利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计结果，公司二OO 一年度实现税后利润5538009.57 元，加上上年度未分配利润-41696752.46 元，可供分配利润-36158742.89 元，根据《公司法》和中外合资企业财务制度及《公司章程》的有关规定，公司下属盈利子公司按10%提取法定公积金计1599331.40 元，按5%提取法定公益金计620805.21 元，提取职工奖福基金计233184.99 元，实际可供股东分配利润-38612064.49 元，根据公司第三届第七次董事会通过决议，2001 年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。 9、报告期内公司信息披露报纸无发生变更。 （八）监事会报告 报告期内监事会工作情况2001 年度公司监事会按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》以及股东大会的要求，认真履行监督、检查职能，密切关注公司的经营运作情况，列席参加公司三届四次、三届五次、三届六次董事会会议，检查公司财务状况，监督公司经营管理情况，为公司的快速、稳定发展，维护股东利益发挥积极作用。报告期内监事会共召开三次会议。 2001 年3 月19 日下午在公司会议室召开三届三次监事会会议，参加会议监事应到3 人，实到3 人，监事长费全标先生主持会议，会议主要审议议题： ①公司2000年度报告和报告摘要 ②公司2000年度监事会工作报告 ③公司2000年度工作总结和2001 年工作计划的报告 ④公司2000年度财务决算和2001 年财务预算报告 2001 提8 月8 日下午在公司会议室召开三届四次监事会会议，参加会议监事应到3 人，实到3 人，会议由监事长费全标先生主持，会议主要审议议题： ① 公司2001 年中期报告和报告摘要 ② 根据《财政部》的有关规定，对固定资产、无形资产、在建工程、开办费计提减 值准备的情况说明。 2001 年10 月25 日下午在公司会议室召开三届五次监事会会议，参加会议监事应到3人，实到3 人，监事长费全标先生主持，会议主要审议议题： 公司2001 年第三季度报告 1、公司依法运作情况 报告期内监事会成员列席各次董事会会议及监事长列席历次总经理办公会议，监事会认为：报告期内公司董事、经理和高级管理人员都能认真执行股东大会、董事会各项决议事项，并在履行公司职务时遵守《公司法》、《公司章程》的规定，遵纪守法，维护公司和股东的利益，没有发现有违法、违规和损害公司利益的行为。 2、报告期内，上海立信长江会计师事务所有限公司审计出具有解释性说明的2001 年度财务报告，该报告符合公司实际、客观、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司没有募集资金。 4、报告期公司转让持有深圳易科通网络有限公司20%股权给深圳千亦禾商贸发展有限公司，转让价格30 万元，帐面损失130 万元，由于深圳易科通网络有限公司经营一年多来，亏损额越来越大，销售收入每月只有几千元，资产大量缩水，资金周转困难，2001年10 月经公司总经理办公会议决定，将公司持有深圳易科通网络有限公司20%股权转让给深圳千亦禾商贸发展有限公司，此次转让没有内幕交易行为，没有损害股东利益。 5、报告期内公司所发生的关联交易是在平等互利的基础上进行，未发生损害上市公司的行为。 6、上海立信长江会计师事务所有限公司出具的有解释性的审计报告，截止2001 年12 月31日持有本公司52.55%股权的大股东上海界龙发展有限公司欠款12865 万元，其中帐龄在一年以上的12065 万元。根据公司会计政策按3%计提坏帐准备。公司董事会对此事很重视，已与大股东上海界龙发展有限公司多次磋商。上海界龙发展有限公司已向本公司和上海证监办承诺，到2005 年归还所有欠款。具体还款计划为：2001 年归还1500 万元，2002 年归还3000 万元，2003 年归还3000 万元，2004 年归还3000 万元，2005 年归还所有欠款余额。2001年12 月上海界龙发展有限公司归还界龙实业1580.56 万元，其中偿还2001 年度利息740.60万元，偿还以前年度利息839.96 万元。监事会对该事项的意见： 公司监事会对上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师钱志昂，李云潮发表专项说明很重视，认为，大股东占用上市公司12865 万元，对上市公司生产经营活动造成很大影响。生产用资金周转困难。大股东侵犯了中小股东的利益。2001年7 月，已向上海证管办和上市公司作出还款承诺，希望大股东能遵守自己作出的承诺，按期归还所有欠款。 公司在2000 年度股东大会上，通过了2001 年财务预算报告，2001 年公司实现税后利润1350 万元，经上海立信长江会计师事务所有限公司对公司2001 年度财务报告审计结果为净利润553 万元，相差797 万元，出现差异情况如下： （1）上海界龙实业股份有限公司控股子公司上海界龙浦东彩印公司为上海天益工贸公司担保案经上海市高级人民法院裁定结果，被告：上海界龙浦东彩印公司，需赔偿上海昌泰毛纺实业公司4909438.80 元及案件受理费，赔偿厦门兴大进出口贸易有限公司470 万元及利息和案件受理费（详见公司2001 年12 月20 日上海证券报），由于以上二个案子执行，影响界龙方当年净利润278 万元。 （2）公司2000 年投资160 万元，参股深圳易科通网络有限公司，由于近一、二年网络公司不景气，该公司运行一年多连续出现较大亏损，销售收入每月只有几千元，资产大量缩水。经公司总经理办公会议研究决定，同意将公司持有深圳易科通网络有限公司20%股份以30 万元人民币价格转让给深圳市千亦禾商贸发展有限公司，投资损失130 万元。 （3）由于受美9·11 事件的影响，公司外贸出口业务和国内市场业务受到一定的影响，市场竞争更加激烈，导致企业在加工产品时，下降价格导致公司下属几家子公司未完成年度利润计划，影响公司利润300 多万元。在新的一年中，监事会全体成员将进一步加强对《公司法》、《证券法》和国家有关法律、法规的学习，更好地履行监事职责，维护公司和股东的利益，对广大投资者负责。 （九）重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项： （1） 上海界龙浦东彩印公司是上海界龙实业股份有限公司、上海华洋工贸公司、中国包装进出口上海公司三家联营企业，出资的比例为界龙实业占55%，华洋工贸公司占25%，中国包装进出口上海公司占20%。公司在1997 年年报和2001 年第三季度报告中披露的二个诉讼案现裁定如下： ①上海市第一中级人民法院沪（2000）沪—申执字第1338 号民事裁定书：原告上海昌泰毛纺实业公司诉上海天益工贸公司、上海界龙浦东彩印公司购销合同纠纷案，上海市高级人民法院于二OOO 年十二月二十一日作出（2000）沪高经终字第336 号民事裁定书，被执行人上海界龙浦东彩印公司需支付人民币4,909,438.80 元及利息，支付案件受理费36,561.48 元，财产保全费27,520 元，另支付案件受理费54,842.22 元。本案在执行过程中，执行人上海昌泰毛纺实业公司和被执行人上海界龙浦东彩印公司就履行本案执行情况达成协议，即被执行人上海界龙浦东彩印公司以“糜老大精品内衣”、“刘伶醉新贵宾38 度”、“禧健牌阿拉斯加鱼油”等各类货物一批全额抵偿本债务。 ②上海市高级人民法院（2001）沪经高终字第99 号民事判决书，原告厦门兴大进出口贸易有限公司诉被告上海界龙浦东彩印公司出具500 万元商业承兑汇票向银行贴现不成功所引起的票据纠纷案，经上海市高级人民法院最终判决如下：被告上海界龙浦东彩印公司支付原告厦门兴大进出口贸易有限公司470 万元及1997年7 月25 日起至清偿日止的利息，以及案件受理费，财产保全费共计人民币59646元，经法院协调，被告上海界龙浦东彩印公司支付原告厦门兴大进出口贸易有限公司期票款470 万元，利息30 万元，案件受理费59646 元，三项共计支付人民币5059646元；付款方式：2001 年12 月支付人民币130 万元，2002 年1 月开始每月支付人民币25 万元（公司于2001 年12 月20 日在上海证券报公告）。 （2）公司在1997 年度报告中已披露，上海第二中级人民法院关于上海界龙浦东彩印公司为上海天益工贸公司担保300 万元的经济案例，目前还在审理之中，待审理结束后，公司会指定报刊及时进行披露。 （3）报告期内公司无重大诉讼事项。 2、报告期内公司收购及出售资产，以及合并事项。 报告期内公司转让持有深圳易科通网络有限公司20%股权给深圳千亦禾商贸发展有限公司，转让价格30 万，帐面损失130 万元，由于深圳易科通网络有限公司经营一年多来，亏损额越来越大，销售收入每月只有几千元，资产大量缩水，资金周转困难，2001 年10 月经公司总经理办公会议决定，将公司持有深圳易科通网络有限公司20%股权转让给深圳千亦禾商贸发展有限公司。 3、重大关联事项 （1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方名称 交易 定价 交易 交易金额 占同类交易 结算方式 内容 原则 价格 金额的比例 （%） 上海界龙自来 水厂 购水 1.60 市场价 747548.00 58.09 银行结算 上海界龙印刷 装订厂 印刷 装订 合同 11000443.33 22.19 银行结算 上海界龙加油 站 购油 市场价 1430430.09 25.73 银行结算 上海界龙建筑 装潢公司 建筑 装潢 合同 12550000.00 73.58 银行结算 上海界龙发展 有限公司贸易 分公司 购物 市场价 1838582.73 64.39 银行结算 上海界龙发展 有限公司手加 工厂 后道 加工 合同 829697.81 56.21 银行结算 上海界龙食品 有限公司 房屋 出租 合同 914000.00 59.00 银行结算 上海界龙印刷 装订厂 房屋 出租 合同 1550000.00 100.00 银行结算 关联方名称 对公司利 润影响 上海界龙自来 水厂 上海界龙印刷 装订厂 上海界龙加油 站 上海界龙建筑 装潢公司 上海界龙发展 有限公司贸易 分公司 上海界龙发展 有限公司手加 工厂 上海界龙食品 有限公司 259625.00 上海界龙印刷 装订厂 662042.54 股份公司各子公司向关联方采购商品均以市场上同类商品价格结算，故对公司利润无影响。 （2）报告期内无发生资产、股权转让交易情况。 （3）公司与关联方存在债权、债务往来，担保事项 ①上海界龙发展有限公司至2001 年12 月31 日止欠上海界龙实业股份有限公司128,653,108.64 元形成原因： A、1996 年1 月开办上海界龙食品有限公司借款1,635.5 万元； B、1995 年7 月购买申鑫大厦办公房欠款1,275.3 万元； C、购买上海界龙Moore 商业表格和系统有限公司40%股权欠款2,800 万元； D、1997 年购买上海界龙轮船公司欠款500 万元； E、开办上海界龙今亚出租汽车服务有限公司借款250 万元； F、欠1996-1997 年度借款利息及管理费1,357 万元； G、尚欠1998~2000 年度借款利息901.92 万元； H、1998~2000 年度借款3,345.28 万元； I、2001 年9 月为上海界龙轮船公司海事纠纷案赔款800 万元。 由于大股东拖欠上市公司1.28 亿元人民币，对公司生产经营造成一定压力，但大股东已承诺在2005 年前归还上市公司所有欠款。 ②上海界龙自来水厂是界龙投资管理中心的全资子公司，向本公司借款500 万元，借款期限为2001 年4 月30 日~2002 年4 月29 日，该厂借款原因主要用于技术改造。 ③上海界龙出租有限公司是上海界龙发展有限公司控股子公司，向本公司借款200 万元，借款期限为2001 年10 月30 日~2002 年4 月29 日，该公司借款原因购买出租车。 ④上海界龙食品有限公司是上海界龙发展有限公司控股子公司，向本公司借款200 万元，借款日期为2001 年10 月25 日~2002 年6 月24 日，该公司借款原因是年末销售旺季增加流动资金。 （4）报告期内无重大关联情况发生。 4、重大合同及其履行情况 （1）托管、承包、租赁事项 上海界龙浦东彩印公司（公司占55%股份），2001 年继续出租位于杨高中路2112 号部分厂房给上海界龙食品有限公司等六家企业，建筑面积6358 平方米，本年度共收取租金及物业管理费1,506,525.00 元。 上海龙樱彩色制版有限公司（公司占61%股份），2001 年度出租位于浦东川黄路556号厂房给上海界龙印刷装订厂，建筑面积3000 平方米，本年度共收取租金1,550,000.00 元。 （2）重大担保 报告期内公司对外提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方： 上海界龙出租汽车有限公司 300 万元 2002 年3 月22 日 非关联方： 上海二纺机股份有限公司 1,100 万元人民币 2002 年3 月10 日 上海二纺机股份有限公司 100 万元美元 2002 年3 月10 日 上海二纺机股份有限公司 1,500 万元人民币 2002 年6 月9 日 公司全资子公司上海界龙房地产开发经营公司对上海界龙出租汽车有限公司人民币300万元贷款担保已于2002 年3 月22 日到期，上海界龙出租汽车有限公司已于2002 年3 月22日归还贷款。 其他三笔担保都为保证担保，担保总额在董事会授权范围，并已在指定报刊进行披露。 （3）报告期内无发生委托他人进行现金资产管理事项。 （4）报告期无其它重大合同发生。 5、报告期内持有本公司52.55%股份的上海界龙发展有限公司向中国证监会上海证券监管办公室承诺，拖欠界龙实业1.29 亿元人民币将于2005 年12 月31 日前全部归还，具体还款计划为2001 年归还1,500 万元，2002 年归还3,000 万元，2003 年归还3,000 万元，2004 年归还3,000 万元，余额将于2005 年全部归还，2001 年12 月上海界龙发展有限公司归还界龙实业人民币1,580.56 万元。（其中偿还2001 年度利息740.60 万元，偿还以前年度利息839.96 万元）。 6、经2000 年度股东大会通过，2001 年度公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务报告审计机构。2001 年度公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司审计费用20 万元，差旅费、住宿费计17,000 元。2000 年支付上海上会会计师事务所审计费20万元。 7、报告期内公司、公司董事会及董事无受到监督部门处罚、批评等情况。 （十）财务报告 1、审计报告 信长会师报字（2002）第10548 号 上海界龙实业股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日母公司及合并的资产负债表及2001年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到截至2001 年12 月31 日持有贵公司52.55%股权的大股东上海界龙发展有限公司欠款12,865 万元，其中帐龄在一年以上的为12,065 万元，根据公司会计政策按3%计提坏帐准备。 上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师钱志昂、李云潮 2、会计报表，资产负债表，利润及利润分配表和现金流量表（附后） 3、会计报告附注。 一、公司简介： 上海界龙实业股份有限公司于一九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月在上海证券交易所上市。所属行业为轻工行业。公司经营范围为：彩印包装装璜、塑印、彩印制版，兼营金属制品、房地产、商业贸易，主要产品为：彩印塑印、纸制品、PS 版、印刷制版、金属拉丝产品等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体、投资类别、单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认：短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。(采用帐龄分析法计提，应按帐龄分段列示其计提比例)。 计提比例 帐龄 关联方 非关联方 1 年以内 不计提 不计提 1－2 年 3％ 10％ 2－3 年 3％ 30％ 3－5 年 3％ 50％ 5 年以上 3％ 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、出租开发产品、周转房、开发成本、工程施工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法核算法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法：对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，借差按10 年摊销，贷差按15 年摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子及运输设备、办公用具； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 对2000 年初留存收益-10,061,515.55 --- -174,739.17 --- 影响 -8,208,142.88 --- -161,556.65 --- 其中：对2000 年初未 分配利润影响 对上年净利润影响 -285,427.51 --- 61,672.61 --- 对2001 年初留存收益-10,346,943.06 --- -113,066.56 --- 影响 其中：对2001 年初未 -8,260,187.39 --- -79,146.60 --- 分配利润影响 对本年净利润影响 1,215,774.55 --- 61,672.61 --- 项目 开办费 一次转销 合计 对2000 年初留存收益 -2,638,152.15 -13,402,865.99 影响 -3,166,611.27 -11,007,851.68 其中：对2000 年初未 分配利润影响 对上年净利润影响 1,724,847.63 1,501,092.73 对2001 年初留存收益 -1,441,763.64 -11,901,773.26 影响 其中：对2001 年初未 -1,168,468.85 -9,507,802.84 分配利润影响 对本年净利润影响 1,252,098.85 2,529,546.01 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 13％ 4％ 营业税 5％ 所得税 15％ 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 上海外贸界龙彩印厂 印刷业 3,000万元 彩印包装装璜 3,000 万元 上海界龙金属拉丝厂 金属制造业 320万元 金属制品 320 万元 远东钢丝针布厂界龙厂 金属制造业 305万元 金属制品 265 万元 上海纺机联合公司界龙 针布联营厂 金属制造业 175万元 金属制品 175 万元 上海界龙房地产开发经 营公司 房地产业 1,800万元 房地产 1,800 万元 上海环亚纸张公司销售业 200万元 商业 200 万元 上海界龙印刷包装器材 销售中心 销售业 50万元 商业 50 万元 上海界龙浦东彩印公司 印刷业 1,000万元 彩印包装装璜4,166 万元 上海界龙永发凹印公司 印刷业 4,200万元 彩印包装装璜4,200 万元 上海界龙印铁制罐有限 责任公司 金属制造业 550万元 彩印铁制罐品 330 万元 上海界龙印刷器材有限 公司 印刷器材制 280万美元 PS版生产 142.8 万美元 造业 上海龙樱彩色制版有限 公司 印刷制版业 220万美元 彩色制版 134.2 万美元 上海光明信息管理科技 有限公司 软件开发业 50万元 计算机软件开 发及服务 30万元 上海界龙怡钢包装器材 公司 印刷器材制 50万美元 印刷包装器材 27.5 万美元 造业 被投资单位全称 是否合并 备注 权益比例 上海外贸界龙彩印厂 100％ 是 --- 上海界龙金属拉丝厂 100％ 是 --- 远东钢丝针布厂界龙厂 87％ 是 --- 上海纺机联合公司界龙 针布联营厂 100％ 是 --- 上海界龙房地产开发经 营公司 100％ 是 --- 上海环亚纸张公司销售业 100％ 是 --- 上海界龙印刷包装器材 销售中心 100％ 是 --- 上海界龙浦东彩印公司 55％ 是 --- 上海界龙永发凹印公司 100％ 是 --- 上海界龙印铁制罐有限 责任公司 60％ 是 --- 上海界龙印刷器材有限 公司 51％ 是 --- 上海龙樱彩色制版有限 公司 61％ 是 --- 上海光明信息管理科技 有限公司 60％ 是 --- 上海界龙怡钢包装器材 公司 55％ 是 --- 注：上海界龙浦东彩印公司各方股东实际投资7,573.5 万元，工商注册资本1,000 万元，实际投资大于注册资本的部分作为资本公积。 （二）公司无未纳入合并会计报表范围的子公司。 （三）公司无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位1 家，原因为： 本年新成立上海界龙怡钢包装器材公司，公司持有其55％的股权，故本年合并报表。 本年减少合并单位1 家，原因为： 公司本期转让所持有的上海佳龙物业管理中心100％股权，故该公司本年不合并报表。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 236,945.77 241,709.48 银行存款 61,165,711.78 65,329,448.04 其他货币资金 2,177,597.73 4,532,488.50 合计 63,580,255.28 70,103,646.02 其中美元：外币金额 651,651.32 145,409.64 折算汇率 8.2766 8.2781 折合人民币 5,393,457.32 1,203,715.54 港元：外币金额 631,560.49 349,813.88 折算汇率 1.0606 1.0606 折合人民币 669,833.06 371,012.60 日元：外币金额 4,770,034.00 161,757.00 折算汇率 0.063005 0.0724 折合人民币 300,535.99 11,711.21 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 期末市价总额 帐面余额 跌价准备（2001 年12 月31 日交易市价）帐面余额 股票投资 68,520.00 --- 107,050.00 --- 合计 68,520.00 --- 107,050.00 --- 项目 期初数 跌价准备 股票投资 --- 合计 --- 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 （2001 年12 月31 日交易市价） 江西铜业 10,000 22,700.00 2.27 22,700.00 香梨股份 1,000 4,940.00 13.41 13,410.00 贵航股份 3,000 14,790.00 10.09 30,270.00 江汽股份 1,000 9,900.00 13.28 13,280.00 恒丰纸业 1,000 7,090.00 16.40 16,400.00 奥柯玛 1,000 9,100.00 10.99 10,990.00 合计 --- 68,520.00 --- 107,050.00 2、短期投资期末数比期初数增加68,520.00 元，增加原因为：期末新增股票投资68,520.00 元。 3、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 金额 商业承兑汇票 14,087,034.89 银行承兑汇票 800,000.00 合计 14,887,034.89 应收票据期末数比期初数增加14,687,034.89 元，增加比例为7,343.52％，增加原因为：上海界龙实业股份有限公司市场部本年使用票据结算比上年增加所致。 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄帐 面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 计提比例 1 年以内 92,159,165.32 78.44％ --- --- 86,608,139.85 1－2 年 5,542,405.13 4.72％ 3％、 10％ 554,240.53 8,303,736.44 2－3 年 5,742,229.90 4.89％ 3％、 30％ 1,722,668.97 7,277,677.15 3－5 年 11,474,861.67 9.77％ 3％、 50％ 5,737,430.84 8,789,015.86 5 年以上 2,570,055.62 2.18％ 3％、100％ 2,570,055.62 1,308,845.18 合计 117,488,717.64 100.00％ --- 10,584,395.96112,287,414.48 期初数 帐龄帐 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1 年以内 77.13％ --- --- 1－2 年 7.40％ 3％、 10％ 828,323.94 2－3 年 6.48％ 3％、 30％ 2,183,303.15 3－5 年 7.83％ 3％、 50％ 4,391,217.94 5 年以上 1.16％ 3％、100％ 1,308,845.18 合计 100.00％ --- 8,711,690.21 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为17,208,425.20 元，占应收帐款总金额的14.65％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 公司本年度计提坏帐准备比例达到40%以上有311 户，欠款金额13,799,052.40 元，计提原因是上述非关联方应收帐款，帐龄在三年以上，根据公司会计政策，计提50％至100％的坏帐准备。 4、公司以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 公司以前年度已大比例计提坏帐准备，本年度全额或部分收回、重组的有53 户合计金额2,042,193.69元，其中收回现金50 户，金额1,572,909.79 元，以实物抵债3 户，金额469,283.90 元。原估计计提比例的理由系根据公司会计政策，按应收款项帐龄计提坏帐准备金。 5、本年度实际冲销的应收帐款196 户，合计金额2,220,696.23 元。 6、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 金额 计提比例 1 年以内 45,666,956.70 25.93％ --- --- 34,800,080.75 1－2 年 21,332,138.82 12.11％ 3％、10％ 789,058.32 23,697,828.82 2－3 年 23,305,644.75 13.23％ 3％、30％ 1,597,806.53 49,424,652.94 3－5 年 55,627,725.30 31.58％ 3％、50％ 1,998,433.52 24,507,375.05 5 年以上 30,209,411.27 17.15％ 3％、100％2,440,892.32 30,223,137.63 合计 176,141,876.84 100.00％ --- 6,826,190.69 162,653,075.19 期初数 帐龄 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1 年以内 21.40％ --- --- 1－2 年 14.57％ 3％、 10％ 962,336.38 2－3 年 30.39％ 3％、 30％ 1,572,632.92 3－5 年 15.07％ 35、 50％ 952,291.53 5 年以上 18.57％ 3％、100％ 1,920,414.67 合计 100.00％ --- 5,407,675.50 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为157,253,108.64 元，占其他应收款总金额的比例为89.28％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 公司本年度计提坏帐准备比例达到40％以上有23 户，欠款金额1,909,925.32 元，计提原因是上述非关联方其他应收款，帐龄在三年以上，根据公司会计政策，计提50％至100％的坏帐准备。 4、前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的有11 户，合计金额为772,015.90 元，其中收回现金8 户，收回金额302,732.00 元，以实物收回3 户，收回金额469,283.90 元。原估计计提比例的理由系根据公司会计政策，按应收款项帐龄计提坏帐准备金。 5、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海界龙发展有限公司 128,653,108.64 暂借款 上海浦东黄楼工贸公司 13,000,000.00 暂借款 上海界龙建筑装璜公司 5,500,000.00 暂借款 黄楼信用社 5,100,000.00 暂借款 上海界龙自来水厂 5,000,000.00 暂借款 上海界龙出租汽车有限公司 3,600,000.00 暂借款 6、其他应收款中持本公司52.55％表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为128,653,108.64元。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 未收回原因 金额 1 年以内 10,866,200.00 99.95％ 合同未结束 11,095,438.54 1－2 年 --- --- --- 16,722.08 2－3 年 1,800.00 0.02％ 合同纠纷 57,818.00 3 年以上 3,620.00 0.03％ 合同纠纷 --- --- 合计 10,871,620.00 100.00％ --- 11,169,978.62 期初数 帐龄 占总额比例 1 年以内 99.33％ 1－2 年 0.15％ 2－3 年 0.52％ 3 年以上 合计 100.00％ 2、预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 39,027,195.24 624,103.73 326,681,335.51 281,869.79 房地产开发成本 67,641,876.31 2,006,339.24 38,120,978.07 --- 产成品 24,255,564.85 1,106,662.30 335,987,158.83 407,762.89 在产品 9,268,592.53 1,565,404.74 278,775,782.06 --- 低值易耗品 634,256.63 --- 227,690.71 --- 委托加工物资 --- --- 7,673,600.77 --- 合计 140,827,485.56 5,302,510.01 987,466,545.95 689,632.68 本期减少 期末数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 329,988,535.52 139,291.04 35,719,995.23 766,682.48 原材料 40,328,822.31 --- 65,434,032.07 2,006,339.24 房地产开发成本 333,926,927.20 353,344.29 26,315,796.48 1,161,080.90 产成品 277,765,538.55 33,503.76 10,278,836.04 1,531,900.98 在产品 142,740.94 --- 719,206.40 --- 低值易耗品 6,567,988.74 --- 1,105,612.03 --- 委托加工物资 988,720,553.26 526,139.09 139,573,478.25 5,466,003.60 合计 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：根据市场销售价格减去完工成本以及销售所需费用后的价值。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 财产保险 251,077.95 480,164.26 431,819.53 299,422.68 未摊销完毕 大修理费用 --- 226,819.00 142,273.00 84,546.00 未摊销完毕 土地使用费 --- 69,960.00 34,980.00 34,980.00 未摊销完毕 低值易耗品摊销 --- 27,412.40 13,706.22 13,706.18 未摊销完毕 仓库租金 --- 102,000.00 --- 102,000.00 未摊销完毕 合计 251,077.95 906,355.66 622,778.75 534,654.86 --- （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 3,733,005.69 --- 5,720,985.80 --- 长期债权投资 102,080.00 --- 102,080.00 --- 合计 3,835,085.69 --- 5,823,065.80 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面 减值准备 注册资本比例 资成本 余额 国嘉股份法人股 42,000 5％以下 151,200.00 151,200.00 --- 国脉股份法人股 144,331 5％以下 261,400.00 261,400.00 --- 沪昌特钢法人股 160,000 5％以下 420,000.00 420,000.00 --- 东方明珠法人股 360,000 5％以下 1,530,000.00 1,530,000.00 --- 新锦江法人股 177,408 5％以下 624,000.00 624,000.00 --- 望春花法人股 56,160 5％以下 100,000.00 100,000.00 --- 小计 939,899 3,086,600.00 3,086,600.00 ---- （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 注册资本比例 浦东黄楼信用社 --- 0.2％ 6,000.00 --- 深圳市易科通网络有限公司 --- 20％ 1,600,000.00 -1,600,000.00 小计 --- --- 1,606,000.00 -1,600,000.00 被投资单位名称 期末帐面余额 注册资本比例 浦东黄楼信用社 6,000.00 深圳市易科通网络有限公司 --- 小计 6,000.00 B、权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 本期权益 增减额 期末余额 投资 本期权益增减额 起止期 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 上海界龙出租汽车 1999－2009 2,065,105.67 40% 307,517.39 有限公司 小计 --- -- 2,065,105.67 307,517.39 本期权益 期未余额 本期合计其中：投资成本 差额摊销 分得利润 初始投资 上海界龙出租汽 --- 307,517.39 --- --- 2,000,000.00 有限公司 小计 --- 307,517.39 --- --- 2,000,000.00 本期权益 累计增减 合计 上海界龙出租汽 372,623.06 2,372,623.06 有限公司 小计 372,623.06 2,372,623.06 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 电力债券 2,600.00 无 2,600.00 2002 年06 月 2,080.00 久事建设债券 100,000.00 4％ 100,000.00 2004 年11 月 100,000.00 小计 102,600.00 --- 102,600.00 --- 102,080.00 债券种类 本期利息 累计应收 期末 减值准备 （已收）利息 余额 电力债券 --- --- 2,080.00 --- 久事建设债券 4,000.00 16,000.00 100,000.00 --- 小计 4,000.00 16,000.00 102,080.00 --- 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海外贸界龙彩印厂 -4,815,607.18 收购股权 15年 上海龙樱彩色制版有限公司 2,288,059.61 收购股权 10年 上海界龙印刷器材有限公司 1,043,986.86 收购股权 10年 上海纺机联合公司界龙厂 -250,000.00 收购股权 15年 小计 -1,733,560.71 --- --- 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海外贸界龙彩印厂 -321,040.48 -3,531,445.26 上海龙樱彩色制版有限公司 228,805.96 1,372,835.77 上海界龙印刷器材有限公司 104,398.68 626,392.14 上海纺机联合公司界龙厂 -16,666.66 -200,000.02 小计 -4,502.50 -1,732,217.37 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 93,240,186.90 4,217,149.57 1,492,896.29 95,964,440.18 机器设备 218,893,384.71 19,370,410.14 2,572,829.69 235,690,965.16 电子及运输设备27,499,792.24 3,729,853.32 1,428,067.22 29,801,578.34 办公用具 10,539,094.16 1,169,863.21 567,425.78 11,141,531.59 合计 350,172,458.01 28,487,276.24 6,061,218.98 372,598,515.27 其中：在建工程转入固定资产原值为14,703,403.66 元。 出售固定资产原值为2,544,827.32 元。 抵押和担保的固定资产原值为2,292,590.78 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 23,552,548.98 4,633,007.37 156,667.59 28,028,888.76 机器设备 85,287,859.12 19,668,968.09 666,995.22 104,289,831.99 电子及运输设备16,086,629.26 3,441,107.77 7 49,785.90 18,777,951.13 办公用具 6,971,790.72 1,481,367.82 423,988.09 8,029,170.45 合计 131,898,828.08 29,224,451.05 1,997,436.80 159,125,842.33 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 1,650,595.91 --- 363,600.00 1,286,995.91 机器设备 9,688,874.97 --- 10,902.18 9,677,972.79 电子及运输设备 306,043.15 --- --- 306,043.15 合计 11,645,514.03 --- 374,502.18 11,271,011.85 类别 计提原因 房屋及建筑物 帐面价值低于变现价值 机器设备 帐面价值低于变现价值 电子及运输设备 帐面价值低于变现价值 合计 --- （十一）在建工程： 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 办公室装修 --- 21,582.80 27,989.35 --- 排管工程 --- 118,820.00 --- --- 高斯印报机 9,695,000.00 --- 9,695,000.00 9,695,000.00 甩刀机 1,036,225.00 --- 1,036,225.00 1,036,225.00 塑印车间工程 688,735.00 --- 688,735.00 688,735.00 印报车间装修 301,856.00 --- 389,856.00 389,856.00 天棚 65,000.00 --- 63,091.21 63,091.21 车间改建 --- 1,436,877.18 193,712.01 1,248,898.35 钢线刀车间建材费 76,005.22 --- 76,005.22 76,005.22 办公楼装修 --- --- 398,309.50 --- 淋膜机 1,080,000.00 --- 1,023,048.34 1,023,048.34 新建车间天棚 122,000.00 86,000.00 36,000.00 122,000.00 草坪整修 --- 100,000.00 --- 100,000.00 复膜机 78,475.00 --- 78,475.00 78,475.00 信封机三台 201,660.69 --- 201,660.69 68,061.54 过油机 790,000.00 --- 701,371.03 --- 四楼车间改建 475,000.00 --- 353,710.41 --- 柔性机 2,970,000.00 --- 49,521.21 --- BOBST 糊盒机 1,700,000.00 --- 5,660.40 --- 立体糊盒机 1,500,000.00 --- 1,440,379.88 --- 覆面机 116,807.69 --- 116,807.69 --- 印报厂电缆工程 114,008.00 --- 114,008.00 114,008.00 新PS 版生产流水线17,000,000.00 --- 84,615.50 --- 办公房装修 --- 640,356.25 266,606.82 --- 合计 38,010,772.60 2,403,636.2317,040,788.26 14,703,403.66 工程项目名称 其他减少数 期末数 资金来源 完工程度 办公室装修 49,572.15 --- 自筹 100％ 排管工程 --- 118,820.00 自筹 5％ 高斯印报机 --- --- 自筹 --- 甩刀机 --- --- 自筹 --- 塑印车间工程 --- --- 自筹 --- 印报车间装修 --- --- 自筹 --- 天棚 --- --- 自筹 --- 车间改建 --- 381,690.84 自筹 85％ 钢线刀车间建材费 -- --- 自筹 --- 办公楼装修 398,309.50 --- 自筹 --- 淋膜机 --- --- 自筹 --- 新建车间天棚 --- --- 自筹 --- 草坪整修 --- --- 自筹 --- 复膜机 --- --- 自筹 --- 信封机三台 --- 133,599.15 自筹 95％ 过油机 --- 701,371.03 自筹 90％ 四楼车间改建 --- 353,710.41 自筹 75％ 柔性机 --- 49,521.21 自筹 2％ BOBST 糊盒机 --- 5,660.40 自筹 1％ 立体糊盒机 --- 1,440,379.88 自筹 95％ 覆面机 --- 116,807.69 自筹 95％ 印报厂电缆工程 --- --- 自筹 --- 新PS 版生产流水线 --- 84,615.50 自筹 1％ 办公房装修 --- 906,963.07 自筹 95％ 合计 447,881.65 4,293,139.18 --- --- 注：借款费用无资本化金额。 （十二）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 外购 14,502,587.13 9,897,455.37 --- --- PS 版制作技术 外购 2,100,000.00 2,100,000.00 --- --- 合计 --- 16,602,587.13 11,997,455.37 --- --- 类别 本期摊销 累计摊销 期末数剩余 摊销期限 土地使用权 594,626.93 5,199,758.69 9,302,828.44 --- PS 版制作技术 900,000.00 900,000.00 1,200,000.00 16个 合计 1,494,626.93 6,099,758.69 10,502,828.44 --- （十三）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 母公司装修费 1,700,870.47 1,253,987.60 --- 会员卡 248,000.00 239,733.34 --- 上海龙樱彩色制版有限公司装修费 560,779.00 --- 560,779.00 上海界龙永发凹印公司装修费 398,309.50 --- 398,309.50 上海界龙永发凹印公司广告灯箱费 40,800.00 --- 40,800.00 上海界龙印铁制罐有限责任公司装修费168,091.25 --- 168,091.25 合计 3,116,850.22 1,493,720.94 1,167,979.75 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 母公司装修费 341,996.64 788,879.51 911,990.96 会员卡 49,599.96 57,866.62 190,133.38 上海龙樱彩色制版有限公司装修费 63,484.44 63,484.44 497,294.56 上海界龙永发凹印公司装修费 49,791.00 49,791.00 348,518.50 上海界龙永发凹印公司广告灯箱费 --- --- 40,800.00 上海界龙印铁制罐有限责任公司装修费 31,947.22 31,947.22 136,144.03 合计 536,819.26 991,968.79 2,124,881.43 项目 剩余摊销年限 母公司装修费 32 月 会员卡 46 月 上海龙樱彩色制版有限公司装修费 46 月 上海界龙永发凹印公司装修费 21 月 上海界龙永发凹印公司广告灯箱费 24 月 上海界龙印铁制罐有限责任公司装修费 48 月 合计 --- 长期待摊费用期末数比期初数增加631,160.49 元，增加比例为42.25％，增加原因为：本期新增装修费981,957.09 元。 （十四）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 --- --- 抵押借款 600,000.00 --- 保证借款 329,330,000.00 310,930,000.00 质押借款 --- --- 合计 329,930,000.00 310,930,000.00 （十五）应付票据： 种类 金额 本会计年度内将到期的金额 商业承兑汇票 18,943,744.59 18,943,744.59 银行承兑汇票 2,980,000.00 2,980,000.00 合计 21,923,744.59 21,923,744.59 应付票据期末数比期初数增加17,969,427.29 元，增加比例为454.43％，增加原因为：上海界龙浦东彩印公司、上海界龙印刷器材有限公司及上海界龙实业股份有限公司市场部本年使用票据结算比上年增加所致。 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 27,865,935.79 38,088,062.60 1、期末余额中欠持本公司52.55％表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为179,393.16 元。 2、帐龄超过三年的大额应付帐款有1 户，欠款金额1,005,000.00 元，未偿还原因为纸张存在质量问题。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 27,662,669.78 27,587,311.71 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收帐款共有8 户，欠款金额共计4,574,633.55 元，原因主要是界龙房产开发经营公司预收的个人购房款。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 37,825,546.22 41,152,210.71 1、期末余额中欠持本公司52.55％表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为547,477.28 元。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款有5 户，合计金额为1,953,559.37 元。 3、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 中国日报社 3,000,000.00 暂存款 上海界龙建筑装璜公司 3,393,595.66 界龙花园二期工程款 房产项目维修基金 1,865,449.89 维修基金 （十九）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 2,447,635.75 2,027,413.45 17％ 营业税 -913,599.62 -902,402.31 5％ 城建税 16,565.96 12,512.52 1％ 企业所得税 1,452,214.28 1,912,265.71 7.5％、15％ 个人所得税 22,715.72 25,782.44 --- 房产税 5,986.50 --- 12％ 合计 3,031,518.59 3,075,571.81 --- （二十）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 571,474.86 626,932.00 2％ 义务兵优待金 8,325.27 6,448.05 0.3％ 河道管理费 2,410.20 652.32 0.25％ 合计 582,210.33 634,032.37 --- （二十一）预提费用： 类别 期末数 结存原因 期初数 预提利息 644,091.77 尚未支付 606,393.21 房屋租赁费 --- --- 66,000.00 合计 644,091.77 --- 672,393.21 （二十二）一年内到期的长期负债： 期末数 期初数 5,000,000.00 8,000,000.00 一年内到期的长期负债： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 5,000,000.00 8,000,000.00 小计 5,000,000.00 8,000,000.00 （二十三）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 10,000,000.00 17,000,000.00 合计 10,000,000.00 17,000,000.00 长期借款期末数比期初数减少7,000,000.00 元，减少比例为41.18％，减少原因为：本期归还中国银行借款2,000,000.00 元，5,000,000.00 元转入一年内到期的长期负债。 （二十四）股本： 期末数 比例％ 期初数 比例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 58,695,008.00 52.55 8,695,008.00 52.55 其中： 国家持有股份 --- --- --- --- 其中：国有股 --- --- --- --- 国有法人股 --- --- --- --- 境内法人持有股份 58,695,008.00 52.55 58,695,008.00 52.55 （2）募集法人股份 11,670,617.00 10.45 11,670,617.00 10.45 （3）内部职工股 --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- 未上市流通股份合计70,365,625.00 63.00 70,365,625.00 63.00 2、已上市流通股份 人民币普通股 41,328,125.00 37.00 41,328,125.00 37.00 境内上市的外资股 --- --- --- --- 已上市流通股份合计41,328,125.00 37.00 41,328,125.00 37.00 3、股份总数 111,693,750.00 100.00 111,693,750.00 100.00 （二十五）资本公积： 项目 期末数 期初数 股本溢价 83,847,875.33 83,847,875.33 接受损赠非现金资产准备 --- --- 接受现金捐赠 --- --- 股权投资准备 --- --- 拨款转入 --- --- 外币资本折算差额 --- --- 关联交易差价 --- --- 其他资本公积 28,295,741.07 28,295,741.07 合计 112,143,616.40 112,143,616.40 （二十六）盈余公积： 项目 期初数 期初追溯调整 本期增加 本期减少 法定盈余公积 12,587,867.81 -1,714,350.10 1,599,331.40 --- 公益金 5,167,939.82 -679,620.32 620,805.21 --- 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 17,755,807.63 -2,393,970.42 2,220,136.61 --- 项目 期末数 法定盈余公积 12,472,849.11 公益金 5,109,124.71 任意盈余公积 --- 合计 17,581,973.82 （二十七）未分配利润： 金额 调整前年初未分配利润 -32,188,949.62 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -9,507,802.84 调整后期初未分配利润 -41,696,752.46 加：本期净利润 5,538,009.57 减：提取法定盈余公积 1,599,331.40 提取法定公益金 620,805.21 提取职工奖福基金 233,184.99 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 -38,612,064.49 调整期初未分配利润-9,507,802.84 元，其中： 1、依据《企业会计制度》和有关规定对固定资产、无形资产计提减值准备及开办费一次摊销采用追溯调整，影响期初未分配利润-9,507,802.84 元。详见二/（二十） 2、根据公司三届七次董事会决议2001 年度不进行利润分配、公积金不转增股本。另以资本公积金23,035,670.32 元及法定盈余公积金4,356,476.21 元弥补公司累计亏损。 （二十八）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 1.工业 385,814,656.30 349,562,985.26 305,373,367.06 2.商业 112,357,799.15 26,063,010.13 109,533,035.01 3.房地产业 49,681,513.71 60,613,857.23 38,329,805.97 业 4.旅游饮食服务业 --- --- --- 务 小计 547,853,969.16 436,239,852.62 453,236,208.04 分 公司内各业务分部相互抵销 40,035,379.68 28,119,100.77 39,480,078.72 部 合计 507,818,589.48 408,120,751.85 413,756,129.32 地 华东 487,759,392.47 397,622,080.64 405,331,665.37 区 华南 18,647,483.27 1 5,012,713.75 14,114,307.00 分 华北 17,610,745.74 13,868,515.87 14,033,419.38 部 东南 770,279.56 398,212.16 641,747.19 东北 718,931.97 929,910.26 618,181.61 西南 2,422,419.81 2,156,272.65 1,892,263.60 西北 1,598,755.34 596,009.97 1,371,144.67 国外 18,323,590.21 5,482,768.78 15,231,365.30 其他 2,370.79 173,368.54 2,113.92 小计 547,853,969.16 436,239,852.62 453,236,208.04 公司内各地区分部相互抵销 40,035,379.68 28,119,100.77 39,480,078.72 地 区 分 部 合计 507,818,589.48 408,120,751.85 413,756,129.32 公司向前五名客户销售总额为36,833,729.22 元，占公司全部主营业务收入的7.25％。 项目 主营业务毛利 1.工业 上年数 本年数 上年数 2.商业 276,357,576.33 80,441,289.24 73,205,408.93 3.房地产业 23,842,623.93 2,824,764.14 2,220,386.20 业 4.旅游饮食服务业 46,246,103.64 11,351,707.74 14,367,753.59 务 小计 --- --- --- 分 公司内各业务分部相互抵销346,446,303.90 94,617,761.12 89,793,548.72 部 合计 27,664,050.77 555,300.96 455,050.00 318,782,253.13 94,062,460.16 89,338,498.72 地 华东 区 华南 315,304,467.33 82,427,727.10 82,317,613.31 分 华北 10,985,403.79 4,533,176.27 4,027,309.96 部 东南 11,794,560.87 3,577,326.36 2,073,955.00 东北 351,904.84 128,532.37 46,307.32 西南 825,791.83 100,750.36 104,118.43 西北 1,622,080.45 530,156.21 534,192.20 国外 525,180.17 227,610.67 70,829.80 其他 4,886,119.26 3,092,224.91 596,649.52 小计 150,795.36 256.87 22,573.18 公司内各地区分部相互抵销346,446,303.90 94,617,761.12 89,793,548.72 地 区 分 部 27,664,050.77 555,300.96 455,050.00 合计 公司向前五名客户销售总额318,782,253.13 94,062,460.16 89,338,498.72 （二十九）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5％ 2,515,463.19 3,059,510.39 城建税 1％ 175,174.36 222,668.26 教育费附加 2％ 5,358.95 19,096.67 合计 --- 2,695,996.50 3,301,275.32 （三十）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 房屋出租收入 3,056,525.00 776,007.13 2,280,517.87 2,799,293.00 材料收入 10,195,118.21 8,357,532.46 1,837,585.75 13,456,607.96 合计 13,251,643.21 9,133,539.59 4,118,103.62 16,255,900.96 类别 成本 利润 房屋出租收入 767,858.95 2,031,434.05 材料收入 12,494,230.91 962,377.05 合计 13,262,089.86 2,993,811.10 1、占报告期利润总额10％（含10％）以上的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 房屋出租收入 3,056,525.00 776,007.13 2,280,517.87 2、其他业务利润期末数比期初数增加1,124,292.52 元，增加比例为37.55％，增加原因为：材料销售利润增加。 （三十一）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 23,771,259.03 22,858,161.07 减：利息收入 9,425,785.40 9,773,904.81 汇兑损失 66,420.37 6,685.39 减：汇兑收益 15,064.13 1,619.76 其他 440,112.96 273,486.70 合计 14,836,942.83 13,362,808.59 （三十二）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资 收益成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 309,617.74 --- --- --- 长期股权投资 48,466.70 4,000.00 20,072.84 307,517.39 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 358,084.44 4,000.00 20,072.84 307,517.39 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- 309,617.74 长期股权投资 4,502.50 -1,300,365.85 -915,806.42 长期债权投资 --- --- --- 合计 4,502.50 -1,300,365.85 -606,188.68 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 短期投资 37,597.44 --- --- --- 长期股权投资 16,848.00 4,000.00 4,490.60 -38,396.45 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 54,445.44 4,000.00 4,490.60 -38,396.45 类别 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- 37,597.44 长期股权投资 4,502.50 --- -8,555.35 长期债权投资 --- --- --- 合计 4,502.50 --- 29,042.09 3、投资收益本年发生数比上年发生数减少635,230.77 元，减少比例为2,187.28％，原因为：公司本年度转让所持有的深圳市易科通网络有限公司20％股权，产生股权转让损失130 万元。 （三十三）补贴收入： 1、内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 来源依据批准文件 税务退税 1,294,549.83 578,770.48 购置国产设备退税 财政退税 908,000.00 --- --- 浦财-企(98)列第0093 号 合计 2,202,549.83 578,770.48 --- 1、内容 批准机关 文件时效 税务退税 浦东新区财政局 财政退税 浦东新区财政局 1999.1.1-2000.12.31 合计 --- --- 2、补贴收入本年发生数比上年发生数增加1,623,779.35 元，增加比例为280.56％，原因为：上海外 贸界龙彩印厂本期收到税务退税1,294,549.83 元，上海界龙房地产开发经营公司本期收到财政退税 908,000.00 元。 （三十四）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 出售固定资产收益 134,000.13 83,606.62 罚款收入 10,821.78 23,414.22 赔款收入 195,609.16 11,400.00 其他 --- 503,907.22 合计 340,431.07 622,328.06 （三十五）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处置资产损失 145,097.49 14,551.60 捐赠 10,500.00 16,995.00 罚款支出 142,450.47 734,118.48 债务重组损失 44,869.81 31,787.63 假钞损失 150.00 900.00 担保赔款 5,067,606.00 --- 其他 8,602.00 --- 合计 5,419,275.77 798,352.71 1、占报告期利润总额10％（含10％）以上的营业外支出： 项目及内容 金额 担保赔款 5,067,606.00 2、营业外支出期末数比期初数增加4,620,923.06 元，增加比例为578.81％，增加原因为：上海浦东彩印公司支付担保赔款5,067,606.00 元所致。 （三十六）支付的其他与经营活动有关的现金5,549.77 万元。 其中： 1、子公司归还给上海界龙印刷装订厂借款354.55 万元。 2、上海界龙印铁制罐有限责任公司支付给职工借款30 万元。 3、母公司及子公司借款给黄楼工贸公司、界龙自来水厂等单位1,695.3 万元。 4、母公司今年因经营进出口业务支付给海关保证金56 万元。 5、母公司及外贸彩印厂存款行黄楼信用社因年末存款额度指标调整510 万元。 6、母公司本年管理费用项目支付1,795.05 万元。 7、母公司本年营业费用项目支付308.87 万元。 8、因上海界龙船务公司（圣文森特）经济纠纷案支付800 万元。 （三十七）支付的其他与投资活动有关的现金134.48 万元。 原因为：2001 年度公司转让所持有的上海佳龙物业管理中心100％股权，该公司年初合并报表，本年不合并报表。本期现金流量中支付的与其他投资活动有关的现金为上海佳龙物业管理中心年初的货币资金余额。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1 年以内 13,595,726.44 95.95％ --- --- 1－2 年 82,959.57 0.59％ 3％、 10％ 8,295.96 2－3 年 68,508.32 0.48％ 3％、 30％ 20,552.50 3－5 年 422,996.77 2.98％ 3％、 50％ 211,498.38 5 年以上 --- --- 3％、100％ --- 合计 14,170,191.10 100.00％ --- 240,346.84 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1 年以内 5,277,490.54 80.10％ --- --- 1－2 年 516,952.22 7.85％ 3％、 10％ 51,604.44 2－3 年 604,735.49 9.18％ 3％、 30％ 181,420.65 3－5 年 189,188.10 2.86％ 3％、 50％ 91,304.05 5 年以上 56.70 0.01％ 3％、100％ 56.70 合计 6,588,423.05 100.00％ --- 324,385.84 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为9,900,467.25 元，占应收帐款总金额的69.87％。 3、公司本年度计提坏帐准备比例达到40％以上有2 户，欠款金额422,996.77 元，计提原因是上述非关联方应收帐款，帐龄在三年以上，根据公司会计政策，计提50％至100％的坏帐准备。 4、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、应收帐款期末数比期初数增加7,581,768.05 元，增加比例为115.08％，增加原因为：市场部销售 增长引起。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1 年以内 39,752,926.09 24.67％ --- --- 1－2 年 17,064,431.32 10.59％ 3％、 10％ 530,832.95 2－3 年 19,901,654.18 12.35％ 3％、 30％ 598,399.63 3－5 年 55,178,309.38 34.25％ 3％、 50％ 1,879,909.27 5 年以上 29,221,680.56 18.14％ 3％、100％ 1,626,997.61 合计 161,119,001.53 100.00％ --- 4,636,139.46 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1 年以内 55,039,699.94 31.06％ --- --- 1－2 年 19,946,435.26 11.26％ 3％、 10％ 598,393.06 2－3 年 49,060,355.68 27.69％ 3％、 30％ 1,498,702.67 3－5 年 23,888,490.34 13.48％ 3％、 50％ 744,854.71 5 年以上 29,255,172.86 16.51％ 3％、100％ 1,618,302.39 合计 177,190,154.08 100.00％ --- 4,460,252.83 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为145,000,779.86 元，占其他应收款总金额的比例为90％。 3、公司本年度计提坏帐准备比例达到40％以上有4 户，欠款金额1,243,341.02 元，计提原因是上述非关联方其他应收款，帐龄在三年以上，根据公司会计政策，计提50％至100％的坏帐准备。 4、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海界龙发展有限公司 128,500,779.86 暂借款 上海界龙建筑装璜公司 5,500,000.00 暂借款 上海界龙自来水厂 5,000,000.00 暂借款 浦东黄楼工贸公司 4,000,000.00 暂借款 上海界龙出租汽车有限公司 2,000,000.00 暂借款 上海界龙食品有限公司 2,000,000.00 暂借款 5、其他应收款中持本公司52.55％表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为128,500,779.86元，详见本附注八。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 187,769,849.33 --- 180,952,625.89 --- 合计 187,769,849.33 --- 180,952,625.89 --- 其他股权投资： 1、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资 单位期初余额 注册资本比例 上海浦东新区黄楼信用社 1997-2007 0.2％ 2,000.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额 上海浦东新区黄楼信用 --- 2,000.00 2、权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 注册资本比例 本期合计 上海外贸界龙彩印 厂 1993-不约定 100% 56,657,596.26 5,003,354.26 上海界龙浦东彩印 公司 1993-不约定 55% 34,690,690.97 -3,096,784.50 上海龙樱彩色制版 有限公司 1991-不约定 61% 11,030,736.30 -192,183.64 上海界龙永发凹印 公司 1994-不约定 100% 26,137,233.21 573,702.42 上海界龙印铁制罐 有限责任公司 1995-不约定 60% 2,262,956.63 385,881.49 上海界龙印刷器材 有限公司 1992-不约定 51% 13,577,705.02 269,471.40 上海界龙怡钢器材 有限公司 2001-2013 55% --- 2,276,203.00 上海界龙金属拉丝 厂 1993-不约定 100% 4,686,463.18 533,699.34 远东钢丝针布厂界 龙联营厂 1993-不约定 87% 3,400,381.26 368,967.54 上海纺机联营公司 界龙针布联营厂 1993-不约定 100% 1,359,966.35 16,883.82 上海界龙房地产开 发经营公司 1993-不约定 100% 22,032,446.08 2,093,069.46 上海环亚纸张公司 1993-不约定 100% 3,036,305.46 163,820.75 上海光明信息管理科 技有限公司 1995-2015 60% 478,145.17 21,138.10 上海界龙印刷器材 销售中心 1993-不约定 100% --- --- 深圳市易科通网络 有限公司 1998-2018 20% 1,600,000.00 -1,600,000.00 小计 --- --- 180,950,625.89 6,817,223.44 被投资单位名称 本期权益增减额 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海外贸界龙彩印 厂 --- 7,629,012.92 321,040.48 2,946,699.14 上海界龙浦东彩印 公司 --- -3,096,784.50 --- --- 上海龙樱彩色制版 有限公司 --- 36,622.32 -228,805.96 --- 上海界龙永发凹印 公司 --- 573,702.42 --- --- 上海界龙印铁制罐 有限责任公司 --- 385,881.49 --- --- 上海界龙印刷器材 有限公司 --- 2,228,943.94 -104,398.68 1,855,073.86 上海界龙怡钢器材 有限公司 2,276,203.00 --- --- --- 上海界龙金属拉丝 厂 --- 533,699.34 --- --- 远东钢丝针布厂界 龙联营厂 --- 368,967.54 --- --- 上海纺机联营公司 界龙针布联营厂 --- 217.16 16,666.66 --- 上海界龙房地产开 发经营公司 --- 4,020,167.09 --- 1,927,097.63 上海环亚纸张公司 --- 531,971.87 --- 368,151.12 上海光明信息管理科 技有限公司 --- 21,138.10 --- --- 上海界龙印刷器材 销售中心 --- --- --- --- 深圳市易科通网络 有限公司 -1,600,000.00 --- --- --- 小计 676,203.00 13,233,539.69 4,502.50 7,097,021.75 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 上海外贸界龙彩印 厂 25,184,392.82 36,476,557.70 61,660,950.52 上海界龙浦东彩印 公司 41,654,250.00 -10,060,343.53 31,593,906.47 上海龙樱彩色制版 有限公司 9,494,733.81 1,343,818.85 10,838,552.66 上海界龙永发凹印 公司 42,000,000.00 -15,289,064.37 26,710,935.63 上海界龙印铁制罐 有限责任公司 3,300,000.00 -651,161.88 2,648,838.12 上海界龙印刷器材 有限公司 11,961,046.86 1,886,129.56 13,847,176.42 上海界龙怡钢器材 有限公司 2,276,203.00 --- 2,276,203.00 上海界龙金属拉丝 厂 3,200,000.00 2,020,162.52 5,220,162.52 远东钢丝针布厂界 龙联营厂 2,650,000.00 1,119,348.80 3,769,348.80 上海纺机联营公司 界龙针布联营厂 1,750,000.00 -373,149.83 1,376,850.17 上海界龙房地产开 发经营公司 18,000,000.00 6,125,515.54 24,125,515.54 上海环亚纸张公司 2,000,000.00 1,200,126.21 3,200,126.21 上海光明信息管理科 技有限公司 300,000.00 199,283.27 499,283.27 上海界龙印刷器材 销售中心 500,000.00 -500,000.00 --- 深圳市易科通网络 有限公司 1,600,000.00 -1,600,000.00 --- 小计 165,870,626.49 21,897,222.84 187,767,849.33 3、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 上海外贸界龙彩印厂 -4,815,607.18 收购股权 15年 -321,040.48 上海龙樱彩色制版有限公司 2,288,059.61 收购股权 10年 228,805.96 上海界龙印刷器材有限公司 1,043,986.86 收购股权 10年 104,398.68 上海纺机联合公司界龙厂 -250,000.00 收购股权 15年 -16,666.66 小计 -1,733,560.71 --- --- -4,502.50 被投资单位名称 摊余金额 上海外贸界龙彩印厂 -3,531,445.26 上海龙樱彩色制版有限公司 1,372,835.77 上海界龙印刷器材有限公司 626,392.14 上海纺机联合公司界龙厂 -200,000.02 小计 -1,732,217.37 （四）主营业务收入、成本： 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 纸品贸易 87,434,024.28 --- 86,964,885.28 --- 印刷服务 25,404,309.75 27,015,146.87 21,955,105.40 24,075,286.52 合计 112,838,334.03 27,015,146.87 108,919,990.68 24,075,286.52 主营业务种类 主营业务毛利 本年发生数 上年发生数 纸品贸易 469,139.00 --- 印刷服务 3,449,204.35 2,939,860.35 合计 3,918,343.35 2,939,860.35 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 -- -- -- -- -- 长期股权投资 -- -- 12,238.16 13,233,539.69 4,502.50 长期债权投资 -- -- -- -- -- 合计 -- -- 12,238.16 13,233,539.69 4,502.50 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 短期投资 -- -- 长期股权投资 -1,300,000.00 11,950,280.35 长期债权投资 -- -- 合计 -1,300,000.00 11,950,280.35 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 -- -- -- -- 长期股权投资 -- -- 1,971.41 15,667,566.22 长期债权投资 -- -- -- -- 合计 -- -- 1,971.41 15,667,566.22 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 短期投资 -- -- -- 长期股权投资 4,502.50 -- 15,674,040.13 长期债权投资 -- -- -- 合计 4,502.50 -- 15,674,040.13 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的10％（含10％）以上的投资活动： 被投资单位 股权投资成本 本年收益 上海外贸界龙彩印厂 25,184,392.82 7,629,012.92 上海界龙印刷器材有限公司 11,961,046.86 2,228,943.94 上海界龙房地产开发经营公司 18,000,000.00 4,020,167.09 投资收益汇回无重大限制。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明：无 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海界龙发 浦东黄楼 印刷包装、农业 母公司 集体企业 费钧德 展有限公司 、水产养殖 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海外贸界龙彩印厂 3,000万元 --- --- 3,000万元 上海界龙金属拉丝厂 320万元 --- --- 320万元 远东钢丝针布厂界龙厂 305万元 --- --- 305万元 上海纺机联合公司界龙针布联营厂 175万元 --- --- 175万元 上海界龙房地产开发经营公司 1,800万元 --- --- 1,800万元 上海环亚纸张公司 200万元 --- --- 200万元 上海界龙印刷包装器材销售中心 50万元 --- --- 50万元 上海界龙浦东彩印公司 1,000万元 --- --- 1,000万元 上海界龙永发凹印公司 4,200万元 --- --- 4,200万元 上海界龙印铁制罐有限责任公司 550万元 --- --- 550万元 上海界龙印刷器材有限公司 280万美元 --- --- 280万美元 上海龙樱彩色制版有限公司 220万美元 --- --- 220万美元 上海光明信息管理科技有限公司 50万元 --- --- 50万元 上海界龙怡钢包装器材公司 --- 50万美元 --- 50万美元 上海界龙发展有限公司 3,600万元 --- 1,204万元 2,396万元 注：原上海界龙发展总公司2001 年经上海市浦东新区农村发展局浦农体改字[2001]第162 号文批准，改制为有限公司，注册资本由原来3,600 万元减至2,396 万元。 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海外贸界龙彩印厂 3,000万元 100 --- --- --- --- 上海界龙金属拉丝厂 320万元 100 --- --- --- --- 远东钢丝针布厂界龙厂 265万元 87 --- --- --- --- 上海纺机联合公司界龙针布联营厂 175万元 100 --- --- --- --- 上海界龙房地产开发经营公司 1,800万元 100 --- --- --- --- 上海环亚纸张公司 200万元 100 --- --- --- --- 上海界龙印刷包装器材销售中心 50万元 100 --- --- --- --- 上海界龙浦东彩印公司 4,166万元 55 --- --- --- --- 上海界龙永发凹印公司 4,200万元 100 --- --- --- --- 上海界龙印铁制罐有限责任公司 330万元 60 --- --- --- --- 上海界龙印刷器材有限公司 142.8万美元 51 --- --- --- --- 上海龙樱彩色制版有限公司 134.2万美元 61 --- --- --- --- 上海光明信息管理科技有限公司 30万元 60 --- --- --- --- 上海界龙怡钢包装器材公司 --- --- 27.5万美元 55 --- --- 企业名称 期末数 金额 ％ 上海外贸界龙彩印厂 3,000万元 100 上海界龙金属拉丝厂 320万元 100 远东钢丝针布厂界龙厂 265万元 87 上海纺机联合公司界龙针布联营厂 175万元 100 上海界龙房地产开发经营公司 1,800万元 100 上海环亚纸张公司 200万元 100 上海界龙印刷包装器材销售中心 50万元 100 上海界龙浦东彩印公司 4,166万元 55 上海界龙永发凹印公司 4,200万元 100 上海界龙印铁制罐有限责任公司 330万元 60 上海界龙印刷器材有限公司 142.8万美元 51 上海龙樱彩色制版有限公司 134.2万美元 61 上海光明信息管理科技有限公司 30万元 60 上海界龙怡钢包装器材公司 27.5万美元 55 4、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称与 本公司的关系 上海界龙食品有限公司 同一母公司 上海界龙贸易公司同一 母公司 上海界龙建筑装璜公司 同一母公司 上海界龙轮船公司 同一母公司 上海界龙玻璃工艺品厂 同一母公司 上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司 同一母公司 上海界龙印刷装订厂 同一母公司 上海界龙自来水厂 同一母公司 上海界龙加油站 同一母公司 上海界龙现代纸品有限公司 同一母公司 上海纯味食品厂 同一母公司 上海龙氏日化厂 同一母公司 大连界龙船务公司 同一母公司 龙昌特殊印刷有限公司 同一母公司 上海龙飞化工厂 同一母公司 界龙汽车销售公司 同一母公司 上海界龙化工厂 同一母公司 上海界龙五金制品厂 同一母公司 上海界龙五金综合商店 同一母公司 上海界龙有色金属厂 同一母公司 上海界龙发展公司纸品加工厂 同一母公司 上海界龙出租汽车有限公司 联营企业 上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 联营股东关系 界龙村 行政领导 上海界龙发展总公司贸易分公司 同一母公司 （三）关联方交易： 1、向关联方采购货物： 本年 上年 企业名称 金额 金额 上海界龙发展有限公司 517,175.77 1,394,304.38 上海界龙印刷装订厂 11,000,443.33 46,217.45 上海界龙现代纸品有限公司 55,006.12 --- 上海界龙食品有限公司 2,287,829.00 89,052.20 上海纯味食品厂 30,318.20 1,138,015.88 上海界龙加油站 1,430,430.09 989,537.59 上海界龙自来水厂 747,548.00 109,001.67 上海界龙发展总公司贸易分公司 1,838,582.73 1,092,216.12 上海界龙建筑装璜公司 12,550,000.00 --- 上海界龙五金制品厂 750.00 --- 上海界龙发展公司纸品加工厂 829,697.81 合计 31,287,781.05 4,858,345.29 2、向关联方销售货物： 本年 上年 企业名称 金额 金额 上海界龙发展有限公司 399,109.48 2,795,535.61 上海界龙印刷装订厂 13,155,666.43 64,156.62 上海界龙现代纸品有限公司 1,685,870.88 3,164.70 上海龙飞化工厂 1,974.30 --- 上海界龙食品有限公司 1,651,795.80 --- 上海纯味食品厂 297,375.61 25,348.32 上海界龙建筑装璜公司 --- --- 上海界龙发展总公司贸易分公司 301,213.91 --- 上海界龙发展公司纸品加工厂 14,609.06 合计 17,507,615.47 2,888,205.25 3、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 应收款项： 上海界龙发展有限公司 128,653,108.64 129,369,645.49 上海界龙现代纸品有限公司 558,484.54 --- 上海界龙印刷装订厂 2,332,854.19 575,957.81 上海界龙食品有限公司 3,853,200.10 8,163,201.79 上海纯味食品厂 517,225.25 85,689.80 上海界龙轮船公司 1,271,757.33 1,271,757.33 界龙汽车销售公司 83,744.39 83,744.39 上海界龙贸易公司 1,360,960.24 1,360,960.24 上海界龙自来水厂 5,000,000.00 200,000.00 上海龙飞化工厂 65,030.66 123,914.16 上海界龙化工厂 175,713.88 290,581.14 上海界龙玻璃工艺品厂 790,130.54 845,249.52 大连界龙船务公司 226,100.00 226,100.00 龙昌特殊印刷有限公司 229,443.79 229,443.79 上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 297,412.33 197,412.33 上海界龙出租汽车有限公司 3,600,000.00 3,753,112.00 上海界龙建筑装璜公司 5,500,000.00 --- 应付款项 726,870.44 1,245,450.44 上海界龙发展有限公司 1,124,730.00 5,121,879.43 上海界龙印刷装订厂 7,907.04 2,003,847.50 上海界龙现代纸品有限公司 1,203,391.25 925,741.25 上海界龙食品有限公司 90,890.58 269,206.68 上海界龙加油站 245,641.28 9,771.30 上海界龙自来水厂 299,376.86 300,000.00 上海界龙贸易公司 255,092.01 269,206.68 上海界龙发展总公司贸易分公司 11,436.20 9,771.30 上海界龙五金制品厂 85,613.93 85,613.93 界龙汽车销售公司 --- 85,613.93 上海界龙建筑装璜公司 8,722.55 4,000,000.00 上海龙氏日化厂 300,000.00 8,722.55 4、其他关联方交易事项： （1）股份公司控股子公司与关联方所发生92,001.18 购货、销售行为，均属企业之间正常经营往来，价格结算方法与销售给其他企业相同 11,999.53 （2）上海界龙浦东彩印公司（股份公司占55％），2001 年度继续出租位于杨高路2112号部分厂房给上海界龙食品有限公司等六家企业，建筑面积6,358 平方米，本年度共收取租金及物业管理费1,506,525.00 元；上海龙樱彩色制版有限公司（股份公司占61％），2001年度继续出租位于浦东川黄路556 号厂房给上海界龙印刷装订厂，建筑面积3,000 平方米，本年度共收取租金1,550,000.00 元。 （3）上海界龙实业股份有限公司根据每月底欠款余额向上海界龙发展有限公司月息0.53625％的资金占用费；2001 年12 月21 日至2001 年12 月31 日期间按银行同期存款利息收取，本年度共收取7,406,023.25 元。 （4）截止2001 年12 月31 日上海界龙发展有限公司尚欠公司借款128,653,108.64 元，具体为： A、1996 年1 月开办上海界龙食品有限公司借款1,635.5 万元； B、1995 年7 月为购买上海申鑫大厦办公楼欠款1,275.3 万元； C、1998 年为购买上海界龙MOORE商业表格和系统有限公司40％股权欠款2,800 万元； D、1997 年为购买上海界龙轮船公司股权欠款500 万元； E、开办上海界龙今亚汽车出租公司借款250 万元； F、尚欠1996、1997 年度借款利息及管理费1,357 万元； G、尚欠1998 至2000 年度借款利息901.92 万元； H、1998 至2000 年度共借款3,345.28 万元； I、2001 年9 月为上海界龙轮船公司海事纠纷案赔款800 万元。 （5）1995年5月公司全资子公司上海界龙轮船公司所属的界龙船务（圣文森特）有限公司发生海上贸易运输合同纠纷，公司为此出具了担保书。2000年2月及2000年12月分别经武汉海事法院和湖北省高级人民法院判决，界龙船务（圣文森特）有限公司需赔偿人民币800万元。公司对判决不服，向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请，最高院2001年9月11日作出民事裁定书，认为本案终审判决认定事实有误，适用法律不当，作出由该院进行提审并中止原判决的执行。而武汉海事法院不顾最高院的裁定，2001年9月11日强制从担保方界龙实业股份有限公司在浦东农行开设的基本帐户中划出人民币800万元给毫无相关的北京卓润影视艺术中心。 鉴于公司已于1997 年4 月将上海界龙轮船公司全部股份转让给上海界龙发展总公司，上海界龙发展总公司已承诺承担上述担保，故公司本年度增加对上海界龙发展总公司应收款800 万元。 （6）为关联方提供担保情况：详见九（二） 九、或有事项： （一）未决诉讼、仲裁情况： 界龙实业股份有限公司股权占55％控股子公司上海界龙浦东彩印公司于1997 年5 月份为上海天益工贸公司担保出具的商业承兑汇票人民币300 万元引发的经济担保案（公司已在1997、1998、1999、2000 年度及2001 年中期报告中披露），此案目前尚在审理之中，待审理结束后，公司会在指定报刊上及时披露。 （二）截止2001 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方：上海界龙出租汽车有限公司 300万元人民币 2002年3月22日 非关联方： 上海二纺机股份有限公司 1,100万元人民币 2002年3月10日 上海二纺机股份有限公司 100万美元 2002年3月10日 上海二纺机股份有限公司 1,500万元人民币 2002年6月09日 公司全资子公司上海界龙房地产开发经营公司对上海界龙出租汽车有限公司人民币300 万元担保已于2002 年3 月22 日到期，上海界龙出租汽车有限公司已于2002 年3 月22 日归还贷款。 十、承诺事项： 抵押资产情况： 上海界龙印铁制罐有限责任公司本年度以上海浦东栏学路251 号房产作为抵押，向上海市浦东新区黄楼农村信用合作社申请最高额不超过60 万元的抵押贷款，该贷款放款期限到2002 年6 月29 日截至。该抵押房产帐面原值2,292,590.78 元。 十一、资产负债表日后事项： 截止2001 年12 月31 日，公司无需披露资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项： （一）上海界龙实业股份有限公司股权占55％控股子公司上海界龙浦东彩印公司于1997 年5 月份为上海天益工贸公司与上海昌泰毛纺实业公司的商品交易作人民币500 万元货款经济担保引发的经济案（公司已在1997、1998、1999、2000 年度及2001 年中期报告中披露），公司在2001 年10 月与原告达成和解协议，作出相应的经济赔偿。并已经上海市高级人民法院作出终结执行的民事判决。 （二）上海界龙实业股份有限公司股权占55％控股子公司上海界龙浦东彩印公司于1997 年7 月为上海天益工贸公司与厦门兴大公司的商品交易作人民币500 万元经济担保引发的经济案（公司已在2001 年3 季度报告中披露），上海一中院已将本案纳入执行程序，公司在2001 年11 月与原告达成和解协议，从2002 年起分期赔偿506 万元给原告。 （三）截至2001 年12 月31 日公司尚有房屋及土地原值58,142,602.65 元，净值42,101,574.26 元尚未办妥权证。上述资产大部分系公司股份制改制时评估入帐。 1．利润表附表： 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则[第9 号]》要求计算的利润数据： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面推薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.14 45.14 0.82 0.82 营业利润 5.99 5.99 0.11 0.11 净利润 2.74 2.74 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 5.25 5.25 0.09 0.09 2. 资产减值明细表： 2001 年度单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回 （减少）数 一、坏帐准备合计 1 14,119,365.71 4,634,113.14 1,342,892.20 其中：应收账款 2 8,711,690.21 3,022,939.66 1,150,233.91 其它应收款 3 5,407,675.50 1,611,173.48 192,658.29 二、短期投资跌价准备合计 4 0 0 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 5,302,510.01 689,632.68 526,139.09 其中：库存商品 8 1,106,662.30 407,762.89 353,344.29 原材料 9 624,103.73 281,869.79 139,291.04 四、长期投资减值准备合计 10 0 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 11,645,514.03 0 374,502.18 其中：房屋、建筑物 14 1,650,595.91 0 363,600.00 机器设备 15 9,688,874.97 0 10,902.18 六、无形资产减值准备 16 185,355.02 0 0 其中：专利权 17 185,355.02 0 0 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 0 八、委托贷款减值准备 20 0 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 17,410,586.65 其中：应收账款 10,584,395.96 其它应收款 6,826,190.69 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,466,003.60 其中：库存商品 1,161,080.90 原材料 766,682.48 四、长期投资减值准备合计 0 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,271,011.85 其中：房屋、建筑物 1,286,995.91 机器设备 9,677,972.79 六、无形资产减值准备 185,355.02 其中：专利权 185,355.02 商标权 七、在建工程减值准备 0 八、委托贷款减值准备 0 （十一）备查文件 1.载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2.载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海界龙实业股份有限公司董事会 董事长：费钧德 二OO二年三月三十日 上海市股份有限公司二○○一年度会计报表 资产负债表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 金额：单位元 资 产 年末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 19,128,869.73 63,580,255.28 短期投资 68,520.00 应收票据 12,235,939.07 14,887,034.89 应收股利 应收利息 应收帐款 13,929,844.26 106,904,321.68 其他应收款 156,482,862.07 169,315,686.15 预付帐款 367,000.00 10,871,620.00 应收补贴款 存货 ?1,395,452.74 134,107,474.65 待摊费用 534,654.86 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 213,539,967.87 500,269,567.51 长期投资： 长期股权投资 187,769,849.33 3,733,005.69 长期债权投资 102,080.00 长期投资合计 187,769,849.33 3,835,085.69 其中：合并价差（贷差以“-”号表示） -1,732,217.37 其中股权投资差额（贷差以“-”号表示） 固定资产: 固定资产原价 13,289,066.98 372,598,515.27 减累计折旧 7,740,969.32 159,125,842.33 固定资产净值 5,548,097.66 213,472,672.94 减固定资产减值准备 372,852.69 11,271,011.85 固定资产净额 5,175,244.97 202,201,661.09 工程物资 在建工程 4,293,139.18 固定资产清理 固定资产合计 5,175,244.97 206,494,800.27 无形资产及其他资产： 无形资产 10,502,828.44 长期待摊费用 1,102,124.34 2,124,881.43 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,102,124.34 12,627,709.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 407,587,186.51 723,227,163.34 资 产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 20,315,934.94 70,103,646.02 短期投资 应收票据 50,000.00 200,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 6,264,037.21 103,575,724.27 其他应收款 172,729,901.25 157,245,399.69 预付帐款 1,133,335.84 11,169,978.62 应收补贴款 存货 8,699,274.30 135,524,975.55 待摊费用 251,077.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 209,192,483.54 478,070,802.10 长期投资： 长期股权投资 180,952,625.89 5,720,985.80 长期债权投资 102,080.00 长期投资合计 180,952,625.89 5,823,065.80 其中：合并价差（贷差以“-”号表示） -1,736,719.87 其中股权投资差额（贷差以“-”号表示） 固定资产: 固定资产原价 14,853,550.37 350,172,458.01 减累计折旧 7,191,009.53 131,898,828.08 固定资产净值 7,662,540.84 218,273,629.93 减固定资产减值准备 831,592.71 11,645,514.03 固定资产净额 6,830,948.13 206,628,115.90 工程物资 在建工程 2,403,636.23 固定资产清理 固定资产合计 6,830,948.13 209,031,752.13 无形资产及其他资产： 无形资产 313,361.65 11,997,455.37 长期待摊费用 1,493,720.94 1,493,720.94 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,807,082.59 13,491,176.31 递延税项： 递延税款借项 资产总计 398,783,140.15 706,416,796.34 负债及股东权益 年末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 169,600,000.00 329,930,000.00 应付票据 14,935,939.07 21,923,744.59 应付帐款 10,842,546.48 27,865,935.79 预收帐款 7,074,609.96 27,662,669.78 应付工资 3,668,346.85 应付福利费 346,111.92 4,004,399.95 应付股利 应交税金 -11,696.39 3,031,518.59 其他应交款 582,210.33 其他应付款 1,656,927.24 37,825,546.22 预提费用 335,472.50 644,091.77 预计负债 一年内到期的长期负债 5,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 204,779,910.78 462,138,463.87 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 204,779,910.78 472,138,463.87 少数股东权益（合并报表填列） 48,681,973.35 股东权益： 股本 111,693,750.00 111,693,750.00 资本公积 112,143,616.40 112,143,616.40 盈余公积 6,362,055.86 17,581,973.82 其中：法定公益金 2,005,579.65 5,109,124.71 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 400,549.61 未分配利润 -27,392,146.53 -38,612,064.49 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 202,807,275.73 202,406,726.12 负债及股东权益总计 407,587,186.51 723,227,163.34 负债及股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 188,000,000.00 310,930,000.00 应付票据 3,954,317.30 应付帐款 6,125,565.96 38,088,062.60 预收帐款 1,245,963.65 27,587,311.71 应付工资 583,298.61 5,057,603.91 应付福利费 727,224.10 3,724,928.32 应付股利 应交税金 139,858.68 3,075,571.81 其他应交款 7,752.54 634,032.37 其他应付款 4,054,693.46 41,152,210.71 预提费用 396,332.00 672,393.21 预计负债 一年内到期的长期负债 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 201,280,689.00 442,876,431.94 长期负债： 长期借款 17,000,000.00 应付债券 长期应付款 724,981.33 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 17,724,981.33 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 201,280,689.00 460,601,413.27 少数股东权益（合并报表填列） 48,713,481.53 股东权益： 股本 111,693,750.00 111,693,750.00 资本公积 112,143,616.40 112,143,616.40 盈余公积 6,362,055.86 15,361,837.21 其中：法定公益金 2,005,579.65 4,488,319.50 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 400,549.61 未分配利润 -32,696,971.11 -41,696,752.46 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 197,502,451.15 197,101,901.54 负债及股东权益总计 398,783,140.15 706,416,796.34 单位负责人：费钧德 总会计师：蒋国义 会计机构负责人：费玲娣 制表人：薛群 上海市股份有限公司二○○一年度会计报表利润及利润分配表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 单位：元 项 目 2001年 母公司 合并 一.主营业务收入 112,838,334.03 507,818,589.48 减:主营业务成本 108,919,990.68 413,756,129.32 主营业务税金及附加 1,371.81 2,695,996.50 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 3,916,971.54 91,366,463.66 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 79,485.11 4,118,103.62 减:营业费用 521,154.03 20,782,251.68 管理费用 5,087,004.50 47,735,091.82 财务费用 5,037,061.79 14,836,942.83 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -6,648,763.67 12,130,280.95 加:投资收益(损失以"-"号填列) 11,950,280.35 -606,188.68 补贴收入 2,202,549.83 营业外收入 83,271.66 340,431.07 减:营业外支出 79,963.76 5,419,275.77 四.利润总额(亏损以- 号填列) 5,304,824.58 8,647,797.40 减:所得税 3,171,317.64 少数股东损益(合并报表填列) -61,529.81 加未确认投资损失合并报表填列 五.净利润(亏损以"-"号填列) 5,304,824.58 5,538,009.57 加:年初未分配利润 -32,696,971.11 -41,696,752.46 其他转入 六.可供分配的利润 -27,392,146.53 -36,158,742.89 减:提取法定盈余公积 1,599,331.40 提取法定公益金 620,805.21 提取职工奖福基金(合并报表填列, 子公司为外商投资企业的项目) 233,184.99 七.可供股东分配的利润 -27,392,146.53 -38,612,064.49 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -27,392,146.53 -38,612,064.49 项 目 2000年 母公司 合并 一.主营业务收入 27,015,146.87 408,120,751.85 减:主营业务成本 24,075,286.52 318,782,253.13 主营业务税金及附加 5,517.21 3,301,275.32 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 2,934,343.14 86,037,223.40 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 226,285.38 2,993,811.10 减:营业费用 493,784.02 17,354,997.70 管理费用 4,614,535.53 43,181,644.81 财务费用 4,100,227.82 13,362,808.59 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -6,047,918.85 15,131,583.40 加:投资收益(损失以"-"号填列) 15,674,040.13 29,042.09 补贴收入 578,770.48 营业外收入 63,291.58 622,328.06 减:营业外支出 114,730.87 798,352.71 四.利润总额(亏损以- 号填列) 9,574,681.99 15,563,371.32 减:所得税 2,615,619.02 少数股东损益(合并报表填列) 3,191,360.08 加未确认投资损失合并报表填列 五.净利润(亏损以"-"号填列) 9,574,681.99 9,756,392.22 加:年初未分配利润 -42,271,653.10 -49,006,341.28 其他转入 六.可供分配的利润 -32,696,971.11 -39,249,949.06 减:提取法定盈余公积 1,645,795.98 提取法定公益金 619,297.19 提取职工奖福基金(合并报表填列, 子公司为外商投资企业的项目) 181,710.23 七.可供股东分配的利润 -32,696,971.11 -41,696,752.46 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -32,696,971.11 -41,696,752.46 单位负责人：费钧德 会计机构负责人：费玲娣 上海市股份有限公司二一年度会计报表现金流量表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,073,298.26 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 45,415,665.60 经营活动现金流入小计 137,488,963.86 购买商品、接受劳务支付的现金 84,988,245.82 支付给职工以及为职工支付的现金 2,464,334.51 支付的各项税款 295,133.05 支付的其他与经营活动有关的现金 17,582,718.60 经营活动现金流出小计 105,330,431.98 经营活动产生的现金流量净额 32,158,531.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 300,000.00 取得投资收益所收到的现金 12,238.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 240,937.61 收到的其他投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 553,175.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,407,769.00 投资所支付的现金 1,392,886.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,800,655.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,247,479.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 207,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 207,900,000.00 偿还债务所支付的现金 226,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,698,117.78 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹建活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 238,998,117.78 筹资活动产生的现金流量净额 -31,098,117.78 四、汇率变动对现金的影响 -0.08 五、现金及现金等价物净增加额 -1,187,065.21 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损以“-”号填列） 5,304,824.58 加少数股东损益（亏损以“-”号填列） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 555,995.53 固定资产折旧 1,601,808.23 无形资产摊销 3,406.08 长期待摊费用摊销 391,596.60 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -66,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 45,674.29 固定资产报废损失 财务费用 5,037,061.79 投资损失（减：收益） -11,950,280.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,534,519.02 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,733,450.15 经营性应付项目的增加（减：减少） 22,035,514.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,158,531.88 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 19,128,869.73 减：现金的期初余额 20,315,934.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,187,065.21 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 537,053,426.47 收到的税费返还 2,436,329.83 收到的其他与经营活动有关的现金 23,097,628.12 经营活动现金流入小计 562,587,384.42 购买商品、接受劳务支付的现金 408,290,074.37 支付给职工以及为职工支付的现金 46,894,256.12 支付的各项税款 26,810,006.77 支付的其他与经营活动有关的现金 55,497,680.59 经营活动现金流出小计 537,492,017.85 经营活动产生的现金流量净额 25,095,366.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 287,369.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,350,711.82 收到的其他投资活动有关的现金 1,900,000.00 投资活动现金流入小计 4,538,081.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,324,718.66 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1,344,831.82 投资活动现金流出小计 22,669,550.48 投资活动产生的现金流量净额 -18,131,469.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,862,347.50 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,862,347.50 借款所收到的现金 371,680,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 373,542,347.50 偿还债务所支付的现金 362,680,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,337,204.00 其中：子公司支付少数股东的股利 1,567,183.16 支付的其他与筹建活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 387,017,204.00 筹资活动产生的现金流量净额 -13,474,856.50 四、汇率变动对现金的影响 -12,431.41 五、现金及现金等价物净增加额 -6,523,390.74 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损以“-”号填列） 5,538,009.57 加少数股东损益（亏损以“-”号填列） -61,529.81 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 5,918,185.30 固定资产折旧 29,224,451.05 无形资产摊销 1,494,626.93 长期待摊费用摊销 536,819.26 待摊费用的减少（减：增加） -283,576.91 预提费用增加（减：减少） -66,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -28,621.49 固定资产报废损失 39,718.85 财务费用 14,836,942.83 投资损失（减：收益） -606,188.68 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,254,007.31 经营性应收项目的减少（减：增加） -22,552,419.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -10,149,057.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,095,366.57 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 63,580,255.28 减：现金的期初余额 70,103,646.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,523,390.74
